Планирование на предприятии
Введение
Планирование является одним из наиважнейших
процессов, от которого зависит эффективность деятельности компании. Оно
подразумевает постановку определенных целей, разработку мероприятий по
достижению этих целей, а также политику предприятия на долгосрочную перспективу
[3].
Для управления планирование являет собой этап,
от которого во многом зависит развитие.
Сущность планирования в условиях рыночной
экономики заключается в научном обосновании экономических целей развития и форм
хозяйственной деятельности, выбора наилучших способов их осуществления. Оно
проводится на основании наиболее полного выявления требуемых рынком видов,
объемов и сроков выпуска товаров, выполнения работ и оказания услуг и
установления таких показателей их производства, распределения и потребления,
которые при полном использовании ограниченных производственных ресурсов могут
привести к достижению прогнозируемых в будущем качественных и количественных
результатов [4].
На нынешнем этапе развития для большинства
российских предприятий главной целью планирования является получение
максимальной прибыли. С помощью планирования руководители предприятий
обеспечивают направление усилий всех работников, участвующих в процессе
производственно-хозяйственной деятельности, на достижение поставленных целей.
В процессе планирования производства и продажи
продукции должен достигаться компромисс между возможностями выпуска и сбыта
товаров, способностью новой продукции замещать старую, расходами на хранение и
транспортировку ресурсов, инвестициями и доходами, издержками и прибылью,
потенциалом развития и капиталовложениями, освоением новых услуг и риском.
Поэтому в процессе разработки планов производства необходимо выработать общие
цели и стимулировать контакты между отдельными подразделениями, привлекать к
планированию специалистов, соединяющих воедино технические, маркетинговые и
экономические цели, создавать рабочие группы плановиков, разрабатывать
комплексные программы развития производства с учетом конкретных задач каждого
подразделения.
Большое влияние на планирование оказывает
грамотность руководства, квалификация специалистов, вовлеченных в данный
процесс, достаточность ресурсов, необходимых для осуществления процесса
(компьютерная техника и пр.), информативная база.
Цель курсовой работы:
· изучить теоретически основы планирования
производственной деятельности;
· проанализировать современный уровень
деятельности предприятия;
· выявить резервы снижения
себестоимости;
· обосновать эффективность
предложенных мероприятий.
Источники информации: данные предприятия,
справочная и нормативная литература.
1. Исходные данные
В данном курсовом проекте рассмотрены 3 изделия,
выпускаемые цехом.
Данные, необходимые для расчетов представлены в
таблице 1.1, 1.2, 1.3, 1.4.
Таблица 1.1 Характеристика
изделий
|
Параметр
|
Изделие
1
|
Изделие
2
|
Изделие
3
|
|
Материал
|
Сталь
40
|
Сталь
45
|
Чугун
30Х
|
|
Норма
расхода на изделие, кг/ед.
|
2,15
|
14,2
|
3,18
|
|
Чистый
вес, кг
|
0,95
|
8,54
|
2,14
|
|
Программа
выпуска, тыс. шт.
|
50
|
30
|
10
|
Таблица 1.2 Маршрутная карта технологического
процесса изделия 1
|
№
операции
|
Наименование
операции
|
Разряд
работ
|
Оборудование
|
Трудоемкость
операций, мин
|
|
1
|
токарная
|
4
|
1К62
|
0,26
|
|
2
|
токарная
|
3
|
16К20
|
1,04
|
|
3
|
слесарная
|
4
|
Слесарный
станок
|
30
|
|
4
|
фрезерная
|
3
|
6Р82Г
|
21
|
|
5
|
сверлильная
|
4
|
2Н125-4
|
20
|
|
6
|
слесарная
|
4
|
Слесарный
станок
|
30
|
|
7
|
шлифовальная
|
4
|
3М131
|
44
|
|
8
|
фрезерная
|
3
|
6Р82Г
|
0,5
|
|
9
|
промывка
|
4
|
Моечная
машина
|
2
|
|
10
|
заготовительная
|
4
|
УВН-15
|
0,26
|
|
Итого
|
|
|
149,06
|
Таблица 1.3 Маршрутная карта технологического
процесса изделия 2
|
№
операции
|
Наименование
операции
|
Разряд
работ
|
Оборудование
|
Трудоемкость
операций, мин
|
|
1
|
токарная
|
3
|
ТВ-320
|
2,5
|
|
2
|
зенковочная
|
3
|
2Н125-4
|
0,5
|
|
3
|
шлифовальная
|
4
|
3М131
|
6
|
|
4
|
фрезерная
|
5
|
18К7
|
0,8
|
|
5
|
обдувочная
|
4
|
ОМ-72
|
0,69
|
|
6
|
фрезерная
|
3
|
6Р82Г
|
0,1
|
|
7
|
токарная
|
4
|
16К20
|
12
|
|
8
|
промывка
|
3
|
Моечная
машина
|
0,6
|
|
9
|
токарная
|
3
|
16К20
|
0,8
|
|
10
|
токарная
|
4
|
16К20
|
82
|
|
Итого
|
|
|
105,99
|
Таблица 1.4 Маршрутная карта технологического
процесса изделия 3
|
№
операции
|
Наименование
операции
|
Разряд
работ
|
Оборудование
|
Трудоемкость
операций, мин
|
|
1
|
промывка
|
3
|
Моечная
машина
|
0,8
|
|
2
|
токарная
|
3
|
16К20
|
0,64
|
|
3
|
слесарная
|
3
|
Слесарный
станок
|
0,4
|
|
4
|
промывка
|
4
|
Моечная
машина
|
12,3
|
|
5
|
промывка
|
4
|
Моечная
машина
|
5,4
|
|
6
|
токарная
|
5
|
16К20
|
84
|
|
7
|
токарная
|
5
|
16К20
|
55
|
|
8
|
токарная
|
4
|
1К62
|
1,00
|
|
9
|
токарно-револьверная
|
3
|
1К341
|
0,38
|
|
10
|
токарная
|
3
|
ТВ-320
|
6,4
|
|
Итого
|
|
|
166,32
|
2. Расчет объема производства продукции
Объем производства продукции характеризует
количественную сторону работы цеха и рассчитывается по формуле (1) [2]:
, (1)
- выпуск i-го вида
изделия в натуральном выражении, шт.;
- трудоемкость изготовления i-го вида
изделия, нормо-ч.;
n - число
позиций в номенклатуре цеха.
Расчет объема производства
продукции:
. Изделие 1: 
нормо-мин.
. Изделие 2: 
нормо-мин.
. Изделие 3: 
нормо-мин.
. Общая программа выпуска: 
нормо-ч.
Основными показателями объема производства при
составлении плана производства и сбыта являются валовая и товарная продукция.
Валовая продукция - это стоимость всей произведенной продукции и выполненных работ,
включая незавершенное производство и внутрихозяйственный оборот. Товарная
продукция отличается от валовой тем, что в нее не включают остатки
незавершенного производства и внутрихозяйственный оборот, она выражается в
действующих оптовых ценах, нормо-часах.
В планируемом периоде производство стабильное, а
изменение незавершенного производства незначительное. Из-за этого валовая
продукция незначительно отличается от товарной. Поэтому в качестве показателя
плана производства в данном случае используется товарная продукция.
. Определение потребности в основных фондах
.1 Расчет потребного количества оборудования
Затраты на оборудование определяются исходя из
цены оборудования данной модели и требуемого количества единиц, определяемого
по формуле (2) [2]:
(2)
tij - норма
времени на обработку единицы i-го изделия на j-ой группе
оборудования, нормо-ч.;
Ni - выпуск i-го изделия,
шт.;
n - число
позиций в номенклатуре цеха;
m - число
операций;
Кз - планируемый коэффициент
загрузки оборудования Кз=0,8;
Квн - коэффициент выполнения норм
Квн=1,2.
Действительный фонд времени работы
оборудования определяется по формуле (3) [2]:
(3)
К,П,В, ПП - количество календарных,
праздничных, выходных и предпраздничных дней в году, дни;
Тсм - длительность смены, Тсм=8ч;
Dсм -
количество смен за рабочий день, Dсм=1;
Кр - коэффициент, учитывающий потери
времени на ремонт оборудования, Кр=0,95.
Принятое количество единиц
оборудования Сприн определяется с помощью округления расчетного количества
оборудования Срасч в большую сторону до целого числа.
Таблица 3.1 Расчет потребного
количества станко-часов на программу
|
Оборудование
|
Трудоемкость
единицы, ч
|
Трудоемкость
программы, ч
|
Суммарная
трудоемкость, ч
|
|
Изд.
1
|
Изд.
2
|
Изд.
3
|
Изд.
1
|
Изд.
2
|
Изд.
3
|
|
|
1К62
|
0,0173
|
|
0,0167
|
865
|
|
167
|
1032
|
|
16К20
|
0,043
|
1,58
|
2,3273
|
2150
|
47400
|
23273
|
72823
|
|
Слесарный
станок
|
1,00
|
|
0,0067
|
50000
|
|
67
|
50067
|
|
6Р82Г
|
0,3583
|
0,0017
|
|
17915
|
51
|
|
17966
|
|
2Н125-4
|
0,33
|
0,0083
|
|
16500
|
249
|
|
16749
|
|
3М131
|
0,733
|
0,1
|
|
36650
|
3000
|
|
39650
|
|
Моечная
машина
|
0,033
|
0,01
|
0,3083
|
1650
|
300
|
3083
|
5033
|
|
УВН-15
|
0,043
|
|
|
2150
|
|
|
2150
|
|
ТВ-320
|
|
0,0417
|
0,1067
|
|
1251
|
1067
|
2318
|
|
18К7
|
|
0,0133
|
|
|
399
|
|
399
|
|
ОМ-72
|
|
0,0115
|
|
|
345
|
|
345
|
|
1К341
|
|
|
0,0063
|
|
|
63
|
63
|
|
Итого
|
|
|
|
|
|
|
208595
|
Стоимость оборудования принимается по
действующим цена Стерлитамакского станкостроительного завода [5].
Таблица 3.2
Расчет потребного количества и стоимости
оборудования цеха
|
Оборудование
|
Суммарная
трудоемкость, ч
|
Срасч,
шт.
|
Сприн,
шт.
|
К’з
|
Цена,
тыс. руб./шт.
|
Суммарная
стоимость, тыс. руб.
|
Норма
амортизаци, %
|
Амортизациионные
отчисления, тыс. руб.
|
|
1К62
|
1032
|
0,5782
|
1
|
0,46
|
535,0
|
535
|
8,0
|
42,800
|
|
16К20
|
72823
|
40,80
|
41
|
0,80
|
535,0
|
18,8
|
4123,780
|
|
Слесарный
станок (3Б 852)
|
50067
|
28,05
|
28
|
0,80
|
75,0
|
2100
|
18,8
|
394,800
|
|
6Р82Г
|
17966
|
10,06
|
10
|
0,80
|
1070,0
|
10700
|
16,7
|
1786,900
|
|
2Н125-4
|
16749
|
9,38
|
10
|
0,75
|
180,0
|
1800
|
5,0
|
90,000
|
|
3М131
|
39650
|
22,21
|
23
|
0,77
|
150,0
|
3450
|
18,8
|
648,600
|
|
Моечная
машина (МСП-50)
|
5033
|
2,81
|
3
|
0,75
|
50,0
|
150
|
18,8
|
28,200
|
|
УВН-15
|
2150
|
1,2
|
2
|
0,48
|
286,6
|
573,2
|
18,8
|
107,762
|
|
ТВ-320
|
2318
|
1,29
|
2
|
0,52
|
25,0
|
50
|
16,7
|
8,350
|
|
18К7
|
399
|
0,22
|
1
|
0,18
|
450,0
|
450
|
15,0
|
67,500
|
|
ОМ-72
|
345
|
0,19
|
1
|
0,15
|
75,0
|
75
|
16,7
|
12,525
|
|
1К341
|
63
|
0,035
|
1
|
0,03
|
790,0
|
790
|
16,7
|
131,930
|
|
Итого
|
208595
|
|
123
|
|
|
42608,2
|
|
7443,147
|
Стоимость малоценных и
быстроизнашивающихся инструментов составляет 
Принимаем для расчетов норму
амортизации 100% (1 год).
Стоимость целевого дорогостоящего
инструмента составляет 
Оно относится к первой
амортизационной группе: срок полезного использования 1 - 2 года, принимаем для
расчетов норму амортизации 50% (2 года). Расчет количества транспортных средств
(электротележек).
Средний пробег электротележек
принимается равным 1160 м за транспортный цикл; время разгрузки и погрузки
составляет по 7 мин, а время пробега 10 мин. Номинальная грузоподъемность
электротележек с неподвижной платформой ЕК-202: 2000 кг [19].
Количество перевозимого груза в
день:
М=325100+565300=890400кг
(4)
Q - грузооборот за расчетный период, т;ч -
часовая производительность транспортного средства в течение расчетного периода,
ч;
ТТ - время работы транспортного средства в
течение планового периода;н - коэффициент неравномерности перевозок (Kн = 1,1).
Часовая производительность транспортного
средства определяется по формуле (5)
(5)
н - номинальная грузоподъемность транспортного
средства, т;гр - коэффициент использования грузоподъемности транспортного
средства (0,95);
Ттр - транспортный цикл, характеризующий затраты
времени на погрузку, разгрузку, пробег транспортного средства по маршруту (туда
и обратно), мин.
Стоимость электротележки с
неподвижной платформой ЕК-202: 110тыс. руб.
Транспортные средства относятся к
третьей амортизационной группе: срок полезного использования 3 - 5 лет.
Амортизационные отчисления 27,5 тыс. руб. (110/4=27,5).
3.2 Расчет потребности в площадях
Расчет потребности в основных
производственных площадях производится по формуле (6) [2]:
(6)
Сприн - принятое количество единиц
оборудования, шт.;
Sоб -
площадь, занимаемая единицей оборудования, м2;
Кдоп - коэффициент дополнительных
площадей, Кдоп=3.
Таблица 3.3 Расчет основных
производственных площадей
|
Оборудование
|
Габариты,
м
|
Сприн,
шт.
|
Площадь
единицы оборудования, м2
|
Производственная
площадь, м2
|
|
длина
|
ширина
|
|
|
|
|
1К62
|
1,85
|
0,8
|
1
|
1,48
|
4,44
|
|
16К20
|
2,795
|
1,198
|
41
|
3,35
|
411,84
|
|
Слесарный
станок (3Б 852)
|
2,56
|
2,26
|
28
|
5,79
|
486
|
|
6Р82Г
|
2,812
|
2,1
|
10
|
5,91
|
177,15
|
|
2Н125-4
|
6,3
|
2,4
|
10
|
15,12
|
453,6
|
|
3М131
|
2,93
|
1,25
|
23
|
3,66
|
252,72
|
|
Моечная
машина (МСП-50)
|
1,5
|
0,62
|
3
|
0,93
|
8,37
|
|
УВН-15
|
0,9
|
0,8
|
2
|
0,72
|
4,32
|
|
ТВ-320
|
2,63
|
1,25
|
2
|
3,29
|
19,74
|
|
18К7
|
2,17
|
1,15
|
1
|
2,50
|
7,5
|
|
ОМ-72
|
0,6
|
0,8
|
1
|
0,48
|
1,44
|
|
1К341
|
2,1
|
0,98
|
1
|
2,06
|
6,18
|
|
Итого
|
|
|
123
|
|
1833,3
|
Расчет вспомогательных площадей: 
Расчет служебно-бытовых площадей: 
Стоимость площадей цеха Спл
определяется по формуле (7):
(7)
Si - площадь i-го вида
площади, м2;
Цi - цена 1 м2
площади, тыс. руб.
Цена единицы площади установлена на
основании данных источника.
Таблица 3.4 Расчет стоимости
площадей цеха
|
Наименование
|
Размер,
м2
|
Цена
площади, тыс. руб./м2
|
Стоимость
площадей, тыс. руб.
|
|
Производственная
|
1833,3
|
40
|
73332
|
|
Вспомогательная
|
366,6
|
25
|
9165
|
|
Служебно-бытовая
|
549,9
|
40
|
21996
|
|
Итого
|
2749,8
|
|
104493
|
.3 Расчет годовых амортизационных отчислений
Величина амортизационных отчислений определяется
по формуле (8):
(8)
На - норма амортизации, %
Сi - стоимость
основных фондов i-го вида,руб.
Таблица 3.5
Расчет годовых амортизационных
отчислений основных фондов
|
Наименование
|
Количество
единиц или площадь
|
Общая
стоимость, тыс. руб.
|
Норма
амортизации, %
|
Амортизационные
отчисления, тыс. руб.
|
|
Здания
|
2749,8
|
104493
|
1,2
|
1253,92
|
|
Инструменты
|
-
|
21304,10
|
50
|
10652,1
|
|
Оборудование
|
123
|
42718,20
|
-
|
7470,65
|
|
Итого
|
|
98744,6
|
|
19376,67
|
4. Определение численности персонала и фондов
заработной платы
.1 Бюджет рабочего времени
Бюджет рабочего времени устанавливает среднее
количество часов, которое работник должен отработать в течение планового
времени. Его расчет приведен в таблице 4.1.
Таблица 4.1 Бюджет
рабочего времени
|
Элемент
рабочего времени
|
Ед.
изм.
|
Длительность
|
Уд.
вес.,
%
|
|
Календарный
фонд времени (FK)
|
дн.
|
365
|
100
|
|
Выходные
и праздничные дни
|
дн.
|
116
|
31,7
|
|
Номинальный
фонд времени (FH)
|
дн.
|
249
|
68,3
|
|
Целодневные
потери, в т.ч. очередные отпуска; болезни; выполнение государственных обязанностей.
|
дн.
|
33
24 8 1
|
9,04
6,57 2,19 0,27
|
|
Явочный
фонд времени (Fя)
|
дн.
|
216
|
59,17
|
|
Внутрисменные
потери, в т.ч. перерывы кормящим матерям; сокращенный рабочий день
подросткам; вредные условия труда.
|
ч.
|
0,16
0,03 0,09 0,04
|
0,0007
0,0001 0,0004 0,0001
|
|
Продолжительность
смены (Тсм)
|
ч.
|
7,84
|
0,035
|
|
Эффективный
фонд времени основных рабочих (Fэо=FяТсм)
|
ч.
|
1693,44
|
7,73
|
|
Эффективный
фонд времени вспомогательных рабочих (Fэв=Fя8)
|
ч.
|
1728
|
7,89
|
4.2 Расчет численности и фонда заработной
платы основных рабочих
Численность основных рабочих по профессиям и
разрядам работ рассчитывается по формуле (9) [2]:
(9)
t - норма
времени на обработку единицы изделия, нормо-ч;
N - программа
выпуска изделия, шт.;
Fэо -
эффективный фонд времени основных рабочих, ч.;
Квн - коэффициент выполнения норм,
Квн=1,2;
Таблица 4.2 Расчет численности
основных рабочих
|
Профессия
|
Трудоемкость
программы, ч
|
Расчетная
численность, чел.
|
Принятая
численность, чел.
|
|
Токарь
|
74086
|
36,46
|
37
|
|
Фрезеровщик
|
18353
|
9,03
|
10
|
|
Слесарь
|
50198
|
24,70
|
25
|
|
Мойщик
|
5030
|
2,48
|
3
|
|
Шлифовщик
|
39650
|
19,51
|
20
|
|
Оператор
|
215
|
0,11
|
1
|
|
Сверловщик
|
16749
|
8,24
|
9
|
|
Оператор
обдувочной машины
|
345
|
0,17
|
|
Итого
|
|
|
106
|
Проведем проверку численности основных рабочих
на основании показателя выработки (10):
(10)
(11)
Годовой фонд заработной платы
основных рабочих определяется по формуле (12) [2]:
(12)
Основная заработная плата
вычисляется по формуле (9) [2]:
(13)
ТЗП - тарифная заработная плата,
руб.;
Кд - коэффициент, учитывающий
доплату к отработанному времени за вредные условия труда, за работу в ночное
время, за совмещение профессий;
Кпр - коэффициент, учитывающий
премии;
Кур - уральский повышающий
коэффициент, Кур=1,15.
(14)
Р - расценка на производство
изделия, руб./шт.
(15)
t - норма
времени на обработку изделия, нормо-ч;
ЧТСк - часовая тарифная ставка
рабочего к-той профессии, руб./ч [7].
Таблица 4.3 Расчет расценок на
изделие
|
Профессия
|
Разряд
работ
|
Трудоемкость
программы, ч
|
ЧТС
руб.
|
Расценки
по изделиям, руб.
|
|
|
Изд.1
|
Изд.
2
|
Изд.3
|
|
Изд.
1
|
Изд.
2
|
Изд.3
|
|
Токарь
|
5
|
|
|
2,316
|
57,6
|
0,000
|
0,000
|
111,168
|
|
Токарь
|
4
|
0,0043
|
1,56
|
0,016
|
51,9
|
0,186
|
67,470
|
0,692
|
|
Токарь
|
3
|
0,0173
|
0,055
|
0,1236
|
46,3
|
0,667
|
2,122
|
4,769
|
|
Фрезеровщик
|
5
|
|
0,013
|
|
59,3
|
0,000
|
0,642
|
0,000
|
|
Фрезеровщик
|
3
|
0,3583
|
0,0016
|
|
47,9
|
14,302
|
0,064
|
0,000
|
|
Слесарь
|
4
|
1,0
|
|
|
47,4
|
39,500
|
0,000
|
0,000
|
|
Слесарь
|
3
|
|
0,0066
|
|
39,4
|
0,000
|
0,217
|
0,000
|
|
Мойщик
|
4
|
0,033
|
|
0,295
|
33,5
|
0,921
|
0,000
|
8,235
|
|
Мойщик
|
3
|
|
0,01
|
0,013
|
30,0
|
0,000
|
0,250
|
0,325
|
|
Шлифовщик
|
4
|
0,733
|
0,1
|
|
55,8
|
34,085
|
4,650
|
0,000
|
|
Оператор
|
4
|
0,0043
|
|
|
31,4
|
0,113
|
0,000
|
0,000
|
|
Сверловщик
|
4
|
0,33
|
|
|
57,3
|
15,758
|
0,000
|
0,000
|
|
Сверловщик
|
3
|
|
0,0083
|
|
51,4
|
0,000
|
0,356
|
0,000
|
|
Оператор
обдувочной машины
|
4
|
|
0,0115
|
|
31,8
|
0,000
|
0,305
|
0,000
|
Дополнительная заработная плата основных рабочих
вычисляется по формуле (16) [2]:
(16)
Кдоп - коэффициент, учитывающий
дополнительную заработную плату за неотработанное время, Кдоп=10%.
Таблица 4.4 Расчет ФЗП
основных рабочих
|
Профессия
|
ТЗП,
руб.
|
ОЗП,
руб.
|
ДЗП,
руб.
|
ФЗП,
руб.
|
Начисления
на оплату труда, руб.
|
|
Токарь
|
3296724,83
|
6380646
|
638064,6
|
7018711
|
1824865
|
|
Фрезеровщик
|
736295,58
|
1418289
|
141828,9
|
1560118
|
405630,7
|
|
Слесарь
|
1981501,00
|
3771292
|
377129,2
|
4148421
|
1078589
|
|
Мойщик
|
139166,67
|
276071,9
|
27607,19
|
303679,1
|
78956,57
|
|
Шлифовщик
|
1843725,00
|
3646888
|
364688,8
|
4011577
|
1043010
|
|
Оператор
|
5625,83
|
11127,9
|
1112,79
|
12240,69
|
3182,579
|
|
Сверловщик
|
798540,50
|
1556555
|
155655,5
|
1712211
|
445174,9
|
|
Оператор
обдувочной машины
|
9142,50
|
18083,87
|
1808,3
|
19892,25
|
5171,985
|
|
Итого
|
8810721,92
|
17078954
|
1707895
|
18786849
|
4884581
|
4.3 Расчет численности и фонда заработной
платы вспомогательных рабочих
Расчет необходимой численности вспомогательных
рабочих проводится по нормам обслуживания (17) [2]:
(17)
ОР - объем работ;
Нобсл - норма обслуживания;
Ксс - коэффициент сменного состава,
Ксс=Fн/Fэо=249*8/1693,44=1,17
Таблица 4.5 Расчет численности
вспомогательных рабочих
|
Профессия
|
Норма
обслуживания
|
Расчетная
численность вспомогательных рабочих, чел.
|
Принятая
численность вспомогательных рабочих, чел.
|
|
Наладчик
оборудования
|
1
на 40 рабочих
|
2,65
|
3
|
|
Смазчик
|
2
в смену
|
2
|
2
|
|
Слесарь-ремонтник
|
1036
ч
|
0,54
|
1
|
|
Электрогазосварщик
|
1
в смену
|
1
|
1
|
|
Станочник
широкого профиля
|
1088
ч
|
0,57
|
1
|
|
Слесарь-инструментальщик
|
1
на 40 рабочих
|
2,65
|
3
|
|
Уборщик
|
1
на 800 м2
|
1,34
|
2
|
|
Завхоз
|
1
в смену
|
1
|
1
|
|
Электромонтер
|
1
в смену
|
1
|
1
|
|
Слесарь-сантехник
|
1
в смену
|
1
|
1
|
|
Контролер
|
2%
от основных рабочих
|
22
|
22
|
|
Кладовщик
|
1
на 80 рабочих
|
1,33
|
2
|
|
Водитель
|
1
в смену
|
1
|
1
|
|
Итого
|
|
|
40
|
Годовой фонд заработной платы вспомогательных
рабочих определяется по формуле (18):
(18)
Основная заработная плата
вычисляется по формуле (19) [2]:
(19)
ТЗП - тарифная заработная плата,
руб.;
Кд - коэффициент, учитывающий
доплату к отработанному времени за вредные условия труда, за работу в ночное
время, за совмещение профессий;
Кпр - коэффициент, учитывающий
премии;
Кур - уральский повышающий
коэффициент, Кур=1,15.
(20)
ЧТСвс - часовая тарифная ставка
рабочего, руб./ч [7].
Дополнительная заработная плата
основных рабочих вычисляется по формуле (21) [2]:
(21)
Кдоп - коэффициент, учитывающий
дополнительную заработную плату за неотработанное время, Кдоп=5%.
Таблица 4.6 Расчет ФЗП
вспомогательных рабочих
|
Профессия
|
ЧТС,
руб.
|
ТЗП,
руб.
|
ОЗП,
руб.
|
ДЗП,
руб.
|
ФЗП,
руб.
|
Начисления
на оплату труда, руб.
|
|
Наладчик
оборудования
|
34,0
|
176256
|
293906,88
|
14695,34
|
308602,22
|
80236,58
|
|
Смазчик
|
23,08
|
79764,48
|
133007,27
|
6650,36
|
139657,63
|
36310,98
|
|
Слесарь-ремонтник
|
45,2
|
78105,6
|
130241,09
|
6512,05
|
136753,14
|
35555,82
|
|
Электрогазосварщик
|
57,6
|
99532,8
|
180851,10
|
9042,56
|
189893,66
|
49372,35
|
|
Станочник
широкого профиля
|
31,0
|
53568
|
89324,64
|
4466,23
|
93790,87
|
24385,63
|
|
Слесарь-инструментальщик
|
43,9
|
227577,6
|
379485,65
|
18974,28
|
398459,93
|
103599,58
|
|
Уборщик
|
14,04
|
48522,24
|
85374,88
|
4268,74
|
89643,62
|
23307,34
|
|
Завхоз
|
16,2
|
27993,6
|
46679,33
|
2333,97
|
49013,30
|
12743,46
|
|
Электромонтер
|
35,5
|
61344
|
102291,12
|
5114,56
|
107405,68
|
27925,48
|
25,2
|
43545,6
|
79122,36
|
3956,12
|
83078,48
|
21600,40
|
|
Контролер
|
47,1
|
1790554
|
2985748,13
|
149287,41
|
3135035,54
|
815109,24
|
|
Кладовщик
|
15,9
|
54950,4
|
91629,79
|
4581,49
|
96211,28
|
25014,93
|
|
Водитель
|
28,31
|
48919,68
|
84386,45
|
4219,32
|
88605,77
|
23037,5
|
|
Итого
|
|
2790634,00
|
4682048,69
|
234102,43
|
4916151,12
|
1278199,29
|
4.4 Расчет численности и ФЗП руководителей,
специалистов и служащих
Расчет необходимой численности руководителей,
специалистов и служащих проводится по примерным нормативам [2].
ФЗП определяется исходя из должностного оклада
(ДО), который устанавливается в соответствии со штатным расписанием (22) [2]:
(22)
Кпр - коэффициент, учитывающий
размер премии.
Таблица 4.7
Численность, ФЗП руководителей,
специалистов и служащих
|
Должность
|
Принятая
численность, чел.
|
Оклад,
руб.
|
ФЗП,
руб.
|
Начисления
на оплату труда, руб.
|
|
Начальник
|
1
|
40000
|
993600,00
|
258336,00
|
|
Старший
диспетчер
|
1
|
5800
|
128064,00
|
33296,64
|
|
Диспетчер
|
2
|
4300
|
178020,00
|
46285,20
|
|
Инженер-технолог
2 кат.
|
1
|
15000
|
310500,00
|
80730,00
|
|
Инженер-технолог
|
2
|
20000
|
828000,00
|
215280,00
|
|
Начальник
БТиЗ
|
1
|
35000
|
772800,00
|
200928,00
|
|
Инженер
по нормированию труда
|
1
|
14300
|
296010,00
|
76962,60
|
|
Инженер-экономист
|
1
|
10000
|
207000,00
|
53820,00
|
|
Механик
|
1
|
13000
|
269100,00
|
69966,00
|
|
Энергетик
|
1
|
18000
|
372600,00
|
96876,00
|
|
Секретарь
|
1
|
7800
|
161460,00
|
41979,60
|
|
Табельщик
|
2
|
7300
|
302220,00
|
78577,20
|
|
Итого
|
|
|
4819374,00
|
1253037,24
|
Среднемесячная заработная плата по категориям
работающих определяется по формуле (23) [2]:
(23)
Таблица 4.8 Сводная ведомость фонда заработной
платы ППП
|
Категория
работающих
|
Принятая
численность, чел.
|
ТЗП,
руб.
|
ОЗП,
руб.
|
ДЗП,
руб.
|
ФЗП,
руб.
|
Начисления
на оплату труда, руб.
|
Среднемесячная
заработная плата, руб.
|
|
Основные
рабочие
|
106
|
8810721,92
|
17078954
|
1707895
|
18786849
|
4884581
|
14232,46
|
|
Вспомогательные
рабочие
|
41
|
2790634,00
|
4682048,69
|
234102,43
|
4916151,12
|
1278199,29
|
10241,98
|
|
Руководители,
специалисты и служащие
|
15
|
|
|
|
4819374,00
|
1253037,24
|
26774,3
|
|
Итого
|
162
|
11601355,92
|
21761002,69
|
1941997,43
|
28522374,12
|
7415817,53
|
17082,91
|
Прожиточный минимум для трудоспособных граждан
Республики Башкотростан сейчас составляет 5074 рубля. Средняя зарплата
работающего в возрасте 18-24 лет составляет 8200 рублей, в 25-34 лет - 11000. В
35-45 лет доход достигает 10900 рублей, в 45-60 лет - 9000 рублей. Средняя
зарплата для отрасли машиностроение - 9991 руб [18].
На основании представленных данных видно, что
средняя заработная плата превышает среднюю зарплату в отрасли на 7091,91 руб.,
а прожиточный минимум на 12008,91 руб.
5. Расчет потребности в материально-технических
ресурсах
.1 Расчет потребности в основных и
вспомогательных материалах
К основным материалам относятся те, из которых
непосредственно изготавливается продукция, вспомогательные материалы
используются для обслуживания основного производства. Цена основных материалов
определяется на основании данных источника [8], а вспомогательных - [9].
Таблица 5.1 Расчет потребности и затрат на
основные материалы
|
Изделие
|
Марка
материала
|
Норма
расхода на изделие, кг
|
Цена
материала, руб./кг
|
Стоимость
на изделие, руб.
|
Стоимость
на программу выпуска, руб.
|
|
Изделие
1
|
Сталь
40
|
2,15
|
30,5
|
65,58
|
3278750
|
|
Изделие
2
|
Сталь
45
|
14,2
|
31,3
|
444,46
|
13333800
|
|
Изделие
3
|
Чугун
30Х
|
3,18
|
18,0
|
57,24
|
572400
|
|
Итого
|
|
|
|
567,28
|
17184950
|
Таблица 5.2
Расчет потребности и затрат на вспомогательные
материалы
|
Наименование
|
Расчетная
единица
|
Норма
расхода на расчетную единицу, кг
|
Количество
оборудования
|
Цена
материала, руб./кг
|
Стоимость
на программу выпуска, руб.
|
|
Обтирочные
материалы
|
Станок
|
15
|
123
|
13,2
|
2191860,00
|
|
Керосин
|
Станок
|
18
|
123
|
16,4
|
3267864,00
|
|
Бензин
|
Станок
|
7
|
123
|
28,2
|
2185218,00
|
|
Солидол
|
Станок
|
12
|
123
|
21,0
|
2789640,00
|
|
Масло
машинное
|
Станок
|
12
|
123
|
12,8
|
1700352,00
|
|
Масло
веретенное
|
Шлифовальный
станок
|
10
|
23
|
30,3
|
557520,00
|
|
Эмульсол
|
Станок
|
13
|
123
|
107,1
|
15412761,00
|
|
Сульфофрезол
|
Станок
|
90
|
123
|
17,0
|
16937100,00
|
|
Технический
вазелин
|
Станок
|
5
|
123
|
62,8
|
3475980,00
|
|
Кальцинированная
сода
|
Станок
|
10
|
123
|
12,3
|
1361610,00
|
|
Мел
|
Станок
|
6
|
123
|
2,0
|
132840,00
|
|
Наждачная
бумага
|
Станок
|
4
|
123
|
156
|
6907680,00
|
|
Итого
|
|
|
|
|
56920425
|
5.2 Расчет потребности в энергетических
ресурсах
Расчет потребности в силовой электроэнергии
проводится по формуле (24)
(24)
Мi - мощность i-го вида
оборудования, кВт;
Fд -
действительный фонд работы оборудования, ч;
Км - средний коэффициент загрузки
двигателя по мощности, Км=0,85;
Кв - средний коэффициент загрузки
двигателя по времени, Кв=0,65;
КПД - коэффициент полезного
действия, КПД=0,9.
Затраты на силовую энергию (25) [2]:
(25)
Цсэ - цена 1 кВт-ч энергии (2,87
руб. [10]).
Таблица 5.3 Расчет затрат на силовую
электроэнергию
|
Оборудование
|
Принятое
количество оборудования, шт
|
Мощность
оборудования, кВт
|
Затраты
на энергию, руб.
|
|
1К62
|
1
|
12,0
|
71466,86
|
|
16К20
|
41
|
7,5
|
1831338
|
|
Слесарный
станок (3Б 852)
|
28
|
4,5
|
750401,9
|
|
6Р82Г
|
10
|
7,5
|
446667,8
|
|
2Н125-4
|
10
|
11,5
|
684890,7
|
|
3М131
|
23
|
10,0
|
1369781
|
|
Моечная
машина (МСП-50)
|
3
|
1,0
|
17866,69
|
|
УВН-15
|
2
|
4,0
|
47644,56
|
|
ТВ-320
|
2
|
12,0
|
142933,7
|
|
18К7
|
1
|
7,5
|
44666,8
|
|
ОМ-72
|
1
|
3,5
|
20844,5
|
|
1К341
|
1
|
6,0
|
35733,43
|
|
Итого
|
123
|
|
5464236
|
Годовой расход электроэнергии на освещение
определяется по формуле (26) [2]:
(26)
Si - площадь i-го вида,
м2;
Bi - часовой
расход электроэнергии на 1м2 площади, кВт-ч ;
Кгр - коэффициент одновременного
горения ламп;
Вгр - продолжительность горения
ламп,ч.
Затраты на электроэнергию на освещение
(27):
(27)
Цэо - цена на 1 кВт-ч, руб. (2,87
руб.)
Таблица 5.4 Расчет затрат на
осветительную электроэнергию
|
Тип
помещения
|
Площадь,
м2
|
Часовой
расход электроэнергии на 1м2
|
Вгр
|
Кгр
|
Затраты
на освещение, руб.
|
|
Производственная
|
1833,3
|
0,02
|
800
|
67348,1
|
|
Вспомогательная
|
366,6
|
0,015
|
800
|
0,8
|
10100,56
|
|
Служебно-бытовая
|
549,9
|
0,01
|
800
|
0,7
|
8837,99
|
|
Итого
|
2749,8
|
|
|
|
86286,65
|
5.3
Расчет потребности в энергоносителях
К энергоносителям относятся сжатый воздух, пар,
холодная и горячая вода на технологические нужды, вода на бытовые нужды.
Затраты определяются по формуле (28) [2]:
(28)
Рсч - среднечасовой расход
энергоносителя, м3/ч;
Спр - количество потребителей, шт;
Кп - коэффициент потерь;
Цэ - цена энергоносителя, руб. [11].
Таблица 5.5 Расчет затрат на
энергоносители
|
Энергоноситель
|
Оборудование
|
Спр
|
Рсч
|
Fд
|
Кп
|
Стоимость
энергоносителя, руб.
|
Затраты
на энергоносители, руб.
|
|
Горячая
вода на технологические нужды
|
Моечная
машина
|
3
|
0,001
|
1859,15
|
1,3
|
31,91
|
231,36
|
|
Холодная
вода на технологические нужды
|
Моечная
машина
|
3
|
0,05
|
|
1
|
11,14
|
3106,64
|
|
Итого
|
|
|
|
|
|
|
3338,00
|
Затраты на воду для бытовых нужд рассчитываются
по формуле (29)
(29)
Цв - стоимость 1 м3 воды, руб./м3
(30,86 руб.);
Нр - норма расхода воды на бытовые
нужды, Нр=0,04 м3/чел-день
Расчет затрат на пар для отопления и
вентиляции помещений производится по формуле (26) [2]:
(30)
Цп - стоимость 1т пара, руб. (10,98
руб.);
q - расход
тепла на 1м3 здания, q=20 ккал/ч;
h - количество
часов в отопительном периоде, h=5040 ч;
v - объем
здания, м3 (высота 8 м);
i - теплота
испарения, i=540
ккал/кг.
Таблица 5.6 Сводная таблица затрат
на энергетические ресурсы
|
Вид
ресурса
|
Затраты,
руб.
|
|
Силовая
энергия
|
5464236
|
|
Горячая
вода на технологические нужды
|
231,36
|
|
Холодная
вода на технологические нужды
|
3106,64
|
|
Осветительная
энергия
|
86286,65
|
|
Вода
на бытовые нужды
|
|
|
Пар
на отопление и вентиляцию помещений
|
|
|
Итого
|
5553860,65
|
6. Расчет платежей за загрязнение и ущерба
окружающей среде в результате производственной деятельности структурного
подразделения предприятия
.1 Расчет платежей за выбросы загрязняющих
веществ в атмосферу
В процессе обработки изделий на технологическом
оборудовании образуется металлическая пыль, которая попадает в окружающую
среду. Расчет платежей за выбросы загрязняющих веществ в атмосферу производится
по формуле (31) [2]:
(31)
- плата за выбросы загрязняющих
веществ в размерах, не превышающих предельно допустимые нормативы, руб.;
- плата за выбросы загрязняющих
веществ в пределах установленных лимитов, руб.;
- плата за сверхлимитный выброс
загрязняющих веществ, руб.
(32)
Сатм - ставка платы за выброс 1 т ЗВ
в пределах допустимых нормативов, руб.;
Мн атм - фактический выброс ЗВ, т.
(33)
Ннба - базовый норматив за выброс 1
т ЗВ в пределах допустимых нормативов, руб.;
Кэа - коэффициент экологической
ситуации и экологической значимости, Кэа=2;
Ки - коэффициент индексации базовых
нормативов, Ки=1,46 [14].
(34)
Сл атм - ставка платы за выброс 1 т
ЗВ в пределах установленных лимитов, руб.;
(35)
Нлба - базовый норматив за выброс 1
т ЗВ в пределах установленных лимитов [13].
(36)
Таблица 6.1
Расчет объема выбросов загрязняющих
веществ в атмосферу
|
Оборудование
|
Вещество
|
Норма
выброса, г/сек
|
Годовой
фонд времени работы оборудования, ч
|
Годовой
объем выбросов, т
|
|
1К62
|
Взвешенные
твердые вещества
|
0,003
|
1859,15
|
0,020079
|
|
16К20
|
|
0,0008
|
|
0,219528
|
|
6Р82Г
|
|
0,0006
|
|
0,040158
|
|
2Н125-4
|
|
0,0008
|
|
0,053544
|
|
3М131
|
|
0,0005
|
|
0,076969
|
|
УВН-15
|
|
0,0004
|
|
0,005354
|
|
ТВ-320
|
|
0,0006
|
|
0,008032
|
|
18К7
|
|
0,0002
|
|
0,001339
|
|
1К341
|
|
0,0004
|
|
0,002677
|
|
Керосин
|
|
20%
от потребляемого количества
|
|
0,4428
|
|
Бензин
|
|
|
|
0,1722
|
Таблица 6.2
Расчет платы за выбросы загрязняющих веществ в
атмосферу
|
Вещество
|
Фактический
объем выбросов, т
|
Допустимый
норматив выброса, т
|
Ставка
платы в пределах норматива, руб.
|
Плата
в пределах норматива, руб.
|
Лимит
выброса, т
|
Ставка
платы в пределах лимита, руб.
|
Плата
в пределах лимита, руб.
|
Объем
выбросов сверх лимита, т
|
Плата
сверх лимита, руб.
|
Общая
величина платы, руб.
|
|
Взвешенные
твердые вещества
|
0,427679
|
25
|
151,84
|
7,42
|
|
759,2
|
-
|
-
|
759,2
|
-
|
|
Керосин
|
0,4428
|
0,004
|
7,3
|
0,029
|
0,12
|
36,5
|
4,23
|
0,3228
|
11,78
|
16,039
|
|
Бензин
|
0,1722
|
0,005
|
3,5
|
0,017
|
0,15
|
17,52
|
2,54
|
0,0222
|
0,388
|
2,945
|
|
Итого
|
|
|
|
11,25
|
|
|
|
|
|
26,40
|
.2. Расчет ущерба окружающей природной среде,
наносимого выбросами загрязняющих веществ в атмосферу
Ущерб от загрязнения атмосферного воздуха выбросами
от стационарных источников определяется по формуле (37) [2]:
(37)
- показатель удельного ущерба
атмосферному воздуху, наносимого выбросами единицы приведенной массы ЗВ, =64,7
руб./усл. т;
- приведенная масса выбросов ЗВ от
стационарных источников, усл. т;
- коэффициент экологической ситуации
и экологической значимости состояния атмосферного воздуха, =2;
индекс-дефлятор, Jд=110,2
[12].
(38)
Каэ - коэффициент относительной
эколого-экономической опасности;
m -
фактическая масса ЗВ с одинаковым коэффициентом относительной
эколого-экономической опасности.
Таблица 6.3 Расчет ущерба окружающей
природной среде, наносимого выбросами загрязняющих веществ в атмосферу
|
Вещество
|
Фактическая
масса выброса, т
|
Кэ
|
Ууд,
руб./усл.т
|
Ущерб,
руб.
|
|
Взвешенные
твердые вещества
|
0,048858
|
2,7
|
67,4
|
1959,62
|
|
Керосин
|
0,4428
|
33,5
|
|
220355,51
|
|
Бензин
|
0,1722
|
1,2
|
|
3069,63
|
|
Итого
|
|
|
|
225384,75
|
|
Итого
с учетом коэффициента 1,2
|
|
|
|
270461,7
|
6.3 Расчет платы за размещение отходов
Расчет платы за размещение отходов производства
(хранение на территории предприятия и платы за вывоз отходов на горсвалку)
проводится по формуле (39) [2]:
(39)
- размер платы за размещение отходов
в пределах лимита, руб.
- размер платы за сверхлимитное
размещение отходов, руб.
(40)
Сл атм - ставка платы за размещение
1 т отхода в пределах установленных лимитов, руб.;
Матм - фактический размещение
отхода, т.
(41)
Нлбо - базовый норматив за выброс 1
т размещаемых отходов в пределах установленных лимитов, руб. [13];
Кэо - коэффициент экологической
ситуации и экологической значимости, Кэа=2;
Ки - коэффициент индексации базовых
нормативов, Ки=1,46.
(42)
Таблица 6.4 Расчет
образования отходов
|
Вид
отхода
|
Класс
опасности
|
Норма
образования на единицу продукции, кг
|
Годовой
объем отходов, т
|
Сдано
на переработку, утилизацию, обезврежено, использовано, т
|
Остаток
на конец года, т
|
|
Сталь
40
|
5
|
1,2
|
60,00
|
18,00
|
42,00
|
|
Сталь
45
|
5
|
5,66
|
169,80
|
50,94
|
118,86
|
|
Чугун
30Х
|
5
|
1,04
|
10,40
|
3,12
|
7,28
|
|
Керосин
|
4
|
9
|
1,11
|
0,33
|
0,77
|
|
Бензин
|
4
|
5
|
0,62
|
0,18
|
0,43
|
|
Солидол
|
4
|
4,2
|
0,52
|
0,15
|
0,36
|
|
Масло
машинное
|
4
|
11,5
|
1,41
|
0,42
|
0,99
|
|
Масло
веретенное
|
4
|
9,5
|
0,22
|
0,07
|
0,15
|
|
Эмульсол
|
3
|
10
|
1,23
|
0,37
|
0,86
|
|
Сульфофрезол
|
3
|
55
|
6,77
|
2,03
|
4,74
|
|
Итого
|
|
|
252,07
|
75,62
|
176,45
|
Таблица 6.5 Расчет платы за размещение отходов
|
Вид
отхода
|
Остаток
на конец года, т
|
Лимит
размещения отходов, т
|
Ставка
платы за размещение отходов, руб./т
|
Плата
за размещение отходов в пределах лимита, руб.
|