Совершенствование процесса управления ликвидностью в ОАО КБ 'ИВАНОВО'

Совершенствование процесса управления ликвидностью в ОАО КБ 'ИВАНОВО'

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические аспекты управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка

.1 Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка: сущность, функции и значение

.2 Методы оценки и управления ликвидностью коммерческого банка

.3 Анализ и оценка современного состояния ликвидности коммерческих банков России

Глава 2. Анализ и оценка ликвидности ОАО КБ «ИВАНОВО»

.1 Краткая характеристика финансово-хозяйственной деятельности ОАО КБ «ИВАНОВО»

.2 Анализ ликвидности ОАО КБ «ИВАНОВО»

.3 Совершенствование процесса управления ликвидностью ОАО КБ «ИВАНОВО»

Заключение

Список использованной литературы

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

Введение

В соответствии с законодательством РФ банк - это коммерческое учреждение, созданное для привлечения во вклады денежных средств от юридических и физических лиц и размещения этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций.

С одной стороны, банк, как и любое другое предприятие, создается для удовлетворения интересов собственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры). С другой стороны, банк - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка. Характерная особенность коммерческих банков, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).

В основе практической деятельности по управлению финансами коммерческого банка находится финансовый анализ, включающий проведение необходимых финансовых расчетов, на результатах которых базируются принимаемые управленческие решения.

Одной из важных экономических характеристик банковской деятельности, получаемой в ходе финансового анализа, является ликвидность. Управление банковской ликвидностью является достаточно сложным процессом, и от его качества во многом зависят такие показатели как доходность, рентабельность и, в целом, общее финансовое состояние коммерческого банка. Ликвидность имеет большое значение для всех банков, так как именно от состояния ликвидности банка зависит его способность своевременно проводить платежи, возвращать средства с депозитных счетов, отвечать по другим обязательствам. В России в условиях кризиса ликвидности проблема низкой банковской ликвидности является особо актуальной. Так как она является источником внутренней нестабильности банковской системы, ограничивая возможности расширения объема финансовых операций банков и делая банковскую систему неустойчивой к внешним негативным воздействиям.

Таким образом, актуальность выбранной темы исследования определяется не только значимостью показателя ликвидности в деятельности коммерческих банков, но и для банковской системы страны в целом. В отличие от развитых зарубежных стран, где практика мониторинга и управления ликвидностью банка появлялась и развивалась постепенно на основе складывающихся условий деятельности банков, в России за короткий промежуток времени попытались внедрить почти все лучшее и эффективное, что уже известно в мировой практике. Однако никто не углублялся в особенности работы тех или иных финансовых инструментов в экономических условиях России. Результатом этого явилась несовершенная система управления банковской ликвидностью. Поэтому большое внимание на сегодняшний день уделяется разработке и внедрению новых методов управления и оценки ликвидности коммерческих банков, основным аспектом здесь становится управление риском ликвидности.

Объектом исследования в работе выступает ОАО КБ «ИВАНОВО». Предметом исследования является показатель ликвидности и платежеспособности, характеризующий финансовое состояние ОАО КБ «ИВАНОВО».

Цель работы - разработка рекомендаций по совершенствованию процесса управления ликвидностью в ОАО КБ «ИВАНОВО».

В рамках поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

определить понятие, сущность ликвидности коммерческого банка;

рассмотреть методологические основы управления ликвидностью коммерческого банка;

проанализировать и дать оценку управления ликвидностью и платежеспособностью в ОАО КБ «ИВАНОВО»;

определить пути совершенствования управления ликвидностью в ОАО КБ «ИВАНОВО».

Теоретической основой исследования являются работы отечественных и зарубежных авторов по изучаемым вопросам и проблемам, законодательные и нормативные акты РФ и его структурных подразделений, официальные инструктивно-методические материалы, публикации в периодической печати.

Источниками информации для написания практической части работы стали пояснительные записки к годовым отчетам о деятельности ОАО КБ «ИВАНОВО» за 2012-2014 гг., а также первичная документация ОАО КБ «ИВАНОВО» по формированию финансового результата.

Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Глава 1. Теоретические аспекты управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка

.1 Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка: сущность, функции и значение

В нашей стране вопросы банковского менеджмента и маркетинга стали волновать банкиров относительно недавно. Одним из ключевых направлений в рамках банковского менеджмента выступает управление ликвидностью банка, а основополагающим моментом в менеджменте - правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов и методов ее достижения. Цель коммерческого банка определяется с позиции его доходности, рентабельности, ликвидности, структуры баланса, направлений его деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и др.). В каждом конкретном случае могут быть общие цели (в целом по банку, на перспективу) и частные цели, формируемые как текущие задачи.

Термин «ликвидность» (от лат. liquidus - жидкий, текучий) в буквальном смысле слова означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства. [3]

Ликвидность банковского учреждения нередко определяют как способность его приобретать наличные средства в Центральном банке РФ или банках-корреспондентах по разумной цене. В совокупности ликвидность банковского учреждения предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и эмитировать акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, прочие долговые инструменты.

Ликвидность для коммерческого банка означает его способность обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

Ликвидность - важнейшая качественная характеристика деятельности банка, свидетельствующая о его надежности и стабильности. Для обеспечения ликвидности банку необходимо формировать такую структуру баланса, при которой активы могут своевременно преобразовываться в денежные средства, не утрачивая при этом своей стоимости, по мере востребования пассивов. [2]

Структура ликвидных активов банка включает, в частности, денежную наличность в кассе банка, драгоценные металлы, остатки средств на корреспондентском счете в Банке России, ссуды, предоставленные банком, срок погашения которых наступает в течение ближайших 30 дней, другие платежи в пользу банка, подлежащие перечислению в эти сроки.

Нормы ликвидности банка обычно устанавливаются как отношение различных статей активов баланса ко всей сумме или к определенным статьям пассивов либо, наоборот, пассивов к активам. Ликвидность банка лежит в основе его платежеспособности.

На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывает влияние ряд факторов, которые можно разделить на макроэкономические и микроэкономические. К основным макроэкономическим факторам, определяющим ликвидность и платежеспособность коммерческого банка, можно отнести геополитическую и макроэкономическую обстановку в стране, то есть совокупность законодательных, юридических и правовых норм банковской деятельности, структуру банковской системы, состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг и др. Кроме того, на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывают влияние микроэкономические факторы, из которых к числу основных можно отнести: ресурсную базу коммерческого банка, качество инвестиций, уровень менеджмента, функциональную структуру и мотивацию деятельности банка.

Следует отметить, что факторы влияют в комплексе, причем взаимосвязь наблюдается как в их отдельных группах, так и между группами.

Каждый коммерческий банк стремится создать минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности, надежности и прибыльности. Ликвидность тесно связана с доходностью банка, но в большинстве случаев достижение высокой ликвидности противоречит обеспечению более высокой прибыльности. Наиболее рациональная политика коммерческого банка в области управления ликвидностью состоит в обеспечении оптимального сочетания ликвидности и прибыльности. Чем выше ликвидность банка, тем ниже прибыльность, и наоборот: чем ниже ликвидность, тем выше ожидаемая прибыль и обязательно риск. Равновесие в отдаленной перспективе, или долгосрочное равновесие, предполагает, что чем выше ликвидность, тем прочнее финансовое состояние банка, его капитальная база и наоборот. [4]

Более устойчивые в финансовом отношении банковские учреждения, которые заботятся о собственной ликвидности и платежеспособности, предлагают процент по вкладам не выше сложившегося на рынке банковских услуг в данном периоде .Достаточно высокий уровень процента по срочным вкладам и депозитам физических и юридических лиц свидетельствует прежде всего о том, что коммерческий банк обладает нестабильной ресурсной базой, недостаточной для эффективных кредитных вложений.

Доходность и ликвидность банковских учреждений не достигаются автоматическим образом. Очевидным решением проблемы привлечения дешевых и размещения дорогих ресурсов является проведение такой политики банка, которая может принести наивысший доход при разумном, с точки зрения руководства банка, уровне риска. Руководство банка, акционеры последнего заинтересованы в более высоких доходах, которые могут быть получены за счет вложения средств в долгосрочные проекты, ценные бумаги сомнительного качества и тому подобное.

Принято, что банк считается устойчивым, если он располагает достаточным капиталом, имеет ликвидный баланс, платежеспособен и удовлетворяет ряду требований к качеству его капитала. Российской банковской системе еще предстоит разработать национальную систему рейтинговой оценки деятельности банков. Определенное значение здесь может иметь адаптация международного опыта к условиям российского рынка. [1]

Управление рисками ликвидности лежит в основе доверия к банковской системе. Проблема ликвидности выходит за рамки одного отдельного кредитного учреждения, так как нехватка ликвидности в одном учреждении может отразиться на всей системе в целом. Вполне естественно, что банки формируют свои пассивы таким образом, чтобы иметь различные сроки погашения соответствующих активов в балансе. В то же время банки должны погашать свои обязательства (например, депозиты) в установленные сроки. Поступление и отток ресурсов в соответствии с заключенными контрактами могут не отражаться в фактических планах и меняться с течением времени. Банк, таким образом, может испытывать ликвидные несоответствия, что ставит вопрос о ликвидной политике и об управлении рисками ликвидности на первое место в его деловой стратегии.

В результате усложнения банковского дела произошел принципиальный сдвиг в управлении ликвидностью. Органы надзора теперь уделяют внимание не столько соблюдению требований по ликвидности активов, сколько фактическому распределению требований и обязательств банка по срокам погашения и реальности последнего. Для этого рассматриваются таблицы сроков погашения обязательств и требований за определенные периоды, анализируется отток денежных средств в соответствии с заключенными контрактами, и в итоге определяются ожидаемые изменения ликвидности. [5]

Управление рисками ликвидности, таким образом, больше связано с «рыночной ликвидностью», требованиями рыночных законов, чем с установленными требованиями по ликвидности. Риск ликвидности означает, что в определенный момент у банка может оказаться недостаточно средств для выполнения своих обязательств. Рисками ликвидности обычно занимается комитет по управлению активами/пассивами банка, который должен хорошо понимать взаимосвязь между управлением рисками ликвидности и управлением процентными ставками, а также влияние, которое оказывают кредитные риски и риски изменения цен на риски ликвидности или риски движения денежных средств, и наоборот. [18]

Уровень ликвидности, который считается адекватным для одного банка, может быть недостаточен для другого банка. Ликвидная позиция одного и того же банка может также меняться и быть достаточной или недостаточной в зависимости от планируемых потребностей в ресурсах. Для того чтобы проанализировать адекватность ликвидной позиции банка, необходимо рассмотреть исторически сложившиеся потребности банка в ресурсах, его текущую ликвидную позицию, предполагаемую потребность в ресурсах в будущем, варианты снижения потребности в ресурсах или привлечения дополнительных средств (за счет каких источников).

Объем ликвидных активов, необходимый банку, зависит от стабильности его депозитной структуры и от того, есть ли у него потенциал для быстрого увеличения кредитного портфеля. Традиционный подход фокусируется на влиянии изменений процентных ставок на доходы банка. Чистые процентные доходы традиционно являлись одним из основных источников прибыли банка. По мере того как приобрели важность непроцентные доходы, изменение процентных ставок стало влиять и на экономическую стоимость банка (которая рассматривается как текущая стоимость чистых ожидаемых денежных потоков). Поэтому подход с точки зрения экономической стоимости позволяет производить более полный анализ потенциальных долгосрочных влияний изменений процентных ставок по сравнению с традиционным подходом. Однако анализ экономической стоимости по своей природе основан на огромном количестве допущений; следовательно, его достоверность зависит от точности и обоснованности этих допущений. [6]

В связи с вышеизложенным, сущность понятия «ликвидность» можно определить как возможность своевременной реализации стоимости. При этом, чем срок, который необходим для превращения актива в деньги, будет меньше, тем будет выше ликвидность.

Подход к ликвидности банка «как запаса» предполагает:

определение уровня ликвидности на основе данных об остатках активов и пассивов баланса банка на определенную дату;

измерение уровня ликвидности таким образом, когда оцениваются только активы, которые можно превратить в деньги, и далее имеющийся уровень ликвидных активов сравнивается с потребностью в ликвидных средствах на определенную дату;

оценку уровня ликвидности по данным баланса, относящимся к прошедшему периоду.

С точки зрения характеристики ликвидности «как потока» учитывается динамика, что предполагает способность в течение определенного периода времени изменять сложившийся неблагоприятный уровень ликвидности или предотвращать ухудшение достигнутого, объективно необходимого уровня ликвидности за счет эффективного управления соответствующими статьями активов и пассивов. Большинством авторов в этой связи рассматривается соотношение понятий «ликвидность баланса банка» и «ликвидность банка».

Термин «ликвидность баланса банка» связывается с подходом к ликвидности «как запаса» и означает способность банка на определенную дату обеспечивать погашение своих обязательств по пассиву за счет погашения активов. Баланс будет считаться ликвидным в случае достижения равенства активов и пассивов по суммам и срокам.

Данный подход, вне всяких сомнений, можно признать необходимым, потому что он дает возможность наиболее точным образом провести оценку состояния ликвидности на текущий момент. Во многом на основе показателей баланса банковского учреждения происходит управление ликвидностью, потому что перспективная ликвидность определяется на основе соотношения активов и пассивов банка по суммам и срокам. Несомненным плюсом такого подхода выступает точность и измеримость показателей оценки в связи с тем, что для анализа применяют реальные показатели деятельности банковского учреждения. [7]

Ликвидность банка необходимо рассматривать не только как показатель, но и как условие деятельности коммерческого банка. Сложно представить себе функционирование банка, который не в состоянии обеспечить равновесие денежных потоков. Понятие банковской ликвидности должно также соответствовать тем функциям, которые она на практике выполняет. Существуют также различные подходы к функциям банковской ликвидности.

Выделяются следующие функции банковской ликвидности:

удовлетворение клиентского спроса на кредитные ресурсы;

удовлетворение денежного спроса со стороны клиентов, производящих платежи по своим расчетным, текущим счетам;

удовлетворение требований вкладчиков в случае своевременного и досрочного изъятия ими депозитов;

сохранение средств за счет безубыточной продажи активов;

ограничение стоимости привлекаемых на рынке ресурсов;

оптимизация совокупной прибыли банка. [9]

В качестве специфической функции банковской ликвидности выделяется демонстрация рынку надежности банка. Необходимо отметить, что банковская ликвидность напрямую взаимосвязана непосредственно с репутацией банка. Если у него не существует проблем с ликвидностью, это будет являться привлекательным для клиентов, потому что доверие - очень важная составляющая деятельности банковского учреждения в качестве финансового посредника.

Достаточно большое количество выделяемых функций ликвидности банка, тем не менее, отражают три основные функциональные составляющие.

. Удовлетворение спроса клиентов в денежных средствах. Здесь можно объединить необходимость в кредитах и изъятие депозитов вкладчиками, так как в конечном счете это в обоих случаях означает отрицательный (исходящий) денежный поток для банка, который должен быть компенсирован за счет различных источников. Данная функция присуща банковской ликвидности вследствие того, что основной чертой ликвидности банка является способность выполнять свои обязательства.

. Создание благоприятного имиджа и репутации банковского учреждения. Суть состоит в том, что необходимо избегать тех ситуаций, которые дали бы вкладчикам или другим реальным либо потенциальным клиентам возможность усомниться в способности банка отвечать по собственным обязательствам. Ликвидность представляет собой непременное условие деятельности банковского учреждения. Для контрагентов важной является, прежде всего, следующая важная черта ликвидности банковского учреждения: способность обеспечивать равновесие проходящих через него денежных потоков в безусловном порядке. Специфика репутации банковского учреждения проявляется также в том, что потеря репутации неизбежным образом ведет к проблемам с ликвидностью, и, наоборот, проблемы с ликвидностью негативным образом сказываются на репутации банка. [10]

1.2 Методы оценки и управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка

Каждое банковское учреждение сталкивается с необходимостью решения проблем управления ликвидностью.

Управление ликвидностью представляет собой процесс осознанного воздействия субъекта управления ликвидностью (системы менеджмента банка) на объект (на структуру денежных потоков) для достижения необходимых результатов (рост прибыли, равновесие потоков денежных средств, максимизация стоимости бизнеса).

В качестве объекта управления ликвидностью выступает соотношение входящих и исходящих денежных потоков, которые обусловлены структурой активов и пассивов, а также характером проводимых банковским учреждением операций. На практике важнейшая проблема состоит в выборе метода управления, при помощи которого происходит воздействие субъекта на объект. В этой связи немаловажным элементом такой системы выступает информационное обеспечение, потому что это дает возможность выбрать самый подходящий метод управления. То есть в банковском учреждении должна быть система оповещения банковского менеджмента о состоянии и о факторах, которые влияют на ликвидность. [12]

Большое количество отечественных и зарубежных авторов рассматривают четыре основные теории управления банковской ликвидностью:

теория коммерческих ссуд (доктрина реальных векселей);

теория перемещения, или передаваемости;

теория ожидаемого дохода;

теория управления пассивами.

Первые три теории связаны с управлением активами коммерческого банка, теория управления пассивами делает акцент на источники ресурсной базы банка.

В современной российской практике используются два метода оценки ликвидности <#"887488.files/image001.gif">

Рис. 1 - Динамика изменения остатков на корреспондентских и депозитных счетах кредитных организаций в Банке России

Наибольшее соотношение ликвидных активов с совокупными активами наблюдалось в 2013 году у средних и малых банков Московского региона - 16,5% (17,0% в 2012 году), а также у региональных банков - 15,9% (17,9% в 2012 году). У крупных банков (государственных и частных) этот показатель был ниже (5,1 и 9,4% в 2013 году соответственно), в том числе в связи с достаточными возможностями для привлечения необходимой ликвидности в рамках операций рефинансирования.

В декабре 2013 года отзыв лицензий у ряда кредитных организаций вызвал у участников рынка рост взаимного недоверия и привел, в свою очередь, к сегментации межбанковского рынка: крупные банки и другие кредитные организации с избытком ликвидности значительно снизили предоставление МБК малым и средним банкам. Однако на привычных индикаторах ликвидности банковского сектора данная ситуация практически не отразилась.

В связи с опережающим ростом высоколиквидных активов относительно краткосрочных обязательств кредитных организаций среднее значение норматива мгновенной ликвидности (Н2) по банковскому сектору за 2013 год увеличилось по сравнению с предшествующим годом с 59,0 до 63,2% (при нормативном уровне 15%). Среднегодовое фактическое значение текущей ликвидности (Н3) выросло с 81,9% в 2012 году до 84,8% в 2013 году (рисунок 2), что также существенно выше минимального нормативного значения 50%.

Рис. 2 - Показатели ликвидности банковского сектора

Значение показателя долгосрочной ликвидности в 2013 году по сравнению с 2012 годом увеличилось с 83,5 до 85,5%. Среднегодовой объем долгосрочного (на срок свыше 1 года) кредитования в 2013 году вырос по сравнению с 2012 годом на 20,5%, при этом среднегодовая величина обязательств банковского сектора со сроком востребования свыше 1 года увеличилась на 17,8%, а темп прироста средней величины собственных средств (капитала) составил 17,7% (при анализе использовались компоненты норматива долгосрочной ликвидности (Н4), в том числе средние хронологические значения объема долгосрочного кредитования, обязательств банковского сектора со сроком свыше 1 года, собственных средств (капитала) в соответствии с Инструкцией Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков».). Сложившаяся динамика позволяет кредитным организациям сохранять достаточно сбалансированную структуру долгосрочных активов и обязательств. Вместе с тем с учетом максимально допустимого значения показателя долгосрочной ликвидности (120%) кредитные организации имеют возможность наращивать долгосрочный кредит экономике.

На протяжении 2013 года наблюдались единичные случаи несоблюдения отдельными кредитными организациями обязательных нормативов ликвидности. Из числа действующих на 01.01.2014 кредитных организаций в 2013 году на отдельные даты норматив мгновенной ликвидности (Н2) нарушали 7 кредитных организаций (5 - в 2012 году), норматив текущей ликвидности (Н3) - 15 кредитных организаций

В 2013 году на фоне возрастания структурного дефицита ликвидности продолжился рост спроса кредитных организаций на рефинансирование со стороны Банка России.

Основными факторами изъятия ликвидности из банковского сектора в 2013 году были увеличение объема наличных денег в обращении и продажа иностранной валюты Банком России на внутреннем валютном рынке в рамках реализации механизма курсовой политики. Аккумулирование средств на счетах органов государственного управления в Банке России в течение года также способствовало оттоку ликвидности. Совокупное действие указанных факторов привело к росту потребности банковского сектора в рефинансировании со стороны Банка России, достигшего своих пиковых значений в последней декаде декабря 2013 года. Валовый кредит Банка России кредитным организациям за 2013 год увеличился на 1,8 трлн. рублей и составил 4,5 трлн. рублей.

В сложившихся условиях основными операциями Банка России по предоставлению ликвидности, как и ранее, были операции РЕПО на срок «1 неделя», главным образом на аукционной основе. Спрос со стороны кредитных организаций на операции по предоставлению ликвидности на аукционной основе на более длительные сроки сохранялся на относительно низком уровне. В среднем в 2013 году на долю операций РЕПО приходилось около 80% общей задолженности кредитных организаций по операциям рефинансирования Банка России, или около 1,9 трлн. рублей (в 2012 году - 1,1 трлн. рублей), из них на долю аукционных операций РЕПО на срок «1 неделя» - 84%.

В условиях ограниченности рыночного обеспечения в 2013 году важным источником рефинансирования стали кредиты, обеспеченные нерыночными активами. В 2013 году Банк России начал предоставлять эти кредиты на аукционной основе по плавающей ставке. Минимальная ставка на аукционах устанавливалась на 25 базисных пунктов выше минимальной ставки на аукционах РЕПО на 1 неделю (ключевой ставки). В июле 2013 года Банк России провел аукцион по предоставлению кредитов, обеспеченных нерыночными активами и поручительствами, на срок «1 год», в результате которого банки получили 0,3 трлн. рублей. В октябре был проведен аукцион по предоставлению кредитов, обеспеченных нерыночными активами, по плавающей ставке на срок «3 месяца» на сумму 0,5 трлн. рублей.

Появление вышеуказанных операций в системе инструментов Банка России способствовало снижению спроса кредитных организаций на кредиты, обеспеченные нерыночными активами и поручительствами, по фиксированной ставке. Средняя задолженность по этим кредитам снизилась с 0,6 трлн. рублей в 2012 году до 0,2 трлн. рублей в 2013 году.

В условиях неравномерности распределения рыночного обеспечения и роста коэффициента его утилизации увеличились объемы сделок «валютный своп». В 2013 году средний объем данных операций в дни их проведения составлял 99 млрд. рублей (во втором полугодии 2012 года - 53 млрд. рублей). Наиболее активно кредитные организации предъявляли спрос на сделки «валютный своп» Банка России в периоды основных налоговых выплат.

Объем других операций рефинансирования (предоставление ломбардных кредитов, кредитов овернайт, кредитов, обеспеченных золотом) в 2013 году был незначительным.

Спрос кредитных организаций на инструменты абсорбирования Банка России в 2013 году оставался на низком уровне - средняя величина задолженности Банка России по депозитным операциям в указанный период составила 0,1 трлн. рублей.

В рамках перехода к режиму таргетирования инфляции Банк России в 2013 году принял ряд решений по изменению действующей системы инструментов и системы процентных ставок для формирования более четкого сигнала об изменении направленности денежно-кредитной политики и повышения эффективности трансмиссионного механизма. [18]

Таблица 1 - Решения по изменению системы процентных ставок, принятые в 2013 году

Таблица 2 - Решения по изменению состава инструментов рефинансирования, принятые в 2013 году

Таким образом, 2012г. был весьма удачным для банковской системы: российские банки заработали рекордные 1,012 трлн. руб. прибыли, что на 19,3% больше показателя предыдущего года; капитал в целом по банковской системе РФ вырос на 16,6%; рентабельность собственных средств выросла на 0,6п.п. При этом достаточность капитала за 2012 г. снизилась на 1 п.п. и составила 13,7%. Прирост активов банковского сектора составил 18,9. На протяжении 2012г. продолжалась корректировка денежно-кредитной политики Банка России для формирования стабильных макроэкономических условий, Банк России 1 раз пересматривал ставку рефинансирования (в сторону повышения), а также 2 раза повышал ставку по депозитным операциям. [12]

Основные характеристики банковского сектора РФ и Ивановского региона представлены в таблице 4 в приложении 2.

Глава 2. Анализ и оценка ликвидности ОАО КБ «ИВАНОВО».

.1 Краткая характеристика финансово-хозяйственной деятельности ОАО КБ «ИВАНОВО»

Банк «ИВАНОВО» сегодня - это стабильно развивающаяся универсальная кредитная организация. Банк предоставляет полный спектр высококачественных услуг, как для физических, так и для юридических лиц. Постоянно работает над улучшением качества оказываемых услуг, стремимся приблизиться к западным стандартам ведения бизнеса, совершенствуем методы управления всеми видами рисков, возникающих в текущей деятельности банка.

Открытое акционерное общество коммерческий банк «ИВАНОВО» (ОАО КБ «ИВАНОВО») находится: Россия, г. Иваново, проспект Ленина, д. 31-А.

Регистрационный номер Банка России в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций - 1763 от 13.04.1992 года.

ОГРН 1043700028679 от 23.11.2004 года.

Акционерами банка являются физические лица - резиденты и нерезиденты.

ОАО КБ «ИВАНОВО» имеет следующие лицензии Банка России:

•        Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), получена 23.11.2004г.

•        Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, получена 23.11.2004г.

Кроме того, банк имеет лицензии ФСБ России:

•        Лицензия № 335У на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации, получена 19.07.2007г.

•        Лицензия № 334Х на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств, получена 19.07.2007г.

•        Лицензия № 333Р на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств, получена 19.07.2007г.

В отчетном году основными направлениями деятельности банка, как и ранее, являлись:

проведение операций кредитования юридических и физических лиц, кредитных организаций;

выдача банковских гарантий;

работа по размещению ресурсов на рынке ценных бумаг;

осуществление привлечения денежных средств в форме вкладов и депозитов;

осуществление расчетов между юридическими и физическими лицами;

осуществление валютных операций;

предоставление в аренду индивидуальных сейфовых ячеек;

осуществление кассовых операций.

ОАО КБ «ИВАНОВО» с 09.12.2004г. под № 266 включен в реестр банков -участников системы обязательного страхования вкладов физических лиц.

Банк предлагает широкий перечень услуг по расчетно-кассовому обслуживанию для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.

Услуги для физических лиц.

Кредиты физическим лицам:

-Потребительский кредит <http://kbivanovo.ru/fizicheskim-litsam/kredity/potrebitelskiy-kredit/>.

Автокредит

Ипотека

Вклады в рублях, долларах, евро

Счета

Банковские карты

Переводы Банка "ИВАНОВО" (Blizko, Contact, MoneyGram)

Сейфовые ячейки. [17]

Услуги для Юридических лиц:

Открытие, ведение счетов.

Кредитование.

Лизинг.

Дистанционное обслуживание.

Обслуживание валютных счетов.

Зарплатные проекты.

Инкассация: