Депозитная деятельность банка с физическими лицами на примере банка ОАО 'Сбербанк России'
ВВЕДЕНИЕ
Процесс формирования ресурсов и устойчивость
функционирования коммерческого банка напрямую зависят от качества депозитной
политики банка. Ведь риск, связанный с ресурсной базой, состоит в том, что у
некоторых банков в пассивах чрезмерная доля депозитов одного типа. Есть
достаточно большая группа банков, которые находятся в сложном финансовом
состоянии, но обладают обширной депозитной базой. Их риск не в том, что ставки,
возможно, повышенные, а в том, что, если возникнет локальная паника вкладчиков,
они рискуют и вовсе потерять финансовую устойчивость. И в этом плане ориентира,
до каких объемов можно привлекать депозиты, какой уровень доли депозитов в
пассивах является «красной зоной».
Депозитная политика представляет собой комплекс
мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и
физических лиц в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего
взаимовыгодного использования.
Депозитная политика предполагает разработку
научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческих банков с
юридическими, физическими лицами и государством по поводу привлечения их
временно свободных денежных средств, а также определение целей и задач в этой
области и проведение практических мероприятий по их реализации.
В современных условиях для эффективного
функционирования, развития и достижения своих целей каждому банку необходимо
разработать и постоянно совершенствовать депозитную политику, стратегию
управления ресурсами. Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение
являются основными направлениями деятельности коммерческого банка.
Сформированная на платной, ресурсная база,
используется для вложения в активные инструменты.
Операции по привлечению средств, таким образом,
носят первичный характер по отношению к большей части операций банка,
направленных на получение доходов. В этой связи деятельность по привлечению
средств должна рассматриваться как важный элемент банковской политики.
Исходя из вышеизложенного, актуальность
выбранной темы обусловлена существенным повышением роли депозитов физических
лиц, как перспективной категории клиентов, а депозитная политика должна быть
построена с учетом этого обстоятельства.
Цель исследования - рассмотреть теорию и
практику депозитной деятельности банка с физическими лицами и разработать направления
ее совершенствования на примере банка ОАО «Сбербанк России».
Для достижения цели в работе были поставлены
следующие задачи:
) раскрыть понятие депозитов и дать
характеристику структуры банковских ресурсов;
) рассмотреть нормативное регулирование депозитной
деятельности;
) охарактеризовать депозитную политику
коммерческого банка;
) проанализировать депозитный портфель ОАО
«Сбербанк России» и предложить направления совершенствования депозитного
обслуживания физических лиц в банке.
Объект исследования - экономические отношения в
процессе формирования ресурсов коммерческих банков.
Предмет исследования - депозиты физических лиц.
Нормативно-правовой базой исследования являются
законодательные и нормативные акты РФ, Банка России.
Теоретической базой исследования являются труды
российских ученых Балабанова И.Т., Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П.,
Криворучко С.В., Лопатина В.А., Жарковской Е.П., Лаврушина О.И., Ракита А.М. и
других, а также статистические данные, публикуемые ЦБ РФ и другими официальными
органами, отчетность ОАО «Сбербанк России» за 2011-2013 гг.
В процессе работы использовались следующие
методы исследования: анализ литературных источников, сравнение, группировка,
анализ, синтез, методы экономического анализа: горизонтальный, вертикальный.
Выпускная квалификационная работа состоит из
введения, основной части, заключения и списка использованных источников.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ДЕПОЗИТНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
.1 Понятие депозитов и
характеристика структуры банковских ресурсов
Для осуществления своей деятельности
коммерческие банки должны иметь в своем распоряжении определенные ресурсы.
Ранее пассивным операциям не придавалось серьезного значения, они как бы
являлись второстепенными по отношению к активным и не воспринимались банками
как объект, требующий эффективного управления. В современных условиях
экономическое мировоззрение изменилось и постепенно происходит переосмысление
основ банковской деятельности и, прежде всего, роли пассивных операций.
По своему назначению пассивные операции, в
результате которых формируется ресурсная база коммерческих банков, играют
первичную и определяющую роль по отношению к активам. Коммерческие банки могут
осуществлять активные кредитные и другие операции в пределах имеющихся
собственных и привлеченных источников денежных средств.
Специфика банковского учреждения как одного из
видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его
ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств.
Ресурсы (от французского ressources) - средства,
запасы, возможности, источники чего-либо. Банковские ресурсы - это совокупность
средств, находящихся в распоряжении банка и используемых им для кредитных и
других активных операций [38, c. 45].
При всех достоинствах данного определения его
недостатком является то, что в нем не обращается внимание на источники
формирования банковских ресурсов, которые зависят от пассивных операций банков.
Ресурсы коммерческого банка (банковские ресурсы)
- это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные
средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате
проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для
осуществления активных операций.
Структура банковских ресурсов отдельного коммерческого
банка зависит от степени его специализации или, наоборот, универсализации,
особенностей его деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов. Структура
банковских ресурсов коммерческого банка представляется следующим образом (рис.
1):
Рисунок 1 - Банковские ресурсы отдельного
коммерческого банка
Для коммерческих банков вклады - главный вид
пассивов, а, следовательно, и важный ресурс для проведения активных кредитных
операций. За счет заемных средств формируется около 95 % общей суммы активов
коммерческих банков. От характера депозитов зависят виды ссудных операций, а
соответственно, и размеры доходов банков.
Таким образом, ресурсы коммерческого банка по
способу образования можно разделить на две основные группы: собственный капитал
и привлеченные средства [29, c. 125].
Собственный капитал банка служит, прежде всего,
для страхования интересов вкладчиков (защитная функция капитала) и в меньшей
мере - для финансового обеспечения оперативной деятельности. В этой связи размер
собственного капитала является фактором обеспечения надежности функционирования
банка и должен находиться под жестким контролем органов, регулирующих
деятельность коммерческих банков. Поэтому, есть основания считать, что
собственный капитал банков выполняет и регулирующую функцию: через фиксирование
его размеров регулирующие органы воздействуют на деятельность коммерческих
банков в целом.
Защитная функция собственного капитала включает
страхование вкладов и депозитов, гарантирующее интересы кредиторов банка в
случае его ликвидации или банкротства, а также обеспечение функционирования
банка даже при появлении убытков по его текущей деятельности. Эти убытки, как
правило, покрываются за счет текущей прибыли. Если ее недостаточно, а также для
покрытия непредвиденных расходов используется часть собственного капитала.
Поэтому, если банк имеет достаточный резервный капитал, он длительное время
может считаться надежным и платежеспособным даже при появлении убытков по его
основной деятельности [31].
Привлеченные средства носят для банка временной
характер. Переход на рыночные отношения качественно изменил структуру как
собственных, так и привлеченных ресурсов коммерческого банка. В качестве
собственных средств (капитала) банка выступают элементы, способные служить
подстраховкой на случай непредвиденных убытков. Это, в первую очередь, уставной
капитал, резервные фонды, нераспределенная прибыль и другие собственные
источники, образующие капитал первого уровня, или основной капитал, а также
элементы капитала второго уровня, или дополнительного капитала, которые имеют
менее постоянный характер, но также могут быть использованы для покрытия
непредвиденных убытков (часть резерва на возможные потери по ссудам и др.).
Уставный капитал - организационно-правовая форма
капитала, величина которого определяется учредительным договором о создании
банка и закрепляется в его уставе. Он включает номинальную стоимость выпущенных
акций и внесенных долей и образуется путем выпуска акций при создании
акционерного банка и взноса долей участниками не акционерного банка.
Преобладающая форма - акционерный капитал.
Уставный капитал акционерных банков состоит из обыкновенных и
привилегированных. Уставный капитал не акционерных банков состоит из долей,
внесенных участниками банка в соответствии с учредительными документами.
Резервный фонд - часть собственного капитала
предприятия, образуемая за счет ежегодных отчислений от прибыли. Резервный фонд
служит для социального развития предприятия, для покрытия потерь, для выплаты
дивидендов и для пополнения капитала в случаях недостаточности получаемой
прибыли. Средства резервного фонда должны находиться в высоко ликвидных
активах.
Для коммерческих банков вклады - главный вид
пассивов, а, следовательно, и важный ресурс для проведения активных кредитных операций.
За счет заемных средств формируется около 95 % общей суммы активов коммерческих
банков. От характера депозитов зависят виды ссудных операций, а соответственно,
и размеры доходов банков [11, c. 29].
Среди привлеченных средств по способу их аккумуляции
выделяют депозиты и прочие привлеченные средства. Депозиты - это денежные
средства юридических и физических лиц, привлеченные в результате проведения
банком операций по открытию и ведению счетов клиентов, приема вкладов
(депозитов), выпуска собственных ценных бумаг в виде долговых обязательств
(депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций). Прочие
привлеченные средства носят характер займов, так как приобретаются банком по
его собственной инициативе, в основном на межбанковском рынке (реже у
Центрального банка РФ).
Депозит (от лат. Depositum - вещь, отданная на
хранение) - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во
временное пользование банка [21, c. 27].
Особенность депозита заключается в его
двойственной природе. Депозиты являются для вкладчика потенциальными деньгами.
Вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в циркуляцию. Но в
то же время «банковские деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика в
двойной роли: с одной стороны, в роли денег, с другой - в роли капитала,
приносящего доход.
Преимущество депозита перед наличными деньгами
заключается в том, что депозит приносит доход, а недостаток перед капиталом в
том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем, что приносит
капитал. Этот пониженный процент - не случайное явление, а существенный момент
природы банка. Поскольку вся сущность природы банка заключается в том, что
процент, выплачиваемый по депозитам, ниже того процента, который получает банк
за помещаемый им в различные предприятия капитал. Эта разница в процентах
составляет около 1/4 части тех процентов, которые взимаются по активным
операциям [32].
Исходя из вышесказанного, депозит выгоден не
только вкладчику, но и банку. Множество депозитов способно создать банку
ссудный капитал, который он может разместить на выгодных условиях в любой сфере
хозяйства. Разница в процентах по депозитам, и процентах, получаемых от
заемщиков капитала, есть вознаграждение банка за проведенную работу по
привлечению денежных средств и размещению ссудного капитала. Стремление банков
увеличить объемы этого вознаграждения порождает у них желание расширить свою
ресурсную базу посредствам создания «мнимых вкладов», почвой для появления
которых являются счета до востребования.
«Золотое» банковское правило гласит, что
величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и
срокам его обязательств. Следуя этому правилу, банки не могли бы использовать
остатки по текущим счетам в качестве ресурса кредитования, так как те могут
быть востребованы в любой момент. Однако, как правило, клиенты не изымают
одновременно все свои средства, поэтому наличные резервы банка могут быть
относительно невелики. Кроме того, большинство банковских операций
осуществляется в безналичном порядке. Не задействованная в качестве кассовых
резервов сумма наличности увеличивает ликвидность банка и может быть направлена
им на предоставление кредитов другим клиентам или другим банкам [12].
Субъектами депозитных отношений могут выступать
не только юридические лица и физические лица, а также и коммерческие банки. Это
обусловлено развитием прямых корреспондентских отношений, сопровождающихся, как
правило, открытием корреспондентских счетов, а также практикой оформления
предоставленных (полученных) ресурсов коммерческих банков договорами депозита,
являющихся альтернативой кредитным договорам.
Объектами депозитных операций являются депозиты
- суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и
которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на
определенное время сосредотачиваются на счетах в банке. Банковский вклад
(депозит) - денежные средства в рублях или иностранной валюте, размещаемые
физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или
до востребования. Доход по банковскому вкладу (депозиту) выплачивается в виде
процентов, а также в иной форме, предусмотренной конкретным видом вклада, на
условиях и в порядке, определенных договором.
Коммерческие банки в условиях конкурентной
борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботится как о
количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они используют
для этого разные методы. При этом все банки соблюдают несколько
основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в
следующем [12]:
депозитные операции должны содействовать
получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;
депозитные операции должны быть разнообразными и
вестись с различными субъектами;
особое внимание в процессе организации
депозитных операций следует уделять срочным вкладам;
должна обеспечиваться взаимосвязь и
согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам
депозитов и кредитных вложений;
организуя депозитные и кредитные операции, банк
должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;
банку следует принимать меры к развитию
банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.
Сбережения населения составляют отдельную группу
ресурсов банков. Общая основа оседания денег у населения как сбережений
заключается в том, что, распоряжаясь своими доходами, граждане соответственно
потребностям могут отсрочить расходование денег на какой-либо промежуток
времени. Принадлежащая населению масса стоимости, пока она не превратилась из денежной
формы в предметы личного потребления остается временно в распоряжении банка.
Возврат этих средств, предоставляемых населением
в качестве кредита государству или банку, происходит по мере того, как граждане
используют свои денежные средства на покупку товаров и оплату услуг.
Параллельно с использованием денежных сбережений одними гражданами образуются
новые сбережения другими [18, c. 104].
Поэтому общая сумма денежных средств населения,
которой могут распоряжаться банки в качестве кредитного ресурса, не только не
уменьшается, но и систематически возрастает.
Вклады (депозиты) населения в банках являются
главной формой сбережений населения с точки зрения возможности их привлечения
для финансирования экономики.
Процесс привлечения сбережений населения в
банковскую систему характеризуется совокупностью факторов, включая темпы роста
реального валового продукта и реальных денежных доходов населения, уровень
инфляции и связанные с ним значения реальных процентных ставок, степень
доходности и надежности вложений в альтернативные формы сбережений, прежде
всего, в иностранную валюту, наличие правовых гарантий сохранности и защиты от
обесценения вкладов, спектр оказываемых населению банковских услуг.
Значительное влияние на уровень сбережений оказывают социально-психологические
аспекты поведения населения, вызванные, например, инфляционными ожиданиями.
В настоящее время активизация процесса
привлечения сбережений населения в банковскую систему характеризуется следующим
[13, c. 127]:
обеспечением положительной доходности по вкладам
физических лиц;
предоставлением гарантии возврата вложенных
средств населения в коммерческие банки за счет существующей системы страхования
вкладов населения.
Одним из главных механизмов привлечения денежных
сбережений населения в банковскую систему является процентная политика.
Уровень депозитных процентных ставок
коммерческие банки определяют самостоятельно исходя из разработанной ими
депозитной политики, однако на него оказывают влияние многие факторы. Кроме
размера вклада и сроков договора, это состояние денежного рынка, спрос на
кредитные ресурсы, ссудный процент, ключевая ставка, уровень инфляции, тип
вкладчика и соблюдение им условий договора.
Важным фактором в этой области является
стабильность банковской системы в целом, так как от этого зависит уровень
доверия населения к банкам.
1.2 Нормативное регулирование
депозитной деятельности банков
Нормативно-правовое регулирование депозитных
операций осуществляется на основании:
. Гражданского кодекса РФ: ФЗ ст. 834 - 844 (гл.
44), ст. 845 - 860 (гл. 45), ст. 395, 809, 818 ч. 2.
. ФЗ «О банках и банковской деятельности» от
02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. 30.09.2013 г.).
. ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в
банках РФ» от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ (в ред. от 28.12.2013 г.).
. Письма ЦБ РФ от 10.02.1992 г. № 14-3-20
«Положение о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» (в
ред. от 29.11.2000 г.).
5. Положения
<consultantplus://offline/ref=857125C3C61D13FE6455DEB4306ECC64115DF378C3D030AC7D6C63ECK7k5I>
Банка России от 26.06.1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по
операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками».
Договор банковского вклада
(депозита) оформляет отношения между банком и физическими и юридическими лицами
по внесению ими в банк, хранению и возврату банком денежных сумм. По договору
банковского вклада одна сторона (банк) обязуется возвратить денежную сумму,
поступившую от другой стороны (вкладчика) либо для вкладчика, и выплатить
обусловленные договором проценты [1, п. 1 ст. 834 ГК]. Договор банковского
вклада является односторонним, так как обязанности несет только банк. Договор
возникает с момента передачи денег банку, т.е. он является реальным.
Отношения, вытекающие из договора
банковского вклада, регламентируются Гражданским Кодексом РФ [1, гл. 44]. Если
иное не предусмотрено нормами, регулирующими данные отношения, и не вытекает из
существа договора банковского вклада, права и обязанности банка и вкладчика
основываются на нормах о банковском счете (гл. 45 ГК). Особенность договора
банковского вклада заключается в том, что он не предназначен для осуществления
расчетных операций. Так, абзац 2 п. 3 ст. 834 Гражданского Кодекса РФ содержит
норму о запрещении юридическим лицам перечислять другим лицам денежные
средства, находящиеся во вкладах (депозитах).
Договор банковского вклада
(депозита) должен быть заключен в простой письменной форме. Ее несоблюдение
влечет недействительность договора. Договор банковского вклада считается
заключенным с соблюдением письменной формы и в тех случаях, когда банк выдал
вкладчику сберегательную книжку или сберегательный (депозитный) сертификат либо
иной документ, отвечающий требованиям закона либо банковским правилам, а также
обычаям делового оборота [24, c. 45].
Согласно договору банковского вклада
вкладчику-гражданину может быть выдана именная сберегательная книжка или
сберегательная книжка на предъявителя, являющаяся ценной бумагой. В
сберегательной книжке, выданной в подтверждение заключения договора банковского
вклада, должны содержаться следующие реквизиты: наименование и местонахождение
банка (если денежные суммы внесены в филиал банка, указывается также
местонахождение филиала), номер счета по вкладу, сумма денежных средств,
зачисленных на счет и списанных со счета, а также остаток денежных средств на
счете на момент предъявления сберегательной книжки.
Пока не доказано иное, сведения о
вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по
вкладу между банком и вкладчиком [1, абзац 3 п. 1 ст. 843]. По требованию вкладчика
в сберегательную книжку должны быть занесены суммы, поступившие на его счет от
третьих лиц (например, перечисленные гонорары, другие суммы).
Выплата процентов либо перечисление
денежных средств со счета по вкладу третьим лицам могут быть осуществлены банком
лишь при предъявлении вкладчиком своей сберегательной книжки. В случае утраты
именной сберегательной книжки банк обязан выдать вкладчику по его заявлению
новую сберегательную книжку [1, абзац 2 п. 2 ст. 843].
Факт внесения вкладчиком в банк
денежных средств и его права на получение по истечении установленного срока
суммы вклада и обусловленных процентов может быть удостоверен сберегательным
(депозитным) сертификатом.
В отличие от Закона о банках ГК
регулирует отношения, вытекающие из договора банковского вклада, заключаемого
не только физическими, но и юридическими лицами (ст. 834). Право на привлечение
денежных средств во вклады имеют не любые кредитные организации, а лишь банки,
получившие в установленном порядке лицензию Банка России на совершение данных
операций [2, с. 136].
Для получения права на привлечение
денежных средств банк должен обладать уставным капиталом не менее
установленного нормативными актами Банка России и отвечать другим требованиям,
которые направлены на обеспечение сохранности денежных средств вкладчиков.
Вкладчиками уполномоченных банков по
вкладам в иностранной валюте могут быть физические лица (резиденты и
нерезиденты). Права вкладчиков в значительной мере зависят от вида вклада. По
вкладу до востребования сумма вклада и установленные договором проценты должны
быть выплачены банком по первому требованию вкладчика. По срочному вкладу
установленные договором проценты на сумму вклада выплачиваются лишь в том
случае, если вклад истребован по истечении определенного договором срока.
Договор срочного вклада является возмездным и в том случае, когда вкладчик
потребовал возврата сумм вклада до наступления установленного в договоре срока.
Условие договора срочного вклада об
отказе гражданина от своего права истребовать сумму вклада по первому
требованию ничтожно, оно не порождает для сторон никаких правовых последствий.
Закон предоставляет гражданину-вкладчику право на одностороннее изменение
договора срочного вклада, придав ему характер договора до востребования.
По привлечённым средствам, в том
числе депозитам, производится образование обязательных резервов коммерческих
банков в Банке России.
В соответствии со ст. 35 ФЗ «О
Центральном банке РФ (Банке России)» нормативы обязательных резервов,
депонируемых в Банке России (резервные требования) являются одним из
инструментов денежно-кредитной политики Банка России.
В соответствии со ст. 38 ФЗ «О
Центральном банке РФ (Банке России)» размер обязательных резервов в процентном
отношении к обязательствам кредитной организации (норматив обязательных
резервов), а также порядок депонирования обязательных резервов устанавливаются
Советом директоров Банка России.
В соответствии со ст. 25 ФЗ «О
банках и банковской деятельности» кредитная организация обязана выполнять
норматив обязательных резервов, в том числе по срокам, объемам и видам
привлеченных средств.
Депонирование обязательных резервов
в Банке России осуществляется в соответствии с Положением Банка России от
07.08.2009 г. № 342-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» (в ред.
от 18.11.20013 г) [5].
В соответствии с данным Положением,
кредитная организация - участник депозитных операций должна соответствовать
следующим критериям:
. Отнесение к 1 или 2
классификационной группе в соответствии с Указанием
<consultantplus://offline/ref=AE8DE62F90627B70BDF1DA152DC99B399200D080E17FC459AF93602843A0ACK>
Банка России от 30 апреля 2008 года № 2005-У «Об оценке экономического
положения банков».
. Отсутствие недовзноса в
обязательные резервы, неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных
резервов, непредставленного расчета размера обязательных резервов.
. Отсутствие просроченных денежных
обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и
процентам по ним.
Следующая мера - страхование
вкладов. Правительство РФ и Банк России исходят из того, что ФЗ «О страховании
вкладов физических лиц в банках РФ» обеспечивает необходимую правовую базу для
государственной защиты интересов вкладчиков, особенно тех, кто имеет небольшие
сбережения. Тем самым создаются условия как для увеличения притока вкладов в
банковский сектор, так и для развития конкуренции между банками в сфере
привлечения вкладов.
Система страхования вкладов работает
следующим образом. Если банк прекращает работу и у него отзывается лицензия на
осуществление банковских операций, его вкладчикам незамедлительно производятся
фиксированные денежные выплаты [14, c. 85].
Для страхования вкладов вкладчику не
требуется заключения какого-либо договора: оно осуществляется в силу закона.
Специально созданная государством организация - Агентство по страхованию
вкладов - за банк возвращает вкладчику основную сумму его накоплений, вместо
вкладчика занимает его место в очереди кредиторов и в дальнейшем сама выясняет
отношения с банком по возврату задолженности.
В соответствии с законом о
страховании вкладов возмещение по вкладам выплачивается в размере 100 % суммы
вкладов в банке, не превышающей 700 000 руб. Валютные вклады пересчитываются по
курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая.
Сумма компенсации не может превышать
700 000 руб. даже если вкладчик хранит деньги в одном банке на нескольких
счетах. Однако, если он имеет вклады в разных банках, в каждом из них ему
гарантируются равные выплаты. Ранее действовал порядок, по которому в полном
объёме возмещалась сумма вклада до 100 000 руб. и в размере 90 % - сумма
вклада, превышающая 100 000 руб., но страховые выплаты не могли превышать 400
000 руб. [39, c. 49].
Страхованию подлежат все денежные
средства физических лиц в банках за исключением:
средств физических
лиц-предпринимателей без образования юридического лица;
вкладов на предъявителя;
средств, переданных банкам в
доверительное управление;
вкладов в филиалах российских
банков, находящихся за границей.
В рамках практических мероприятий по
функционированию системы страхования вкладов будет принят комплекс мер,
направленных на минимизацию рисков системы страхования, прежде всего путем
предотвращения участия в ней неустойчивых банков. Для участия в системе
страхования вкладов кредитные организации должны соответствовать предусмотренным
в законодательстве РФ и в нормативных актах Банка России критериям допуска в
эту систему.
Принципы построения российской
системы обязательного страхования вкладов свидетельствуют о заимствовании
передовой международной практики, а ее функционирование должно способствовать
качественному реформированию банковского сектора и его дальнейшему развитию.
При этом внедрение международных подходов не исключает возможности повышения
эффективности системы страхования.
За счет тесной координации и
сотрудничества между всеми участниками системы обеспечения финансовой
стабильности, а также благодаря четкому разделению их полномочий и
обязанностей, институциональная структура системы страхования позволяет
обеспечить ее эффективное функционирование, направленное на решение
приоритетных задач, стоящих перед российским банковским сектором. Схематически
взаимосвязи между участниками страхового процесса, при которых реализуется
механизм страхования банковских вкладов, можно представить в следующем виде
(рис. 2).
Рисунок 2 - Механизм реализации страхования
банковских вкладов на примере взаимосвязей между участниками системы [18, c.
133]
Государственная корпорация «Агентство по
страхованию вкладов» обеспечивает получение страховых возмещений вкладчиками
коммерческих банков и, как следствие, способствует укреплению доверия к
возможности защиты частных сбережений.
Для участников первого уровня (Правительство РФ,
Агентство по страхованию вкладов, Банк России) характерно взаимодействие на
различных этапах реализации страховой защиты. Представители Правительства РФ,
входящие в состав совета директоров Агентства, способствуют реализации
управленческой и контрольной функций, которые можно выделить в качестве
дополнительных областей взаимосвязей. Коммерческие банки и вкладчики в
зависимости от участников, с которыми им приходится взаимодействовать,
характеризуются собственными (индивидуальными) областями взаимосвязей.
1.3 Депозитная политика
коммерческого банка
Для обеспечения стабильного и надежного
функционирования коммерческих банков важную роль играет банковская политика,
составным элементом которой является депозитная политика. Это связано с тем,
что основная часть банковских ресурсов образуется в процессе проведения
депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых
зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования кредитной организации
[21, c. 31]. Разработка депозитной политики является составной частью
банковского менеджмента.
Депозитная политика может быть классифицирована
по ряду признаков в зависимости от [23, c. 145]:
субъектов депозитных отношений (в отношении
физических и юридических лиц);
форм депозитов (по срочным депозитам, депозитам
до востребования, сберегательным вкладам и др.);
сроков привлечения (краткосрочная, среднесрочная
и долгосрочная депозитная политика);
степени риска (агрессивная, традиционная и
классическая политика);
цели привлечения (для инвестирования,
кредитования и поддержания текущей ликвидности);
типа рынка (политика на денежном и финансовом
рынке);
методов привлечения ресурсов (ценового и
неценового метода).
В качестве исходного пункта исследования
вопросов разработки и реализации депозитной политики коммерческих банков должна
быть избрана характеристика ее теоретических основ. Депозитная политика
представляет собой сложное явление. Сущность депозитной политики необходимо
рассматривать как в широком смысле слова, так и в узком. В широком смысле слова
депозитная политика коммерческого банка характеризуется как стратегия и тактика
банка при осуществлении им деятельности по привлечению ресурсов на возвратной
основе, а также при организации и управлении депозитным процессом. Под
депозитной политикой в узком смысле слова понимается стратегия и тактика банка
в части организации депозитного процесса. Характеристика сущности депозитной
политики позволяет утверждать, что она является одной из составляющих системы
управления деятельностью банка.
В основе формирования депозитной политики лежат
как общие, так и специфические принципы (рис. 3).
Рисунок 3 - Принципы формирования депозитной
политики коммерческого банка [21, c. 32]
Под общими принципами депозитной политики
понимают принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики
центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на
уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы
комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а
также единство всех элементов депозитной политики банка.
Комплексный подход выражается как в разработке
теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки
зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных,
оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее
реализации.
К специфическим принципам депозитной политики
относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности
проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию
временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения,
стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он
осуществляет свою деятельность. Соблюдение перечисленных принципов позволяет
банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в
организации депозитного процесса, обеспечив тем самым эффективность и
оптимизацию депозитной политики.
Депозитная политика должна включать ряд
направлений, а именно:
анализ депозитного рынка;
определение целевых рынков для минимизации
депозитного риска;
минимизацию расходов в процессе привлечения
средств в депозиты;
оптимизацию управления депозитным и кредитным
портфелями банка;
поддержание ликвидности банка и повышение его
устойчивости.
Рассматривая депозитную политику банка как один
из элементов банковской политики в целом, следует исходить из того, что
основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего
объема денежных ресурсов по наименьшей цене.
Успешная реализация этой многогранной цели
депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких
задач как [24, c. 168]:
содействие в процессе проведения депозитных
операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения
прибыли в будущем;
поддержание необходимого уровня банковской
ликвидности;
обеспечение диверсификации субъектов депозитных
операций и сочетание разных форм депозитов;
поддержание взаимосвязи и взаимной
согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по
суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;
минимизация свободных средств на депозитных
счетах;
проведение гибкой процентной политики;
постоянное изыскание путей и средств уменьшения
процентных расходов по привлеченным ресурсам;
развитие банковских услуг и повышение качества и
культуры обслуживания клиентов.
Каждый коммерческий банк должен иметь свою
собственную депозитную политику. При этом должно быть учтено множество факторов
(экономических, политических и т.д.), оказывающих непосредственное воздействие на
деятельность банка. Среди них можно выделить факторы макроэкономические, то
есть те, которые воздействуют на все банки, и микроэкономические, влияющие на
работу конкретного банка. Безусловно, депозитная политика банка во многом
определяется характером денежно-кредитной и фискальной политики государства.
Значительное влияние оказывает и региональная специфика функционирования банка
[25].
Далее определим круг субъектов и объектов
депозитной политики, дать их классификацию и подробную характеристику. В обобщенном
виде классификация субъектов депозитной политики представлена на рис. 4.
Рисунок 4 - Состав субъектов депозитной политики
коммерческого банка
Как видно из рис. 4, в состав субъектов
депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка (физические и
юридические лица), коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам
депозитной политики относятся привлеченные средства банка (депозиты, МБК
полученные, векселя и сертификаты и прочие источники привлечения) и
дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). При этом наибольший
акцент делается на классификации депозитов, которые рассматриваются в разрезе
категорий вкладчиков и по форме изъятия [25, c. 119]. Существует также понятие
границ депозитной политики коммерческого банка. Это определенный допустимый
предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических и
физических лиц (рис. 5).
Рисунок 5 - Границы депозитной политики коммерческого
банка
Депозитная политика представляет собой систему,
включающую ряд элементов, к которым относятся: стратегия банка по разработке
основных направлений депозитного процесса; тактика банка по организации
формирования ресурсной базы; контроль за реализацией депозитной политики.
Схема формирования депозитной политики
коммерческого банка может быть представлена, так, как это показано на рис. 6.
Рисунок 6 - Схема формирования депозитной
политики
Каждый из этапов формирования депозитной
политики коммерческого банка тесно связан с остальными и является обязательным
для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации
депозитного процесса. В процессе разработки банковской политики в целом
делается акцент на необходимость создания оптимальной организационной структуры
банка по формированию и реализации депозитной политики. Процесс формирования
депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной
политики. В этой связи очевидна значимость маневрирования ценовым механизмом,
для чего банк должен определять себестоимость депозитных услуг. Это обусловлено
необходимостью обеспечения прибыльности и престижности своих услуг с
обязательным учетом их потребительской стоимости и цены в условиях нарастания
внутрибанковской конкуренции и борьбы за клиента. В этой связи выделяются такие
понятия как «стоимость привлеченных средств» и «реальная себестоимость этих
средств для банка». Такое ранжирование необходимо для правильного определения
банком минимального уровня размещения привлеченных средств. При этом
определяются факторы, влияющие на реальную стоимость привлеченных коммерческим
банком ресурсов.
К их числу отнесены такие факторы, как [29]:
уровень операционных расходов;
расходы на рекламу;
установленные ЦБ РФ нормы отчислений в фонд
обязательных резервов;
сроки и размер привлечения средств;
режим начисления и выплаты процентов;
временной лаг между датами привлечения и
размещения средств;
расходы по созданию резерва на возможные потери
по ссудам;
отвлечение средств из оборота на операции, не
приносящие дохода.
При формировании эффективной процентной политики
банка требуется сочетание этих принципов. Анализ сложившейся практики
свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка,
как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как
субъективного, так и объективного характера.
К проблемам субъективного характера относятся:
) масштабы деятельности и слабая капитальная
база российских коммерческих банков;
) отсутствие заинтересованности руководства
банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано
тактическими и стратегическими целями и задачами банка;
) недостаточный уровень и качество высшего и
среднего менеджмента;
) отсутствие в большинстве российских банков
научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;
) недостатки в организации депозитного процесса:
отсутствие соответствующего подразделения в банке; низкий уровень постановки
маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых
депозитных услуг и т.д.
Среди объективных факторов выделяются следующие
[30]:
) прямое и косвенное воздействие государства и
государственных органов;
) влияние макроэкономики, воздействие мировых
финансовых рынков на состояние российского денежного рынка;
) межбанковская конкуренция;
) состояние денежного и финансового рынка
России;
) отсутствие в России правового механизма
страхования и защиты банковских вкладов.
Роль Центрального банка РФ в качестве
регулирующего органа в последние пять-шесть лет особенно сильно проявилась в
вопросах установления ставки рефинансирования и норм обязательного
резервирования для коммерческих банков. Изменения ставки рефинансирования не
позволяют банку точно прогнозировать и планировать свою деятельность в области
управления активами и пассивами на долгосрочную перспективу и делают операции с
долгосрочными пассивами (особенно с фиксированной ставкой) достаточно
рискованными.
При разработке депозитной политики банку
необходимо руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди
которых выделяются следующие [31]:
а) взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих
операций банка для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой
устойчивости;
б) диверсификация ресурсов банка с целью
минимизации риска;
в) сегментирование депозитного портфеля (по
клиентам, продуктам, рынкам);
г) дифференцированный подход к различным группам
клиентов;
д) конкурентоспособность банковских продуктов и
услуг;
е) необходимость эффективной комбинации
ресурсов, обеспечение оптимального сочетания стабильных и «летучих» ресурсов
при увеличении доли стабильных ресурсов в депозитном портфеле банка в условиях
повышенных рисков (в т.ч. по депозитным операциям);
ж) учет концепции жизненного цикла в процессе
формирования гаммы вкладов и депозитного портфеля в целом.
Выбор конкретного метода снижения величины
рисков проведения банком депозитных операций во многом определяется уровнем
организации аналитической работы в коммерческом банке.
В результате изучения теоретических аспектов
можно сделать вывод, что вклады физических лиц в банках являются главным
источником ресурсов с точки зрения возможности их привлечения для
финансирования экономики страны.
2. ПРАКТИКА ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ С
ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ В ОАО «СБАРБАНК РОССИИ»
.1 Характеристика ОАО «Сбербанк
России» и депозитных продуктов для физических лиц
ОАО «Сбербанк России» - крупнейший банк в
России, Центральной и Восточной Европе, на долю которого приходится около 30 %
активов российской банковской системы, основной кредитор национальной
экономики. Учредителем и главным акционером Сбербанка является Центральный банк
РФ. Акционеры банка - более 200 тыс. физических и юридических лиц.
Банк имеет генеральную лицензию Банка России на
осуществление банковских операций № 1481. Официальный сайт банка -
www.sberba№k.ru.
Организационно-правовая форма - открытое
акционерное общество.
За последние годы Сбербанк стал крупнейшим и
наиболее значимым финансовым институтом Центральной и Восточной Европы, а также
одним из заметных участников мирового финансового рынка. Этот рост происходил
на фоне исключительно динамичного развития российского банковского рынка.
Возможности и потенциал развития Банка будут и в дальнейшем определяться во
многом наличием сильных конкурентных позиций на российском финансовом рынке,
который в среднесрочной перспективе будет оставаться одним из самых
быстрорастущих и привлекательных в мире.
В условиях углубления дифференциации
потребностей клиентов и усиления конкуренции на финансовом рынке важным
условием успешной реализации стратегии является формирование адекватной
требованиям бизнеса системы управления и организационной структуры.
ноября 2012 года, Москва - По состоянию на 14
ноября 2012 года Сбербанк стал третьим по капитализации банком в Европе.
Капитализация Сбербанка составила около 60 млрд долл США. Сбербанк опережает по
данному показателю таких мировых лидеров отрасли, как французский BNP Paribas,
швейцарский UBS, немецкий Deutsche Bank, британские Barclays и Royal Bank of
Scotland.
апреля 2013 года рейтинговое агентство Fitch
Ratings повысило индивидуальный рейтинг Сбербанка России (РТС: SBER, ММВБ:
SBER03) с С/D до С. По информации аналитиков агентства, повышение
индивидуального рейтинга Банка отражает стабилизацию операционной среды в России,
качества активов и прибыльности самого банка [47, с. 20].
июля 2013 года, Москва - Сбербанк России стал
единственным российским банком, который вошел в список крупнейших мировых
корпораций по итогам 2013 года, опубликованный.
Американским журналом Fortune. В общем рейтинге
Fortune Global 500 Сбербанк занял 198-ю строчку.
апреля 2013 года, Москва - Сбербанк занял первые
места в рейтингах узнаваемости и известности российских банков, опубликованных
Национальным агентством финансовых исследований.
В настоящее время общее количество размещенных
акций ОАО «Сбербанк России» составляет:
обыкновенных акций номиналом 3 руб. - 21 586 948
000 шт.
привилегированных акций номиналом 3 руб. - 1 000
000 000 шт.
Предельное количество объявленных обыкновенных
акций - 15 000 000 000 шт.
Для экономической характеристики ОАО «Сбербанк
России» рассмотрим динамику основных показателей Банка за 2012 - 2013 гг.
представленную в табл. 1.
Как свидетельствуют данные таблицы, наблюдается
значительный рост активов Банка, их увеличение составило более 2792,8 млрд руб.
или 20,6 %. Средства клиентов Банка увеличились на 13,6 % , абсолютный прирост
составил более 1286,8 млрд руб. Более высокими темпами увеличивались средства
клиентов физических лиц, их рост составил 20,8 %, в абсолютном выражении они
увеличились на 1307,9 млрд руб.
Таблица 1 - Динамика основных показателей ОАО
«Сбербанк России» за 2012 - 2013 гг. [47, с. 23]
|
Показатель
|
По
состоянию на
|
Изменение
|
|
01.01.2013
г
|
01.01.2014
г
|
млн
руб.
|
Темпы
роста, %
|
|
Активы,
тыс. руб.
|
13
580 754
|
16
373 556
|
2
792 802
|
120,6
|
|
Средства
клиентов, тыс. руб.,
|
9
462 176
|
10
749 032
|
1
286 856
|
113,6
|
|
в
т.ч. средства физических лиц, тыс. руб.
|
6
288 050
|
7
595 964
|
1
307 915
|
120,8
|
|
средства
юридических лиц, тыс. руб.
|
3
174 127
|
3
153 068
|
-
21 059
|
99,3
|
|
Уставный
капитал, тыс. руб.
|
67761
|
67
761
|
0
|
100,0
|
|
Источники
собственных средств, тыс. руб.
|
1
651 496
|
1
914 084
|
262
587
|
115,9
|
|
Чистые
процентные доходы, тыс. руб.
|
694
923
|
747
565
|
52
642
|
107,6
|
|
Изменения
резервов на возможные потери
|
-
2 936
|
-3
158
|
-
222
|
107,6
|
|
Чистые
непроцентные доходы, тыс. руб.
|
177
137
|
105
500
|
-
71 638
|
59,6
|
|
Прибыль
до налогообложения, тыс. руб.
|
474
709
|
455713
|
-
18 996
|
96,0
|
|
Чистая
прибыль, тыс. руб.
|
346
175
|
362
019
|
15
844
|
104,6
|
|
Средняя
рентабельность активов (ROA), %
|
2,55
|
2,21
|
-
0,34
|
Х
|
|
Средняя
рентабельность капитала (ROA), %
|
20,96
|
18,91
|
-
2,05
|
Х
|
Уставной капитал Банка составляет 67761 млн руб.
Собственные средства Банка за год увеличились на 15,9 % или на 262,5 млрд руб.
Наблюдается также значительный рост чистых процентных доходов Банка. Чистый
процентный доход составил 747,5 млрд руб., увеличившись по сравнению с 2012 г.
на 52,6 млрд руб. или на 7,6 %,при этом чистые непроцентные доходы снизились на
40,4 % или на 71,6 млрд руб.
Прибыль до уплаты налогов составила 455,7 млрд
руб., что ниже уровня 2012 г. на 4 %,чистая прибыль составила 362 млрд руб.,
что выше уровня 2012 г. на 4,6 %.
Значительный рост активов повлиял на доходность
активов, средняя рентабельность которых составила 2,21 % или снизилась на 0,34
% пункта. Наблюдается также снижение доходности собственного капитала, средняя
рентабельность которого снизилась на 2,05 % и составила 18,91 %
Проанализируем нормативы ликвидности ОАО
«СбербанкРоссии» за 2012 - 2013 г (табл. 2).
Таблица 2 - Обязательные нормативы ликвидности
ОАО «Сбербанк России» за 2012 - 2013гг. (данные на конец года) [47, с. 23]
|
Наименование
показателя
|
Нормативное
значение
|
Фактическое
значение
|
Изменение
|
|
|
2012
г.
|
2013
г.
|
|
|
Показатель
мгновенной ликвидности банка (Н2)
|
12
|
61,40
|
53,67
|
-
7,73
|
|
Показатель
текущей ликвидности банка (НЗ)
|
50
|
74,30
|
58,59
|
-
15,71
|
|
Показатель
долгосрочной ликвидности банка (Н4)
|
120
|
99,80
|
102,30
|
2,50
|
Как свидетельствуют данные табл. 2.2, ОАО
«Сбербанк России» за 2012 -2013 гг. соблюдаются обязательные нормативы
ликвидности. Показатель мгновенной ликвидности снизился на 7,73 %,.что получено
в результате снижения денежных средств на счетах Банка. Показатель текущей
ликвидности также снизился на 15,71 %, а показатель долгосрочной ликвидности
увеличился на 2,5 %, что обеспечено более существенным чистым разрывом
ликвидности баланса на конец 2013 г.
Рассмотрим характеристику депозитных продуктов
для физических лиц в 2013 г. ОАО «Сбербанк России» открывает физическим лицам
следующие депозитные счета как в рублях так и в иностранной валюте: срочные
вклады, накопительные валютные вклады, вклады до востребования. Перечень
предлагаемых вкладов ОАО «Сбербанк России» представлен в Прил.
Рассмотрим срочные депозитные вклады для
физических лиц.
Срочный вклад «Пенсионный-плюс Сбербанка
России».
Самый выгодный вклад для долгосрочных
накоплений. Он позволяет не только надежно хранить сбережения, но и получать по
ним повышенный доход. Первоначальная сумма минимальна, поэтому начать копить
очень легко.
Вклад открывается в рублях. Есть возможность
пополнять вклад на любую сумму, а также получать проценты ежемесячно. Частичное
снятие предусмотрено
Сумма вклада от 1000 руб. и выше. При открытии
вклада необходимо предъявить пенсионное или ветеранское удостоверение. По
окончании срока действия договор автоматически пролонгируется неограниченное
количество раз на тот же вклад по условиям, действующим в банке на момент
пролонгации договора. Если на момент продления договора открытие вклада
прекращено банком, договор продлевается без предварительного или последующего уведомления
клиента на условиях, указанных в тарифах банка в отношении продлеваемого
договора.
Срочный вклад «Сохраняй».
Очень удобный финансовый инструмент для
приумножения средств и управления ими. Подходит вкладчикам, обладающим
определенным количеством свободных средств (преследующих цель сохранения, а не
накопления) и желающих ощущать их работу сейчас, а не в перспективе. Вклад
открывается в рублях и иностранной валюте. Ставка зависит от минимальной суммы
первоначального взноса и срока действия договора. Вклад можно пополнить на
любую сумму. Есть возможность ежемесячного снятия процентов, что позволяет
использовать полученный доход по своему усмотрению.
Причисление процентов происходит ежемесячно,
выплата процентов - каждый 31 день. Частичное снятие суммы вклада не
предусмотрено (табл. 3).
Таблица 3 - Характеристика вклада ОАО «Сбербанк
«Сохраняй»
|
Сумма
вклада
|
Ставка,
в % годовых
|
|
1
- 2 мес.
|
2
- 3 мес.
|
3
- 6 мес.
|
6
мес.-1 года
|
1
- 2 лет
|
2
- 3 лет
|
3
года
|
|
1
000 - 100 000
|
4,40
|
4,50
|
4,75
|
5,40
|
5,80
|
6,15
|
6,40
|
|
100
000 - 400 000
|
4,50
|
4,75
|
5,00
|
5,50
|
5,90
|
6,25
|
6,50
|
|
400
000 - 700 000
|
4,65
|
4,90
|
5,15
|
5,65
|
6,05
|
6,40
|
6,65
|
|
700
000 - 2 000 000
|
5,05
|
5,30
|
5,80
|
6,20
|
6,55
|
6,80
|
|
От
2 000 000
|
5,00
|
5,25
|
5,50
|
6,00
|
6,40
|
6,75
|
7,76
|
По окончании срока действия договор автоматически
пролонгируется неограниченное количество раз на тот же вклад по условиям,
действующим в банке на момент пролонгации договора. Если на момент продления
договора открытие вклада прекращено банком, договор продлевается без
предварительного или последующего уведомления клиента на условиях, указанных в
тарифах банка в отношении продлеваемого договора.
Срочный вклад «Пополняй».
Разработан с учетом интересов клиентов, желающих
получить максимальный доход за короткое время. Вклад с самой высокой ставкой на
срок от 3 месяцев в депозитной линейке Сбербанка России. Процентная ставка
гибкая и зависит от срока действия договора. Вклад открывается в рублях и его
можно пополнить в любое время. Пересчет и выплата процентов осуществляется в
конце срока действия договора. Частичное снятие суммы вклада и процентов не
предусмотрено (табл. 4).
Таблица 4 - Характеристика рублевого вклада ОАО
«Сбербанк «Пополняй»
|
Сумма
вклада
|
Ставка,
в % годовых
|
|
3
- 6 мес.
|
6
мес.-1 года
|
1
- 2 лет
|
2
- 3 лет
|
3
года
|
|
1
000 - 100 000
|
4,60
|
5,15
|
5,50
|
5,75
|
6,00
|
|
100
000 - 400 000
|
4,80
|
5,25
|
5,60
|
5,85
|
6,10
|
|
400
000 - 700 000
|
4,95
|
5,40
|
5,75
|
6,00
|
6,25
|
|
700
000 - 2 000 000
|
5,10
|
5,55
|
5,90
|
6,15
|
6,40
|
|
От
2 000 000
|
5,30
|
5,75
|
6,10
|
6,35
|
6,60
|
Сумма вклада от 1000 руб. и выше. При досрочном
расторжении срока действия договора проценты пересчитываются по сниженным
ставкам. По окончании срока действия договор автоматически пролонгируется
неограниченное количество раз на тот же вклад по условиям, действующим в банке
на момент пролонгации договора.
Если на момент продления договора открытие
вклада прекращено банком, договор продлевается без предварительного или
последующего уведомления клиента на условиях, указанных в тарифах банка в
отношении продлеваемого договора.
Срочный вклад «Управляй».
Самая удобная программа управления сбережениями.
Главным преимуществом вклада является возможность снятия части средств без
расторжения договора. Можно увеличивать доходность своих сбережений, увеличивая
сумму вклада. Проценты капитализируются ежедневно. Срок вклада - 366 дней.
Вклад можно открыть в рублях и иностранной валюте. Есть возможность пополнения.
Проценты выплачиваются каждый месяц. Частичное снятие суммы вклада не
предусмотрено (табл. 5).
Таблица 5 - Характеристика вклада ОАО «Сбербанк
«Управляй»
|
Сумма
вкладов (рубли)
|
Ставка,
в % годовых
|
|
Рубли
|
|
От
300000
|
7,75
|
|
От
50000
|
8,0
|
|
От
100000
|
8,25
|
|
От
150000
|
8,5
|
|
От
200000
|
8,75
|
|
Долл
США / Евро
|
|
От
1000
|
4,25
|
|
От
5000
|
4,5
|
|
От
10000
|
4,75
|
|
От
25000
|
5,0
|
|
От
50000
|
5,25
|
Преимущества вклада:
. Выгодно. Прирост по вкладу - до 13,56 %.
. Удобно. В любой момент вы можете забрать часть
вклада.
. Больше с каждым днем. Ежедневная капитализация
процентов позволяет увеличивать прирост по вкладу.
. Проценты растут. Процентная ставка меняется в
зависимости от суммы, находящейся на вкладе, т.е. чем больше средств у вас на
счете, тем выше ставка.
. Без ограничений. Возможность пополнения вклада
любыми суммами.
. Легко начать. Минимальная сумма вклада /
неснижаемый остаток - 30 000 руб., 1 000 USD / EUR.
. По окончании срока вклад автоматически
продлевается на условиях, действующих в банке на данный момент.
Срочный вклад «Растущий».
Предоставляет особые условия хранения для
избирательных клиентов. Возможность досрочного изъятия средств практически без
потери процентов. Вклад можно открыть в рублях и иностранной валюте. Есть
возможность пополнения. Частичное снятие суммы вклада не предусмотрено (табл.
6).
Таблица 6 - Характеристика вклада ОАО «Сбербанк
«Растущий»
|
Сумма
вклада (рубли)
|
Ставка,
в % годовых
|
|
От
300000
|
8,5
|
|
Доллары
США/Евро
|
|
От
10000
|
4,5
|
Срок вклада 2 года. При досрочном расторжении
договора вклада проценты за полные периоды капитализации сохраняются, за
неполный период - по ставке вклада 0,1 %. По окончанию срока действия договор
автоматически пролонгируется неограниченное количество раз на тот же вклад по
условиям, действующим в банке на момент пролонгации договора. Если на момент
продления договора открытие вклада прекращено банком, договор продлевается без
предварительного или последующего уведомления клиента на условиях, указанных в
тарифах банка в отношении продлеваемого договора.
Сравнительная характеристика вкладов.
Возьмем вклад «Пенсионный-плюс Сбербанка России»
и вклад «Мой пенсионный» ОАО «МДМ Банк» и сравним условия по этим вкладам.
ОАО «МДМ Банк». Срочный Вклад «Мой Пенсионный»
(табл. 7).
Таблица 7 - Характеристика вклада «Мой
пенсионный» ОАО «МДМ Банк»
|
Валюта
вклада
|
Рубли,
доллары США, евро.
|
|
1
|
2
|
|
Минимальная
сумма вклада
|
500
руб., 20 долл США, 20 евро.
|
|
Максимальная
сумма вклада
|
Максимальная
сумма Вклада - 1 500 000 руб., 50 000 долл США, 50 000 евро.
|
|
Срок
|
91
день,181 день; 366 дней; 732 дня; 1096 дней.
|
|
Начисление
процентов
|
Проценты
выплачиваются ежемесячно путем перечисления к сумме вклада/перечисления на
текущий счет, счет вклада «До востребования», карточный счет вкладчика
открытый в Банке: - при перечислении процентов, к сумме вкладов проценты за
следующий период выплачиваются с учетом перечисленной суммы (капитализации):
- Процентные ставки дифференцированы в зависимости от срока и суммы Вклада; -
Если в течение срока Вклада в результате пополнения сумма Вклада переходит в
суммовую градацию, отличную от той, к которой был отнесен Вклад при его
приеме Банком, процентная ставка по Вкладу автоматически устанавливается на
уровне, соответствующем новой суммовой градации, к которой относится сумма
Вклада.
|
|
Дополнительные
взносы
|
Разрешаются
в пределах установленной максимальной суммы Вклада, за исключением последних
30 календарных дней срока Вклада, и без ограничения суммы и срока, при
условии пополнения Вклада целевым безналичным перечислением из Пенсионного
фонда РФ, бюджетных организаций и негосударственных пенсионных фондов.
Минимальная сумма дополнительного взноса: 500 руб., 20 долл США, 20 евро
|
|
Расходные
операции
|
Не
разрешаются.
|
|
Вознаграждение
банка по вкла-дным операциям
|
Не
взимается.
|
|
Досрочное
изъятие Вклада
|
При
досрочном истребовании Вклада проценты выплачиваются по ставке «До
востребования» в соответствующей валюте, действующей в Банке на момент
досрочного востребования Вклада. Разница между суммой процентов,
причитающихся Вкладчику в случае досрочного расторжения договора, и суммой
уже выплаченной Вкладчику процентов, удерживается из суммы Вклада. В случае
досрочного истребования Вклада в сумме свыше 500 000 руб. / 20 000 долл США /
20 000 евро уведомить об этом Банк не позднее, чем за 2 рабочих дня до
предполагаемого момента истребования.
|
|
Дополнительные
условия
|
В
случае, если Вкладчик не востребовал сумму Вклада по истечении срока
договора, остаток по счету Вклада считается вновь принятым во Вклад на тот же
срок, на условиях и под процентную ставку, действующие в Банке по данному
виду Вклада на момент принятия Вклада на новый срок. В случае, если к моменту
продления договора прием средств в данный вид Вклада в Банке прекращен,
договор считается продленным на условиях вклада «До востребования» в
соответствующей валюте, действующих в Банке на момент продления договора.
Остаток по счету Вклада переносится на счет вклада «До востребования» по
истечении срока договора.
|
|
Дополнительные
возможности
|
Вкладчику
предлагается оформить банковскую карту без взимания комиссии за изготовление
и годовое обслуживание и со специальными тарифами для владельцев срочных
вкладов: Visa Electro№: при сумме Вклада до 30 000 руб./1000 долл США/ 1000
евро; Visa Classic: при сумме Вклада 30 000 - 150 000 руб., 1 000 - 5 000
долл США, 1 000 - 5 000 евро: Visa Gold: при сумме Вклада свыше 150 000
руб./5 000 долл США/5 000 евро. В период действия Вклада Вкладчик имеет право
арендовать банковскую ячейку со скидкой 20 % от размера арендной платы.
|
Срочный вклад «Мой Пенсионный» - специальный
накопительный вклад для пенсионеров с начислением процентов в конце срока
(табл. 8).
Таблица 8 - Начисление процентов по вкладу ОАО
«Сбербанк «Надбавка к пенсии»
|
Сумма
Вклад
|
3
- 6 мес.
|
6
мес. - 1 г.
|
1
- 2 лет
|
2
- 3 лет
|
3
года
|
|
500
- 29 999
|
11,85
|
12,40
|
13,40
|
13,40
|
13,40
|
|
30
000 - 149 999
|
12,35
|
12,90
|
13,90
|
13,90
|
13,90
|
|
150
000 - 749 999
|
12,40
|
13,00
|
14,70
|
14,70
|
14,70
|
|
750
000 - 1 500 000
|
12,50
|
13,15
|
14,80
|
14,80
|
14,80
|
Рассмотрев условия предоставленные банками,
можно сделать вывод, что ОАО «МДМ банк» представляет более выгодные условия,
чем ОАО «Сбербанк России» по вкладу «Надбавка к пенсии», т.к.:
процентные ставки дифференцированы не только от
срока но и от суммы вклада что с одной стороны выгодно для вкладчиков (чем
больше сумма тем выше проценты при одном и том же сроке вклада), с другой
стороны ОАО «Мой банк» таким образом привлекает более крупные денежные суммы;
в ОАО «МДМ Банк» минимальная сумма вклада «Мой
пенсионный» (500 руб.) ниже чем в ОАО «Сбербанк России» (1000 руб.);
при сравнении процентной ставки по первой сумме
градации от (500 руб. до 29999 руб.) В ОАО «МДМ Банк» установленной по
аналогичным срокам вклада мы видим что ОАО «МДМ Банк» устанавливает более
высокие процентные ставки.
Следовательно, вкладчики банка ОАО «МДМ Банк»
при равных суммах вклада с вкладчиками ОАО «Сбербанк России» будут иметь более
высокий доход по вкладу.
Линейка вкладов Сбербанка достаточно
разнообразна и включает в себя срочные вклады для различных категорий граждан.
Сбербанк предлагает выгодные вклады с капитализацией процентов, возможностью
пополнения и совершения расходных операций, мультивалютные, а также вклады для
пенсионеров на более привлекательных условиях. Большинство вкладов
предусматривают возможность досрочного расторжения на льготных условиях.
Вклады, открываемые через систему «Сбербанк Онлайн», также отличаются
повышенными процентами.
Основой ресурсной базы остаются привлеченные
средства физических лиц. Их объем за 2013 год вырос на 20,8 % и превысил 7,5
трлн руб., более всего увеличились срочные депозиты, средства на счетах
банковских карт и средства, привлеченные в сберегательные сертификаты. Основной
прирост пришелся на вклады, открываемые в удаленных каналах, и пенсионную
базовую линейку вкладов.
2.2 Анализ депозитного портфеля
банка
С позиций поддержания необходимого уровня
ликвидности банка все его депозиты можно разделить на: абсолютно стабильные,
стабильные и нестабильные. Устойчивые (стабильные) депозиты, постоянно
находящиеся в распоряжении банка, могут быть и среди вкладов до востребования,
и среди срочных, и сберегательных вкладов. В международной практике к наиболее
устойчивым относят совокупность вкладов до востребования, поскольку более
высокий процент по срочным и сберегательным вкладам ведет к их подвижности и
большей подверженности колебаниям. Если же сравнивать не совокупность, а
единичные срочные вклады и единичные вклады до востребования, то срочные
вклады, являются наиболее устойчивыми. Чем более стабильными являются депозиты,
тем выше ликвидность банка, при этом важно не только определить долю устойчивых
и долю неустойчивых депозитов, но и оценить степень устойчивости депозитов
чувствительных к изменениям процентной ставки, таких, например, как срочные и
сберегательные вклады, с целью недопущения роста доли колеблющихся
(нестабильных) депозитов. Анализ депозитного портфеля физических лиц ОАО
«Сбербанк России» проведем за три года. Состав депозитного портфеля ОАО
«Сбербанк России» на 01.01.2012 г., на 01.01.2013 г. и на 01.01.2014 г.
представлен в табл. 9.
Таблица 9 - Динамика объемов депозитного
портфеля в разрезе клиентов ОАО «Сбербанк России» за 2011 - 2013 гг., млн руб.
|
Показатели
|
Сумма,
млн руб.
|
|
01.01.12
г.
|
01.01.13
г.
|
01.01.14
г.
|
|
Депозиты
федерального казначейства
|
-
|
40000
|
56627
|
|
Депозиты
федеральных органов субъектов РФ и органов местного самоуправления
|
58305
|
158796
|
108103
|
|
Депозиты
коммерческих организаций
|
609783
|
938171
|
1269417
|
|
Депозиты
некоммерческих организаций
|
18572
|
30539
|
10314
|
|
Депозиты
финансовых организаций
|
19752
|
79618
|
104384
|
|
Депозиты
физических лиц
|
4591431
|
5162017
|
6070605
|
|
Депозиты
физических лиц - нерезидентов
|
21013
|
24137
|
33380
|
|
Депозиты
юридических лиц
|
2651
|
52106
|
114788
|
|
Всего
депозитов
|
5321508
|
6485385
|
7767616
|
Состав депозитного портфеля ОАО «Сбербанк России»
показывает его наполненность различными видами депозитов коммерческих и
некоммерческих организаций, федеральных органов, федерального казначейства и
финансовых организаций, а также депозитами и привлеченными средствами
физических и юридических лиц и нерезидентов.
Динамика депозитного портфеля ОАО «Сбербанк
России» на 01.01.2012 г., на 01.01.2013 г. и на 01.01.2014 г. представлен в
табл. 10.
Таблица 10 - Динамика изменения объемов
депозитного портфеля в разрезе клиентов ОАО «Сбербанк России» за 2012 - 2013
гг., млн руб.
|
Показатели
|
Изменение,
(+/-)
|
Темпы
роста, %
|
|
2012
г.
|
2013
г.
|
2012
г.
|
2013
г.
|
|
Депозиты
федерального казначейства
|
40000
|
16627
|
-
|
141,6
|
|
Депозиты
федеральных органов субъектов РФ и органов местного самоуправления
|
100491
|
-
50694
|
2.7
|
68,1
|
|
Депозиты
коммерческих организаций
|
328388
|
331245
|
153,9
|
135,3
|
|
Депозиты
некоммерческих организаций
|
11967
|
-
20225
|
164,4
|
33,8
|
|
Депозиты
финансовых организаций
|
59866
|
24766
|
4.0
|
131,1
|
|
Депозиты
физических лиц
|
570586
|
908588
|
112,4
|
117,6
|
|
Депозиты
физических лиц - нерезидентов
|
3123
|
9243
|
114,9
|
138,3
|
|
Депозиты
юридических лиц
|
49455
|
62681
|
19
|
120,3
|
|
Всего
депозитов
|
1163877
|
1282231
|
121,9
|
119,8
|
Анализ динамики депозитного портфеля показывает,
что на конец 2012 года наблюдается рост объемов депозитов всех клиентов банка. Видно,
что высокий рост характерен для депозитов физических лиц. Средний рост
депозитного портфеля составил 21,9 %. В абсолютном выражении наибольший рост
составили депозиты физических лиц- 570,5 млрд руб. и депозиты коммерческих
организаций - рост составил 328,4 млрд руб.
На конец 2013 года депозитный портфель вырос
менее значительно, средний рост депозитного портфеля составил 19,8 %. Более
высокими темпами росли депозиты юридических лиц - 120,3 %, депозиты
федерального казначейства - рост составил 41,6 %, депозиты физических лиц -
нерезидентов, рост составил 38,3%. Высокий уровень роста наблюдается по
депозитам некоммерческих и финансовых организаций, 35,3 % и 31,1 %
соответственно. Если на 01.01.2013 года не было снижения депозитов по клиентам
банка, то на 01.01.2014 года снизились депозиты федеральных органов субъектов
РФ и органов местного самоуправления и некоммерческих организаций.
Но в абсолютном выражении наибольший рост
наблюдается опять по депозитам физических лист, абсолютный прирост составил
908,6 млрд руб.
Проанализируем структуру депозитного портфеля
банка за 2011 - 2013 гг. (табл. 11).
Таблица 11 - Динамика структуры депозитного
портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2011 - 2013 гг.
|
Показатели
|
01.01.2012
г.
|
01.01.2013
г.
|
01.01.2014
г.
|
|
млн
руб.
|
в
% к итогу
|
млн
руб.
|
в
% к итогу
|
млн
руб.
|
в
% к итогу
|
|
Депозиты
федерального казначейства
|
-
|
-
|
40000
|
0,62
|
56627
|
0,73
|
|
Депозиты
федеральных органов субъектов РФ и органов местного самоуправления
|
58305
|
1,10
|
158796
|
2,45
|
108103
|
1,39
|
|
Депозиты
коммерческих организаций
|
609783
|
11,46
|
938171
|
14,47
|
1269417
|
16,34
|
|
Депозиты
некоммерческих организаций
|
18572
|
0,35
|
30539
|
0,47
|
10314
|
0,13
|
|
Депозиты
финансовых организаций
|
19752
|
0,37
|
79618
|
1,23
|
104384
|
1,34
|
|
Депозиты
физических лиц
|
4591431
|
86,28
|
5162017
|
79,59
|
6070605
|
78,15
|
|
Депозиты
физических лиц - нерезидентов
|
21013
|
0,39
|
24137
|
0,37
|
33380
|
0,43
|
|
Депозиты
юридических лиц
|
2651
|
0,05
|
52106
|
0,80
|
114788
|
1,48
|
|
Всего
депозитов
|
5321508
|
100,0
|
6485385
|
100,0
|
7767616
|
100,0
|
Как показывают данные табл. 11, наибольший вес в
структуре депозитного портфеля приходится на депозиты физических лиц, но
наблюдается отрицательная динамика доли депозитов физических лиц в общей
структуре депозитного портфеля ОАО «Сбербанк России». Если на 01.01.2012 года
его доля занимала 86,28 %, то на 01.01.2014 года на его долю приходится только
78,15 %.
Структура депозитного портфеля ОАО «Сбербанк
России» представлена на рис. 7, 8, 9.
Рисунок 8 - Структура депозитного портфеля ОАО
«Сбербанк России» на 01.01.2013 года, %
Рисунок 9 - Структура депозитного портфеля ОАО
«Сбербанк России» на 01.01.2014 года, %
Анализ структуры депозитов клиентов ОАО
«Сбербанк России» также показывает, что наблюдается рост депозитов коммерческих
организаций. Если на 01.01.2012 года его доля занимала 11,46 %, то на
01.01.2014 года на его долю приходится только 16,34 %. Доля остальных клиентов,
несмотря на ее рост, не превышает 1 - 2 % в общем объеме.
Депозитный портфель физических лиц представлен
депозитами физических лиц и депозитами физических лиц - нерезидентов (табл.
12).
Наибольший рост наблюдается по депозитам
физических лиц - нерезидентов как на 01.01.2013 года, так и на 01.01.2014 года,
при этом в 2013 году рост был более значителен как в целом, так и по депозитам
физических лиц - нерезидентов. Депозитный портфель физических лиц представлен
вкладами до востребования и срочными вкладами. Но доля вкладов до востребования
незначительна как по депозитному портфелю физических лиц, так и по депозитному
портфелю физических лиц - нерезидентов.
Таблица 12 - Динамика депозитного портфеля
физических лиц ОАО «Сбербанк России» за 2011 - 2013 гг.
|
Показатели
|
Сумма,
млн руб.
|
Изменение,
(+/-)
|
Темпы
роста, %
|
|
01.01.12
г.
|
01.01.13
г.
|
01.01.14
г.
|
2012
г.
|
2013
г.
|
2012
г.
|
2013
г.
|
|
Депозиты
физических лиц
|
4591431
|
5162017
|
6070605
|
570586
|
908588
|
112,4
|
117,6
|
|
До
востребования
|
38847
|
37648
|
37932
|
-1199
|
284
|
96,9
|
100,8
|
|
Срочные
|
4552584
|
5124369
|
6032673
|
571785
|
908304
|
112,6
|
117,7
|
|
Депозиты
физиических лиц - нерезидентов
|
21013
|
24137
|
33380
|
3123
|
9243
|
114,9
|
138,3
|
|
До
востребования
|
202
|
191
|
195
|
-10
|
4
|
94,9
|
102,0
|
|
Срочные
|
20812
|
23945
|
33185
|
3134
|
9239
|
115,1
|
138,6
|
|
Всего
депозиты физических лиц
|
4612444
|
5186154
|
6103985
|
573709
|
917831
|
112,4
|
117,7
|
На долю вкладов до востребования приходится
менее 1 % по депозитному портфелю физических лиц и менее 0,01 процентных пункта
по депозитному портфелю физических лиц - нерезидентов (табл. 13).
Таблица 13 - Динамика структуры депозитного
портфеля физических лиц ОАО «Сбербанк России» за 2011 - 2013 гг.
|
Показатели
|
01.01.2012
г.
|
01.01.2013
г.
|
01.01.2014
г.
|
|
млн
руб.
|
в
% к итогу
|
млн
руб.
|
в
% к итогу
|
млн
руб.
|
в
% к итогу
|
|
Депозиты
физических лиц
|
4591431
|
99,54
|
5162017
|
99,53
|
6070605
|
99,45
|
|
До
востребования
|
38847
|
0,84
|
37648
|
0,73
|
37932
|
0,62
|
|
Срочные
|
4552584
|
98,70
|
5124369
|
98,81
|
6032673
|
98,83
|
|
Депозиты
физических лиц - нерезидентов
|
21013
|
0,46
|
24137
|
0,47
|
33380
|
0,55
|
|
До
востребования
|
202
|
0,004
|
191
|
0,004
|
195
|
0,003
|
|
Срочные
|
20812
|
0,451
|
23945
|
0,462
|
33185
|
0,544
|
|
Всего
депозиты физических лиц
|
4612444
|
100,00
|
5186154
|
100,00
|
6103985
|
100,00
|
Так как доля депозитного портфеля физических лиц
- нерезидентов невелика и занимает в депозитном портфеле срочных вкладов менее
1%, то анализ депозитного портфеля срочных вкладов проведем только по
депозитному портфелю срочных вкладов физических лиц.
Анализ состава и динамики депозитного портфеля
физических лиц ОАО «Сбербанк России» на 01.01.2012 г., 01.01.2013 г. и
01.01.2014 г. представлен в табл. 14.
Таблица 14 - Динамика депозитного портфеля
физических лиц по срокам размещения в ОАО «Сбербанк России» за 2011 - 2013 гг.
|
Показатели
|
Сумма,
млн руб.
|
Изменение
(+/-)
|
Темпы
роста, %
|
|
01.01.2012г.
|
01.01.2013г.
|
01.01.2014г.
|
2012
г.
|
2013
г.
|
2012
г.
|
2013
г.
|
|
до
30 дней
|
7724
|
22684
|
38169
|
14960
|
15485
|
293,7
|
168,3
|
|
от
31 до 90 дней
|
73720
|
180686
|
251549
|
106966
|
70863
|
245,1
|
139,2
|
|
от
91 до 180 дней
|
211733
|
215538
|
254171
|
3806
|
38632
|
101,8
|
117,9
|
|
от
181 до года
|
737279
|
950240
|
969915
|
212961
|
19675
|
128,9
|
102,1
|
|
от
1 до 3 лет
|
3108223
|
3351075
|
4069565
|
242852
|
718489
|
107,8
|
121,4
|
|
свыше
3 лет
|
413905
|
404146
|
449305
|
-
9759
|
45159
|
97,6
|
111,2
|
|
Всего
депозиты физических лиц
|
4552584
|
5124369
|
6032673
|
571785
|
908304
|
112,6
|
117,7
|
Анализ депозитного портфеля физических лиц представлен
всеми видами срочных депозитов от 30 дней до депозитов свыше 3 лет.
По итогам 2012 год наибольший рост наблюдается
по депозитам до 30 дней, прирост которых за год составил 193,7 %, и от 31 до 90
дней, прирост которых составил 145,1 %. В тоже время наблюдается снижение
вкладов сроком свыше 3 лет на 2,4 %. В среднем депозиты физических лиц за 2012
год выросли на 12,6 %.
По итогам 2013 года снижения вкладов по срокам
вложения не наблюдается, а прирост вкладов более стабилен, нет такого резкого
различия, как в 2012 году. При этом наибольший рост наблюдается также по
вкладам на срок до 30 дней и на срок от 31 дня до 90 дней, их прирост составил
68,3 % и 39,2 % соответственно. Если в 2012 году вклады сроком свыше 3 лет
снизились, то на конец 2013 года их прирост составил 11,2 %. Наименьшие темпы
прироста у вклада со сроком от 181 дня до года - 2,1 %. В среднем рост
депозитного портфеля физических лиц в 2013 году составил 17,7 %, что превышает
темпы роста 2012 года.
Проанализируем структуру депозитного портфеля
срочных вкладов физических лиц ОАО «Сбербанк России» за 2011 - 2013 гг. (табл.
15).
Таблица 15 - Динамика структуры депозитного
портфеля физических лиц по срокам размещения в ОАО «Сбербанк России» за 2011 -
2013 гг.
|
Показатели
|
01.01.2012
г.
|
01.01.2013
г.
|
01.01.2014
г.
|
|
млн
руб.
|
в
% к итогу
|
млн
руб.
|
в
% к итогу
|
млн
руб.
|
в
% к итогу
|
|
до
30 дней
|
7724
|
0,17
|
22684
|
0,44
|
38169
|
0,63
|
|
от
31 до 90 дней
|
73720
|
1,62
|
180686
|
3,53
|
251549
|
4,17
|
|
от
91 до 180 дней
|
211733
|
4,65
|
215538
|
4,21
|
254171
|
4,21
|
|
от
181 до года
|
737279
|
16,19
|
950240
|
18,54
|
969915
|
16,08
|
|
от
1 до 3 лет
|
3108223
|
68,27
|
3351075
|
65,39
|
4069565
|
67,46
|
|
свыше
3 лет
|
413905
|
9,09
|
404146
|
7,89
|
449305
|
7,45
|
|
Всего
депозиты физических лиц
|
4552584
|
100,00
|
5124369
|
100,00
|
6032673
|
100,00
|
Анализ структуры депозитного портфеля срочных
вкладов показывает, что наибольшая доля по срокам приходится на вклады от 1 до
3 лет, на их долю приходится 68,27 % на 01.01.2012 года, 65,39 % на 01.01.2013
года и 67,46 % на 01.01.2014 года.
Структура депозитного физических лиц ОАО
«Сбербанк России» на 01.01.2012 года представлена на рис. 10, 11, 12.
Рисунок 10 - Структура депозитов физических лиц
по срокам размещения в ОАО «Сбербанк России» на 01.01.2012 г.
Рисунок 11 - Структура депозитов физических лиц
по срокам размещения в ОАО «Сбербанк России» на 01.01.2013 г.
Рисунок 12 - Структура депозитов физических лиц
по срокам размещения в ОАО «Сбербанк России» на 01.01.2014 г.
Существенная доля приходится на вклады со сроком
от 181 дня до года. Можно сказать, что доля этих вкладов стабильна и составляет
16 % в общем депозитном портфеле, несмотря на ее незначительный рост в 2012 г.
Наблюдается отрицательная динамика вкладов со
сроком свыше 3-х лет с 9,09 % на конец 2011 г. до 7,45 % на конец 2013 г., в
тоже время наблюдается рост вкладов со сроком от 31 дня до 90 дне, их доля
увеличилась с 1,62 % до 4,17 %. Стабильна доля вкладов со сроком от 91 дня до
180 дней, последние два года их доля составляет 4,21 %. Несмотря на
положительную динамику вкладов до 30 дней их доля в депозитном портфеле
составляет менее 1 %.
Для определения доходности депозитов определим
средний процент расходов банка по депозитному портфелю физических лиц ОАО
«Сбербанк России» по данным формы бухгалтерской отчетности «Отчет о прибылях и
убытках кредитной организации (форма № 0409102)» по счету второго порядка 21601
(табл. 16).
Таблица 16 - Динамика доходности депозитного
портфеля физических лиц ОАО «Сбербанк России» за 2011 - 2013 гг., %
|
Показатели
|
На
01.01.12 г.
|
На
01.01.13г.
|
На
01.01.14 г.
|
Изменение
(+/-)
|
Темпы
роста, %
|
|
|
|
|
2012
г.
|
2013
г.
|
2012
г.
|
2013
г.
|
|
Депозиты
физических лиц, млн руб.
|
4552584
|
5124369
|
6032673
|
571785
|
908304
|
112,6
|
117,7
|
|
Выплачено
процентов по депозитам физических лиц , млн руб.
|
182722
|
218770
|
276097
|
36048
|
57327
|
119,7
|
126,2
|
|
Доходность
депозитного портфеля
|
4,01
|
4,27
|
4,58
|
0,26
|
0,31
|
106,4
|
107,2
|
Анализ доходности депозитного портфеля ОАО
«Сбербанк России» показывает, что уровень доходности депозитного портфеля
физических лиц за три года увеличился на 14 %, что является положительной
тенденцией для деятельности банка.
Проанализируем полученную чистую прибыль банка
на 1 рубль привлеченных средств по депозитному портфелю ОАО «Сбербанк России»
по всем клиентам за последние три года (табл. 17).
Таблица 17 - Динамика чистой прибыли на 1 руб.
депозитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2011 - 2013 гг., руб.
|
Показатели
|
На
01.01.12 г.
|
На
01.01.13 г.
|
На
01.01.14 г.
|
Изменение,
(+/-)
|
Темпы
роста, %
|
|
|
|
|
2012
г.
|
2013
г.
|
2012г.
|
2013
г.
|
|
Депозитный
портфель банка, млн руб.
|
5321508
|
6485385
|
7767616
|
1163877
|
1282231
|
121,9
|
119,8
|
|
Чистая
при-быль банка, млн руб.
|
310495
|
346175
|
362019
|
35680
|
15844
|
111,5
|
104,6
|
|
Чистая
прибыль на 1 руб. депозитного портфеля
|
0,0583
|
0,0534
|
0,0466
|
-
0,005
|
91,5
|
87,3
|
Как показывают расчеты, динамика чистой прибыли
на 1 руб. депозитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2011 - 2013 гг.
показывает отрицательную тенденцию.
Таким образом, анализ депозитного портфеля ОАО
«Сбербанк России» показал, что в исследуемом периоде наблюдается рост
депозитного портфеля банка. Наибольшая доля в структуре депозитного портфеля
приходится на депозиты физических лиц и депозиты коммерческих организаций. Темп
роста объемов депозитов физических лиц незначительно меньше среднего темпа
роста. В структуре депозитного портфеля физических лиц преобладают вклады со
сроком от 1 года до 3 лет. Доходность депозитного портфеля физических лиц
ежегодно увеличивается, при этом уровень полученной прибыли на 1 руб. депозитного
портфеля в целом снижается.
2.3 Совершенствование депозитного
обслуживания физических лиц в банке
Внедрение инноваций всегда связывается с
потребностями рынка. Специалисты банка определяют, какие виды новых банковских
продуктов, или услуг должны обеспечить нужную долю рынка, какие продукты
требуют модернизации с тем, чтобы была обеспечена сбалансированность
краткосрочных и долгосрочных программ. Иными словами они выявляют, как добиться
оптимального в конкретных условиях варианта инвестиций, чтобы обеспечить рост
прибыли, увеличение собственной доли рынка, повышение отдачи от используемого
капитала.
В настоящее время в программах инноваций
российских банков приоритетными являются внедрение новых банковских продуктов,
освоение новых сегментов рынка, повышение рентабельности деятельности банка в
целом и каждого филиала в отдельности, оптимальное использование имеющихся
материальных и человеческих ресурсов.
Оценив работу ОАО «Сбербанк России», видны его
сильные и слабые стороны. Чтобы точнее определить слабые стороны Банка был
проведен опрос в Дзержинском ОСБ № 6984 Сбербанка России. Результаты опроса
приведены в табл. 18.
Таблица 18 - Результаты опроса за период с 19 по
24 декабря 2013 года
|
Вопрос
|
Ответы
|
Доля,
%
|
|
Где
вы храните свободные деньги?
|
на
депозите в банке
|
28,1
|
|
вкладываю
в недвижимость
|
6,7
|
|
покупаю
акции, облигации
|
3,6
|
|
вкладываю
в золото
|
9,9
|
|
все
уходит на жизнь
|
51,7
|
|
Что
из перечисленного Сбербанку нужно сделать в первую очередь?
|
установить
больше банкоматов в моем городе/поселке
|
19,5
|
|
открыть
больше отделений в моем городе/поселке
|
3,2
|
|
избавиться
от очередей
|
41,0
|
|
продлить
часы работы
|
12,3
|
|
улучшить
обслуживание
|
12,8
|
|
расширить
количество предлагаемых услуг
|
8,2
|
|
отремонтировать
офисы
|
3,0
|
|
Почему
Вы не открываете вклад в Сбербанке?
|
Небольшой
процент начисления по вкладу
|
52,5
|
|
Уже
открыт
|
19,5
|
|
Обслуживаюсь
в другом банке
|
4,9
|
|
Нет
средств для открытия депозита
|
16,7
|
|
Нет
необходимости
|
6,4
|
|
Что
вас не устраивает больше всего в офисах Сбербанка?
|
Работа
персонала
|
11,2
|
|
Отсутствие
информации о продуктах и услугах банка в доступной и понятной форме
|
8,0
|
|
Очереди
|
71,8
|
|
Время
работы
|
9,0
|
По данным опроса видно, что Сбербанку нужно
избавиться от очередей, поскольку многих - 71,8 % не устраивает больше всего в
офисах Сбербанка очередь. Следовательно, Сбербанку необходимо повышать качество
обслуживания клиентов.
На макроэкономическом уровне процентная политика
- это совокупность мер в области процента, направленных на обеспечение
рентабельности кредитной системы и обеспечение оптимальных темпов развития
экономики. Уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым банком
самостоятельно, ориентируясь на ключевую ставку Центрального Банка РФ,
состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики.
Уплата Банком процентов по депозитным операциям
- основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не
заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой - вынужден
поддерживать такой уровень ставки процента по депозитам, который был бы привлекателен
для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на
длительные сроки, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные
ставки, несмотря на рост процентных расходов.
Устанавливая шкалу процентных ставок Банк должен
соблюдать следующие принципы: уровень процентных ставок по операциям
коммерческих банков должен быть основан на состоянии спроса на кредитные
ресурсы.
Всякое возрастание спроса должно определять
степень повышения процентных ставок по операциям банка; величина процентной
ставки должна быть увязана со сроком хранения средств во вкладах - чем дольше
срок, тем выше процент по нему должен быть обеспечен вкладчикам. Это
стимулирует вкладчика вкладывать денежные средства на более длительный срок, а
банку даёт возможность направить эти средства на долгосрочное кредитование и,
следовательно, под более высокий процент.
В целях расширения ресурсного потенциала
Сбербанку России необходимо активизировать свою депозитную политику, которая
позволит обеспечить постепенное наращивание депозитного портфеля.
Банку необходимо обновить линейку вкладов для
большей ориентированности его на привлечение новых вкладчиков и удержание
существующих.
Так для наибольшей заинтересованности клиентов и
притока вкладов Сбербанк может предложить выплату процентов по размещенным
вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае
вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает
причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут
досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут
удержаны из суммы вклада.
Данный способ выплаты процентов целесообразнее
всего использовать для вкладов с базовым сроком не более 1 года, поскольку при
более длительном хранении средств банку придется сразу выплатить большие суммы
процентов, что значительно увеличит процентные расходы на данный момент времени
и может носить рисковый характер.
Так, например, выплату процентов вперед можно
установить по вкладу «Сохраняй», который является фирменным предложением
Сбербанка. Данный вклад разработан специально для постоянных клиентов и
позволяет зафиксировать высокую ставку на весь срок действия вклада.
Тарифные ставки в соответствии с базовыми
сроками по данному вкладу представлены ниже в табл. 19.
депозит банк физический лицо
Таблица 19 - Тарифные ставки по вкладу
«Сохраняй»
|
Минимальный
первоначальный взнос
|
от
1 000 руб.
|
|
Срок
вклада
|
от
1 мес. до 3 лет
|
|
Максимальный
размер процентной ставки (% годовых)
|
до
8,69 % руб.
|
|
Максимальный
размер процентной ставки с учётом капитализации
|
до
9,64 % руб.
|
|
Валюта
вклада
|
руб.,
долл США, евро
|
Таким образом, в соответствии с данными табл.
2.19, по данному вкладу предлагается 2 варианта вложения средств. Первый
вариант является пополняемым (пополнение возможно в течение всего срока
хранения вклада, за исключением двух последних месяцев) и открывается сроком от
6 месяцев до 3 лет. Второй представляет собой срочный вклад и предлагает
размещение средств сроком от 1 года до 3 лет.
Кроме того, представленные в таблице данные
показывают, что условия, предлагаемые в данное время Сбербанком по вкладу
«Сохраняй» находятся на довольно привлекательном уровне. Так, банк предлагает
довольно высокие ставки при внесении средств во вклад, особенно на более
длительные сроки. Выгодным для клиентов является также капитализация
невостребованных процентов, как возможность увеличения дохода по вкладу. Таким
образом, режим выплаты процентов во время открытия вклада с целью компенсации
инфляционных потерь, при котором вкладчик при помещении средств на определенный
срок сразу же получает причитающийся ему доход, позволит ОАО «Сбербанк России»
сделать вклад наиболее привлекательным для клиентов и значительно расширит
объем привлекаемых средств. Данный вклад по-прежнему будет являться фирменным
предложением банка. Однако он станет срочным, а возможность пополнения будет
отсутствовать. Средства во вклад можно будет вносить на срок от 3 месяцев до 1
года.
Тарифные ставки в соответствии с новыми
условиями представлены в табл. 20.
Таблица 20 - Тарифные ставки по вкладу
«Сохраняй», при условии выплаты процентов во время открытия вклада
|
Название
|
Тип
вклада
|
Срок
вклада, мес., лет
|
Базовые
ставки
|
Миним./
максим. сумма вклада
|
Режим
выплаты процентов
|
|
|
|
RUR%
|
USD/
EUR%
|
|
|
|
Сохраняй
|
Срочный
вклад
|
6
мес
|
5,53
|
1,4
|
50
000 руб. или 3 000 долл. США или 3000 Евро
|
Во
время открытия вклада
|
|
|
1
год.
|
6,85
|
2,1
|
|
|
|
|
2
года
|
7,5
|
2,3
|
|
|
В связи с новым предложением по вкладу
«Сохраняй» с 02.10.12 г. по 30.11.12 г. был проведен опрос всех клиентов,
обратившихся в Дзержинское ОСБ № 6984 Сбербанка России за консультацией.
Суммы и сроки, на которые клиенты, в
соответствии с опросом, готовы внести в данный вклад средства, представлены в
табл. 21.
Таблица 21 - Результаты опроса клиентов,
обратившихся в Дзержинское ОСБ № 6984 Сбербанка России и желающих внести
средства во вклад «Сохраняй» в соответствии с новыми условиями
|
Размер
вклада в рублях
|
Количество
потенциальных вкладчиков (чел.)
|
Срок
|
Сумма
вложенных средств (руб.)
|
|
50
000
|
100
|
6
мес.
|
5
000 000
|
|
80
000
|
100
|
1
год
|
8
000 000
|
|
100
000
|
30
|
6
мес.
|
3
000 000
|
|
200
000
|
10
|
6
мес.
|
2
000 000
|
|
500
000
|
4
|
1
мес.
|
2
000 000
|
|
Итого:
|
244
|
-
|
20
000 000
|
Из данных опроса, представленных в табл. 21
видно, что большинство потенциальных вкладчиков предпочли бы внести во вклад
среднюю сумму - 50 000 руб. Связано это, в первую очередь с тем, что режим
выплаты процентов по вкладу вперед является новым условием вклада и для многих
клиентов еще не знаком. Вместе с тем, однако, многие клиенты изъявили внести в
данный вклад и более крупные суммы, в результате чего, банк имеет возможность
по данному вкладу (с новыми условиями) привлечь ресурсы в размере 20 млн руб.
но также клиенты, которые находились на других видах депозитов заинтересовались
измененными условиями и перешли на новый вклад «Сохраняй». Таким образом данный
вклад привлек еще 10,6 млн руб.
Изменение условий по вкладу «Сохраняй» позволит
значительно увеличить количество данных вкладов и, в случае реализации
предложенного мероприятия, количество вкладчиков в ОАО «Сбербанк России»
увеличится.
Для успешного поступательного движения вперед,
формирования прочных основ, обеспечивающих устойчивый рост и развитие банка как
крупнейшего универсального учреждения страны, работники банка должны активно
работать над повышением качества традиционных услуг, освоением и внедрением
новых перспективных технологий и финансовых инструментов в целях полного
удовлетворения потребностей своих клиентов. Клиенты - это основа любого
бизнеса. И если клиенты не будут удовлетворены, то банк их потеряет, как только
на рынке появятся конкуренты. В период бурного развития технологий и
нарастающей конкуренции клиенты становятся основным активом финансовой
организации, поэтому стратегия борьбы за них должна быть подчинена одной цели -
максимальному удовлетворению потребностей клиентов.
Совершенствование процесса банковского
обслуживания подразумевает и расширение круга клиентуры, что включает в себя:
привлечение на обслуживание перспективных
хозяйствующих субъектов с кредитоемкой и ресурсоемкой базой, а также
индивидуальных предпринимателей;
внедрение новых и совершенствование уже
используемых в учреждениях банка услуг, обеспечивающих наращивание ресурсной
базы;
перевод на полное расчетно-кассовое обслуживание
потенциальных клиентов, частично потребляющих услуги банка;
привлечение клиентов на обслуживание по
инкассации торговой выручки, предоставление услуг по перевозке ценностей,
доставке заработной платы субъектам хозяйствования;
выплата заработной платы путем использования
пластиковых карт.
Банку также предстоит:
проводить работу по определению круга
потенциальных клиентов на основе анализа их деловой активности и перспектив
развития, привлечению на обслуживание в банк;
обеспечить проведение комплекса
организационно-рекламных мер, направленных на привлечение целевых депозитов,
внедрение новых финансовых продуктов типа «депозит - кредит - финансовые
услуги» и других продуктов и услуг.
Для развития взаимоотношений с корпоративными
клиентами необходимы следующие меры:
создание системы обслуживания корпоративных
клиентов в структуре ОАО «Сбербанк России», с четким определением и
разграничением обязанностей должностных лиц;
создание отделов, состоящих из персональных
банковских менеджеров, обслуживающих только корпоративных клиентов;
определение строгой специализации персональных банковских
менеджеров в системе ОАО «Сбербанк России» (например Областные управления -
работают с корпоративными клиентами 1-2 класса, филиалы работают с
корпоративными клиентами 3 класса, отделения только с предпринимателями и
частными лицами);
с целью организации корпоративной культуры
обслуживания создать для корпоративных клиентов операционные залы, общение в
которых с клиентом происходит «в располагающей обстановке» в специальных
клиентских комнатах (за столом, а не через стеклянное окошко), проводить презентации
в операционных залах филиалов.
Для увеличения темпов прироста вкладов населения
банку необходимо рассмотреть целесообразность разработки планов вовлечения
средств населения в инвестиционный процесс, предусматривающий конкретные
программы их привлечения с использованием разнообразных видов вкладов:
конверсионных, целевых (на отдых, обучение), пенсионных, премиальных,
инвестиционных, накопительных с автоматическим перечислением части заработной
платы, накопительных для несовершеннолетних и иных.
Проведение научно обоснованной депозитной
политики предполагает не только совершенствование действующей системы вкладов
как форм аккумуляции денежных средств, но и создание специальной системы
экономических стимулов. С одной стороны, эти стимулы должны побуждать
предприятия, организации и население хранить свои текущие денежные доходы и
накопления на тех или иных депозитных счетах, а с другой, - заинтересовывать
банки в развитии различных видов вкладов, внедрении новых, более прогрессивных
форм депозитных счетов. Для вкладчиков одним из важнейших стимулов является
уровень процента по депозитам.
Рекомендуется предоставить населению возможность
размещать денежные средства в значительно большее число вкладов. Чтобы повысить
заинтересованность людей и удовлетворить их спрос того количества видов
вкладов, которые предлагает банк, явно недостаточно. Другие банки из дальнего и
ближнего зарубежья в своем арсенале имеют по несколько десятков видов вкладов.
Для экономики в целом главным результатом
развития розничного банковского рынка будет создание условий, обеспечивающих
превращение сбережений населения в основной источник инвестиционных ресурсов
для экономического развития страны и реализации социальных программ. Важными
факторами развития сектора розничных банковских услуг также станут: общее
повышение доверия населения к банковской системе, перемещение части ресурсов
теневого сектора в официальный, снижение уровня долларизации экономики и
прирост на этой основе добавленной стоимости в банковском секторе.
Чтобы победить в конкурентной борьбе ОАО
«Сбербанк России» должен достичь следующих целей:
качество услуг сделать выше, чем в других
банках, постоянно предлагать и внедрять новые виды услуг;
повысить культуру обслуживания клиентов;
наладить контакты с руководством предприятий,
организаций и с их экономическими службами.
Коммерческие банки в условиях конкурентной
борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботиться как о
количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов.
Совершенствование видов банковских услуг будет
направлено на создание на базе отделений универсальных центров продаж
банковских продуктов.
При работе с физическими лицами интересным бы
оказался срочный или переводной депозит физического лица в российских рублях
или валюте, причисленные проценты по которому и сумма вклада по окончанию срока
действия причислялись бы на банковскую карту. Чтобы заинтересовать вкладчиков,
можно предложить по такому вкладу:
более высокий процент;
бесплатно выдаваемая банковская карта в момент
оформления вклада;
продаваемая по льготной цене банковская карта;
проценты, причисляемые в момент оформления
вклада.
В настоящее время анализу банковских процентов
уделяется особое внимание, поскольку проценты - это основной источник
операционных доходов (проценты полученные) и основной источник операционных
расходов банка (проценты уплаченные). С одной стороны банк заинтересован в том,
чтобы платить более низкий процент, с другой - он должен устанавливать
«конкурентоспособный» процент, чтобы привлечь клиентов, для которых основной
критерий - доходность вклада.
Большое значение имеет оценка мотивации клиентов
при выборе банка. Некоторые банки в целях определения мотивов, побуждающих
клиентов открывать счета, проводят анкетирование на этапе открытия и закрытия
счета. Как показывают исследования, для клиентов важным является имидж банка,
предоставление полного комплекса услуг, открытость банка для общения с
клиентом, высокая скорость проведения платежей и т.п. Немаловажную роль играют
рекомендации других клиентов. Основной причиной закрытия счета является
предложение банками-конкурентами более привлекательных условий обслуживания.
Актуально сегодня формирование комплексных
услуг. В целях достижения большей заинтересованности клиентов в сотрудничестве
банки стали изыскивать возможности реализации комплексных услуг, предложения к
основной услуге каких-то сопутствующих или дополнительных услуг, так называемое
«пакетирование услуг».
Для укрепления депозитной базы и расширения
ресурсного потенциала банку необходимо:
постоянно осуществлять поиск потенциальных
партнеров среди клиентов банка, а также содействовать в установлении деловых
связей клиентов банка с предприятиями-партнерами за рубежом;
оперативно организовывать встречи клиентов со
специалистами банка для решения текущих вопросов банковского обслуживания;
увеличить количество сотрудников, обслуживающих
вкладные операции физических лиц, либо упростить процедуру оформления вкладных
(депозитных операций) путем внедрения более совершенных программных продуктов;
проводить широкие открытые рекламные акции по
привлечению клиентуры;
предоставление клиентам-вкладчикам широкого
спектра услуг, в том числе и небанковского характера;
использование высокой процентной ставки по
вкладам инвестиционного характера с выплатой премии по окончанию срока вклада;
выплаты постоянным клиентам премии «за верность
банку»;
использование счетов со смешанным характером;
изучение объемов динамики структуры сбережений
населения, выявление эластичности депозитов населения относительно различных
факторов.
Таким образом, из всего вышесказанного можно
сделать вывод, что вклады физических лиц являются важным ресурсом, а развитие
депозитных операций в банке не исчерпало свой потенциал
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В современных условиях для эффективного
функционирования, развития и достижения своих целей каждый коммерческий банк
должен разработать собственную депозитную политику, то есть стратегию
практического управления. Депозитная политика представляет собой стратегию и
тактику коммерческого банка по привлечению денежных средств клиентов на
возвратной основе. Поэтому было выполнено исследование депозитной деятельности
и практики депозитных операций с физическими лицами для разработки мероприятий
по их совершенствованию. Для достижения поставленной в дипломной работе цели
были решены следующие задачи:
. Рассмотрены понятие депозитов и дана
характеристика структуры банковских ресурсов. Специфика банковского учреждения
как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая
часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных
средств. Среди привлеченных средств по способу их аккумуляции выделяют депозиты
и прочие привлеченные средства. Депозиты - это денежные средства юридических и
физических лиц, привлеченные в результате проведения банком операций по
открытию и ведению счетов клиентов, приема вкладов (депозитов), выпуска
собственных ценных бумаг в виде долговых обязательств (депозитных и
сберегательных сертификатов, векселей, облигаций).
В настоящее время активизация процесса
привлечения сбережений населения в банковскую систему характеризуется
следующим:
обеспечением положительной доходности по вкладам
физических лиц;
предоставлением гарантии возврата вложенных
средств населения в коммерческие банки за счет существующей системы страхования
вкладов населения.
. Изучено нормативно-правовое регулирование
депозитной деятельности банка, которое обеспечено Гражданским кодексом РФ, ФЗ
«О банках и банковской деятельности», «О страховании вкладов физических лиц в
банка РФ», Положениями Банка России «О сберегательных и депозитных сертификатах
кредитных организаций», «О порядке начисления процентов по операциям, связанным
с привлечением и размещением денежных средств банками». Рассмотрен порядок
заключения депозитного договора.
. Изучена депозитная политика банка, которая
является составным элементом банковской политики. Депозитная политика
представляет собой систему, включающую ряд элементов, к которым относятся:
стратегия банка по разработке основных направлений депозитного процесса;
тактика банка по организации формирования ресурсной базы; контроль за
реализацией депозитной политики. Каждый из этапов формирования депозитной
политики коммерческого банка тесно связан с остальными и является обязательным
для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации
депозитного процесса. В результате изучения теоретических аспектов можно
сделать вывод, что вклады физических лиц в банках являются главным источником
ресурсов с точки зрения возможности их привлечения для финансирования экономики
страны.
. Дана характеристика ОАО «Сбербанк России» и
его депозитных продуктов для физических лиц. Открытое акционерное общество
«Сбербанк России» является кредитной организацией. Основанный в 1841 г. Банк -
один из наиболее значимых финансовых институтов Центральной и Восточной Европы,
крупнейший банк России и СНГ. Сбербанк является первым банком в России по
размеру активов. На конец 2013 года его активы составили более 8 628 млрд руб.,
это более четверти банковской системы России (27 %).
Линейка вкладов Сбербанка достаточно
разнообразна и включает в себя срочные вклады для различных категорий граждан.
Сбербанк предлагает выгодные вклады с капитализацией процентов, возможностью
пополнения и совершения расходных операций, мультивалютные, а также вклады для
пенсионеров на более привлекательных условиях. Большинство вкладов
предусматривают возможность досрочного расторжения на льготных условиях.
Вклады, открываемые через систему «Сбербанк Онлайн», также отличаются
повышенными процентами.
. Проведен анализ депозитного портфеля ОАО
«Сбербанк России». Анализ депозитного портфеля ОАО «Сбербанк России» показал,
что в исследуемом периоде наблюдается рост депозитного портфеля банка.
Наибольшая доля в структуре депозитного портфеля приходится на депозиты
физических лиц и депозиты коммерческих организаций. Динамика роста депозитов
физических лиц незначительно меньше средней динамики депозитов клиентов банка,
а динамика роста депозитов коммерческих организаций превышает средние темпы
роста в 2 раза. В структуре депозитного портфеля физических лиц преобладают
вклады со сроком от 1 года до 3 лет. Доходность депозитного портфеля физических
лиц ежегодно увеличивается, при этом уровень полученной прибыли на 1 руб.
депозитного портфеля в целом снижается.
. Представлены направления совершенствования
депозитного обслуживания физических лиц в банке.
В настоящее время в программах инноваций
российских банков приоритетными являются внедрение новых банковских продуктов,
освоение новых сегментов рынка, повышение рентабельности деятельности банка в
целом и каждого филиала в отдельности, оптимальное использование имеющихся
материальных и человеческих ресурсов.
Вклад «Сохраняй» является фирменным предложением
Сбербанка, разработан специально для постоянных клиентов и позволяет
зафиксировать высокую ставку на весь срок действия вклада. Предложение
Сбербанка выплаты процентов по вкладу вперед является новым условием вклада и
для многих клиентов еще не знаком. Изменение условий по вкладу «Сохраняй»
позволит значительно увеличить количество данных вкладов и, в случае реализации
предложенного мероприятия, количество вкладчиков в ОАО «Сбербанк России»
увеличится.
Чтобы победить в конкурентной борьбе ОАО
«Сбербанк России» должен достичь следующих целей:
качество услуг сделать выше, чем в других
банках, постоянно предлагать и внедрять новые виды услуг;
повысить культуру обслуживания клиентов;
наладить контакты с руководством предприятий,
организаций и с их экономическими службами.
При работе с физическими лицами интересным бы
оказался срочный или переводной депозит физического лица в российских рублях
или валюте, причисленные проценты по которому и сумма вклада по окончанию срока
действия причислялись бы на банковскую карту. Чтобы заинтересовать вкладчиков,
можно предложить по такому вкладу:
более высокий процент;
бесплатно выдаваемая банковская карта в момент
оформления вклада;
продаваемая по льготной цене банковская карта;
проценты, причисляемые в момент оформления
вклада.
Таким образом, из всего вышесказанного можно
сделать вывод, что вклады физических лиц являются важным ресурсом, а развитие
депозитных операций в банке не исчерпало свой потенциал
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Александрова
Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов. СПб.:
Питер, 2009. 224 с.
2. Бабич
Ю.А. Банковское дело: учеб. для вузов / Ю.А. Бабич. М.: Экономика, 2012. 448 с.
. Балабанов
И.Т. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Издательство
«Питер», 2012. 455с.
. Банковские
риски: учебное пособие / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И.
Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцовой. М.: КНОРУС, 2010. 232 с.
. Банковское
дело: розничный бизнес: учебное пособие / кол. авторов; под ред. Г.Н.
Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. М.:КНОРУС, 2010. 416 с.
. Банковское
дело: учеб. 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М,
2011. 726 с.
. Банковское
дело: учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. М.: Экономистъ,
2010. 751 с.
. Белоглазова
Г.Н. Банковское дело: учеб.для вузов / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. М.:
Финансы и статистика, 2012. 367с.
. Бобрик
М.А. Кредитная политика как фактор финансовой устойчивости коммерческого банка
// Управление в кредитной организации. 2013. № 1. С. 83 - 94.
. Вафин
Т.Д., Шальнева М.С. Перспективы внедрения в России антикризисного управления
кредитными организациями на консолидированной основе // Международный
бухгалтерский учет. 2013. № 36. С. 49 - 55.
. Головизнина
Н.Э., Лактаева С.А. Начисление и выплата процентов по вкладам физических лиц //
Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2013. № 4. С. 27 - 36.
. Гражданский
кодекс РФ (часть вторая): ФЗ от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 02.12.2013 г.).
. Григорьева
Т.И. Финансовый анализ для менеджеров: оценка, прогноз: учебник для магистров.
М.: ИД Юрайт, 2013. 462 с.
. Деньги.
Кредит. Банки: учебник. / Под ред. В.Ф. Жукова М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011 783 с.
. Жарковская
Е.М. Банковское дело: курс лекций / Е.М. Жарковская. М.: ИКФ Омега - Л, 2011.
399с.
. Исаева
Е.А. Банковское дело: учебно-практическое пособие. М.: Изд. Центр ЕАОИ. 2011
317 с.
. Колоскова
Н.В. Анализ финансовой отчетности кредитной организации: учебное пособие / Н.В.
Колоскова, Г.Г. Лотобаева; НОУ ВПО Центросоюза РФ СибУПК. Новосибирск: ИД
Юрайт, 2012. 168 с.
. Кредитная
экспансия и управление кредитом: учебное пособие / О.И. Лаврушин, Н.И.
Валенцева, И.В. Ларионова и др.; под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2013. 264
с.
. Крошка
А.С. Оценка финансовой устойчивости коммерческих банков рейтинговыми
агентствами // Управление в кредитной организации. 2012. № 4. С. 63 - 69.
. Лаврушин
О.И. Банковское дело: учебник. М.: Финансы и статистика, 2010. 672 с.
. Лаврушин
О.И., Мамонова И.Д. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации / О.И
Лаврушин. М.: КНОРУС, 2011. 348 с.
. Маркова
О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. М.: ЮНИТИ,
2010. 322 с.
. Меркулова
И.В. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / И.В. Меркулова, А.Ю. Лукьянова.
М.:КНОРУС, 2010. 352 с.
. Михайлов
М.В. Финансово-правовые вопросы реструктуризации банков при участии
государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»: формирование
правового регулирования в условиях кризиса // Право и экономика. 2012. № 4. С.
41 - 47.
. О
банках и банковской деятельности: ФЗ от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. от
30.09.2013 г.).
26. О
порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и
размещением денежных средств банками: Положения
<consultantplus://offline/ref=857125C3C61D13FE6455DEB4306ECC64115DF378C3D030AC7D6C63ECK7k5I>
Банка России от 26.06.1998 г. № 39-П.
. О
правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных
на территории РФ: Положение ЦБ РФ от 26. 03. 2007 г. № 302-П.
. О
проведении Банком России депозитных операций с кредитными организациями:
Положение Банка России 09.08.2013 г. № 404-П.
. О
страховании вкладов физических лиц в банках РФ: ФЗ от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ
(ред. от 28.12.2013 г.).
. Об
обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 3.12.2012 г. №
139-И.
. Об
обязательных резервах кредитных организаций: Положение Банка России от
07.08.2009 г. № 342-П (ред. от 18.11.2013 г.).
. Об
оценке экономического положения банков: Указание Банка России от 30.04.2008 г.
№ 2005-У (ред. от 25.10.2013 г.).
. Ожегов
С.И. Словарь русского языка: 70 000 слов / Под ред. Н.Ю. Шведовой. 2010. 826 с.
. Официальный
сайт Сбербанка России [Электронный ресурс] Режим доступа: http://sberba№k.ru
<http://sberbank.ru/>.
. Официальный
сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.cbr.ru/.
. Панова
Г.С. Кредитная политика коммерческого банка: учебное пособие М.: ИКЦ «ДИС»,
2010. 464 с.
. Пашков
Р.В. Методы контроля банковской ликвидности // Внутренний контроль в кредитной
организации. 2013. № 2. С. 22 - 39.
. Положение
о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организации: Письмо ЦБ РФ
от 10.02.1992 г. № 14-3-20 (в ред. от 29.11.2000 г.).
. Предтеченский
А.Н., Еременко А.М., Дергунов В.В. Эволюция требований к банковскому капиталу
// Управление в кредитной организации. 2013. № 3. С. 45 - 59.
. Саркисянц
А. Оптимизация бизнес-процессов в банке // Бухгалтерия и банки. 2013. № 10. С.
18 - 27.
. Саркисянц
А. Российская банковская система: специфика развития // Бухгалтерия и банки.
2013. № 4. С. 36 - 44.
. Сорокина
И.О. Проблемы взаимодействия банков и предприятий реального сектора
национальной экономики // Управление в кредитной организации. 2013. № 1. С. 8 -
18.
. Тысячникова
Н.А., Юденков Ю.Н. Стратегическое планирование в коммерческих банках:
концепция, организация, методология: научное издание. М.: КНОРУС, ЦИПСиР, 2013.
312 с.
. Фетисов
Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки / Г.Г.
Фетисов. М.: Финансы и статистика, 2009. 288 с.
. Финансы,
деньги, кредит, банки: учебник / колл. авторов; под ред. Т.М. Ковалевой.
М.:КНОРУС, 2014. 256 с.
. Хусаинов
Р.В. Кредитная политика банка: цели, задачи и основные принципы // Банковское
кредитование. 2013. № 5. С. 21 - 32.
. Шевриновский
В.Н. Развитие систем банковского мониторинга: анализируя мировой опыт / В.Н.
Шевриновский. // Банковские технологии. 2012. № 5. С. 16 - 28.
ПРИЛОЖЕНИЕ
«Виды срочных вкладов ОАО «Сбербанк
России»
|
Название
|
Срок
вклада
|
Ставка
|
Примечание
|
|
«Пенсионный-плюс
Сбербанка России»
|
3
года
|
3,67%
в рублях
|
Пополняемый
С возможностью частичного снятия Минимальная сумма неснижаемого остатка: 1
рубль
|
|
Вклад
«Сохраняй» Для получения гарантированного максимального дохода
|
от
1 месяца до 3 лет включительно
|
до
7,76% в рублях
|
Пополняемый
Без частичного снятия Минимальная сумма вклада: - 1 000 рублей; - 100
долларов США; - 100 евро.
|
|
Вклад
«Пополняй» Для тех, кто предпочитает копить и регулярно откладывать свои
средства
|
от
3 месяцев до 3 лет включительно
|
до
7,28% в рублях
|
Пополняемый
Без частичного снятия Минимальная сумма вклада: - 1 000 рублей; - 100
долларов США; - 100 евро.
|
|
Вклад
«Управляй» Для исльзования части средств вклада без потери процентов.
|
от
3 месяцев до 3 лет включительно
|
до
6,68% в рублях
|
Пополняемый
С частичным снятием Минимальная сумма вклада: - 1 000 рублей; - 100 долларов
США; - 100 евро.
|
|
Вклад
«Подари жизнь» Для помощи детям с онкологическими, гематологическими и
другими тяжелыми заболеваниями
|
1
год
|
до
6,56%* в рублях
|
Не
пополняемый Без частичного снятия Минимальная сумма вклада: 10 000 рублей
Сбербанк каждые 3 месяца перечисляет в благотворительный фонд «Подари жизнь»
сумму в размере 0,3% годовых от суммы вклада.
|
|
Вклад
«Мультивалютный Сбербанка России» Для получения дополнительного дохода за
счет колебания курсов валют.
|
от
1 года до 2-х лет включительно
|
до
6,21% в рублях
|
Пополнение:
Наличное - от 1 000 рублей / 100 долларов США / 100 евро, Безналичное - не
ограничено Без частичного снятия Минимальная сумма вклада: - 5 рублей - 5
долларов США - 5 евро (вклад открывается одновременно в трех валютах)
|
|
Вклад
«Международный» Для получения максимального дохода за счет изменений курса
валюты, в которой открыт вклад
|
от
1 года до 2-х лет включительно
|
до
3,25% в фунтах стерлингов
|
Дает
возможность заработать как на процентах, так и на колебаниях курсов валют.
Без частичного снятия Минимальная сумма вклада: - от 10 000 фунтов
стерлингов, - от 10 000 швейцарских франков, - от 1 000 000 японских йен
|
|
Вклад
«Растущий» Вклад с растущей процентной ставкой во времени
|
2
года
|
до
8,50% в рублях
|
|
|
Сберегательный
счет Для повседневного свободного распоряжения деньгами на счете.
|
Бессрочно
|
до
2,30% в рублях
|
Пополняемый
С неограниченным снятием Минимальная сумма счета: не ограничена.
|