Депозитная политика

Депозитная политика

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

. Сущность депозитов и их роль в формировании банковских ресурсов

1.1 Понятие и принципы осуществления депозитных операций в коммерческом банке

.2 Депозитные источники привлечения денежных средств и их характеристика

2. Депозитная политика как основа формирования ресурсной базы коммерческого банка

2.1 Организационно - экономическая характеристика ОАО «АИКБ «Татфондбанк»

.2 Виды вкладов населения, привлекаемые ОАО «АИКБ «Татфондбанк» в депозиты

.3 Анализ депозитной политики ОАО «АИКБ «Татфондбанк» по привлечённым средствам населения

3. Перспективы развития и пути совершенствования депозитной политики ОАО «АИКБ «Татфондбанк»

3.1 Перспективные пути развития депозитных операций

.2 Совершенствование депозитной политики ОАО «АИКБ «ТатФондБанк»

Заключение

Список используемых источников

ВВЕДЕНИЕ

Специфика банковского учреждения как коммерческой организации состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счёт собственных, а за счёт привлеченных средств. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлечённые банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путём выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других учреждений посредством межбанковского кредита.

Для коммерческих банков вклады - это основной вид их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций. Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере хозяйства. Для вкладчиков депозиты являются потенциальными деньгами: с одной стороны депозит выступает в роли денег, с другой, в роли капитала, приносящего доход в виде процентов. Другими словами депозитные операции выгодны и вкладчикам и банкам.

Обострение конкуренции между коммерческими банками за депозиты физических и юридических лиц привело к появлению огромного разнообразия депозитов, цен на них и методов обслуживания. По данным некоторых зарубежных специалистов, в развитых странах в настоящее время существует более 30 видов банковских вкладов. При этом каждый из них имеет свои особенности, что позволяет клиентам выбирать наиболее адекватный их интересам и возможную форму сбережения денежных средств и оплаты за товары и услуги.

В условиях конкурентной среды коммерческие банки должны разрабатывать политику в области пассивных операций посредством диверсификации (разнообразия) депозитных операций. Кроме того, самым важным звеном в работе банка для частного вкладчика является рекламная известность банка, затем разветвлённая система и наличие различных пластичных схем взаимодействия с клиентом, а так же демонстрируемые банком меры, способные защитить и сохранить вложенные в банк средства. Немаловажным является и то, в каких отношениях банк состоит с государством, т.к. именно оно в сознании граждан начинает приобретать всё больший вес.

Актуальность выбора темы работы связана с видением проблем банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции, стабилизации российской валюты и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу.

Объектом исследования в данной работе является освещение сущности депозитных операций и их роли в формировании банковских ресурсов. Предмет курсовой работы заключается в изучении организации проведения депозитных операций физических лиц на примере ОАО «АИКБ «Татфондбанка» и выявлении основных направлений их совершенствования. Основной объем в структуре пассивов Банка на сегодняшний день составляют вклады населения. Однако потенциал ОАО «АИКБ «Татфондбанка» не полностью используется, что позволяет говорить о возможности совершенствования его деятельности по привлечению сбережений населения и средств корпоративных клиентов.

Цель курсовой работы заключается в изучении деятельности коммерческого банка по привлечению вкладов физических лиц на примере ОАО «АИКБ «Татфондбанка».

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

) определить сущность депозитов и их роль в формировании банковских ресурсов;

) провести анализ депозитных операций по привлечению денежных средств физических лиц;

) предложить пути совершенствования депозитной политики.

В данной курсовой работе содержатся 3 главы, 10 таблиц, 7 рисунков, 25 источников, 58 страниц.

банк депозит коммерческий

1. СУЩНОСТЬ ДЕПОЗИТОВ И ИХ РОЛЬ В ФОРМИРОВАНИИ БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ

1.1 Понятие и принципы осуществления депозитных операций в коммерческом банке

Депозит (от лат. depositium - вещь, отданная на хранение) - денежные средства, переданные банку, но подлежащие по наступлению срока и определенных условий возврату [1]. Депозитные операции - понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, т. к. инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств. [2]

Депозитные операции представляют собой форму осуществления кредитных операций банков и иных кредитных учреждений и подразделяются на активные и пассивные. Активные депозитные операции - это размещение имеющихся в распоряжении банков средств во вклады в другие банки или кредитные организации.

Пассивные депозитные операции - операции банков и иных кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады.

Депозитные операции - понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объёмом таких операций, т.к. инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересует не только выплаченные банком проценты, но и надёжность сохранения доверенных банку средств.

Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:

) получение прибыли и создание условий для получения прибыли в будущем;

) гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;

) согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;

) развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу.

Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд Центрального Банка Российской Федерации.

Депозиты являются для вкладчиков потенциальными деньгами. Вкладчик может выписать чек и пустить в оборот соответствующую сумму в циркуляцию. Но в то же время «банковские деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты, и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Этот пониженный процент - не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал.

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д., однако, наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Исходя из категории вкладчиков, различают:

) депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

) депозиты физических лиц (населения).

По экономическому содержанию все вклады-депозиты могут быть сгруппированы:

а) с учетом категорий вкладчиков;

б) по формам изъятия;

в) по порядку использования хранимых средств.

По форме изъятия средств депозиты принято подразделять на 3 группы:

) срочные депозиты;

) депозиты до востребования;

) сберегательные вклады населения.

Классификацию депозитов можно представить схематично на рисунке 1:

Рисунок 1- Классификация депозитов коммерческого банка

Депозит может быть использован в двух значениях:

) Депозит представляет собой денежные средства или бумаги, вносимые должником в финансово-кредитные, судебные или административные учреждения для хранения с последующей передачей (при определенных условиях) тем или иным хозяйствующим субъектам или гражданам -депозитором (взносы в оплату таможенных пошлин, взносы на депозитные счета судов в обеспечении иска и для передачи взыскателям, взносы в нотариальные конторы, при невозможности вручить деньги или ценные бумаги непосредственно получателю).

) Депозит представляет собой вклад денежных средств или ценных бумаг в банки. Депозит - это вклад на жёстко-определенный срок, при котором сразу же оговариваются условия возврата вклада или ценных бумаг.

Депозиты являются источником образования ссудного капитала банка, который используется на выдачу кредитов, осуществление инвестиций и т.п. Эти банковские операции приносят банку доход. Поэтому банк оплачивает гражданину его депозит/Процент на депозитные вклады гражданину и является платой за вложенные деньги.

1.2 Депозитные источники привлечения денежных средств и их характеристика

Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть изъяты, переведены на счёт другого лица без каких-либо ограничений (полностью или частично), в любое время, по первому требованию их владельцев. Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине банк уплачивает по счетам до востребования минимальные ставки процентов. Режим работы данных счетов регулируется договорами соответственно банковского или корреспондентского счетов. На них оседают временно свободные средства хозяйствующих субъектов, бюджетов и бюджетных организаций, а также банков-корреспондентов по совершении операций, связанных с обслуживанием их деятельности. [3]

В условиях возросшей конкуренции по привлечению вкладов коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов, а также повышая качество их обслуживания. По депозитам до востребования банки обязаны хранить минимальный резерв в Центральном Банке Российской Федерации.

Проценты по вкладам до востребования зачисляются вкладчику, как правило, один раз в год в начале нового календарного года. Начисление процентов и зачисление их во вклад обычно осуществлялось заключительными оборотами, однако теперь, по рекомендации Центрального Банка Российской Федерации, эту операцию требуется совершать в последний день года.

Депозиты до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений, а также разрешается брать с этого счета в установленном Центральным Банком Российской Федерации порядке наличные деньги. Основными недостатками депозитов до востребования для их владельцев является отсутствие уплаты процентов по счету, а для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности.

К депозитам до востребования относятся также корреспондентские счета банков, открытые в Расчетно-кассовом центре или у банков корреспондентов с целью осуществления расчетов и платежей в одностороннем порядке или по поручению друг друга.

Корреспондентский счет, открытый данным банком у другого банка, называется счетом "Ностро", корреспондентский счет, открытый данным банком для другого банка, называется счетом "Лоро".

К депозитам до востребования следует отнести и такой специфический счёт, как овердрафт.

Овердрафт - это счет, по которому на основании соглашения между клиентом и банком допускается в определенном размере дебетовое сальдо за счет превышения суммы списания по счету над величиной остатка средств, что означает заимствование кредита. Для этого счета более характерен пассивный (кредитовый) остаток.

Наличие текущего счета с овердрафтом не исключает открытие клиенту для проведения определенных операций дополнительно депозитных или ссудных счетов, в то же время, как на контокоррентном счете сосредотачиваются все операции, осуществляемые банком в отношении клиента.

В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Однако, невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса.

У большинства коммерческих банков вклады до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Это, как правило, самый дешевый источник образования банковских средств. В связи с высокой мобильностью средств в остаток на счетах до востребования непостоянен, иногда крайне изменчив. Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует наличие на обороте банка повышенной доли высоколиквидных активов (остатка средств в кассе, на корреспондентском счете, за счет сохранения доли менее ликвидных, но приносящих высокие доходы активов). В силу этих причин по остаткам на счетах до востребования банки уплачивают владельцам достаточно низкий процент или же вообще не начисляют никакого дохода.

Расчет доли средств, хранящихся на счетах до востребования, которую можно перевести на срочные депозитные счета (с целью увеличения для клиентов дохода от размещенных в банке средств и формирования стабильного ресурса кредитования для банков) производится по формуле:

Д = Оср. : К об. х 100 %, где (1)

Д - доля средств, хранящихся в течение года на различных текущих счетах, которые могут быть переведены на депозитные счета;

О_ср - средний остаток средства на расчетном или текущем счете за год;

К₀б- кредитный оборот по расчетному или текущему счету за год;

Увеличение доли депозитов до востребования в финансовых ресурсах банка уменьшают его процентные расходы и позволяют получить более высокую прибыль от использования этих средств в банковских активах. Но вместе с тем расчетные счета - это самый непредсказуемый элемент пассивов. Поэтому высокая их доля в заемном капитале очень сильно ослабляет ликвидность банка. В связи с этим важной задачей управления является определение оптимальной структуры депозитной базы банка. [4]

Срочные депозиты - это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени. Срочные вклады принимаются только в круглых суммах. Часто требуется и минимальный вклад. В некоторых учреждениях обычно разрешается делать срочные вклады только деловым клиентам, в то время как частным клиентам рекомендуются сберегательные вклады, как форму помещения капитала.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

) депозиты со сроком на 1 и 3 месяца;

) депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

) депозиты со сроком от 6 до 12 месяцев;

) депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег.

Существуют две формы срочных вкладов:

а) срочный вклад с фиксированным сроком;

б) срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии.

Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов.

Действующая практика предусматривает оформление срочных вкладов на 1, 3, 6, 12 месяцев или более длительные сроки. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок (как правило, от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей. Если вкладчик желает изменить сумму вклада - уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.

Внесение средств на срочный депозит оформляется специальным договором - договором банковского вклада (депозита), который обязательно должен составляться в письменной форме. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит по каждому отдельному виду вклада типовой характер. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой - в банке в кредитном или депозитном отделе (в зависимости от того, кому в банке поручена эта работа). В договоре предусматриваются сумма вклада, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

Промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные вклады. Традиционно эти операции осуществлял Сбербанк, однако, в настоящее время в ходе конкурентной борьбы за ресурсы коммерческие банки стали осваивать этот рынок ссудных капиталов.

Сберегательные вклады. Они играют важную роль в ресурсах банков, в частности вклады целевого назначения. Сберегательные депозиты служат для накопления или вложения денежных сбережений. При этом, денежные суммы, помещенные на счета, которые предназначены для осуществления платежей или с самого начала, вложенные на определенный срок, относятся к сберегательным вкладам. К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений.

Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции: срочные; срочные с дополнительными взносами; условные; на предъявителя; до востребования; на текущие счета.

Официально физическими лицами - вкладчиками коммерческих банков могут выступать граждане Российской Федерации, иностранные граждане, лица без гражданства. Банки принимают от них вклады как в рублях, так и в иностранной валюте. Последние могут быть именными и на предъявителя.

Именной вклад - это вклад на имя одного конкретного физического лица. Он может быть внесён как лично самим вкладчиком, так и через его представителя, т.е. доверенным лицом. В отношении физических лиц Гражданский кодекс Российской Федерации предусматривает открытие им вкладов третьими лицами (например предприятиями, организациями для перечисления заработной платы во вклады граждан). Привлекаются вклады населения на такие же сроки, что и депозиты юридических лиц. Вклады физических лиц оформляются договором банковского вклада, который признаётся публичным договором. По сравнению с депозитным договором с юридическим лицом договор банковского вклада с физическим лицом имеет некоторые особенности. Так, в нём могут быть предусмотрены следующие права вкладчика: распоряжаться своим вкладом по доверенности, выплачивать вклад третьему лицу, завещать вклад в установленном порядке, запретить банку изменять в одностороннем порядке ставку процента по срочному вкладу.

Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Их недостатки для банков состоят в необходимости выплаты повышенных процентов по вкладам и подверженности этих вкладов экономическим, политическим, психологическим факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка.

Из сказанного выше, видно, что депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Однако этому источнику формирования банковских ресурсов присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона.

И, тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

Проблему укрепления депозитной базы банков нельзя сводить только к наращиванию объёмов различных видов депозитов всех категорий вкладчиков. Её решение требует и обеспечение большей устойчивости привлекаемых банками кредитных ресурсов. В свою очередь это может быть достигнуто за счёт проведения ряда дополнительных мер. К ним относятся выпуск банками сберегательных сертификатов, которые являются разновидностью срочных депозитов и сберегательных вкладов.

Депозитный (сберегательный) сертификат представляет собой письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Депозитный (сберегательный) сертификат является ценной бумагой, поскольку устанавливает правоотношения между банком и вкладчиком, содержит обязательные реквизиты, дает возможность передавать вытекающие из сертификата права другому лицу (бланк сертификата должен содержать описание условий и порядка уступки прав требований по нему).

Сберегательный и депозитный сертификаты являются ценными бумагами, удостоверяющими сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом его филиале. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а сберегательных сертификатов - как в безналичном порядке, так и наличными средствами. [5]

Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный - только физическим. Владельцами сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального Банка России.

Банк имеет право выпускать сертификаты при следующих условиях:

) осуществлении банковской деятельности в течение не менее двух лет;

2) соблюдении банковского законодательства и нормативных актов Банка России;

) выполнении обязательных экономических нормативов, регулирующих деятельность коммерческих банков со стороны Центрального Банка Российской Федерации;

) наличии резервного фонда в размере не менее 5 % фактически оплаченного уставного капитала;

) выполнении обязательных резервных требований Центрального Банка Российской Федерации.

Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными депозитными договорами. Так, благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов расширяется круг потенциальных инвесторов банка, а благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно передан (продан) владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объёма ресурсов банка. Досрочное же изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка - утрату части ресурсов.

Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами (депозитами) являются повышенные затраты банка, связанные с эмиссией сертификатов как разновидности ценных бумаг.

2. ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА КАК ОСНОВА ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

.1 Организационно-экономическая характеристика ОАО «АИКБ «Татфондбанк»

ОАО «АИКБ «Татфондбанк» - универсальный банк, предоставляющий все виды банковских услуг частным и корпоративным клиентам. Банк основан в 1994 году.

Банк входит в число 100 крупнейших банков России по размеру активов и собственного капитала. По состоянию на 1 марта 2013 года активы составили 109 млрд. рублей, собственный капитал - 12,9 млрд. рублей.

Ключевым совладельцем банка является Правительство Республики Татарстан. Уставный капитал банка составляет 8,6 млрд. рублей.

Надежность банка подтверждена международным кредитным рейтингом агентства Moody’s Investors Service и национальным рейтингом агентства «Эксперт РА».

Одно из приоритетных направлений деятельности банка - кредитование физических и юридических лиц. Кредитный портфель банка на 1 марта 2013 года составляет 68,6 млрд. рублей.

ОАО «АИКБ «Татфондбанк» активно развивает розничный бизнес, в том числе совершенствует линейку кредитных продуктов, предлагает конкурентные условия по привлечению средств частных клиентов во вклады. Объем средств физических лиц по состоянию на 1 марта 2013 года более 42,3 млрд. рублей (вклады и остатки на пластиковых картах).

ОАО «АИКБ «Татфондбанк» обладает статусом Принципиального участника международных платежных систем VISA и MasterCard. Сеть обслуживания, с помощью которой можно снять наличные без комиссии, насчитывает более 1200 банкоматов.

ОАО «АИКБ «Татфондбанк» является членом Объединенной расчетной системы (ОРС), которая на единых технологических и финансовых условиях объединяет сети банкоматов, пункты выдачи наличных и приема платежей нескольких десятков российских кредитных организаций. В настоящее время ОРС насчитывает более 19 000 банкоматов и свыше 4 000 пунктов выдачи наличных по всей территории России.

Остатки на расчетных счетах юридических лиц в банке на 1 марта 2013 года составляют 5,4 млрд. рублей. Депозиты юридических лиц - 11,8 млрд. рублей.

Головной офис банка располагается в Казани. В структуру банка входит 119 офисов и филиалов, в том числе в Москве, Санкт-Петербурге, Новосибирске, Нижнем Новгороде, Сургуте, Самаре, Саратове, Чебоксарах, Перми, Уфе, Йошкар-Оле и Ижевске. В ОАО «АИКБ «Татфондбанк» работает более 2900 сотрудников.

В соответствии со Стратегией развития банка, принятой на трехлетний период (2011-2013 годы), ОАО «АИКБ «Татфондбанк» в ближайшие годы намерен продолжить дальнейшую диверсификацию активов путем приоритетного развития розничного направления и активизации работы с малым и средним бизнесом, расширить территориальное присутствие в регионах России.

ОАО «АИКБ «Татфондбанк входит в 100 крупнейших банков России, десятку крупнейших региональных банков России, является одним из лидеров среди банков Республики Татарстан и Приволжского федерального округа. На рынке банковских услуг Российской Федерации ОАО «АИКБ «Татфондбанк» занимает следующие позиции(рисунок 2).

Рисунок 2 - Доля банка на рынке Российской Федерации

На долю активов Банка по состоянию на 1 января 2012 года составляет 10,7% от совокупных активов банков действующих на территории Республики Татарстан, что на 0,6 процентных пункта больше аналогичного показателя на 1 января 2011 года (рисунок 3).

Рисунок 3 - Доля банка на рынке Республики Татарстан

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг кредитоспособности ОАО «АИКБ «Татфондбанк» на уровне А «Высокий уровень кредитоспособности». Кроме того, был изменен прогноз по рейтингу - со «стабильного» на «позитивный». Пересмотр прогноза связан со снижением уровня крупных кредитных рисков к активам и улучшением сбалансированности активов и пассивов на краткосрочном горизонте.

ОАО «АИКБ «Татфондбанк» укрепил свои позиции в рейтинге Forbes и в очередной раз вошел в рейтинг «100 крупнейших банков» по размеру активов. Рейтинг опубликован в мартовском номере журнала Forbes. При составлении рейтинга крупнейших банков России Forbes основывался на данных «Интерфакс - ЦЭА» на 1 января 2012 года. Согласно обновленному рейтингу, ОАО «АИКБ «Татфондбанк» укрепил свои позиции, переместившись на 5 пунктов вверх, и занял 59 место.

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило рейтинг надежности облигационным займам ОАО «АИКБ «Татфондбанк» серий 06, 07, БО-01, БО-02, БО-03 и БО-04 на уровне А «Высокий уровень надежности».

В 2011 году организационная структура Банка претерпела некоторые

изменения, направленные на обеспечение ее эффективности и оптимальности.

Конкретные меры по построению оптимальной модели организационной структуры Банка предпринимались по мере внедрения новых продуктов, расширения и оптимизации региональной сети, развития способов продаж банковских услуг, изменение технологий управления бизнес-процессами, разграничение конфликтных полномочий и т.д. Корпоративная структура банка представлена на рисунке 4.

Корпоративная структура банка по состоянию на 1 апреля 2012 года

Рисунок 4 - Корпоративная структура банка по состоянию на 1 апреля 2012 года

Обширная филиальная сеть - одно из основных конкурентных преимуществ ОАО «АИКБ «Татфондбанка. Региональная банковская структура насчитывает 109 точек, представлена в 5 Федеральных округах и в 12 субъектах Российской Федерации.

Большая часть подразделений Банка расположена на территории Республики Татарстан. Интенсивное региональное развитие в другие регионы Банк начал осуществлять с 2007 года.

ОАО «АИКБ «Татфондбанк» представлен в наиболее благоприятных, с точки зрения конъюнктуры региональной экономики, субъектах Российской Федерации, что способствует положительной динамике бизнес-показателей в подразделениях, росту доли обособленных подразделений в бизнесе Банка (рисунок 5).

Рисунок 5 - Региональное присутствие ОАО «АИКБ» Татфондбанк»

 За 2011 год активы филиальной сети Банка увеличились с 28,7 до 38,3 млрд.руб. или на 33%. Доля региональной сети в бизнесе Банка (по показателю активов) на конец 2011 года составила почти 46%.

.2 Виды вкладов населения, привлекаемые ОАО «АИКБ «Татфондбанк»

Основной объём привлеченных средств составляют вклады населения. Безусловное выполнение обязательств перед клиентами в период кризиса, конкурентные процентные ставки, а также накопленный опыт работы с населением позволяют рассматривать вклады как относительно стабильный источник формирования пассивов Банка.

Программа «Активный клиент»

Программа предназначена для динамичных и активных людей, которые знают цену своим деньгам и времени, и планируют увеличить свои сбережения, для людей которые понимают, что деньги должны «работать».

По программе «Активный клиент» действуют следующие услуги и предложения (таблица 1):

Таблица 1- Условия по вкладу «Активный клиент»

Программа «Накопление капитала»

Программа предназначена для клиентов, планирующих накопление средств в любой из трех валют (российские рубли, доллары США, евро) на сроки 31 день, 91 день, 184 дня либо 367 дней.

По программе «Накопление капитала» действуют следующие услуги и предложения (таблица 2):

Таблица 2-Условия по вкладу «Накопление капитала»

Программа «Управление финансами»

Программа предназначена для клиентов, планирующих управлять своими средствами в течение срока вклада в 367 дней, а также для клиентов, использующих систему Дистанционного банковского обслуживания «Онлайн Партнер».

По программе «Управление финансами» действуют следующие услуги и предложения (таблица 3):

Таблица 3-Условия по вкладу «Управление финансами»

 Программа «Распоряжение доходами»

Программа предназначена для социально незащищенных слоев населения, получающих пенсии, пособия, ЕДВ, субсидии, прочие выплаты социального характера, а также людей осуществляющих перечисления денежных средств по произвольным реквизитам, оплату товаров и услуг.

По программе «Распоряжение доходами» действуют следующие услуги и предложения (таблица 4):

Таблица 4-Условия по вкладу «Распоряжение доходами»

Аренда банковских ячеек

ОАО «АИКБ «Татфондбанк» предлагает своим клиентам воспользоваться индивидуальными банковскими сейфами, а также обеспечивает все необходимые условия для совершения наличных расчетов при проведении сделок купли-продажи недвижимости. Срок аренды - от одного дня и более, с возможностью дальнейшего продления срока договора.

Сейфовые комнаты Банка оборудованы совершенными системами охраны и контроля доступа, имеют несколько уровней безопасности и по степени своей надежности отвечают всем установленным стандартам.

.3 Анализ депозитной политики ОАО «АИКБ «Татфондбанк»

На сегодняшний день ОАО «АИКБ «Татфондбанк» занимает лидирующие позиции по объему депозитов физических лиц среди банков, осуществляющих свою деятельность на территории Республики Татарстан. На 1 января 2012 года на долю ОАО «АИКБ «Татфондбанк» приходится 11,1% на республиканском рынке частных вкладов (3-е место на рынке депозитов Республики Татарстан), против 11,3% на 1 января 2011 года.

По результатам анализа развития российского рынка вкладов физических лиц в 2011 году, проведенного Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ), ежедневный прирост вкладов в январе-ноябре 2011 года оказался ниже, чем за аналогичный период 2010 года. Тем не менее, сберегательная активность населения оставалась достаточно высокой ежедневный прирост вкладов превышал уровень 2007-2009 гг. Среднегодовые темпы прироста вкладов в банковской системе составили 20,9%.

Темпы прироста вкладов ОАО «АИКБ «Татфондбанк» в 2011 году соответствовали общим тенденциям рынка банковских вкладов Российской Федерации. За 2011 год объем средств на депозитных счетах физических лиц в Банке вырос на 22,3%, что на 9,2п.п. ниже значения аналогичного показателя за 2010 год.

На 1 января 2012 года более 110,5 тысяч вкладчиков доверили Банку свои сбережения, объем средств, аккумулированный на их счетах, составил 25 773 млн. рублей, что на 4 706 млн. рублей больше, чем на 1 января 2011 года. Доля депозитов физических лиц в ресурсной базе Банка к концу года составила 37,5%, что на 3,5 п.п. меньше аналогичного показателя на начало года.

Сохранилась тенденция роста долгосрочных вкладов, на них приходится более половины депозитного портфеля. Удельный вес средств, доверенных населением Банку на срок свыше 1 года, вырос с 58% на 1 января 2011 года до 69,1% на 1 января 2012 года (рисунок 6).

Рисунок 6 - Срочная структура вкладов физических лиц на 1 января 2012 года

В 2011 году Банк продолжал развитие депозитного бизнеса, совершенствуя не только линейку вкладов, но и сопутствующие продукты, предоставляемые клиентам, открывающим вклады. Клиентам была предложена новая услуга - добровольное страхование жизни и здоровья вкладчиков Банка на сумму размещенного срочного вклада. Подключившись к программе страхования, клиент Банка сможет получить финансовую помощь в непредвиденной ситуации, не используя свои сбережения. Для удобства и максимального удовлетворения потребностей клиентов в 2011 году Банком был предложен новый вклад «Партнер» специально для пользователей Интернет-банка «Онлайн Партнер».

В 2011 году для VIP-клиентов Банк предложил специальное персональное обслуживание. ОАО «АИКБ «Татфондбанк» ведет непрерывную работу по улучшению качества предоставляемых услуг.

Рассмотрим условия по депозитам основных конкурентов ОАО «АИКБ «Татфондбанк».

Сбербанк предлагает своим клиентам широкий выбор депозитов. Деньги можно разместить в рублях, американских долларах, евро, швейцарских франках, японских иенах, канадских долларах и фунтах стерлингов. По желанию вклад оформляется с опцией максимальной доходности, пополнения, частичного снятия или просто хранения на счете «до востребования» (таблица 5).

Таблица 5-Условия вкладов «Сбербанка России»

Доход по вкладам в банке ВТБ 24 находится на среднем уровне по рынку. Получить наибольшую процентную ставку можно при размещении крупной суммы на длительный срок. Преимуществом вложения денег в это учреждение является его статус «государственного банка», что означает низкую вероятность банкротства. Именно поэтому ВТБ 24 можно доверить суммы, превышающие 700 тыс. руб., которые защищены Агентством по страхованию вкладов (таблица 6).

Таблица 6-Условия вкладов ВТБ 24

Альфа-Банк предлагает частным клиентам широкую линейку срочных вкладов в рублях, долларах и евро. На депозитном счете можно разместить средства в размере от 10 тыс. до 1 млн рублей на срок от 90 до 1095 дней. Депозиты до востребования, помимо перечисленных выше валют, можно также открыть в фунтах стерлингов и японских иенах (таблица 7).

Таблица 7-Условия вкладов «Альфа-Банк»

Банк Русский Стандарт предлагает гражданам возможность хранить, накапливать и приумножать свои сбережения. Это легко сделать при размещении средств на вкладе. Открыть депозит может любой человек в возрасте от 18 лет. Для заключения договора вклада понадобится паспорт. Все вклады в пределах 700 тыс. руб. (или эквивалент в валюте) застрахованы государством (таблица 8).

Таблица 8-Условия вкладов банка «Русский Стандарт»

Все вклады Россельхозбанка в пределах 700 тыс. руб. застрахованы государством. При необходимости, вклад можно закрыть в любой день. Ряд депозитов имеют опцию капитализации, что дает возможность увеличивать сумму сбережений путем ежемесячного начисления процентов (таблица 9).

Таблица 9- Условия вкладов «Россельхозбанка»

На основании полученных данных мы видим, что ОАО «АИКБ «Татфондбанк» предлагает выгодные процентные ставки по вкладам. Для сравнения с основными банками конкурентами используем максимальные процентные процентные ставки по вкладам (таблица 10).

Таблица 10-Сравнение процентной ставки

На основании этих данных мы видим, что ОАО «АИКБ «Татфонбанк» занимает 2 место, уступая Банку Русский стандарт на 1% и опережая главного конкурента Сбербанк на 1,25%. Результаты представлены на рисунке 7.

Рисунок 7 - Сравнение процентной ставки

3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОАО «АИКБ «ТАТФОНДБАНК»

3.1 Перспективные пути развития депозитных операций

Определяя перспективы своего дальнейшего развития, ОАО «АИКБ «Татфондбанк»учитывает влияние внутренних и внешних факторов, оказывающих воздействие на развитие страны и общества в целом, а также его банковский сектор. Банк стремится к развитию своих конкурентных преимуществ и рассматривает их как основу для адекватного ответа на вызовы нового времени.

Главными задачами ОАО «АИКБ «Татфондбанк» в сфере привлечения ресурсов на период до 2013 года будут:

) сохранение и возможное увеличение доли на рынке банковского обслуживания корпоративных клиентов, формирование у клиентов долгосрочных предпочтений в использовании услуг банка;

) содействие привлечению в экономику России иностранных инвестиций, диверсификация ресурсной базы Банка, в том числе за счет осуществления внешних заимствований;

) с целью создания ресурсной основы для расширения активных операций, инвестиций в реальный сектор экономики и снижения собственных процентных рисков в качестве основных приоритетов при формировании ресурсной базы Банк выделяет: удлинение сроков привлечения средств, снижение общей стоимости ресурсов, оптимизацию структуры привлечения ресурсов по параметрам "цена - срок - риск переоценки или досрочного отзыва". [7]

Политика ОАО «АИКБ «Татфондбанк» в области привлечения будет направлена на сохранение лидирующего положения на рынке вкладов физических лиц. Сбережения населения по-прежнему будут являться основой ресурсной базы. Банк предложит новые финансовые продукты для физических лиц, разработанные на основе оценки макроэкономических параметров, регулярно проводимого мониторинга региональных рынков вкладов и услуг, уровня востребованности определенных условий по вкладам. Предлагаемые Банком вклады будут учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, и будут рассчитаны как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнем дохода.

Процентная политика ОАО «АИКБ «Татфондбанк» по срочным депозитам физических лиц будет направлена на предложение процентных ставок, учитывающих рыночные условия, резервные требования Банка России, что обеспечит вкладчикам прирост и накопление вложенных средств. В числе приоритетов процентной политики будет увеличение доли долгосрочных депозитов. Стремление вовлечь "матрацные" средства населения в хозяйственный оборот приводит к необходимости повышения привлекательности и стимулирования роста не только рублевых, но и валютных вкладов. Реализация такой процентной политики позволит Банку существенно сократить процентный и валютный риски. Оптимизируя структуру вкладов по срокам привлечения, Банк будет учитывать риск возможности безусловного досрочного отзыва депозита вкладчиком, что предусмотрено Гражданским Кодексом. [5]

Банк планирует рост остатков на счетах банковских карт до 4-7% от общего объема привлечения средств физических лиц. В качестве наиболее приоритетного направления ОАО «АИКБ «Татфондбанк» выделяет работу с предприятиями по предложению зарплатных проектов.

Привлечение средств юридических лиц на расчётные, текущие счета и депозиты, с целью улучшения структуры привлеченных ресурсов и предоставления конкурентоспособных ценовых условий для инвестиций в реальный сектор экономики, Банк ставит одной из основных задач в области привлечения средств сохранение и увеличение доли на рынке банковского обслуживания корпоративных клиентов. Планируется увеличение доли средств, привлечённых от корпоративных клиентов на расчётные и текущие счета и депозиты, до уровня не менее 25% в структуре привлечённых средств банка, что также будет способствовать снижению процентного риска и повышению объёмов непроцентных доходов банка.

Поставленную цель предполагается достичь на основе формирования долгосрочных отношений и взаимовыгодного сотрудничества с клиентами. ОАО «АИКБ «Татфондбанк» планирует сформировать и тиражировать стандартный портфель банковских продуктов для индивидуальных предпринимателей и малого бизнеса, доступный во всех регионах России.

Для средних и крупных компаний банк создаст систему комплексного обслуживания с учетом потребностей клиента, предложит весь спектр банковских продуктов и услуг, принятых в международной банковской практике.

Во взаимоотношениях с бюджетными организациями, бюджетами различных уровней ОАО «АИКБ «Татфондбанк» будет придерживаться принципа предоставления полного набора качественных банковских операций и услуг по минимальным ценам. Банк разработает и внедрит специальные условия обслуживания, ориентированные на страховые компании и негосударственные пенсионные фонды, региональные биржи.

Развитие долгосрочных партнерских отношений с клиентами и комплексность в предоставлении услуг позволят сократить риск колебаний остатков на счетах корпоративных клиентов Банка, сделают их более предсказуемыми и планируемыми.

Кроме того, ОАО «АИКБ «Татфондбанк» продолжит практику привлечения средств физических и юридических лиц путём эмиссии долговых обязательств и выпуска банковских сертификатов и предполагает сохранить долю данного вида ресурсов на уровне 6 - 8% от объёма привлечённых Банком средств.

Банк планирует сохранить долю этих инструментов привлечения на постоянном уровне для диверсификации ресурсной базы, будет повышать их привлекательность как средства накопления и расчетов.

ОАО «АИКБ «Татфондбанк» продолжит работу по развитию централизованных баз данных, обеспечивающих возможность выдачи и учета всеми филиалами векселей и депозитных сертификатов, других ценных бумаг банка, будет совершенствовать процедуру учета собственных векселей, содействовать развитию вторичного рынка и повышению ликвидности векселей за счет расширения круга операций с использованием данных инструментов.

Будет возобновлена эмиссия депозитных сертификатов для юридических лиц и сберегательных сертификатов для физических лиц. Банк предполагает выпустить собственные облигации, ориентированные на различные группы клиентов.

3.2 Совершенствование депозитной политики в ОАО «АИКБ «Татфондбанк»

При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. В части пассивных операций выбор Банка обычно ограничен определённой группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заёмщикам. Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения проблемы формирования ресурсной базы банка необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков.

Усиливающая конкуренция за средства клиентов требует от современных банков повышенного внимания к вопросам совершенствования используемых методов управления привлечёнными ресурсами.

Важным методом управления привлечёнными ресурсами банка является диверсификация привлечённых ресурсов.

Диверсификация (от лат. diversification - изменение, разнообразие) депозитов предполагает расширение модификаций депозитных услуг, а говоря по-простому, увеличение разнообразия предлагаемых банком видов депозитов. За последние годы ассортимент депозитных услуг значительно расширился и продолжает расширяться и банки стремятся максимально учесть потребности различных категорий вкладчиков: отсюда молодежные вклады, пенсионные вклады, вклады для VIР-клиентов и т.п.).

Другие методы управления привлечёнными ресурсами банка - это дифференциация процентных ставок; тарификация; лимитирование.

Нужно отметить стремление банка максимально дифференцировать процентные ставки по различным депозитным услугам, чтобы, во-первых, максимально удовлетворять потребности клиентов, а во-вторых, обеспечить себе оптимальную прибыльность.

Для наибольшей заинтересованности клиентов ОАО «АИКБ «Татфондбанк» может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, Банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

Основной целью применения и развития метода тарификации является повышение качества обслуживания и организация новых форм услуг, что в конечном счете направлено на увеличение совокупного остатка средств на текущих, расчётных и прочих счетах клиентов. С этой же конечной целью и осуществляется лимитирование - это установление банком различных ограничений (лимитов).

ОАО «АИКБ «Татфондбанк» включён в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов.

Одним из вариантов решения проблемы активизации деятельности Банка по привлечению сбережений населения выступает создание системы гарантирования банковских депозитов. Внедрение системы гарантирования банковских вкладов решает следующие задачи: защита мелких вкладчиков; увеличение сбережений; усиление конкуренции в банковской сфере.

В свою очередь система гарантирования депозитов позволяет решить следующие задачи:

а) привлечение в банковский сектор долгосрочных по характеру ресурсов;

б) повышение инвестиционной активности кредитных организаций;

в) рост доверия к банковской системе, прежде всего со стороны мелких вкладчиков;

г) повышение устойчивости банковского сектора;

д) снижение вероятности проявления системного риска.

Организация системы гарантирования вкладов имеет смысл только в том случае, когда ставится цель поддержания отдельных кредитных организаций при условии стабильного функционирования всего банковского сектора. В случае системного кризиса частичные гарантии, на которых базируется схема страхования депозитов, не приведет ни к ее сохранению, ни к восстановлению.

Принятие в декабре 2003 года Федерального закона № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» предопределило изменение в ближайшем будущем качественных характеристик банковской системы, среди которых выделяют следующие:

) увеличение ее ресурсной базы. Перемещение финансовых ресурсов в банковскую систему оценивается экономистами в размере 10-20 млрд. дол. При этом данный процесс на начальном этапе будет сопровождаться оттоком средств из Сберегательного Банка, процентные ставки по вкладам которого были традиционно ниже процентных ставок частных коммерческих банков.

) рост доли вкладов, эквивалентных по размеру сумме гарантий (т.е. до 100 тыс. руб.). Соответственно стратегия индивидуальных кредиторов, обладающих более крупными суммами, будет строиться на размещении средств по разным кредитным организациям. Тем самым будет достигаться равномерное размещение ресурсов среди коммерческих банков.

) появление альтернативных вкладным операциям возможностей размещения средств. При этом банки будут заинтересованы как в сокращении расходов, связанных с уплатой страховых взносов, так и в стремлении удержать наиболее выгодных клиентов. [8]

На рынке частных вкладов традиционно лидирует Сбербанк. На его депозитах сосредоточено более 2,5 трлн. рублей. Но коммерческие банки не готовы согласиться с его первенством и начинают активно предлагать новые продукты, причём по более привлекательной цене, чем у лидера рынка. Именно поэтому ОАО «АИКБ «Татфондбанк» необходимо совершенствовать свою депозитную политику с учётом условий продуктов, предлагаемых конкурентами.

Выше уже говорилось, что основной объём привлечённых средств ОАО «АИКБ «Татфондбанк» составляют вклады населения. Однако статистика показывает, что доля банковских сбережений в общем объёме сбережений граждан не превышает 20-30%, что говорит о значительных возможностях существенного увеличения пассивной базы за счёт привлечения сбережений населения. Фактически конкуренция между банками за средства вкладчиков сегодня идёт только на рынке краткосрочных сбережений населения и не затрагивает средств накопления. Политическая и экономическая нестабильность последнего десятилетия, недоверие граждан к российской валюте, многочисленные факты банкротства крупных финансовых компаний и банков сдерживают вовлечение средств населения в хозяйственный оборот. По мере стабилизации экономической и политической ситуации в стране возможности привлечения данных средств будут возрастать. Конкурентные преимущества на данном рынке будут иметь банки, способные гарантировать клиентам сохранность вкладов, обеспечить предоставление полного спектра качественных банковских услуг.

Учитывая вышесказанное, можно также предположить, что для клиентов ОАО «АИКБ «Татфондбанк» будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам.

Их сроки короче традиционных, а процент выше. Примером целевого вклада могут стать так называемые новогодние и рождественские вклады, т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдаёт деньги вкладчикам. При этом желающие могут продолжать накопление денег до следующего нового года. Однако ОАО «АИКБ «Татфондбанк» в числе приоритетов процентной политики определяет увеличение доли долгосрочных депозитов.

Депозитная политика ОАО «АИКБ «Татфондбанк» определяет, что предлагаемые банком вклады будут учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи, людей среднего возраста и будут рассчитаны как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнем дохода.

Здесь, для клиентов с разным уровнем дохода банк мог бы предложить принципиально новые финансовые услуги, например, соединение вкладных продуктов с кредитными и страховыми, разработать продукты, направленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха.

В отношении привлечения средств юридических лиц политика Банка весьма рациональна, однако конкурентным недостатком ОАО «АИКБ «Татфондбанк» на сегодняшний день является низкая скорость прохождения платежей в ряде регионов, отставание в качестве обслуживания клиентов, недостаточное многообразие продуктового ряда. Совершенствование взаимодействия подразделений ОАО «АИКБ «Татфондбанк» и разнообразие продуктового ряда, несомненно, позволят привлечь средства юридических лиц.

Создание системы индивидуального обслуживания предполагает:

) предложение клиенту специально разработанных индивидуальных схем и технологий, обеспечивающих развитие и оптимизацию бизнеса клиента, страхование его рисков;

) закрепление за клиентом персональных менеджеров, обладающих необходимым уровнем полномочий, предоставление клиентам технологических и информационных возможностей Банка, широкого спектра консультационных услуг;

) проведение гибкой тарифной политики индивидуального обслуживания. Кроме того, ОАО «АИКБ «Татфондбанк» обладает уникальными возможностями по одновременному продвижению набора услуг на всей территории России с меньшими затратами за счёт консолидации расходов на внедрение новых технологий и проведение рекламных кампаний, но, как таковой, рекламы банковских продуктов и услуг ОАО «АИКБ «Татфондбанк» потенциальные вкладчики не видят и не слышат. Отсюда следует, что банку следует разрабатывать системные подходы к рекламной политике, что сделает ее эффективным инструментом формирования клиентской базы. Каждое конкурентное преимущество Банка, каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы, а также выгодно отличаться от предложений конкурентов. Для ускорения и облегчения клиентам получения необходимой информации о депозитах в ОАО «АИКБ «Татфондбанк» целесообразно создать службу телемаркетинга - рекламу банковских вкладов по телефону, которая будет оказываться бесплатно.

Таким образом, ОАО «АИКБ «Татфондбанк», являясь одним из лучших банков по предоставлению розничных услуг населению, не в полной мере использует возможности продажи пакетов комплексных услуг всем категориям граждан. Слабо реализуются конкурентные преимущества (собственная расчётная система, разветвлённая сеть филиалов) и в работе Банка на рынке обслуживания юридических лиц. Отсутствие стратегии работы с определёнными группами клиентов, разрозненность предоставляемых услуг и отсутствие разумного баланса между продажей стандартных видов услуг и индивидуальным обслуживанием, недостаточная гибкость тарифной политики не позволяют эффективно использовать имеющиеся возможности и требуют скорейшего пересмотра. Объёмы оказываемых услуг не соответствуют месту Банка в банковской системе страны и должны быть существенно увеличены.

Также в целях совершенствования депозитной политики ОАО «АИКБ «Татфондбанк»мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем доходов. Например, вклад, особенностью которого являлось бы то, что персональные данные клиента будут известны только одному человеку в Банке - менеджеру по работе с VIР-клиентами. При этом проценты могут выплачиваться ежемесячно, в том числе и на бесплатно выданную Банком пластиковую карту. Причём даже при внесении денег в кассу личность клиента не раскрывается, а значит среднему и младшему персоналу Банка не будут известны какие-либо данные о клиенте и риск раскрытия информации о вкладе ничтожен.

Таким образом, при разработке депозитной политики ОАО «АИКБ «Татфондбанк» следует руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых можно выделить следующие:

) взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций Банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости;

) диверсификация ресурсов Банка с целью минимизации риска;

) сегментирование депозитного портфеля (по клиентам);

) дифференцированный подход к различным группам клиентов;

) конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В настоящее время вопросы привлечения ресурсов и их последующего размещения являются одним из важнейших в банковской деятельности. От них зависит эффективность работы банка и результаты его деятельности.

Сегодня ОАО «АИКБ «Татфондбанк», осуществляя привлечение сбережений вкладов населения и средств юридических лиц, способен предложить около 20 разнообразных банковских продуктов. Причём эти банковские продукты ориентированы на различные социальные и возрастные группы граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, и рассчитаны как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнем дохода. Привлечённые средства составляют определённый базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать.

Единственным по настоящему устойчивым источником роста кредитных ресурсов ОАО «АИКБ «Татфондбанк» являются организованные сбережения населения. Среднемесячный темп прироста частных вкладов вот уже два года стабильно держится на уровне 3,7-4 %. Фундаментом быстрого роста вкладов населения является тенденция к увеличению его реальных доходов, которая носит устойчивый характер.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д. Наряду с ведением депозитных счетов банки используют и другие методы мобилизации - это привлечение вкладов от населения. Для этого банки осуществляют взаимное сотрудничество с кредитными западными финансовыми ресурсами (совместные банки с иностранным капиталом) и на этой основе формируют ресурсы для выплаты процентов населению по вкладным операциям. Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счёт увеличения общего объёма вкладов и расширения круга вкладчиков можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов. Это можно достигнуть путём расширения депозитных счетов юридических и физических лиц до востребования, что позволит полнее удовлетворить потребности клиентов, улучшить обслуживание, повысить заинтересованность в размещении средств в банках.

Так в 2009 году прирост вкладов физических лиц в совокупных показателях составил 69%, прирост депозитов юридических лиц составил 24%, прирост капитала Банка увеличился более, чем в 2 раза.

Все показатели говорят о том, что ОАО «АИКБ «Татфондбанк»к ведёт грамотную депозитную политику. Но привлечённые средства составляют лишь 20 % от общей суммы сбережений населения. Средства корпоративных клиентов, переданных в ОАО «АИКБ «Татфондбанк», также составляют лишь малую часть от общей суммы средств юридических лиц. Таким образом, ОАО «АИКБ «Татфондбанк» может и должен совершенствовать свою депозитную политику. Увеличения доли привлечённых средств в ресурсах ОАО «АИКБ «Татфондбанк» можно достичь, применив:

) целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам;

) новые финансовые услуги, например, соединение традиционного депозитного вклада с целым набором небанковских услуг - страховых, туристических или по приобретению потребительских товаров со скидкой;

) выплату процентов по размещённым вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход;

) специально разработанные индивидуальные схемы и технологии, обеспечивающие развитие и оптимизацию бизнеса клиента, страхование его рисков; закрепление за клиентом персональных менеджеров, обладающих необходимым уровнем полномочий, предоставление клиентам технологических и информационных возможностей банка, широкого спектра консультационных услуг; гибкую тарифную политику индивидуального обслуживания; систему страхования депозитов;

) продвижение набора услуг на всей территории России с меньшими затратами за счет консолидации расходов на внедрение новых технологий и проведение рекламных кампаний.

На основе поведенного исследования можно предложить следующие меры по улучшению показателей работы ОАО «АИКБ «Татфондбанк» в области организации депозитных операций физических лиц:

) пересмотреть структуру привлеченных средств, уменьшив долю дорогих ресурсов;

) диверсифицировать ресурсы банка с целью минимизации риска;

выплачивать проценты по вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь;

) разработать вклад, ориентированный на клиентов с высоким уровнем доходов (VIР-вклад);

) создать службу телемаркетинга (реклама банковских услуг и вкладов будет оказываться по телефону, причем бесплатно).

) создать систему индивидуального обслуживания клиентов, включающую полный спектр банковских продуктов и услуг.

) повысить процентные ставки по некоторым вкладам, тем самым увеличив финансовые ресурсы банка.

Перечисленные мероприятия позволяют увеличить долю привлечённых средств в структуре ресурсов ОАО «АИКБ «Татфондбанк». Подробный анализ рыночных условий, оценка макроэкономических параметров, регулярно проводимого мониторинга региональных рынков вкладов и услуг, уровня востребованности определенных условий по вкладам - все это позволит создать рациональную и грамотную депозитную политику, что, в свою очередь, приведёт к приросту капитала ОАО «АИКБ «Татфондбанк».

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Козлова Е.П. Финансы и статистика.[Текст] / Е.Н. Галанина. -М.: , 2007. - 128 с.

. Балабанов И. Т. Банки и банковская деятельность. [Текст]/ И. Т. Балабанов. -М.: СПб.: ПИТЕР, 2007. - 332 с.

3. Дробозина Л.А. Финансы, денежное обращение, кредит. [Текст] / Л.А. Дробозина. - М.: Ника- Центр, 2008. - 248 с.

4. Маркалова Н.Г. Правовое обеспечение российской экономики. [Текст] / Н.Г. Маркалова. - М.: БЕК, 2009. - 389 с.

. Гражданский кодекс Российской Федерации [Текст]: часть II, глава 44, 45 от 1.05.2008 г. - М., 2008 г.

. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации [Текст]: Федеральный закон РФ от 23.12.2003г. № 177-ФЗ (с изменениями от 27 июля 2006 г). - М.,2003 г.

. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ. [Текст] / О.Г. Семенюта. - М.: Контур, 2006. - 302 с.

. Тарачев В.А. Кредитные риски и развитие банковской системы [Текст] / В.А. Тарачев. - М.: ИКЦ «ДИС», 2010. - 183 с.

9. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета [Текст]: письмо ЦБР от 26.06.2008 г. № 39. - М.,2008 г.

. О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций [Текст]: письмо ЦБР от 10.02.1992 г. №14-3-20. - М.,1992 г.

. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Текст]: федеральный закон от 10.07.2002 г. N 86-ФЗ (с изменениями от 29 декабря 2006 г). - М.,2002 г.

. Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка. [Текст] / Л. Г. Батракова. -М.: Логос, 2006. - 152 с.

. Колесникова А.А. Банковское дело. [Текст] / А. А. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 576с.

. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета [Текст]: положение ЦБР от 26.06.1998 г. N39-П. - М.,1998 г.

15. Ковалев, В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры [Текст] / В.В. Ковалев. -М.: Финансы и статистика, 2007. - 560 с.

16. Колесникова В.И. Банковское дело [Текст] / В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 470 с.

17. Булатов А.С. Россия в мировом инвестиционном процессе. Вопросы экономики. [Текст] / А.С. Булатов. - М.: ИНФРА ,2009. - 157 с.

18. Сибиряков А.И. Коммерческий банк сегодня [Текст] / А.И. Сибиряков. - М.: Дело и сервис, 2011 г. - 281 c.

19. Губин Ю.Б. Введение в банковское дело. [Текст] / Ю.Б. Губин. - М.: БЕК , 2007. - 627 с.

. Гусева А.Е. Зарубежный опыт страхования депозитов. Система защиты банковских депозитов. [Текст] / А.Е. Гусева. - М.: №1, №5, 2005.- 143 с.

21. Чернов А.Н. Кредиты упаковывают в пластик. [Текст] / А.Н. Чернов. - К.: Ника- Центр, 2008.- 173 с.

22. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. [Текст] / Ю.С. Масленченков. - М.: Перспектива, 2007. - 122 с.

23. Емельянов А. М. Финансы, налоги и кредит. [Текст] / А. М. Емельянов, И. Д. Мацкуляк, Б. Е. Пеньков. - М.: РАГС, 2009. - 546 с.

. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. [Текст] / Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Маркова О.М. - М.: ЮНИТИ, 2007. - 471 с.

25. Тарачев В.А. Кредитные риски и развитие банковской системы [Текст] / В.А. Тарачев. - М.: ИКЦ «ДИС», 2010. - 183 с.