Личное страхование в Российской Федерации

Личное страхование в Российской Федерации

Контрольная работа

ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ

Содержание

1. Особенности правового регулирования и виды договоров личного страхования

. Страхование жизни и пожизненное страхование

. Другие виды личного страхования

Литература

1. ОСОБЕННОСТИ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И ВИДЫ ДОГОВОРОВ ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ

На долю договоров личного страхования приходится более 80% всех договоров заключаемых в страховании. Личное страхование один из древнейших видов страхования. Тем не менее, законодательная основа этого вида страхования явно недостаточна. Правовую основу личного страхования составляют в основном подзаконные нормативные акты - правила страхования, инструкции органа по надзору за страховой деятельностью, приказы и распоряжения Минфина РФ. В связи с этим могут возникать различные правонарушения и злоупотребления со стороны страховщика, а иногда и явное несоответствие подзаконных актов действующему гражданскому законодательству и Конституции Российской Федерации.

Современное определение договора личного страхования даётся в ст. 934 ГК. Согласно этому определению, страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором страховую сумму в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя либо застрахованного лица, достижения им определённого возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором страхового случая. При этом право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключён договор страхования.

В соответствии с законом договоры личного страхования могут заключаться в отношении имущественных интересов граждан, не противоречащих действующему законодательству, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением.

Договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в нем не назван иной выгодоприобретатель. В случае смерти застрахованного по договору лица, если в нем не указан иной выгодоприобретатель, выгодоприобретателем признаются наследники застрахованного лица. Договор страхования в пользу лица, не являющегося застрахованным лицом (в том числе и страхователя не являющегося застрахованным лицом), может быть заключён лишь с письменного согласия застрахованного лица. Если это условие не соблюдено, то такой договор может быть оспорен в судебном порядке застрахованным лицом либо его наследниками.

Классификация видов личного страхования может производиться по различным основаниям. По количеству застрахованных лиц оно может быть индивидуальным и коллективным, по волеизъявлению сторон добровольным и обязательным, по длительности страхового периода - краткосрочным (до1 года), среднесрочным (1-5 лет), долгосрочным (6-20 лет). В зависимости от формы выплаты страхового обеспечения и формы уплаты страховых премий оно делится на страхование:

1. с единовременной выплатой страховой суммы;
2. с выплатой страховой суммы в виде ренты (страхование аннуитетов);
3. с уплатой единовременных страховых премий;
4. с уплатой страховых премий в рассрочку;

В основу классификации могут быть положены и иные основания. В связи с тем, что последующее изложение правовой основы личного страхования будет раскрываться на основе обобщённых положений, сделанных из анализа типовых правил различных видов личного страхования и сложившейся практики, предлагается следующая классификация видов личного страхования:

1. страхование жизни - виды личного страхования, которые связаны со страхованием рисков возникающих в период жизни человека и обусловлены нарушением здоровья, трудоспособности и иных жизненных функций, а также дожитием до определённого возраста;
2. пожизненное страхование - страхование на случай смерти застрахованного лица;
3. иные виды личного страхования - в эту группу входит множество видов страхования, которые регулируются правилами страхования, устанавливаемыми страховщиком и страхователем отдельно для каждого вида, например страхование аннуитетов, страхование детей, страхование к бракосочетанию, страхование аннуитетов, смешанное страхование и др.

Первые два вида личного страхования, а также смешанное страхование имеют ряд общих правил, что позволяет рассмотреть их в одном параграфе учебного пособия. Из-за большого количества иных видов личного страхования, в дальнейшем будут рассмотрены лишь некоторые из них, имеющие наибольшее распространение и наиболее урегулированные в правовом отношении.

2. СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ И ПОЖИЗНЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ

Страхование жизни. В настоящее время договоры личного страхования заключаются с гражданами России, государств СНГ, иностранными гражданами и лицами без гражданства в возрасте от 16 до 77 лет, при этом возраст страхователя на момент окончания срока действия договора не должен превышать 80 лет. С инвалидами первой группы договоры личного страхования не заключаются.

Основанием для заключения договора служит письменное заявление установленной формы, подписанное страхователем. Причём, заявление о страховании может подписать один супруг от имени другого, родители от имени детей и наоборот. В этом случае страхователем признаётся лицо, от имени которого подписано заявление, а лицо подписавшее заявление никаких прав по договору не приобретает, даже если оно внесло первый взнос и уплачивало взносы в дальнейшем. Однако лицо, подписавшее договор вправе указать себя в заявлении о страховании, а в последующем и в договоре страхования в качестве выгодоприобретателя. В течение срока действия договора страхователь может произвести замену выгодоприобретателя, подав письменное заявление страховщику с приложением страхового полиса и паспорта. Страхователь также вправе досрочно расторгнуть договор страхования, при этом ему выплачивается выкупная сумма в размере уплаченных страховых взносов за минусом расходов страховщика. Если выяснится, что договор страхования заключён в пользу инвалида первой группы, то он признаётся недействительным с момента заключения и страхователю возвращается 80% оплаченных взносов. Когда договор страхования заключается в пользу лица, которое находится на стационарном или амбулаторном лечении по поводу заболевания, от которого оно умерло в течение 6 месяцев со дня вступления договора в силу, то страховая сумма не выплачивается, а страхователю возвращаются все уплаченные взносы.

Размер страховой суммы по договору личного страхования не ограничивается и устанавливается по соглашению между страхователем и страховщиком. Основанием для выплаты страховой суммы является документально подтверждённый страховой случай. Страховая сумма не выплачивается когда:

1. застрахованное лицо умерло до истечения 6 месяцев срока действия договора от злокачественного заболевания или заболевания сердечно - сосудистой системы;
2. застрахованное лицо, имевшее группу инвалидности, умерло до истечения 1 года срока действия договора от злокачественного заболевания либо заболевания сердечно сосудистой системы;
3. смерть застрахованного лица наступила на первом году действия договора в результате самоубийства, если застрахованный не был доведён до такого состояния противоправными действиями третьих лиц;
4. смерть застрахованного, независимо от срока действия договора, наступила в результате совершения им умышленного преступления;
5. застрахованный погиб в связи с управлением транспортным средством в состоянии алкогольного, токсического или наркотического опьянения или передачи управления транспортным средством лицу, находившемуся в таком состоянии;
6. застрахованный погиб в период военных действий.

Договор личного страхования вступает в силу при уплате:

1. первого или единовременного страхового взноса по безналичному расчёту - со дня поступления платежа на счёт страховщика;
2. при оплате первого или единовременного страхового взноса наличными - на следующий день после оплаты страхового взноса.

Некоторые страховые компании предоставляют льготы постоянным страхователям. В частности, в договора личного страхования для страхователей которые страхуются в данной компании пять и более лет подряд или на длительный срок, включается положение, по которому право на получение страховой суммы, при наступлении страхового случая, сохраняется в течение 30 дней после окончания срока действия договора.

Если страхователь в течение трёх месяцев не уплачивает страховые взносы, то с первого числа четвёртого месяца действие договора страхования прекращается. Однако если страхователь документально подтвердит, что он находился на стационарном лечении и по этой причине не мог произвести оплату, то ему предоставляется право в течение 30 дней после выписки из лечебного учреждения восстановить договор путём единовременной уплаты страховых взносов за пропущенный период и текущий месяц.

Страхователь имеет право в течение трёх лет возобновить прекращённый договор на общих основаниях, если он не получал выкупной суммы и срок договора не истёк. Для этого ему достаточно, единовременно оплатить взносы за просроченный период и взнос за текущий месяц. Если страхователь не хочет платить взносы за пропущенный период, то на основании его письменного заявления страховщик может возобновить договор, при уплате страхователем взноса за текущий месяц. При этом срок действия договора сокращается на число пропущенных месяцев. В личном страховании, в случае прекращения договора страхования, могут возникнуть основания для выплаты выкупной суммы, которая не может превышать общую сумму страховой премии уплаченной страхователем (выгодоприобретателем). Если договор страхования прекратил своё действие, по каким либо причинам, не зависящим от воли сторон, то страхователь или его наследники (за исключением случаев оговоренных в договоре) имеют право на получение выкупной суммы, когда договор оплачен взносами и действовал не менее 6 месяцев.

По договору страхования, оплаченному единовременным взносом, выкупная сумма выплачивается обычно после истечения одного года действия договора. При досрочном расторжении договора страхования со сроком действия более 3-х лет, выкупная сумма составляет 80% оплаченных взносом с учётом её увеличения в зависимости от финансовых результатов страховщика. Источником для этого увеличения служит прибыль страховщика после уплаты всех видов налогов.

При перемене места жительства в пределах одного города страхователь может продолжать уплачивать страховые взносы страховщику, заключившему договор, либо страховщику по новому месту жительства. При переезде страхователя в другой населённый пункт, он вправе расторгнуть договор страхования либо оплатить договор до конца срока страхования.

В случае утери страхового полиса страхователю может быть выдан дубликат страхового полиса, при этом первоначальный страховой полис теряет силу и не каких выплат по нему не производиться.

В случае смерти страхователя и утери страхового полиса, наследникам дубликат не выдаётся, а все вопросы по выплате страховой суммы решаются на основании лицевого счёта страхователя.

В жизни страхователя, в течение действия договора страхования, может произойти несколько страховых событий. Общая сумма страховых выплат за одно или несколько страховых событий, происшедших в период действия договора, не должна превышать страховой суммы указанной в договоре страхования. Если, в период действия договора, наступила смерть застрахованного лица, страховые суммы, страховое пособие, выкупная сумма выплачиваются выгодоприобретателю в следующих случаях:

1. смерть застрахованного наступила в период действия договора страхования;
2. если в выплате страховой суммы отказано по основаниям указанным в договоре, выплачивается выкупная сумма;
3. если страхователь обратился за выплатой страховой суммы, в связи с наступлением страхового случая, предоставил все документы, но умер не получив причитающуюся выплату.

Страховая сумма, страховое пособие, выкупная сумма выплачиваются наследникам застрахованного лица в следующих случаях:

1. при наступлении смерти застрахованного, если договор страхования на день смерти еще действовал;
2. если выгодоприобретатель умер ранее страхователя, и он не изменил распоряжения;
3. в случае одновременной смерти страхователя и выгодоприобретателя;
4. если выгодоприобретатель умер, не успев получить причитающейся ему страховой суммы;
5. если выгодоприобретатель умышленно лишил страхователя жизни или умышленно причинил ему телесные повреждения, повлекшие его смерть;
6. если страхователь при подаче заявления о страховании не оставил распоряжения или в период действия договора отменил его;
7. если в распоряжении страхователь указал, что страховая сумма должна быть выплачена наследникам застрахованного лица (без указания их фамилий);
8. если страхователь умер, не получив страховую сумму в связи с окончанием срока страхования;

Страховая сумма выплачивается наследникам также, если лица имеющие право на получение страховой суммы объявлены судом умершими, при условии, что договор страхования на день объявления его умершим, продолжал действовать. Страховая сумма не выплачивается наследникам, если суд признал застрахованное лицо, безвестно отсутствующим.

Страховые выплаты производятся страховщиком, как правило, в течение пяти рабочих дней после получения всех необходимых документов.

Одним из наиболее распространённых видов договоров пожизненного страхования являются договоры страхования от несчастных случаев, поэтому стоит раскрыть содержание термина «несчастный случай», которое даётся в доктрине и наиболее часто применяется в страховой практике.

Под несчастным случаем понимается такое внезапное кратковременное событие, которое повлекло за собой травматическое повреждение или иное расстройство здоровья застрахованного. Как видно из определения, кратковременность и внезапность являются обязательными условиями несчастного случая. Поэтому в данном виде страхования не считается наступившим страховой случай, когда при повреждении здоровья отсутствовал признак внезапности. Не относится к страховым случаям, в данном виде страхования, и случаи потери здоровья связанные с длительной работой на вредном производстве, профессиональными заболеваниями, даже если они длительно не беспокоили застрахованного и проявились внезапно.

Особенностью договора страхования от несчастных случаев является то, что он заключается с лицами от 16 до 79 лет. Все остальные положения договоров страхования жизни, описанные выше, применяются к договорам страхования от несчастных случаев в полном объёме.

Пожизненное страхование. Договор пожизненного страхования может быть заключён с гражданами Российской Федерации, постоянно проживающими на её территории в возрасте от 20 до 70 лет, за исключением инвалидов первой и второй группы. В случае смерти застрахованного лица, если договор страхования не расторгнут по иным основаниям, страховщик обязан выплатить выгодоприобретателю обусловленную договором страховую сумму.

При заключении договоров пожизненного страхования, также как и в договорах страхования жизни, размер страховой суммы не ограничивается и зависит от соглашения достигнутого между страхователем и страховщиком. Однако, при значительных страховых суммах, страховщик вправе настаивать на предварительном врачебном освидетельствовании застрахованного лица. Если такое освидетельствование не проведено, то в договор могут быть включены дополнительные условия. Например, в первый год действия договора страхования, страховая сумма может выплачиваться только при наступлении конкретного несчастного случая, а если смерть наступила в первые два года действия договора от болезни скрытой страхователем, то страховая сумма вообще может не выплачиваться.

Если в течение первого года действия договора выяснится, что он заключён с инвалидом первой или второй группы, то такой договор подлежит расторжению, с выплатой застрахованному 92% процентов уплаченных страховых взносов. Однако по истечению года, со дня заключения, договор страхования не может быть признан недействительным и действует на общих основаниях.

Договор пожизненного страхования заключается на основании письменного заключения страхователя. Причём, в отличие от договоров страхования жизни, он подписывается только тем лицом, от имени которого заключается договор. Если в течение первого года действия договора обнаружится, что он подписан не страхователем, то такой договор подлежит расторжению с выплатой лицу заключившему договор 92% уплаченных страховых взносов. По истечению первого года страхования такой договор действует на общих основаниях.

Страхователь вправе назначить выгодоприобретателем по договору страхования любое лицо, даже не входящее в круг наследников, а также юридическое лицо или государство. В течение срока действия договора, страхователь вправе заменить выгодоприобретателя по своему усмотрению. Для этого достаточно подать письменное заявление страховщику, а также предъявить страховой полис и паспорт. Согласия прежнего выгодоприобретателя в этом случае не требуется. Когда страхователь не может лично явиться к страховщику для замены выгодоприобретателя, то его подпись на заявлении должна быть нотариально удостоверена, иначе старое распоряжение останется в силе.

Если страховая премия уплачивается в рассрочку, то размер месячного страхового взноса устанавливается в зависимости от возраста страхователя, размера страховой суммы и отдельно для мужчин и женщин, исходя из различного среднего срока их жизни. До 85 лет страхователь обязан уплачивать страховые взносы ежемесячно, причём допускается их внесение за один или несколько месяцев вперёд. После 85 лет страховые взносы не взимаются.

Уплата страховых взносов допускается путём наличных и безналичных расчётов. В течение 15 дней после уплаты первого страхового взноса страхователю должен быть вручён страховой полис, подтверждающий факт заключения договора. Лицо, уплачивающее страховые взносы вместо страхователя, никаких прав по договору не приобретает. После оплаты первого страхового взноса договор страхования вступает в силу с того дня, когда он удержан из зарплаты и перечислен страховщику или со следующего дня, если он оплачен наличными.

В случае прекращения уплаты страховых взносов договор страхования продолжает действовать:

1. пожизненно, если страхователь оплатил все причитающиеся с него взносы;
2. в течение определённого срока, установленного договором, если взносы оплачены за два года и более.

В последнем случае срок действия договора определяется по специальным таблицам в зависимости от возраста страхователя и срока уплаты страховых взносов. После истечения этого установленного срока договор страхования прекращается без возврата страхователю какой либо части уплаченных страховых взносов. Данное правило действует, если в договоре специально не определён срок, в течение которого договор остаётся в силе без уплаты страховых взносов.

Если договор страхования действовал менее двух лет, то при неуплате страхователем взносов за три месяца подряд, он прекращается без возврата ему страховых взносов.

В течение одного года после прекращения уплаты страховых взносов, страхователь вправе возобновить прекращённый договор, единовременно уплатив страховщику, у которого находится страховое дело, взносы за пропущенный период и за текущий месяц. При выезде страхователя на постоянное место жительства за пределы Российской Федерации, договор страхования утрачивает силу со дня выезда страхователя за границу.

В период уплаты страховых взносов, страхователь вправе уменьшить страховую сумму и уплачивать взносы в уменьшенном размере, подав для этого письменное заявление страховщику с приложением страхового полиса. Переплаченная часть взносов, после уменьшения страховой суммы, возвращается страхователю или засчитывается в счёт уплаты за последующее время.

При утрате страхового полиса действуют те же правила, что и при страховании жизни.

При переезде страхователя на другое место жительства или переходе на работу в другую организацию, он должен, при уплате страховых взносов путём безналичных расчётов, получить у страховщика своё страховое дело и справку об уплате последнего взноса. Для продолжения уплаты взносов по новому месту жительства или работы наличными, страхователь должен подать новому страховщику заявление установленной формы о запросе своего страхового дела у предыдущего страховщика, страховой полис, справку об уплате последнего взноса. При наступлении смерти страхователя, страховая сумма выплачивается выгодоприобретателю, за исключением случаев когда:

1. страхователь умер до истечения двух лет со дня вступления договора в силу, от онкологического заболевания или заболевания сердечно- сосудистой системы либо в результате самоубийства;
2. смерть страхователя наступила в силу совершения им преступления.

При отказе в выплате страховой суммы выгодоприобретателю возвращается выкупная сумма в размере 92% оплаченных страховых взносов.

В случае, если после смерти страхователя, последовала смерть выгодоприобретателя, страховая сумма выплачивается наследникам выгодоприобретателя. Но если страхователь назначил несколько выгодоприобретателей, то доля умершего выгодоприобретателя делится между оставшимися в живых выгодоприобретателями и наследникам умершего выгодоприобретателя не выплачивается. По этому же принципу выплачивается страховая сумма, если один из выгодоприобретателей умышленно лишил жизни страхователя.

Если выгодоприобретатель умер ранее страхователя или потерял право на получение страховой суммы, а также не был назначен страхователем, страховщик возмещает расходы произведённые на похороны страхователя, в пределах страховой суммы тому лицу, которое представит соответствующие документы из специализированной организации оказывающей ритуальные услуги. Для получения страховой суммы выгодоприобретатель, после смерти страхователя, должен представить страховщику следующие документы:

1. письменное заявление о выплате страховой суммы;
2. страховой полис;
3. квитанцию об уплате последнего взноса (при оплате наличными);
4. свидетельство ЗАГСа или нотариально заверенную копию о смерти страхователя;
5. завещательное распоряжение страхователя, если оно было составлено отдельно.

Наследники выгодоприобретателя должны, кроме этих документов, представить свидетельство о праве на наследство, выданное нотариальной конторой, а лица понёсшие расходы на похороны страхователя соответствующие документы подтверждающие эти расходы.

При объявлении страхователя судом умершим либо безвестно отсутствующим, порядок страховых выплат сохраняется тот же, что и при страховании жизни, то есть страховая сумма выплачивается, если дата объявления умершим приходиться на период действия договора, а при объявлении безвестно отсутствующим никаких выплат не осуществляется.

Страховая сумма выплачивается в указанные в договоре сроки страховщиком, которому был уплачен последний взнос.

3. ДРУГИЕ ВИДЫ ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ

личный страхование договор пожизненный

Страхование детей. Главная особенность договора страхования детей заключается в том, что страхователь и застрахованное лицо в нём, всегда разные лица.

Страхователями по этому договору могут выступать граждане России, иностранные граждане и лица без гражданства являющиеся родителями (усыновителями) ребенка, опекунами и попечителями, другими родственниками ребёнка. Причём документального подтверждения своего родства с ребёнком, согласно условиям страхования, не требуется.

Возраст застрахованного лица на день подачи заявления не должен превышать 15 лет. Срок страхования определяется как разница между 18 годами и возрастом застрахованного, выраженный в годах. При этом возраст ребёнка округляется до полных лет, однако, если ему не исполнилось 6 месяцев, то срок страхования составляет 18 лет.

Страховая сумма, никакими размерами не ограничивается и устанавливается по соглашению страхователя и страховщика. Размер страховых взносов определяется по специальным таблицам с учётом размера страховой суммы, возраста застрахованного и срока страхования. Уплата страховых взносов может осуществляться путём наличных и безналичных расчётов, единовременно и в рассрочку. При единовременной оплате за весь период действия договора применяются льготные тарифы. Если страховые взносы вместо страхователя оплачивает иное лицо, то оно не приобретает никаких прав по договору.

Заключается договор по письменному заявлению страхователя установленной формы и вступает в силу после оплаты первого или единовременного взноса. В течение срока страхования страхователь может передать все свои права по договору другому лицу. Для этого достаточно подать заявление страховщику, подписанное страхователем и лицом которому передаются права. При невозможности страхователя явиться лично, такое заявление должно быть нотариально заверено. После того как соответствующие изменения будут внесены в договор, никакие претензии первоначального страхователя не принимаются.

В случае смерти страхователя любое лицо может принять на себя обязанности страхователя, для чего необходимо подать письменное заявление страховщику, которому уплачиваются страховые взносы. При единовременной оплате страховых взносов, замена страхователя не производится. Объектом данного вида страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью застрахованного лица. Страховым случаем считается совершившееся в период действия договора событие, с наступлением которого страховщик обязан осуществить страховую выплату. Стороны должны заранее оговорить в договоре, какие события не относятся к страховым случаям. Обычно к страховым случаям, по этому виду страхования, относят:

1. окончание срока действия договора;
2. смерть застрахованного лица;
3. травма в результате несчастного случая, ожоги, отморожения, поражение электрическим током, асфиксии, изнасилование;
4. случайное острое отравление химическими веществами, ядовитыми растениями, лекарствами, ядами насекомых и змей;
5. заболевание, указанное в договоре;
6. случайные переломы, вывихи, ожоги, разрывы и ранения.

Страховщик вправе отказать в страховой выплате, если:

1. застрахованное лицо умерло от тяжёлого или врождённого хронического заболевания в течение первых шести месяцев действия договора:
2. застрахованное лицо в возрасте старше 14 лет совершил умышленное преступление либо страховой случай наступил при управлении транспортным средством в состоянии алкогольного, токсического, наркотического опьянения или при передаче управления транспортным средством лицу, которое находилось в таком состоянии;
3. страховой случай произошёл в результате военных действий.

В период действия договора страхователь вправе досрочно прекратить действие договора по письменному заявлению страховщику. В этом случае страхователю выплачиваются внесённые страховые взносы за минусом расходов страховщика при условии, что взносы оплачены и договор действовал не менее 6 месяцев.

Договор в этом виде страхования прекращается в случае:

1. истечения сроков страхования;
2. выполнения страховщиком своих обязанностей в полном объёме;
3. по требования страховщика или страхователя, а также по соглашению сторон;
4. при неуплате страховых взносов за три месяца подряд.

Порядок реанимации договора страхования, при неуплате страховых взносов за три месяца подряд, тот же, что и в других видах личного страхования. Если договор страхования прекращается досрочно по причине наступления инвалидности страхователя 1 или 2 группы, то уплаченные взносы возвращаются полностью, без каких - либо вычетов и независимо от срока действия договора. В случаях, когда страхователь умер и никто не принял на себя его обязанности, то по заявлению родителей (опекунов) застрахованного на его счёт в сбербанке перечисляется 90% уплаченных взносов, а если после смерти страхователя наступила и смерть застрахованного лица, то указанная сумма возвращается наследникам застрахованного лица.

В случае смерти застрахованного лица страхователю выплачивается страховое пособие в размере 30% страховой суммы и одновременно возвращаются все уплаченные взносы. В случае одновременной смерти страхователя и застрахованного лица наследникам страхователя возвращаются уплаченные страховые взносы, а страховая сумма не выплачивается.

Общая сумма страховых выплат за одно или несколько страховых событий, не может превышать страховой суммы обусловленной договором.

Несовершеннолетнему лицу, в указанных случаях, страховые выплаты осуществляются только путём перечисления в банк во вклад на его имя. Срок предъявления требований о выплате страховых сумм - три года.

Страхование к бракосочетанию.

Страхователями в этом виде страхования могут выступать родители и родственники застрахованного. Причём подтверждение родства с застрахованным лицом является обязательным, при подаче заявления. Отличительной особенностью данного вида страхования является то, что получение страховой суммы к свадьбе застрахованному лицу гарантируется даже в том случае, если уплата страховых взносов прекратиться, в связи со смертью страхователя. Договор страхования к бракосочетанию может быть заключён с лицами в возрасте от 18 до 72 лет, при условии, что возраст страхователя на момент окончания договора страхования не превысит 75 лет. Со страхователями, инвалидами первой группы, договор страхования не заключается.

Возраст застрахованного лица, в этом виде страхования, не должен превышать 15 лет. Причём в пользу одного застрахованного лица может быть заключено несколько договоров разными лицами или один страхователь может заключить несколько договоров в пользу различных застрахованных лиц.

Страховая сумма выплачивается застрахованному лицу после регистрации брака. Однако, если оно не вступило в брак до 21 года, то имеет право на получение страховой суммы без вступления в брак.

В случае смерти застрахованного лица действие договора прекращается, и страхователю возвращаются уплаченные взносы. Во всех иных случаях получателем страховой суммы является застрахованное лицо после вступления в брак либо достижения возраста 21 года. Страхователь может получить страховую сумму только в том случае, если застрахованный сам не обратиться за предназначенной ему выплатой.

Срок действия договора определяется по тем же правилам, что и при страховании детей. При этом срок от достижения застрахованным возраста 18 лет до вступления в брак или достижения возраста 21 года, является выжидательным периодом.

Другие условия договора страхования к бракосочетанию, связанные с уплатой страховых взносов, последствиями неуплаты, уменьшением или увеличением страховой суммы и т.д., устанавливаются по соглашению страхователя и страховщика.

Страхование аннуитетов (ренты). Страхование аннуитетов является одним из видов личного сберегательного страхования, по которому страховщик в обмен на уплату страховых премий обязуется выплатить единовременно или в рассрочку страховую сумму выгодоприобретателю, при условии дожития его до определённого возраста или срока.

Страховым риском, в этом случае, является продолжительность жизни застрахованного лица с учётом возможного уменьшения доходов из-за преклонного возраста. В этом виде страхования не требуется ни медицинское обследование, ни заявление о состоянии здоровья застрахованного, так как лицам с плохим здоровьем страховаться невыгодно.

В страховании аннуитетов можно выделить два подвида - страхование капиталов и страхование ренты.

При страховании капиталов страховщик отвечает по обязательствам произвести единовременную выплату страховой суммы при дожитии застрахованного лица до окончания срока страхования указанного в договоре.

Страхование ренты объединяет широкую группу различных видов страхования, при котором обязанностью страховщика является выплата страхователю страхового обеспечения в виде фиксированной суммы в течение определённого договором периода или пожизненно.

Страхователями по договорам страхования аннуитетов могут быть дееспособные граждане, заключившие договор страхования в свою пользу или в пользу других лиц, а также юридические лица, заключившие договоры страхования в пользу третьих лиц.

Цель страхования ренты - имущественные интересы застрахованных лиц, связанных с жизнью, трудоспособностью и пенсионным обеспечением. Обычно, такие договоры заключаются на случай снижения доходов в старости или при потере трудоспособности, а также обеспечение детям дополнительных доходов на случай смерти родителей, на период учёбы и т.д.

Срок действия договора страхования аннуитетов можно разделить на два периода - период уплаты страховых взносов и период уплаты страховой суммы. При определённых условиях между ними может быть выжидательный период, т.е. период между окончанием срока уплаты страховой премии и началом страховых выплат. Необходимо отметить, что договор страхования вступает в силу после уплаты первого взноса, но обязанность страховщика по выплате страховой суммы, возникает только при полной оплате страховой премии.

Как и по другим видам страхования, размер страховой суммы, периодичность уплаты страховых взносов, срок действия договора и другие договорные сроки устанавливаются по соглашению сторон. Обычно страхователю предоставляется право изменять размер аннуитета, периодичность его выплаты, условия накопления резерва взносов по договору страхования.

В случае досрочного расторжения договора страхования аннуитетов, с условием дожития застрахованного лица до определённого срока, страхователь имеет право на получение выкупной суммы. Размер такой суммы зависит от фактически уплаченных страховых взносов, срока действия договора и применяемой нормы доходности. В договоре может быть оговорена сумма, на которую могут претендовать наследники или выгодоприобретатель в случае смерти страхователя, в том числе, когда она наступила в период страховых выплат.

Основные условия страхования могут быть дополнены другими условиями, например участием страхователя в прибыли страховщика. Такое участие следует отличать от нормы доходности, применяемой при исчислении страховых взносов (на сумму размера доходности страховщика уменьшается размер страховых взносов), так как условие учета доходности страховщика при заключении договора является обязательным. В случае участия страхователя в прибыли страховщика, при получении страховщиком прибыли, часть её, обусловленная договором, может выплачиваться страховщику, однако при убыточности страховщика основное обязательство по договору не изменяется и подлежит обязательной выплате.

Страхование аннуитетов может быть дополнено по соглашению сторон страхованием от несчастных случаев.

Наиболее распространённые варианты условий страхования ренты следующие:

1. Немедленный пожизненный аннуитет. Страховая премия уплачивается страхователем единовременно и обязательство страховщика по выплате ренты должны осуществляться немедленно с периодичностью указанной в договоре. При этом выплаты продолжаться в течение всей жизни страхователя. Если такой аннуитет совместный, например мужа и жены, то после смерти одного из супругов, другой будет получать пожизненную ренту;
2. Отсроченный пожизненный аннуитет. По условиям такого страхования, страхователь обязан единовременно или в течение определённого периода выплатить страховую премию, после чего обязательно наступает выжидательный период. С установленной в договоре даты страхователь получает право на пожизненную ренту, с периодичностью и размере, предусмотренными условиями договора. Дополнительно может быть установлено право наследника (выгодоприобретателя) на выкупную сумму в случае смерти страхователя в выжидательный период, что оказывает влияние на размер страхового взноса;
3. Повременный аннуитет. Обязательства по выплате страховой суммы устанавливаются на ограниченный период времени. Страховая премия может уплачиваться единовременно или в рассрочку, кроме того, может быть установлен выжидательный период. Примером такого страхования может быть страхование аннуитетов родителями на период обучения ребёнка в высшем учебном заведении;

При коллективном страховании аннуитетов, например, работодателем своих сотрудников, страхователю предоставляются дополнительные страховые и налоговые льготы.

В заключении следует подчеркнуть, что в отличие от договоров пожизненного страхования, по которым обеспечиваются имущественные интересы наследников страхователя, по договорам страхования аннуитетов гарантируется защита имущественных интересов страхователя, но могут учитываться и интересы наследников.

Смешанное страхование. Этот вид страхования предполагает сочетание страхования жизни и пожизненного страхования. Такие договоры имеют достаточно широкое распространение, и их правовое регулирование осуществляется с применением норм обеих видов договоров страхования, а также соглашениями между страхователем и страховщиком по отдельным условиям страхования. Каких-либо особых правил для смешанных договоров страхования не устанавливается.

Литература

Агафонова М.Н Как рассчитать налог на доходы физических лиц? - М.: Бератор-Пресс. - 2011. - с.127.

Глазков Г.В., Фогельсон Ю.Б. Договора страхования: типичные ошибки при заключении и исполнении // Финансовая газета. Региональный выпуск. - №15-17. - 2007.

Комардина А.П. О Методических рекомендациях по порядку применения главы 23 "Налог на доходы физических лиц" Налогового кодекса Российской Федерации // Налоговый вестник. - №5. - май 2011 г.

Комментарий к Гражданскому кодексу РФ (постатейный) / Под ред. О.Н.Садикова - М.: Норма-инфра-М. - 2011.

Комментарий к Кодексу торгового мореплавания Российской Федерации / Под ред. Г.Г.Иванова - М. Фонд «Правовая культура». - 2010.

Медведев А.Н. Постатейный комментарий. - 2-е изд., перераб. и доп.- М.: Налоговый вестник. - 2011 г. - с.172.

Страховое дело: Учебник / Под ред. проф. Рейтмана Л.И. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр. - 2012.

Фогельсон Ю. Б. Комментарий к страховому законодательству. - М.: Юристъ, 2009.

Фогельсон Ю. Введение в страховое право. - М.: БИК. - 2011.

Фогельсон Ю. Договоры страхования: новые ошибки при заключении и исполнении. - М.: Фирит. - 2011.

Фогельсон Ю. У государства нет даже концепции развития страхования жизни. - М.: Фирит. -2011.

Фогельсон Ю.Б. Основные понятия страхового права.

Фогельсон Ю. Налогообложение страховых взносов на добровольное медицинское страхование.