Расчет затрат на разработку ЛВС транспортного предприятия

Найдем фактически отработанное время по формуле:

t_факт = t_кален - t_вых -t_отп - t_пр - t_ув; (1)

где t_факт - фактически отработанное время, измеряется в днях;

t_кален - календарный фонд дней, измеряется в днях;

t_вых - праздничные выходные дни, измеряется в днях;

t_отп - очередные отпуска, измеряется в днях;

t_пр - потеря рабочего времени(прогулы), измеряется в часах;

t_ув - время использованное по уважительной причине, измеряется в днях.

Работник 1: t_факт = 15 - 1 = 14 дн.

Работник 2: t_факт = 15 - 1 = 14 дн.

Работник 3: t_факт = 15 - 1 = 14 дн.

Работник 4: t_факт = 15 - 1 = 14 дн.

Работник 5: t_факт = 15 - 1 = 14 дн

Используя баланс рабочего времени, определим фактически отработанное время за период разработки.

Рассчитываем фактически отработанное количество часов:

t_{факт/час} = t_факт  t_час ; (2)

где    t_{факт/час} - фактически отработанное количество часов, измеряется в часах;

t_час - количество рабочих часов в день, измеряется в часах;

 t_час = 6час/день.

Работник 1: t_{факт/час} = 14  8 = 112 час.

Работник 2: t_{факт/час} = 14  8 = 112час.

Работник 3: t_{факт/час} = 14  8 = 112час.

Работник 4: t_{факт/час} = 14  8 = 112час.

Работник 5: t_{факт/час} = 14  8 = 112час.

Рассчитаем простую (прямую) повременную оплату труда:

где    П_пв - простая повременная заработная плата, измеряется в рублях;

Т_ст - тарифная ставка соответствующего разряда, измеряется в рублях/часы; Т_ст =150руб/час.

Работник 1: П_пв = 150  112 = 16800 руб.

Работник 2: П_пв =150  112 = 16800 руб.

Работник 3: П_пв =150  112 = 16800 руб.

Работник 4: П_пв =150  112 = 16800 руб.

Работник 5: П_пв =150  112 = 16800 руб.

В соответствии с положением о премировании работников предприятия начислим премию в размере 20% от заработной платы (в случае выполнения графика сдачи проекта).

; (4)

где    П- премия, измеряется в рублях;

%П- процент премии, измеряется в процентах.

Работник 1:

Работник 2:

Работник 3:

Работник 4:

Работник 5:

Определим оплату труда разработчиков по следующей формуле:

П_пр = П_пв + П ;    (5)

где    П_пр - повременно-премиальная заработная плата, измеряется в рублях.

Работник 1: П_пр = 16800 +5040 = 21840 руб.

Работник 2: П_пр = 16800 + 5040 = 21840 руб.

Работник 3: П_пр = 16800 + 5040 = 21840 руб.

Работник 4: П_пр = 16800 + 5040 = 21840 руб.

Работник 5: П_пр = 16800 + 5040 = 21840 руб.

Рассчитаем общую сумму заработной платы:

ФЗП = П_общ ;  (6)

ФЗП - суммарный фонд заработной платы, измеряется в рублях

ФЗП =21840+21840+21840+21840+21840 =109200руб.

.2 Расчет отчислений на страховые взносы

В соответствии с Федеральным Законом от 24.07.09 г №212-ФЗ «О страховых взносах в пенсионный фонд РФ, фонд социального страхования РФ, федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» ставки страхования взносов на 2011г. составляют:

- Пенсионный фонд (ПФ) - 22%;

   Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС) - 5,1%;

   Фонд социального страхования (ФСС) - 2,9%;

   Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (ФТ) - 0,2%.

Отчисление на страховые взносы производятся индивидуально по каждому виду взносов от общей суммы заработной платы (ФЗП) по формуле:

Рассчитаем страховые взносы:

                  (7)

где В - страховые взносы, измеряется в рублях;

О% - процент отчисления по страховым взносам

Рассчитаем сумму всех страховых взносов:

В= 24024+5569,2+3166,8+218,4=32978,4 руб.

.3 Расчет затрат на амортизацию основных фондов

Основные фонды - это средства труда, которые неоднократно участвуют в производственном процессе, сохраняя при этом свою натуральную форму, а их стоимость переноситься на производимую продукцию частями по мере снашивания.

Основными фондами, чья сумма будет отражена в смете затрат, являются:

·   Помещение, в котором осуществляется предпринимательская деятельность;

·   Вычислительная техника.

Для внедрения предпринимательской деятельности разработчикам было приобретено помещение площадью 500м², стоимостью 22000 рублей за один м². Срок полезного использования - 15 лет. Рассчитаем годовую норму амортизации и найдем сумму амортизационных отчислений за период реализации проекта, т.е. за месяц.

  (8)

где Н_а - годовая норма амортизации, измеряется в процентах;

 Т_пи - срок полезного использования объекта основных фондов, измеряется в годах

             (9)

где - годовые амортизационные отчисления, измеряются в рублях;

 - первоначальная стоимость основного фонда, измеряется в рублях

К_первпом = S Cт-ть =500 22000=11000000 руб.

                 (10)

где А_период- сумма амортизационных отчислений за искомый период, измеряется в рублях;

п - количество месяцев в периоде, измеряется в месяцах;

п = 0,75мес

Определим способом уменьшаемого остатка сумму амортизационных отчислений за проектный период по вычислительной технике. Разработчики имеет один персональный компьютер стоимостью 20000 рублей, который эксплуатируется второй год. Срок полезного использования - 5 лет.

              (11)

где А_1год - сумма амортизационных отчислений по основным фондам в первый год эксплуатации

 ; (12)

где А_2год - сумма амортизационных отчислений по основным фондам на второй год эксплуатации

                    (13)

где А_Nгод - сумма амортизационных отчислений за определенный год, измеряется в рублях

Рассчитаем общую сумму затрат на амортизационные отчисления по основным фондам за проектный период:

 А_оф = А_период пом+ А_период комп

 А_оф =1375+250=1625 руб.

.4 Расчет затрат на материалы

Материальные затраты - часть издержек производства, затрат на производство продукции, товаров, услуг, в которую включаются затраты на сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, энергию и другие затраты, приравниваемые к материальным.

Все материальные затраты делятся на два вида:

затраты на основные материалы;

затраты на вспомогательные материалы

Расчет затрат на основные материалы. Основные материалы образуют материально-вещественную основу производимого продукта, входят в его состав. Таким образом, в данной статье затрат будем учитывать все прямые расходы на реализацию проекта, включая спецоборудование, кабель, разъемы и пр.

Таблица 2 -Основные материалы

Расчет затрат на вспомогательные материалы. Вспомогательные материалы, не входящие в состав производимой продукции, но используемые при ее производстве. К данной статье затрат отнесем затраты разработчиков на реализацию проекта, в т.ч. стоимость программного обеспечения и литературы разработка, расходные материалы и инструменты, приходящиеся на период разработки. Расчет затрат по вспомогательным материалам отразим в таблице 4

Таблица 4 - Вспомогательные материалы

.5 Расчет затрат на электроэнергию

При расчете количества затрачиваемой электроэнергии учитывается мощность потребляемая компьютером.

Для расчета стоимости затраченной электроэнергии воспользуемся формулой

; (14)

где  - стоимость силовой энергии, измеряется в рублях;

- фактически отработанное время, измеряется в часах;

- мощность компьютера, измеряется в кВт/час;

=2,15руб

К-количество компьютеров

Работник 1: = 1122,15 1 0,45=108,36 руб.

Работник 2: = 1122,15 1 0,45=108,36 руб.

Работник 3: = 1122,15 1 0,45=108,36 руб.

Работник 4: = 1122,15 1 0,45=108,36 руб.

Работник 5: = 1122,15 1 0,45=108,36 руб.

 =108,36 +108,36 +108,36 +108,36 +108,36 =540,8 руб.

При расчете количества затраченной осветительной энергии учитывается тот факт, что затраты электроэнергии должны быть не менее 0,03кВт/м² в час.

При площади помещения 500м² тратится электроэнергии 0,03500=15 кВт/час

В среднем в день будет использоваться осветительная энергия 2часа. За весь период разработки на освещение будет использовано 15514=1050кВт

Стоимость составит:

=+; (15)

где - общая сумма затрат на электроэнергию, измеряется в рублях

= 540,8+2257,5 =2798,3 руб.

2.6 Расчет затрат на текущий ремонт

Расчет затрат на текущий ремонт, производится по следующей формуле:

; (16)

где - сумма затрат на текущий ремонт, измеряется в рублях;

 - процент, исчисляемый от первоначальной стоимости объекта, измеряется в процентах;

Затраты на текущий ремонт компьютеров рассчитываются в размере 3% от первоначальной стоимости компьютера:

К_первкомп = 20000 руб.

З_ремкомп = 20000 0,03 = 600 руб.

Затраты на текущий ремонт помещения рассчитываются в размере 1,7% от первоначальной стоимости помещения:

К_первпом = 22000 руб.

З_ремпом = 22000  0,017 = 374 руб.

Общая сумма затрат на текущий ремонт равна:

З_рем = З_ремкомп + З_ремпом ; (17)

где  З_рем - сумма затрат на текущий ремонт, измеряется в рублях

 З_рем =600 +374 =974 руб

2.7 Накладные расходы

Накладные расходы (косвенные затраты) - расходы, затраты, сопровождающие, сопровождающие основному производству, но не связанные с ним напрямую, не входящие в стоимость труда и материалов.

Накладные расходы рассчитываются в размере 7% от общей суммы затрат по формуле:

Р_накл =(ФЗП +В +А_оф+ З_{осн.мат} + З_{всп.мат} + С_эл +З_рем) 0,07; (18)

Р_накл =(87360++1625+603720+111,03+974 )  0,07=50496 руб.

.8 Смета затрат

Составим полную сводку затрат на выполнение работ, услуг и отобразим данные в таблице 4.

Таблица 4 - Смета затрат

После составления сметы затрат на выполнение работ, общие затраты составили 32963549,599рублей. Для данного предприятия эта сумма является приемлемой.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной курсовой работе был произведен расчет затрат на разработку локально вычислительной сети транспортного предприятия «Автотроникс», который расположен в г.Курск

В процессе выполнения курсовой работы был описан проект ЛВС, рассчитаны заработные платы, произведены отчисления на социальные нужды, рассчитаны материальные и прочие затраты.

Что касается рабочих станций фирмы, все компьютеры были подобраны под одну единую конфигурацию и под одну общую задачу -производство и продажа электротехнического оборудования. Данные РС обладают вычислительным потенциалом с запасом на будущие.

Если смотреть на данный проект с финансовой стороны, то он выглядит очень заманчиво и крайне выгодно среди других подобных систем. Так как его цена колеблется в районе 34-35 миллионов рублей, против 40-45 миллионов рублей с подобной конфигурацией.

Включая в себе отличную производительность, стабильность, защиту и соответствие всем современным нормам, а также оправданную себестоимость, данный проект выглядит среди других себе подобных очень свежо и актуально.

После составления сметы затрат на выполнение работы, получена следующая сумма: 32963549,599рублей.