Рынок платежных карт
Содержание
Введение
. Характеристика платежных карт
.1 Понятие и классификация платежных карт
.2 Сущность платежных карт
. Расчеты платежными картами и их преимущества
.1 Расчеты платежными картами
.2 Преимущества платежных карт
Заключение
Список литературы
Приложение
Введение
Развитие карточной индустрии обеспечивает прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, ведет к увеличению объема привлеченных денежных средств в банковскую сферу и, соответственно, кредитных возможностей банков, а также во многом способствует активному развитию смежных сфер деятельности, таких как производственная, социальная и сфера занятости.
Экономисты называют пластиковую карту «услугой века», одним из ключевых элементов «технологической революции в банковском деле». Поэтому принято считать, что кредитные карты являются исключительно банковской прерогативой. На самом деле, это не так. Первые карты, которые были выпущены магазинами и ресторанами еще в начале XX века в США были именно кредитные карты. Они выдавались богатым клиентам, использовались как документ при оформлении сделки, и были одним из основных элементов программ, которые впоследствии получили название "программ лояльности клиентов" (loyalty programs). И были эти карточки картонными. Надо было менять материал, и в 1928 году бостонская компания Farrington Manufacturing выпустила первые металлические карты. На них выдавливались идентификационные данные, что позволило в некоторой степени автоматизировать процедуру приема карт. Настоящий взлет карточной индустрии начался с 1950 года, когда м-р Блумингдейл, глава небольшой финансовой компании Hamilton Credit Corporation, начал в Лос-Анджелесе карточную программу "Пообедав, подпишись…", а м-р МакНамара - аналогичную программу в Нью-Йорке. В результате появилась карта Diners Club - первая массовая платежная карта в мире. Как мы видим, возможно, процесс открытия платежных карт протекал одновременно и независимо как в США, так и в Японии, а, возможно, и еще в какой-либо стране. Первоначально карты Diners Club предназначались для расчетов за обеды (название карты говорит об этом), причем расчеты эти производились в кредит, но очень быстро карта стала универсальное, т.е. предназначенной для расчетов за товары, а также для выдачи наличных. Таким образом, первая карта, получившая широкое распространение, была платежной, кредитной и небанковской. Вслед за Diners Club на массовый американский рынок успешно вышла компания American Express, а затем и многие американские банки со своими локальными карточными продуктами (в том числе два крупнейших на тот момент банка США - Bank of America и Chase Manhattan Bank). Так, в 1958 г. Bank of America выпустил свою карту - BankAmericard.
В итоге целого ряда достаточно сложных процессов слияний карточных программ различных американских банков во второй половине 70-х годов были созданы Visa International и MasterCard Worldwide именно эти платежные системы и определяют развитие всех карточных технологий.
Это далеко не единственные существующие в мире платежные системы. Практически в каждой из развитых стран есть масштабные национальные карточные проекты, но ни одна из этих платежных систем не вышла за национальные рамки.
Таким образом, развитие рынка платежных карт является одним из важнейших факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных расчетов. В этом и заключается актуальность выбранной мною темы. В своей работе я постараюсь закрепить и расширить теоретические знания по выбранной теме, рассмотреть историю развития платёжных карт; описать виды и их преимущества.
1. Характеристика платежных карт
.1 Понятие и классификация платежных карт
К какой бы международной платёжной системе не относились платёжные карты, принципы работы карт подчинены Гражданскому кодексу Российской Федерации, банковскому законодательству Российской Федерации и изложены в Положениях Центрального банка Российской Федерации.
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;
Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
Положение ЦБ РФ от 24.12.2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (ред. от 23.09.2008).
Письмо Центрального банка Российской Федерации от 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях»
Платежная карточка - специальное средство, в виде эмитированной в установленном законодательством порядке пластикового или другого вида карточки, которое используется для инициирования перевода денег со счета плательщика или с другого соответствующего счета банка; с целью оплаты стоимости товаров и услуг, перечисления средств со своих счетов на счета других лиц, получение денег в наличной форме в кассах банка, в пунктах обмена иностранной валюты уполномоченных банков и через банковские автоматы, а также осуществление других операций, предусмотренных соответствующим договором.
Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты.
По материалу, из которого они изготовлены:
¾бумажные (картонные);
¾пластиковые;
¾металлические.
В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла пластик легко поддается термической обработке и давлению эмбоссированию. Обычно используется для нанесения номера или имени владельца карты.
По виду проводимых расчетов банковские платежные карты бывают кредитовыми и дебетовыми.
Кредитная карточка позволяет ее владельцу получать определенный кредит при оплате товаров или услуг, стоимость которых выше, чем остаток на банковском счету, привязанном к карточке (карт-счету). Выданный кредит должен быть погашен в течение определенного срока. Погашение кредита может происходить из страхового депозита, который вноситься клиентом при открытии в банке карт-счета, либо зачислением на счет денег, внесенных владельцем карточки наличными или посредством денежного перевода. Главным преимуществом кредитных карт перед кредитами является возможность использования кредита, не отчитываясь перед банком о его целевом использовании, и возможность постоянного возобновления кредитной линии после погашения. Обычно кредитные карты, предполагают длинные кредитные линии, которые гасятся равными частями, а по мере её погашения кредитная линия возобновляется. Отличие данных карт от карт с разрешенным овердрафтом является отсутствие положительного остатка на карте. Кредитная карта может предполагать наличие выданного клиенту кредита или его отсутствие. Даже если клиент внес сумму больше, чем сумма задолженности, то она учитывается на отдельном счёте и используется только на погашение кредита после его возникновения. Причем кредит гасится в определённое число, оговоренное договором, а не сразу после возникновения. Эта особенность в некоторых случая является не выгодной клиенту, но она часто компенсируется наличием льготного (грейс) периода.
Владелец дебетовой карточки может оплачивать приобретение товаров и услуг, а также получать наличные в банкоматах только в пределах суммы находящейся на карт-счету. В Западной Европе дебетовые карточки составляют большую часть всех платежных карт.
Все очевидные преимущества кредитных и дебетовых карт проявились в так называемых исполнительных карточках, выдаваемых, как правило, высокооплачиваемым клиентам, крупным бизнесменам и т. п.
Такой тип платежных карт считается наиболее престижным и отличается более крупным размером минимального депозита, дороговизной их открытия и обслуживания, а также более высоким лимитом кредитования в сочетании с простотой получения наличных денег.
Банковские платежные карты можно подразделить по признаку наличия лицевого счета:
¾карты со счетом. Основная масса банковских карт привязана к определенному лицевому счету баланса банка. Согласно правилам бухгалтерского учета отражаются все платежи по операциям с картой - будь то сами операции, комиссии банка за их завершение или начисление процентов на остаток, если таковой есть в тарифах по обслуживанию карты.
По данным признакам карты со счетом могут быть разделены на два основных класса:
¾расчетная, или так называемые чардж-карты (от англ. Charge- заряд, карта как бы заряжается на определенную сумму, в пределах которой ее держатель может кредитоваться). Это тип лицевого карточного счета - расчетный счет, но режим ведения счета таков, что позволяет производить расчеты по карте не только в пределах свободного остатка, но и в пределах разрешенного овердрафта по счету, размер которого оговаривается в договоре или тарифах банка, при этом задолженность должна ежемесячно погашаться держателем карты в полном объеме.
¾револьверная кредитная (тип лицевого карточного счета - ссудный, однако жесткое требование ежемесячного погашения ссудной задолженности в полном объеме отсутствует).
¾револьверная овердрафтная (тип лицевого счета - расчетный счет с допущением овердрафта, требование ежемесячного погашения ссудной задолженности в полном объеме отсутствует).
¾карты без счета. Как правило, это предоплаченные неименные карты. В случае с такими картами банк может выступать в качестве распространителя карты, оказывающего по соглашению с компанией-эмитентом еще некоторые информационные услуги клиентам. Полученные от клиента денежные средства банк-распространитель сначала аккумулирует на транзитном счете, а потом по соглашению с компанией-эмитентом перечисляет на счет компании. Надо сказать, что карты со счетом тоже могут быть неименными, хотя в большинстве своем они все-таки именные (примером неименной карты с лицевым счетом может служить Visa Instant Issue, Maestro Prepaid).
При рассмотрении карт со счетом уместно дать определение двух основных понятий - доступный баланс и кредитный лимит. Доступный баланс - сумма, в пределах которой можно совершать операции с платежной картой в момент, когда предполагается совершить операцию.
Кредитный лимит - это максимальный размер судной задолженности по карте, которая может возникнуть в (случае с револьверной кредитной картой), или же максимальный разрешенный овердрафт (в случае с расчетными или овердрафтными кредитными картами). Кредитный лимит в отличие от доступного баланса - это величина, зафиксированная в договоре между банком и клиентом, и она не измена, пока банк и клиент не подпишут новый договор или не внесут изменения в действующий договор.
По общему назначению:
идентификационные;
информационные;
для финансовых операций.
На основании механизма расчетов:
¾двусторонние системы. Возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);
¾многосторонние системы. Предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например American Express ).
Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные карты как разновидность кредитных карт. Отличие состоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита.
¾Серебряная карта (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.
¾Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов.
В системах Visa есть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: Visa Elektron, Cirrus/Maestro. Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту не выше от уровня его обеспеченности или кредитной истории.
По характеру использования:
¾индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;
¾корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт;
¾семейные карточки в определенном смысле аналогичны корпоративным - право произведения платежей в рамках установленного лимита предоставляется членам семьи держателя карточки. При этом дополнительным пользователям предоставляются отдельные персонализированные карточки.
По принадлежности к учреждению-эмитенту:
¾банковские карты, эмитент которых - банк или консорциум банков;
¾коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;
¾карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.
По сфере использования:
¾универсальные карты - служат для оплаты любых товаров и услуг;
¾частные коммерческие карты - служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).
По территориальной принадлежности:
¾международные, действующие в большинстве стран;
¾национальные, действующие в пределах какого-либо государства;
¾карты, действующие в одном конкретном учреждении.
По времени использования:
¾ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);
¾неограниченные (бессрочные).
По способу записи информации на карту:
¾графическая запись;
¾эмбоссирование;
¾штрих-кодирование;
¾кодирование на магнитной полосе;
¾чип;
¾лазерная запись (оптические карты).
Самой ранней и простой формой записи информации на карту была и остается графическая. Она до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).
Эмбоссирование - нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая на ней оттиск слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ переноса эмбоссированной на карте информации - механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.
Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете.
Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется магнитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи.
Чиповая карточка (smart-карта) предоставляет намного больше возможностей для манипуляций деньгами, находящимися на счете. Главным достоинством является его высокая способность при постоянстве памяти надежно сохранять и использовать большие объемы информации.
К числу неудобств, возникающих при использовании smart-карты, можно отнести, во-первых, отсутствие единой унифицированной системы обслуживания чиповых карт, в связи с чем для "считывания" чиповых карточек разных банков необходимо наличие индивидуального терминала, и, во-вторых, высокая себестоимость производства микропроцессоров.
.2 Сущность платежных карт
Сегодня банковские карточки выступают ключевым элементом электронных банковских систем, все более активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные. Но особенность, что на карте содержится определенная информации, которая позволяет ей служить простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов.
Ключом к успеху в деятельности кредитной организации является, прежде всего, ее конкурентоспособность и позиционирование на рынке банковских услуг. В настоящее время, когда значительная часть банковских операций совершается с широким использованием информационных технологий, хозяйствующие субъекты и физические лица хотят приобретать банковские продукты, позволяющие удобно и быстро проводить платежи, в частности, при помощи банковских карт.
Платежная карта представляет собой пластину стандартных размеров (54x86x0,76мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы.
На банковской пластиковой карточке обычно расположена следующая информация:
¾на лицевой стороне карточки наносится имя владельца, номер карточки, срок действия карточки, логотип банка-эмитента карточки, логотип платежной системы. На некоторых картах в качестве одного из средств защиты от подделки наносится галлограмма.
¾на оборотной стороне карты находится место для подписи владельца, магнитная полоса, иногда фотография владельца и логотипы сетей банкоматов, в которых можно обналичить карточку.
¾номер карточки состоящий из 16 цифр: первые шесть - код банка эмитента (банка выпустившего данную карту); следующие девять - банковский номер карточки (номер карт-счета); последняя цифра - контрольная.
Платежные карты можно также разделить по платежным системам или ассоциациям карточек (Card Associations) в рамках которых происходит обслуживание карточек. Наиболее распространенными в мире являются карточки следующих крупнейших систем: VISA, EuroCard/MasterCard и American Express (AMEX). Одна карточка может поддерживаться и обслуживаться только одной платежной системой.
В России, карты American Express коренным образом отличаются от карт Visa и MasterCard. Различие состоит в том, что карты American Express относятся к категории платежных карт для VIP-клиентов. Это 100% кредитные карточки с размером кредитной линии не менее $5 тыс. (проценты за использование кредита не взимаются). Рассчитываясь карточками American Express, клиенты становятся участниками дисконтной и бонусной программ, предусмотренных платежной системой. Но стоит отметить, что сеть приема карточек American Express как в Украине, так и по всему миру не такая широкая, как у карточек Visa и MasterCard.
Надо обратить внимание на то, что некоторые платежные системы могут выпускать только карточки определенного типа. Например, American Express и Diners Club выпускают только кредитные карточки, а другие менее известные системы (особенно которые работают только в рамках одной страны) не рискуют связываться с кредитными карточками и выпускают только дебетовые карты. Мировые лидеры VISA и EuroCard/MasterCard выпускают и поддерживают как кредитные, так и дебетовые карточки.
Также карточки разных систем могут делиться на классы. У VISA два основных класса - это Classic и Gold. MasterCard - Standart и Gold, American Express - Mass и Gold. Выбор кредитной карточки того или иного класса существенно влияет на величину вносимого при получении карточки страхового депозита. В остальном разница между классами главным образом сводится к вопросу престижности. Кроме основных классов, также могут выпускаться карточки классов Platinum, Silver, Basic и ряда других. В особый вид карточек выделены корпоративные карточки. Причем в последнее время такие карточки стали делить на Business карточки (карточки для компаний малого бизнеса) и непосредственно Corporate карточки.
Еще один вид карточек, выпускаемых в рамках платежных систем - электронные карточки. Такие карточки есть во многих платежных системах. В VISA, например, это VISAElectron, в MasterCard - Maestro. По такой карточке можно получить наличные в банкоматах, а оплачивать товары и услуги ими можно только в торговых точках, оснащенных специальными электронными терминалами. Есть электронные карточки, которые предназначены только для получения наличных денег в банкоматах, например в системе MasterCard карточка Cirrus-Maestro.
2. Расчеты платежными картами и их преимущества
.1 Расчеты платежными картами
Покупатели товаров (работ, услуг), реализуемых организацией, могут расплачиваться за них платежными картами. Для расчетов с покупателями платежными картами организация заключает договор с банком на открытие карточного счета и его обслуживание (приложение №1).
Основными участниками расчетов на основе банковских карт являются:
¾организация-эмитент карты, которая осуществляет ее выпуск, открытие карточных счетов, расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении ими операций с данных счетов. В качестве эмитента карт в РФ может выступать кредитная организация-резидент;
¾держатели карт - юридические и физические лица, имеющие карточные счета в банке;
¾торгово-сервисные организации, обслуживающие карты, которые на основе договора с банком-эквайрером, принимают к оплате за свои товары и услуги банковские карты;
¾банк-эквайрер, который обслуживает торгово-сервисные организации, переводя на их счета средства в оплату товаров и услуг, а также выдает наличные деньги держателям карт, эмитированных другими кредитными организациями;
¾процессинговый центр - организация, осуществляющая информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов платежными картами. Она располагает информацией о состоянии карточных счетов владельцев карт, осуществляет авторизацию [Авторизация - это разрешение банка-эмитента на проведение операций с банковской картой и порождающее его обязательство по исполнению документов, составленных с использованием банковской карты.] всех операций по банковским картам; обрабатывает и рассылает участникам расчетов данные по операциям с банковскими картами;
¾расчетный агент - кредитная организация, которая на основе данных, полученных из процессингового центра, осуществляет взаиморасчеты между банком-эмитентом и банком-эквайрером. Для этого между данными банками должны быть установлены прямые корреспондентские отношения. Расчетный агент списывает средства с корреспондентских счетов банков-эмитентов карт и зачисляет их на корреспондентские счета банков-эквайреров.
При оформлении расчетной карты клиент вносит денежные средства на свой карточный счет. Расчеты этой картой могут осуществляться только в пределах расходного лимита, установленного банком. Этот лимит устанавливается в пределах собственных средств клиента на его карточном счете. Если сумма покупки превысит остаток средств клиента на его карточном счете, то в покупке ему будет отказано.
Есть виды расчетных карт, по которым банк устанавливает расходный лимит в пределах собственных средств клиента плюс кредит банка на определенную сумму и определенный срок (как правило, не более 1-го месяца). При расчетах такой картой недостаток собственных средств покрывается за счет заемных средств банка (овердрафта).
Кредитная карта предоставляет клиенту банка кредит на оговоренную договором сумму. В пределах этой суммы клиент может делать покупки.
Расчеты между банком и организацией (индивидуальным предпринимателем), принимающей платежи от покупателей по банковским картам, осуществляются на основе договора эквайринга. Банк-эквайрер производит расчеты с организациями торговли по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, держатели которых не являются клиентами данного банка.
В договоре необходимо предусмотреть:
порядок авторизации карт;
обеспечение магазина необходимым техническим оборудованием;
условия расчетов за товары;
порядок зачисления выручки на расчетный счет магазина;
комиссионные (торговая уступка), плата за аренду оборудования, пр.
При этом устройство для считывания информации с платежных карт должно входить в состав ККТ (контрольно-кассовая техника) или обеспечивать ввод в нее информации о проведенном расчете с использованием платежной карты (п.6 Положения от 23.07.2007 № 470).
Согласно п. 6 Положения от 23.07.2007 № 470 при расчетах платежными картами ККТ должна обеспечить печать не только кассового чека, но и документа, подтверждающего факт расчета с использованием платежной карты. Этот документ называют слипом.
Требования к реквизитам такого документа (слипа) содержатся в пункте 3.3 Положения об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденного ЦБ РФ 24.12.2004г. № 266-П. Этими реквизитами являются:
идентификатор электронного терминала или другого технического средства, предназначенного для совершения операций с использованием платежных карт;
вид операции;
дата совершения операции;
сумма операции;
валюта операции;
сумма комиссии (если имеет место);
код авторизации;
реквизиты платежной карты.
Слип составляют, как правило, в 3-х экземплярах: первый вручается покупателю (клиенту), второй сдается инкассатору для передачи в банк, третий передают в бухгалтерию с отчетом кассира.
Необходимое количество экземпляров устанавливается договором банка с организацией (индивидуальным предпринимателем). Слип подписывает покупатель (клиент). Кассир (продавец, администратор, официант, иной специалист, принимающий выручку) обязан сличить подпись покупателя (клиента) с образцом его подписи на банковской карте.
Сроки инкассации слипов устанавливаются договором между банком и организацией (индивидуальным предпринимателем). Слипы передают инкассатору по реестру. Реестр составляют в двух экземплярах. Один экземпляр реестра передают инкассатору, второй экземпляр с распиской инкассатора передается в бухгалтерию организации (индивидуальному предпринимателю).
Если организация (индивидуальный предприниматель) использует электронный терминал, то в момент совершения операции по оплате товаров формируется электронный документ о проведенной операции, который регистрируется в электронном журнале. Электронным журналом называется документ или совокупность документов в электронной форме, сформированные за определенный период времени при совершении операций с использованием электронного терминала. На бумажном носителе оформляется квитанция терминала. Каждая из сторон совершенной операции получает экземпляр такой квитанции.
После получения реестра слипов или электронного журнала банк зачисляет на счет организации (индивидуального предпринимателя) денежные средства за проданные товары.
Расчеты с использованием карт могут быть двух видов:
) расчеты с применением импринтера: делается оттиск с карты на слип. Слип является документом, который подтверждает проведение операций с использованием банковской карты. Для подтверждения сделки слип передают в банк, где решается вопрос о действительности платежа;
) расчеты с применением POS-терминалов: информация считывается с магнитной полосы банковской карты. POS-терминал запрашивает по коммуникационным сетям в банке подтверждение на авторизацию платежа и выдает слип после его получения. При авторизации карты с помощью терминала ее владелец, как правило, набирает pin-код, известный только ему. Данные о банковской карте и сумме платежа передаются в банк для проверки состояния карточного счета клиента. Если остаток средств или условия овердрафта позволяют произвести расчет за покупки (выполнить транзакцию), то запрашиваемая сумма блокируется на счете. Затем генерируется код авторизации, который передается в торговую точку. При нехватке средств на счете клиента генерируется код отказа, который также передается в магазин.
Кроме того, обычно POS-терминал бывает оснащен модемом с возможностью автодозвона. POS-терминал обладает «интеллектуальными» возможностями - его можно программировать. Возможность программирования терминала позволяет проводить не только оперативную авторизацию карт, но и использовать их в режиме отсроченной авторизации с накоплением протоколов транзакций при работе со смарт-картами.
Стоимость POS-терминалов в зависимости от комплектации, возможностей фирмы-производителя может меняться от нескольких сотен до нескольких тысяч долларов, однако обычно не превышает полутора - двух тысяч. Размеры и вес POS-терминала сопоставимы с аналогичными параметрами телефонного аппарата, а зачастую бывают и меньше.
Терминалы устанавливаются в местах непосредственного торгового обслуживания покупателей. Служащие торговой фирмы через терминалы вводят информацию о платежных операциях, передают ее в коммутационный центр или непосредственно в компьютер, обслуживающий банковскую систему, и ожидают на экране монитора обратную реакцию банка на платежную операцию конкретного клиента.
Если терминалы в торговой фирме установлены банком, то они считаются принадлежащими банку. Торговая фирма может установить собственные терминалы или приспособить для тех же функций имеющиеся у фирмы кассовые аппараты (т. е. расширить функции кассовых аппаратов) - в этом случае речь идет о терминалах, принадлежащих торговой фирме. Собственником терминалов может быть также третья сторона, сдающая их в аренду торговой фирме и получающая за это плату.
Особенностью продаж и выдач наличных по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками "в долг" - товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.
При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация - на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карточки и технической оснащенности точки обслуживания. Традиционно авторизация проводится "вручную", когда продавец или кассир передает запрос по телефону оператору (голосовая авторизация), или автоматически, карточка помещается в POS- терминал или торговый терминал (POS - Point Of Sale), данные считываются с карточки, кассиром вводится сумма платежа, а держателем карточки со специальной клавиатуры - секретный ПИН-код (ПИН - Персональный Идентификационный Номер). После этого терминал осуществляет авторизацию либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (online режим), либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (offline авторизация). В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством - банкоматом, который и проводит авторизацию.
.2 Преимущества расчетов пластиковыми картами
Современная жизнь немыслима без современных технологий. Удобство и мобильность - вот главные характеристики современных технологичных продуктов, к которым, безусловно, можно отнести и банковские платежные карты.
Доля количества безналичных расчетов по картам в их общем числе увеличивается более быстрыми темпами и является качественно значимым показателем для характеристики активности карточного рынка.
И не важно, что большая часть таких платежей проводится через банкоматы, главное - это движение вперед по пути повседневного и повсеместного применения карт. Развитая инфраструктура приема платежных карт для проведения безналичных платежей - это необходимое условие активизации карточного рынка.
Использование платежных карт позволяет снизить уровень «теневой экономики», тем самым повышая поступления налогов в бюджет различных уровней. Внедрение платежных карт в платежную систему государства позволяет увеличить потребительский спрос населения, возможность кредитования, а, следовательно, увеличить доходы бюджета.
Недостаточная развитость кредитных бюро в России не позволяет использовать информацию из кредитной истории клиента. Данные анкеты заемщика, как правило, определяют в основном принципиальную возможность предоставления кредита.
Оплата регулярных платежей клиентами через банк способствует увеличению оседаемости денежных средств на счетах, увеличивает ресурсную базу и комиссионные доходы банка. Кроме того, использование картсчета для проведения оплаты коммунальных услуг, несомненно, характеризует клиента как потенциально добросовестного заемщика. Однако прямое включение суммы регулярных платежей в лимит вряд ли возможно в силу того, что платежеспособность клиента при этом уменьшается. Это обстоятельство (проведение регулярных платежей) должно учитываться при определении величины коэффициентов в линейном разложении.
Карты принимаются сотнями тысяч торговых и сервисных предприятий во всем мире для оплаты товаров и услуг, а также предоставляют их держателям различные льготы по бронированию авиабилетов, номеров в гостиницах, получению скидок с цены товара, страхованию жизни и т.д.
Можно выделить преимущества, которые получают при использовании платежных карточек участники карточных платежных систем - банк-эквайер и банк-эмитент.
Итак, преимущества от внедрения карточных проектов для всех пользователей и участников - очевидны.
¾безопасное хранение с одновременной доступностью средств для владельца счета;
¾оплата товаров/услуг, как в торговой сети, так и через сеть Интернет;
¾отсутствие необходимости декларирования средств, размещенных на карте, при пересечении границы;
¾подтверждение Вашей платежеспособности при получении въездной визы;
¾удобный способ получить финансовую поддержку от родственников, а также от Вашего работодателя при недостатке средств (деньги в наличной и безналичной форме могут быть внесены на счет Вашей карты в России, а Вы сможете ими воспользоваться в любом месте пребывания);
¾контроль расходов других членов семьи (для карт, привязанных к одному счету);
¾конвертация средств по (как правило) более выгодному курсу;
¾удаленный контроль состояния счета и операциями по карте посредством SMS сервиса и нашего сайта.
Банковские карты являются одним из инструментов безналичных расчетов, использование которых имеет ряд достоинств, как для держателей, так и для банков.
К достоинствам банковских платежных карт для клиентов относятся:
компактность - карта имеет небольшие размеры и легко помещается в бумажник;
безопасность - утрата карты. В случае утери или кражи карты, владелец может позвонить в процессинговый центр банка и заблокировать операции с картой. Нашедший или укравший карту не сможет ею воспользоваться после совершения блокировки (от нескольких секунд до нескольких дней), за исключением некоторых редких случаев (подлимитные операции). Владельцу же будет перевыпущена его карта с сохранением всей суммы на момент блокировки, за минусом небольшой суммы за перевыпуск;
доступ к своему счету 24 часа в сутки - это позволяют обеспечить банкоматы;
возможность пользования счетом несколькими лицами на основании дополнительных карт, выданных к одному счету по заявлению основного держателя карты;
возможность рассчитываться по всему миру в магазинах, ресторанах гостиницах, на заправке автомобилей и т.д.;
приобретение товаров в кредит при отсутствии средств на счете по отдельным картам;
возможность перевозить через границу без ограничений по сумме и без декларирования;
использование карты за рубежом без обмена валюты;
возможность получения скидок на определенные услуги и в соответствии с условиями банков-эмитентов.
К достоинствам банковских платежных карт для банков относится следующее:
престиж;
расширение круга клиентов;
привлечение дополнительных средств за счет средств клиентов - держателей карт;
получение доходов в виде комиссионных при обслуживании карт, а также в виде процентов по кредитам в пределах установленных лимитов и неустоек при их превышении.
Банковские карты являются одним из инструментов безналичных расчетов, использование которых имеет ряд достоинств, как для держателей, так и для банков.
Кроме явных преимуществ, есть и некоторые недостатки.
¾Приём платежей. В развитых странах мира практически все торговые точки принимают банковские карты, в менее развитых - приём карт ограничен крупными супермаркетами. В некоторых странах наличие кассового терминала в магазинах обязательно, как и кассовый аппарат. Однако неповсеместность использования может создать некоторые проблемы, особенно в ночное время. Наличные деньги же принимают все магазины.
¾Проблема чаевых. Есть определённая проблема при оплате в ресторанах, барах, и т.д., связанная со сложностью получения чаевых при оплате кредитной картой. Существуют специализированное программное обеспечения POS-терминалов, позволяющие обслуживать данные торговые точки, с возможностью указания в чеке суммы чаевых, но как правило чаевые платятся в виде наличных. Это приводит к тому, что в некоторых странах расплатиться картой в баре нельзя. Как ни странно, в России этой проблемы практически не существует. В США практически не существует ресторанов и баров, на чеках которых не было бы отдельной строки, в которую клиент вписывает сумму чаевых (притом обычно сначала через терминал принимается платеж основной суммы чека, а чаевые вписываются потом, после чего официант или бармен отдельно набирает эту сумму на терминале).
¾Безопасность. При расчётах через Интернет и получении наличности через банкоматы и оплаты товаров в сомнительных точках, существует ненулевая вероятность стать жертвой мошенничества с использованием технических средств. Частичным выходом из этой ситуации является использование микропроцессорных карт. Поэтому следует быть крайне осторожным при пользовании магнитными картами, о чём регулярно предупреждают банки в своих памятках. Но микропроцессорные карты уменьшают вероятность копирования карты, но удаленное использование (через интернет), при компрометации данных карты, или снятие наличных, при записи пин-кода прямо на карту (к примеру), возможно.
¾Сложность применения. Хотя банки-эмитенты стараются предельно упростить интерфейс банкоматов, для многих людей, особенно пожилых, возникают заметные сложности в получении наличности, а иногда даже и при расчётах в кассовых терминалах.
¾Высокая комиссия для магазинов за возможность приёма платежей по картам. Магазин вынужден закладывать стоимость эквайринга в стоимость товара (около 2 %), что критично для магазинов, работающих в формате дискаунтера.
¾Прослеживаемость / трассируемость, это одновременно и достоинство и недостаток. С одной стороны все покупки физического лица становятся абсолютно прозрачными для властей, с другой стороны облегчается составление всевозможных финансовых отчётов.
Заключение
В заключении можно отметить, что в настоящее время трудно представить себе банк, не занимающийся операциями с платежными картами. За более чем десятилетний период существования рынка банковских пластиковых карт в России можно отметить, что его развитие в современных условиях идет весьма динамично: увеличивается эмиссия пластиковых карт, растут обороты и остатки по карт счетам, расширяется спектр услуг с их использованием. Вместе с тем функциональность пластиковых карт до сих пор не реализована в России в полном объеме. Население воспринимает пластиковые карты не как новый инструмент денежных расчетов, а как средство доступа к счету, необходимое для получения кассовых авансов через пункты выдачи наличных и банкоматную сеть.
Использование новейших платежных средств, в частности платежных карточек, позволяет банкам существенным образом снизить свои издержки на изготовление, обработку учет бумажно-денежной массы, других бумажных платежных средств, сэкономить время и затраты живого труда. Огромная работа по осуществлению электронных расчетов выполняется быстро, надежно, при минимальной потребности в обслуживании. Все операции по карточному счету проводятся в соответствии с действующим законодательством РФ, банковскими правилами, правилами пользования картой и договором карточного счета. Все проводимые операции по карточному счету, в обязательном порядке документируются банком. В спорных случаях Банк может предоставить соответствующие документы, подтверждающие проведение той или иной операции.
Следовательно, платежные карты позволят сократить объем наличного денежного обращения, снизить расходы, связанные с осуществлением кассовых операций, хранением и транспортировкой наличных денежных средств и существенно ускорить безналичные расчеты.
Западные санкции, введенные против владельцев банков, неожиданно ударили по обычным клиентам. Что многое говорит и о бизнес-принципах, и об этике крупнейших платежных систем мира.
Как только Visa и MasterCard прекратили обслуживать карты банков, принадлежащих лицам из опубликованного Минфином США "черного списка", в России в очередной раз вспомнили о необходимости создания национальной платежной системы. Об этом на встрече с главой правительства и сенаторами 27 марта заявил президент Владимир Путин. В пример он привел модели аналогичных платежных систем, существующие в Японии и Китае. По мнению главы "Сбербанка" Германа Грефа, ее запуск возможен лишь через полгода. Международные системы уже признали свою ошибку. Но уверенности, что ситуация не повторится, нет ни у кого.
В последнее время "Сбербанк России" отмечает резкое повышение интереса к российской платежной системе "ПРО100 ", которая на базе универсальной электронной карты (УЭК) - максимально готова к этому. Для этого необходимо внести кое-какие изменения в законодательство, и буквально в максимум полгода эту тему можно будет полноценно реализовывать после принятия закона.
Следует отметить, что на сегодняшний день в России нет национальной платежной системы на базе УЭК. На долю VISA и MasterCard приходится около 85% всех пластиковых карт в России, при этом большинство банков пользуются исключительно этими двумя системами.
Таким образом, создание национальной платежной системы может способствовать переделу российского банковского сектора.
Список литературы
1.Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;
2.Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
.Положение ЦБ РФ от 24.12.2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (ред. от 23.09.2008).
.Положение Центрального банка Российской Федерации от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»
.Письмо Центрального банка Российской Федерации от 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях»
.Авакова, Ю.М. Платежные карты: бизнес-энциклопедия / Ю.М. Авакова, Л.В. Быстров, А.С. Воронин. М.: Маркет ДС, 2009.
.Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. Учебник. - М.: Изд-во Высшее образование, 2009;
платежный карта расчет
Приложение № 1
Договор на открытие карточного счета и его обслуживание
г. ______________ "___" ___________ 20__г.
____________________________________________________________
(наименование кредитной организации)
(должность, Ф.И.О.)
действующего на основании ___________________________________,
(устава, положения, доверенности)
с одной стороны, и ___________________________________________,
(наименование организации, Ф.И.О. гражданина-предпринимателя)
именуем __ в дальнейшем "Клиент", в лице ______________________,
(должность, Ф.И.О.)
действующего на основании ___________________, с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:
. Предмет договора, права и обязанности сторон
.1. По настоящему договору Банк обязуется открыть Клиенту расчетный (текущий, др.) счет N _______________, принимать и зачислять поступающие на указанный счет денежные средства, выполнять распоряжения
Клиента о перечислении и выдаче сумм со счета и проведении по счету других операций при осуществлении расчетно-кассового банковского обслуживания Клиента.
.2. Банк обязуется:
а) открыть Клиенту расчетный (текущий, др.) счет в установленном порядке в течение __________ рабочих дней со дня представления в Банк необходимых для этого документов;
б) зачислять на этот счет поступающие Клиенту денежные средства;
в) списывать по поручению Клиента, а в предусмотренных законодательством и в договорах случаях без такого поручения, соответствующие суммы со счета Клиента для зачисления их на счета кредиторов или в соответствующие бюджеты, а также проводить другие операции по счету в соответствии с действующим законодательством и правовыми актами Центрального банка России и других ведомств;
г) принимать от Клиента для зачисления на его счет и выдавать Клиенту или по его поручению другим лицам наличные денежные средства со счета;
д) осуществлять другие операции по расчетно-кассовому банковскому обслуживанию Клиента в соответствии с законодательством, поручениями Клиента и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
.3 Банк гарантирует сохранность вверенных ему Клиентом денежных средств, коммерческую тайну по счету, своевременный возврат средств потребованию Клиента. В случае банкротства Банк гарантирует выполнение обязательств перед Клиентом и другими кредиторами в пределах своего уставного капитала, а также собственных основных фондов и оборотныхсредств.
.4. Банк вправе временно использовать средства Клиента на его счете для _____________________________________________________________.
Банк гарантирует наличие указанных денежных средств в полном объемепри предъявлении требований к счету как со стороны Клиента, так и со стороны его кредиторов.
.5. Банк уплачивает Клиенту вознаграждение за временное использование его финансовых средств на расчетном (текущем, др.) счете N_________________ в размере __% годовых от суммы, находившейся на расчетном счете в последний день каждого месяца, зачисляемых на расчетный счет Клиента до 10 числа каждого месяца, следующего за отчетным.
.6. Клиент обязуется:
а) за юридическую экспертизу документов, представленных Клиентом в Банк для расчетно-кассового обслуживания, консультации по совершению расчетных операций и оформление документов, связанных с открытием банковского счета, уплатить Банку ______ рублей в виде одноразового взноса;
б) давать Банку поручения на проведение операций по расчетному счету в пределах правоспособности, определенной его учредительными документами и законодательством.
. Ответственность сторон
.1. Банк несет ответственность перед Клиентом за правильность и своевременность совершения операций по счету и соблюдение банковской тайны в соответствии с действующим законодательством. В случае если неправомерными действиями или бездействием Банка причинен материальный или иной имущественный ущерб Клиенту, Банк, помимо уплаты штрафных санкций, обязан возместить Клиенту все прямые и косвенные имущественные убытки, включая упущенную выгоду.
.2. Штрафные санкции, которые применяются к Банку: ________________________________________________________________.
(конкретные основания, виды и размеры штрафных санкций)
.3. Банк не несет ответственности перед Клиентом за задержку в осуществлении расчетно-кассового обслуживания, произошедшую не по его вине.
.4. Клиент несет ответственность за достоверность документов, представляемых для открытия счета и ведения операций по нему. В случаеесли в связи с недостоверностью представленных Клиентом документов Банку причинен ущерб, такой ущерб подлежит возмещению Клиентом в полном объеме.
. Срок действия договора
.1. Настоящий договор вступает в силу со дня его подписания сторонами.
.2. Настоящий договор заключен на срок до _____________________.
. Дополнительные условия
.1. Настоящий договор может быть расторгнут по заявлению Клиента в любое время. В таком случае остаток денежных средств на счете Клиента перечисляется на указанный Клиентом другой счет либо выдается Клиенту наличными деньгами не позднее семи дней со дня получения Банком заявления Клиента о расторжении договора.
.2. По требованию Банка договор может быть расторгнут в следующих случаях: когда сумма денежных средств, хранящихся на счете Клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения Банка об этом; при отсутствии операций по счету Клиента в течение года.
В таких случаях остаток денежных средств на счете Клиентаперечисляется на указанный Клиентом другой счет либо выдается Клиенту наличными деньгами не позднее семи дней со дня уведомления Банком Клиента о расторжении договора.
.3. _______________________________________________________.
. Разрешение споров
.1. Споры и разногласия, которые могут возникнуть при исполнении настоящего договора, будут по возможности разрешаться путем переговоров между сторонами.
.2. В случае невозможности разрешения споров путем переговоров стороны передают их в __________________________ (указать место нахождения арбитражного суда).
. Адреса и банковские реквизиты сторон
Банк: ______________________________________________________
Клиент: ____________________________________________________
Настоящий договор составлен в двух экземплярах на русском языке. Оба экземпляра идентичны и имеют одинаковую силу. У каждой из сторон находится один экземпляр настоящего договора.
К настоящему договору прилагаются: ___________________________.
Подписи сторон
Банк __________________________________________ М.П.
Клиент ________________________________________ М.П.