2.2 Виды кадровой документации
Прежде всего необходимо составить список документов, которые обязательно должны быть в кадровой службе. Обязательность некоторых документов прямо определена в Трудовом кодексе. Например, обязательность трудовых договоров предусмотрена статьями 56 и 67, трудовых книжек - статьей 66, правил внутреннего трудового распорядка - статьей 189, графика отпусков - статьей 123. О многих локальных нормативных актах в Трудовом кодексе говорится косвенно (например, штатное расписание упоминается в статьях 15, 57 ТК РФ). Однако это не говорит о том, что иметь их в кадровой службе не нужно. Помимо Трудового кодекса необходимость многих документов закреплена в других нормативных актах, например, о Книге учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним упоминается в постановлении Правительства РФ от 16.04.2003 г. № 225.
Некоторые документы носят рекомендательный характер, например, унифицированные формы кадровых приказов. Но, несмотря на это, кадровую документацию необходимо вести именно по унифицированным формам, так как многие из них поступают в бухгалтерию организации (например, для начисления зарплаты) и в этом случае уже можно говорить об обязательности этих документов. Не надо забывать, что работодатель сейчас обязан знакомить работников под роспись с принимаемыми локальными нормативными актами, непосредственно связанными с их трудовой деятельностью, еще до подписания трудового договора (ст. 22, 68 ТК РФ). Поэтому нужно разработать лист ознакомления с этими документами либо завести журнал ознакомления. Помимо вышеназванной документации есть документы, которые становятся обязательными при определенных условиях (см. таблицу1).
Характеристика документов, обязательных в работе кадровой службы. Таб.1
Обязательные документыКомментарииПравила внутреннего трудового распорядка, положение о защите персональных данных работников, инструкции по охране труда, трудовые договорыЭти локальные нормативные документы должны быть у любого работодателя. Составляются в произвольной форме. Особенностью содержания всех локальных документов является наличие в них условий, которые не могут ухудшать положения работников по сравнению с условиями, установленными Трудовым кодексом и иными нормативными правовыми актамиШтатное расписание, график отпусков, приказы по основной деятельности, приказы по личному составу (прием, перевод, предоставление отпуска, увольнение, направление в командировку, поощрение работника), личная карточка № Т-2, табель учета рабочего времениНаличие этих документов обязательно. Учет труда и заработной платы основывается на первичной учетной документации, которая ведется по унифицированным формам (кроме приказов по основной деятельности). Данные формы применяются в организациях независимо от формы собственностиТрудовая книжка, книга учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним, журнал учета прохождения инструктажа по охране труда, журнал учета мероприятий по контролюВедутся обязательно с использованием установленных образцов
Документы, которые могут стать обязательными
Перечень документовУсловия, при которых эти документы становятся обязательнымиДолжностные инструкцииЕсли должностные обязанности не включены в содержание трудового договора (либо есть ссылка на должностную инструкцию в текстетрудового договора)Положение об оплате труда и материальном стимулированииЕсли в трудовых договорах не расписана система оплаты труда и материального стимулирования (необходимость в таком документе отпадает, если его содержание включено в состав коллективного договора или в правила ВТР)Перечень должностей работников с ненормированным рабочим днемЕсли в организации есть такой режим работыГрафик сменностиЕсли в организации введена сменная работаПоложение об охране коммерческой тайныЕсли в трудовом договоре закреплено соблюдение работником коммерческой тайныКоллективный договорЕсли достигнута договоренность об этом между работниками и работодателемДоговор о коллективной материальной ответственностиЕсли в организации ведутся работы в соответствии с Перечнем работ, при выполнении которых может вводиться полная коллективная (бригадная) материальная ответственностьДоговор о полной индивидуальной материальной ответственностиЕсли в организации работают сотрудники - материально ответственные лица
2.3 Задачи аудита кадровой документации
Как показывает практика, кадровому делопроизводству в коммерческих организациях зачастую уделяется недостаточно внимания. Обязанность составления документов для оформления трудовых отношений зачастую возложена на работников, которые не являются специалистами в данной области (секретарь-референт, бухгалтер, экономист), и в силу загруженности по своей основной трудовой функции не всегда могут уделить должное внимание кадровым вопросам.
Вместе с тем, нарушения установленных процедур и неисполнение требований нормативных актов, может повлечь весьма серьезные последствия, причем не только в сфере трудовых отношений (трудовые споры с работниками, наложение взысканий в связи с нарушением законодательства о труде), но и в налоговой сфере (например, неправомерное предоставление отпусков, установление поощрительных выплат и, как следствие занижение налогооблагаемой базы).
Целью кадрового аудита является уменьшение рисков, связанных с нарушением действующего трудового законодательства. Поэтому обычно кадровый аудит, прежде всего, направлен на уменьшение влияния "повышенных зон рисков".
Задачами аудита кадровой документации является:
Выявление имеющихся недостатков в ведении кадрового делопроизводства;
Подготовка кадровой документации организации в соответствии с требованиями Трудового законодательства и других нормативных актов, регулирующих вопросы трудового права к проверкам и контролю со стороны компетентных государственных органов (налоговых органов, инспекции по труду и др.);
Уменьшение рисков, связанных с нарушением действующего законодательства и привлечением к различным видам юридической ответственности;
Минимизация кадровых документов для сокращения материальных и трудовых затрат компании;
Позволяет юридически грамотно построить трудовые отношения с сотрудниками и способствует существенному укреплению трудовой дисциплины.
2.4 Требования аудита кадровой документации
Аудит кадрового делопроизводства может проводиться специалистом, который обладает знаниями в области трудового права и нормативов оформления кадровых документов.
Для того чтобы аудиторы могли комплексно оценить состояние кадрового документооборота, им необходимо: - изучить процедуры документирования трудовых отношений в компании; - проанализировать состав кадровой документации и определить ее соответствие требованиям действующего законодательства; - провести анализ системы хранения кадровой документации.
Соответствие документа всем указанным требованиям и подлежит проверке в ходе аудита.
. Проверяется наличие каждого из указанных в списке документов. При проверке приказов по личному составу необходимо также убедиться в наличии документов-оснований к этим приказам. Зачастую указанные документы существуют только виртуально - ссылка на них в приказе есть, но сами документы кадровой службой не составляются.
. Оценка оформления существующих документов на предмет их соответствия действующему законодательству. Проверяется как наличие в документе всех необходимых реквизитов, так и соблюдение требований к их оформлению. Каждый работодатель должен обеспечить сохранность кадровых документов таким образом, чтобы защищать создаваемые документы от несанкционированного доступа, утраты, повреждения или иных чрезвычайных ситуаций. Требование об обеспечении сохранности документов, образующихся в процессе деятельности компании, и их постоянном хранении в архиве содержится в действующем законодательстве. Если в кадровой службе не создана правильная система хранения кадровых документов, обеспечить их сохранность будет невозможно.
После того как определен список документов, необходимых организации для полноценного кадрового учета, следует произвести сверку - процесс сопоставления требуемых и имеющихся в организации документов. Для наглядности результаты сверки удобно свести в таблицу, содержащую сведения обо всех проверенных документах (см. Таблицу 2).
Сверка документов Таб. 2
Перечень необходимых документовДокумент отсутствует Документ в наличии, но требует внесения изменений и дополнений Документ полностью соответствует действующему законодательству, в корректировке не нуждается ПримечаниеШтатное расписание + График отпусков + Положение об оплате труда и премировании + В связи с изменением трудового законодательства разработать проект новой редакции Положения, утвердить в соответствии со ст.135 ТК РФ. Ознакомить работников с новой редакцией Положения под роспись Трудовые договоры + В форме трудового договора отсутствуют некоторые из обязательных условий. Отсутствуют трудовые договоры со следующими работниками: Трофимов О.Г. (менеджер по продажам), Ярославцева С.Э. (уборщица), Кожевникова В.Н. (водитель) Правила внутреннего трудового распорядка (ПВТР) + В связи с многочисленными поправками в ТК РФ создать проект новой редакции ПВТР, утвердить в соответствии со ст. 190, 372 ТК РФ, ознакомить всех работников по роспись Книга учета движения трудовых книжек и вкладышей в них + Включить данные книги в документооборот. Осуществить учет всех трудовых книжек и вкладышей в них тех работников, кто по состоянию на 01 июля 2009г. состоит в трудовых отношениях с организацией Приходно-расходная книга по учету бланков трудовых книжек и вкладышей в них + Инструкция по охране труда + Разработать и утвердить правила и инструкции по охране труда для работников в порядке, установленном ст. 372 ТК РФ. Обеспечить наличие комплекта нормативно правовых актов, содержащих требования охраны труда, в соответствии со спецификой деятельности организации
. Аудит кадровой документации в ООО «СИМС»
.1 Кадровая документация в ООО «СИМС»
В компании ООО «СИМС» нет отдела кадров и специалиста по кадрам, поэтому всю документацию ведет бухгалтер по расчету заработной платы, а по совместительству исполняющий обязанности инспектора по кадрам.
Основными функциями инспектора по кадрам является:
издание приказов по личному составу (о приеме на работу, увольнении, перемещениях, изменениях окладов, разрядов, должностей и т.д.);
оформление, учет и хранение трудовых книжек;
формирование, учет и организация хранения личных дел сотрудников;
ведение учета представления ежегодных отпусков;
подготовка статистических отчетов;
обеспечение руководства необходимой оперативной информацией по кадровым вопросам;
Так же как и в любом кадровом делопроизводстве в кадровой службе используются унифицированные формы первичной учетной документации по учету труда и его оплаты, утвержденные Постановлением Госкомстата от 05.01.2004 № 1 "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты":
№ Т-1 "Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу";
№ Т-2 "Личная карточка работника";
№ Т-3 "Штатное расписание";
№ Т-5 "Приказ (распоряжение) о переводе работника на другую работу";
№ Т-6 "Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику";
№ Т-7 "График отпусков";
№ Т-8 "Приказ (распоряжение) о прекращении; (расторжении) трудового договора с работником (увольнении)";
№ Т-9 "Приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку";
№ Т-10 "Командировочное удостоверение";
№ Т-11 "Приказ (распоряжение) о поощрении работника";
Штатное расписание составляется и утверждается по состоянию на 1 января ежегодно.
Ежегодный оплачиваемый отпуск может предоставляться в любое время рабочего года в соответствии с очередностью, установленной в ООО «СИМС» (указанная очередность определяется ежегодно в соответствии с графиком отпусков, утвержденным работодателем).
При приеме на работу работник должен предоставить следующие документы: (заявление о приеме на работу с подписью директора; паспорт или иной документ, удостоверяющий личность; трудовую книжку, за исключением случая, когда трудовой договор заключается впервые или работник поступает на работу на условиях совместительства; страховое свидетельство государственного пенсионного страхования; документ об образовании, о квалификации или наличии специальных знаний).
На основании этих документов оформляется приказ о приеме на работу. В приказе указывается наименование структурного подразделения, в котором предстоит работать сотруднику, профессия, (должность), испытательный срок (если он устанавливается при приеме), а также условия приема на работу, характер предстоящей работы, оплата труда.
Заполняется личная карточка Т-2. Для этого необходимы следующие документы работника: (паспорт; трудовая книжка; военный билет; документ об образовании; страховое свидетельство государственного пенсионного страхования; идентификационный налоговый номер; приказ о приеме на работу).
Для регистрации и учета всей документации, создаваемой и используемой в деятельности кадровой службы ООО «СИМС», а также хранящейся в ней, используются книги учета и журналы.
Например:
Книга учета приказов:
О приеме;
О предоставлении отпусков (учебных, за свой счет, основных оплачиваемых, дополнительных и т.д.);
О переводе;
Об увольнении;
Книга учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним;
Книга учета личных заявлений сотрудников;
Книга учета сотрудников принятых на работу;
Книга учета сотрудников уволенных с работы;
И другие.
Другой особенностью в деятельности делопроизводства в ООО «СИМС» является способ хранения документации.
Трудовые книжки ведутся на всех сотрудников ООО «СИМС». В обязанности ИО инспектора отдела кадров входит ведение, учет и хранение трудовых книжек и вкладышей к ним. Хранятся трудовые книжки в специальном ящике, который находится в металлическом шкафу. Книжки расположены в алфавитном порядке. В этом же шкафу и таком же ящике хранятся невостребованные книжки сотрудников уволенных с работы.
Личные дела и личные карточки заводятся на всех сотрудников ООО «СИМС». Хранятся личные дела в отдельном помещении, в специальном несгораемом металлическом шкафу. Расположены они в алфавитном порядке (по первой букве фамилии сотрудника). Учет и регистрация личных дел ведется в «Книге учета личных дел».
Личные карточки унифицированной формы № Т-2. Личные дела и личные карточки хранятся в бухгалтерии. Затем они передаются в архив ООО «СИМС». Личные дела и карточки проверяются в соответствии с книгами учета, на них проставляются номера, а затем по описи они передаются в архив.
Основой для формирования дел, их группировки, систематизации и учета, определения сроков их хранения и составления описей дел постоянного и временного (свыше 10 лет) хранения является номенклатура дел. Номенклатура дел ООО «СИМС» включает в себя следующие разделы:
. Приказы по вопросам работы с кадрами. Копии.
. Приказы директора по личному составу. Копии.
. Основания к приказам по личному составу.
. Должностные инструкции сотрудников.
. Годовые статистические отчеты о наличии, учете, текучести и распределении кадров.
. Утвержденное штатное расписание структурных подразделений.
. Личные дела.
. Личные карточки сотрудников.
. Графики отпусков, заявления на отпуск.
. Трудовые книжки сотрудников.
. Документы для служебного пользования.
. Копии приказов и представления на благодарность сотрудников.
. Описи на дела, сданные в архив.
. Акты об уничтожении дел.
А также некоторые другие.
В кадровом делопроизводстве хранению документов уделяется особое внимание. Кроме того весь процесс кадрового делопроизводства учитывает вопрос защиты персональных данных работников. Сотрудник И.О. инспектора по кадрам непосредственно связан в своей работе с подобного рода информацией, что требует от него компетенции в вопросах законодательства и, конечно же, аккуратного и точного ведения делопроизводства.
3.2 Предложения по ведению документообороту в ООО «СИМС»
Изучив основные положения номенклатуры дел ООО «СИМС», можно сделать вывод о деятельности инспектора по кадрам в целом. Все документы, указанные в номенклатуре не просто используются кадровой службой, но и непосредственно являются основой ее работы. Сотрудник занимается разработкой и ведением вопросов, которые эти документы регламентируют.
Были выявлены следующие проблемы:
кадровой документацией занимается бухгалтер;
на предприятии не ведется соответствующего контроля воинского учета;
) при приеме на работу инспектор по кадрам проверяет;
наличие в паспорте отметки об отношении к воинской обязанности;
) заполняется личная карточка в соответствии с записями в документах воинского учета;
Дальнейшего воинского учета не ведется.
Сотрудник исполняющий обязанности инспектора по кадрам работают с автоматизированной системой 1С бухгалтерия, что не позволяет соответствующим образом выполнять работу с кадровой документацией;
Мои предложения по ведению кадрового дела в ООО «СИМС».
Пригласить на должность Инспектора по кадрам - специалиста;
Вести воинский учет сотрудников;
Установить программу по кадровому учету (1С Зарплата и управление персоналом);
Результаты сверки документов и локально-нормативные акты требуют доработки, а какие нужно доработать, они отображены в таблице 3.
кадровый служба документация аудит
Сверка документов Таб.3
Наименование проверяемого документаНаличие КомментарииШтатное расписаниеУтвержден 01.01.2010 Разработать новое штатно расписание с учетом все новых кадровых изменений Положение об оплате труда и премированииУтвержден 01.01.2008г. В связи с изменением трудового законодательства разработать проект новой редакции Положения, утвердить в соответствии со ст.135 ТК РФ. Ознакомить работников с новой редакцией Положения под роспись Трудовые договоры Отсутствуют трудовые договоры со следующими работниками: Трофимов О.Г. (менеджер по продажам), Ярославцева С.Э. (уборщица), Кожевникова В.Н. (водитель)Заключение
Ведение кадрового учета требует большого опыта, детального знания российского законодательства и постоянного обновления базы знаний, а в идеале еще и автоматизации документооборота. При написании данной курсовой работы мною была рассмотрена процедура аудита кадрового документа оборота. Я пришла к выводу, что при правильном ведении кадровых документов обеспечивается быстрый поиск документов, сохранность документов, учет количества дел.
Список литературы
1.Источник: <http://kadrydocs.ru/audit>
.http://www.gradient-alpha.ru
.<http://www.sgqconsulting.ru>
.<http://nsconsult.ru>
5.Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 №197 ФЗ
6.Об утверждении унифицированных форм первичной и учетной документации по учета труда и его оплаты: постановление государственного комитета РФ по статистике от 05.01.2004 №1.
.ГОСТ Р 6.30-2003. Унифицированные системы документации. Унифицированная система организационно-распорядительной документации. Требования к оформлению