Перспективы развития долгосрочного страхования в России

Перспективы развития долгосрочного страхования в России

Содержание

Введение

1. Теоретические основы организации долгосрочного страхования жизни

.1 История анализа развития долгосрочного страхования жизни

.2 Социально-экономическая оценка долгосрочного страхования жизни

.3 Финансовым механизм организации страхования жизни

. Анализ современного состояния долгосрочного страхования жизни в России и пути его совершенствования

.1 Оценка развития долгосрочного страхования жизни на российском страховом рынке

.2 Анализ динамики развития долгосрочного страхования жизни

.3 Проблемы развития долгосрочного страхования жизни и пути их решения

Выводы и предложения

Список использованной литературы

Введение

С помощью несложного обязательного страхового процесса можно решить самые трудные проблемы общества. Также, он удовлетворит потребности граждан в том, что им будут предоставлены гарантии полной защиты всех экономических интересов, которые их беспокоят.

Во всех развитых странах, где люди доверяют вкладывать свои деньги государству, по статистике, более восьмидесяти пяти процентов население спокойно могут заниматься страхованием жизни, безо всяких рисков. Они сами выбирают для себя страховую компанию и уже вместе с ним подбирают самые выгодные условия страхования.

В России все происходит намного труднее. Многие компании или же производства в форме обязательного страхования, вынуждают своих работников страховать жизнь. С одной точки зрения это - правильно. Но, работник уже не сможет выбрать для себя выгодный договор, никаких личных подходов и социального пакета.

Многие люди, если и соглашаются на страхования, то не своей жизни, а жизни своих близких родственников. Актуальная проблема страхования заключается в том, что сейчас очень мало людей, которые проинформированы о подобной услуге, и считают, что это не принесет им никакой пользы или выгоды.

Актуальность темы исследования определяется особой ролью страхования жизни в решении социальных проблем общества, путём предоставления населению социальных гарантий, что в свою очередь, повышает доверие к правительству и ведёт к стабилизации политической и экономической обстановки в стране. Страховые выплаты по договорам страхования жизни уменьшают расходную часть бюджета на социальные программы, причём денежные средств, аккумулируемые страховщиками являются источником значительных долгосрочных инвестиций в экономику.

Целью данной работы является проведение исследования проблем и перспектив развития долгосрочного страхования в России. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

) рассмотреть историю анализа развития долгосрочного страхования жизни,

) исследовать социально-экономическую оценку долгосрочного страхования жизни,

) изучить оценку развития долгосрочного страхования жизни на российском страховом рынке,

) проанализировать динамику развития долгосрочного страхования жизни,

) выявить проблемы развития долгосрочного страхования жизни и пути их решения.

Объектом исследования является долгосрочное страхование жизни. Предметом исследования выступают особенности развития, проблемы и перспективы долгосрочного страхования жизни в России.

Структура работы состоит из введения, двух глав, выводов и предложения и списка использованной литературы. В первой главе раскрываются теоретические аспекты страхования жизни, определены основные понятия и особенности формирования рынка долгосрочного страхования. Во второй главе проведен анализ основных проблемы и перспектив развития рынка долгосрочного страхования в России. Выделены наиболее важные проблемы и представлены варианты их решения.

В работе использовались следующие методы научного исследования: монографический, абстрактно-логический, экономико-математический.

Информационную базу исследования составляет законодательство РФ, труды отечественных и зарубежных авторов, а также источники сети Интернет.

1. Теоретические основы организации долгосрочного страхования жизни

1.1 История анализа развития долгосрочного страхования жизни

История страхования жизни насчитывает несколько тысячелетий. Страхование жизни возникло в Древнем Риме в так называемых коллегиях - корпорациях лиц, связанных общей профессией (военных, ремесленников и т.д.). Основная цель страхования жизни в эту эпоху - поддержка членов коллегий и их семей в случае потери трудоспособности и потери кормильца. Вместе с тем система страхования в военных коллегиях предусматривала большее количество страховых случаев в современной терминологии, при наступлении которых легионер - член коллегии получал денежные выплаты: повышение по службе, перевод в другой легион, перемещение из одной местности в другую, окончание срока службы, дисциплинарное увольнение. При этом страховой взнос легионер мог оплачивать как единовременно, так и частями. Таким образом, базовые основы страхования жизни были заложены еще в эпоху Античности.

В эпоху Средневековья роль древнеримских коллегий играли цеховые объединения ремесленников и торговые гильдии, оказывающие материальную помощь своим членам и их семьям в случае болезни, несчастного случая, плена (для купцов), потери трудоспособности и потери кормильца. В практике средневековых профессиональных объединений отсутствовала система страховых взносов, и соответственно, заранее сформированных страховых фондов, - сумма материальной помощи формировалась членами объединения при наступлении страхового случая, т.е. профессиональное объединение осуществляло функции страхователя и страховщика одновременно [4, c.85].

Родиной современного страхования жизни является Англия. Именно в Англии появились первые специализированные компании по страхованию жизни, и именно английские страховщики первыми обратились к инструментарию теории вероятности и математической статистики, заложив научный фундамент страхования жизни. В XIX веке начинается расцвет страхования жизни - компании по страхованию жизни появляются в Германии, Франции, России, США. Первая отечественная компания по страхованию жизни «Российское общество для застрахования пожизненных и других срочных доходов и денежных капиталов» появилась в 1835 году. Наличие у этого общества монополии на операции по страхованию жизни сроком на 20 лет служило препятствием для развития рынка страхования жизни. После окончания монополии страхованием жизни стали заниматься и другие компании. В 1885 году был отменен указ Екатерины II, запрещавший деятельность иностранных страховых обществ, и в России появились иностранные страховщики жизни. К началу XX-го века в России сложился развитый рынок страховых услуг, предлагавший все виды страхования, существовавшие в то время. Однако страхование жизни по степени распространения существенно уступало имущественному страхованию, оставаясь уделом состоятельной части общества [7, c.85]. Две революции, распад Российской империи, гражданская война и экономическая разруха привели к фактическому исчезновению страхования. Однако уже в 1921 году при Наркомфине РСФСР было создано Главное управление государственного страхования (Госстрах) и начался новый период истории российского страхования - период государственной монополии на страховые операции, установленной декретом Совнаркома.

Этот период характеризуется постоянным развитием продуктов страхования жизни, включая накопительные договоры (сроком на 5, 10, 15 и 20 лет), активной популяризацией страхования жизни среди населения и обретением им массового характера - к концу 1990 года было заключено около 85 млн. договоров страхования жизни, они имелись у более чем 70% работающего населения СССР.

1.2 Социально-экономическая оценка долгосрочного страхования жизни

Страхование жизни долгосрочного типа, в первую очередь, связано с тем, что страховщик предоставляет выплату определенной суммы страхователю в обмен на то, что он гарантированно уплатит взнос. Актуальные проблемы связаны с тем, что человек часто не до конца понимает, за что ему ждать обязательного возмещения. Страхование человеческой жизни - это такой вид социального и личного страхования, выплата которого может быть прикреплена к человеческой смерти, или же не быть выплаченным в случае, если заказчик дожил до указанного срока. По правилам обязательного страхования, оно может быть представлено в двух видах.

Страхование капиталов.

Страхование рентовой прибыли.

Во время обязательного страхования капиталовложения, на специалиста полностью возлагается ответственность за выплату всей суммы в случае смерти. Но, в свою очередь, страхователь должен вовремя выплачивать определенную сумму, которая была оглашена в договоре долгосрочного страхования. В этом могут возникнуть основные проблемы страхования [9, c.85].

Что касается обязательного страхования рент, то тут все проще и понятней. Страхователь регулярно выплачивает точную и согласованную сумму. За счет нее страховщик выплатит в случае смерти страхователя все деньги, или же будет выплачивать их на протяжении определенного времени.

Страхование помогает легко избавиться от нетактичности государственной системы на счет социального обеспечения и, тем самым, позволяет увеличить общий доход населения. Важно помнить, что такой полис страхования жизни человека, позволяет гарантированно получить обеспечение различных дополнительных услуг по финансово - кредитным операциям [10, 74].

Цели долгосрочного страхования жизни:

обеспечение защиты семьи при утрате кормильца или дохода от умершего;

обеспечение во время временной потери трудоспособности, проще говоря, инвалидности;

полное получение пенсии в старости;

услуги по накоплению денежных средств для детей и их последующего обучения;

накопление общих средств в личных целях (капиталовложение);

гарантии по возврату кредитов (ипотечная страховка)

Таким образом, существует много функций долгосрочного страхования. Этот список можно расширить дополнительными пунктами, но по согласованию со страховщиками.

Глядя на стабильно развивающийся российский страховой рынок, можно отметить положительную перспективу роста классических накопительных видов страхования.

Накопительное страхование работает следующим образом. Купив полис, вы на протяжении 20 - 30 лет ежегодно выплачиваете страховой компании страховой взнос. Внесенные в страховую компанию средства накапливаются на вашем счету. По окончании действия полиса вы можете выбрать один из трех вариантов:

получить всю накопленную сумму сразу;

подписать со страховой компанией договор о выплате вам пожизненной пенсии;

оставить все средства на счету компании и заключить договор на новый срок.

Накопительные страховки обладают еще одним очень важным свойством. Пока действует ваш полис (20-30 лет) и вы накапливаете деньги, страховая компания обеспечивает вас страховой защитой. Обычно полисы накопительного страхования жизни защищают от следующих рисков:

смерть;

постоянная полная нетрудоспособность;

постоянная частичная нетрудоспособность;

операции, проведенные вследствие несчастного случая;

госпитализация [5, 96].

Страховка постоянной нетрудоспособности - это очень важный элемент защиты. Дело в том, что в результате несчастного случая человек может получить инвалидность и потеряет возможность работать. Если он обеспечивает себя, получая заработную плату, это означает лишение возможности работать, то есть лишение своего дохода. В таком случае без полиса можно надеяться только на скромную государственную пенсию.

Чтобы защититься от этого, нужна страховка трудоспособности. Страховщики различают постоянную полную нетрудоспособность (человек совсем не может работать) и постоянную частичную нетрудоспособность (если человек может заниматься ограниченным видом работ). Стоимость конкретной пенсионной страховки сильно зависит от условий договора. Пожизненная пенсия обычно обходится застрахованному примерно в полтора раза дороже, чем срочная (выплачивается лишь в течение определенного периода времени). Если пенсионер не дожил до окончания действия договора срочной пенсии, невыплаченный остаток получают его наследники. Чем вы старше, тем меньше срок накопления и больше размер взносов для получения желаемой пенсии. Чтобы снизить ежемесячную плату для людей предпенсионного возраста, страховщики рекомендуют отсрочить начало выплат, например, до 65 или 70 лет. Иначе придется согласиться на меньшую, чем планировалось, пенсию. Ну и, конечно же, стоимость страховки зависит от вашего пола. Женщины уходят на пенсию раньше, а живут дольше мужчин. Поэтому их взносы будут больше, чем у мужчин одинакового с ними возраста. Но этим варианты страхования будущих пенсионеров не исчерпываются. Страховщики придумали массу модификаций срочных и пожизненных пенсий. К примеру, договор можно составить так, что после смерти пенсионера его наследники или другие лица, которых он выбрал, получают разовую выплату, размер которой зависит от возраста умершего. Если пенсионер умирает, скажем, в 80 лет, разовая выплата наследникам составляет $10000, в 90 лет - $3000 долларов и так далее. Размер выплаты может быть и фиксированным, например, равняться годовой пенсии умершего. Еще одна услуга - пожизненная пенсия с гарантированным периодом выплат: клиент получает пенсию до конца жизни, а если умирает раньше установленного в договоре срока, например, 10 лет (но после начала выплаты пенсии!), страховщик все равно продолжает платить пенсию до окончания периода, но наследникам клиента. Правда, период обязательной выплаты пенсии заметно увеличивает стоимость страхования. Некоторые компании предлагают семейным парам очень популярные на Западе наследуемые пенсии. При этом «пожизненно» застрахованы оба супруга, а пенсия постоянного размера выплачивается до тех пор, пока жив хотя бы один из них, и прекращается только после смерти обоих супругов.

С точки зрения получения максимального инвестиционного дохода наиболее привлекателен для клиента вариант с единовременным взносом в начале действия договора. Это объясняется тем, что страховая компания сможет инвестировать деньги клиента на больший срок, увеличив сумму, с которой будут производиться выплаты.

Потолок гарантированной доходности по накопительным страховым программам составляет около половины ставки рефинансирования, то есть в нынешних условиях 6,5 - 7% в рублях. Однако следует помнить, что речь идет о гарантированном доходе. Иными словами, меньше он быть не может, а вот больше - пожалуйста. Разумеется, в том случае, если программа накопительного страхования жизни предусматривает «участие клиента в прибыли страховой компании». Этот пункт в договоре ДСЖ означает, что, если страховая компания выгодно вложила ваши деньги, то по итогам года размер вашего дохода может быть увеличен. В первые три - четыре года владельцам полисов ДСЖ не стоит рассчитывать на высокий дополнительный доход, так как страховая компания должна покрыть расходы на заключение договора, выплатить комиссионное вознаграждение агентам и сформировать резервы по страхованию жизни [4, 84].

Однако повышенный доход - не главная цель накопительных полисов страхования. Они потому и называются накопительными, что призваны аккумулировать денежные средства с наименьшими потерями. Страховая компания никогда не сможет конкурировать с банком или ПИФом по процентным ставкам, но запросто может конкурировать с банками по надежности своих инвестиций.

1.3 Финансовый механизм организации страхования жизни

Суть страхования сводится к формированию за счет взносов страхователей страхового фонда и его использованию для выплаты страховых возмещений. Создаваемый страховой фонд называют страховым фондом страховщика - предприятия (юридического лица), деятельность которого направлена на осуществление страховых операций. Перераспределительные отношения в страховании связаны с вероятностью наступления страхового случая, т. е. непредвиденного и непреодолимого события, наносящего материальный или иной ущерб народному хозяйству или населению. При страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между всеми страхователями, за счет взносов которых был сформирован страховой фонд. Чем шире будет круг страхователей, тем меньшая доля ущерба будет приходиться на каждого из них и тем большей будет концентрация финансовых ресурсов в страховом фонде страховщика. Таким образом, величина сформированных страховых фондов позволяет с определенной степенью полноты компенсировать возникающие потери и убытки страхователей. Замкнутая раскладка ущерба обусловливает возвратность средств, за счет которых был организован страховой фонд страховщика. Страховые платежи каждого страхователя имеют только одно назначение - компенсацию определенной доли ущерба в течение определенного периода времени. Поэтому вся сумма страховых платежей (без учета расходов на ведение страхового дела) возвращается страхователям в течение времени, принятого в расчет при формировании самого страхового фонда.

Стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю, определяется с помощью актуарных расчетов.

Актуарные расчеты представляют собой систему статистических и. экономико-метематических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя.

На основе актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда (т.е. размеры тарифных ставок, величина резерва взносов по каждому договору страхования жизни или пенсии, совокупного резерва страховой компании, размеры подлежащих выплате выкупных, редуцированных страховых сумм, ссуд), производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни.

Актуарная калькуляция позволяет определить страховые платежи к договору. Величина страховых платежей, предъявляемых к уплате, предполагает измерение риска, принимаемого страховщиком. В составе актуарной калькуляции отражается также сумма расходов на ведение дела по обслуживанию договора страхования.

На основе актуарных расчетов определяются размеры тарифных ставок, которые при помощи долгосрочных финансовых исследований заранее занижаются на сумму того дохода, который будет получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций.

В актуарных расчетах применяется теория вероятности, поскольку размеры тарифных ставок в первую очередь зависят от степени вероятности страхового случая.

Расчет тарифной ставки (актуарная калькуляция) включает определение нетто-ставки, размеров расходов на ведение дела, надбавки за риск в имущественном страховании и в страховании ответственности, скидки на ссудный процент в страховании жизни и пенсий.

При актуарных расчетах используются показатели страховой статистики. Страховая статистика представляет собой систематическое изучение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе использования выработанной статистикой методов обработки обобщенных итоговых показателей страхового дела.

Тарифная ставка определяет, сколько денег каждый страхователь должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Поэтому тарифная ставка должна быть рассчитана так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условиями страхования. Как уже указывалось, ставка-брутто складывается из нетто-ставки и нагрузки.

При страховании происходит замкнутая раскладка ущерба между страхователями.

Убыточность страховой суммы может быть рассчитана как по видам страхования, однородным объектам страхования, так и по отдельным страховым рискам.

Страховые взносы, собранные страховщиком, используются им как инвестиции (вложенный капитал), которые приносят определенный доход.

Общая величина дохода зависит от величины вложенного капитала, процентной ставки и времени, в течение которого он находится в обороте, или числа оборотов капитала за определенное время. Этот доход есть страховой фонд года.

С учетом дохода от вложенного капитала тарифные ставки в страховании жизни заранее занижаются на сумму этого дохода.

Финансовая устойчивость страховых операций характеризуется дефицитом средств или превышением доходов над расходами страховщика в целом по страховому фонду.

страхование стоимость калькуляция тарифная

2. Анализ современного состояния долгосрочного страхования жизни в России и пути его совершенствования

2.1 Оценка развития долгосрочного страхования жизни на российском страховом рынке

Основная цель, которую преследует долгосрочное страхование жизни - это накопить себе финансовый капитал для уверенности в завтрашнем дне. Поэтому такое долгосрочное страхование носит еще название накопительного [15].

Отличительная черта этого вида страхования - минимальный уровень рисков, так как вложенные средства застрахованного лица возвращаются к нему в любом случае: как в случае смерти, так и в случае дожития до срока, записанного в договоре страхования. Долгосрочное накопительное страхование жизни можно разделить на две категории: смешанное страхование и пенсионное страхование.

Рассмотрим смешанное страхование жизни. Эта категория страхования показывает, что выплата капитала, накопленного в страховой организации, проводится по факту дожития застрахованного гражданина до окончания срока действия страхового договора или в случае наступления страхового события (смерть или несчастный случай).

Пенсионное страхование показывает, как страховое обеспечение выплачивается при достижении застрахованным гражданином пенсионного возраста.

Если страховой договор показывает, что страховщик (страховая компания) обязан оплачивать застрахованному лицу страховые выплаты при достижении им пенсионного возраста, то выплаты могут называться уже пенсией, аннуитетом или рентой. Такие ежемесячные выплаты обязаны дополнять государственные пенсионные сбережения. Они называются дополнительной негосударственной пенсией.

Стоимость страхования напрямую зависит от сроков действия договора, пола и возраста застрахованного гражданина, состояния его здоровья, увлечений, род занятий.

Достижению положительного результата при осуществлении планов по налаживанию долгосрочного страхования жизни, будет способствовать открытый диалог между страховым сообществом и органами государственной власти.

Общий объем страховой премии российских страховщиков жизни по итогам 2014 года вырос по сравнению с 2013 годом на 16,7% и составил 119,3 млрд рублей, говорится в пресс-релизе Ассоциации страховщиков жизни (АСЖ) [14].

Премии по страхованию жизни увеличились на 29,1% и составили 103,8 млрд рублей. Сбор премий по иному личному страхованию уменьшился на 28,8% и составил 15,5 млрд рублей [14].

Общий размер страховых выплат за 2014 год увеличился на 16,7% по сравнению с выплатами за 2013 год и составил 15,1 млрд рублей [14].

При этом выплаты по страхованию иному, чем страхование жизни, увеличились на 10,4% - до 4,03 млрд рублей, выплаты по страхованию жизни выросли на 19,2% и составили 11,1 млрд рублей.

Несмотря на замедление темпов прироста взносов, рынок страхования жизни остается драйвером роста российского страхового рынка в целом. В 1 полугодии 2015 года рынок страхования жизни вырос на 12,5% (+2,1% в целом по рынку страхования). В условиях замедления кредитования населения крупнейший сегмент страхования жизни - рынок страхования заемщиков - сократился на 20,2%. Активное продвижение страховщиками программ страхования жизни в качестве дополнительного инструмента диверсификации личных финансовых вложений способствовало резкому росту инвестиционного страхования жизни (+57,6%), что позволило отрасли поддержать высокие темпы прироста взносов. При этом страхование жизни за счет юридических лиц сокращается - в условиях экономической нестабильности предприятия социальные расходы. В ближайшие 2 года рынок страхования жизни будет расти за счет взносов, полученных от физических лиц [17].

В 1 полугодии 2015 года темпы прироста взносов по страхованию жизни замедлились до 12,5% (30,2% в 1 полугодии 2014 года, 65,5% в 1 полугодии 2013 года). Объем рынка достиг 53,4 млрд рублей. Прирост взносов по страхованию жизни в абсолютном выражении в 1 полугодии 2015 года составил 5,9 млрд. рублей. Несмотря на замедление темпов прироста взносов, сегмент страхования жизни растет заметно быстрее страхового рынка в целом (+2,1% за 1 полугодие 2015 года по сравнению с 1 полугодием 2014 года). В результате доля страхования жизни в совокупных страховых взносах выросла и достигла 10,3% по итогам 1 полугодия 2015 года. Лидером рынка страхования жизни, как и годом ранее, стало ООО СК «Сбербанк страхование жизни» [17].

В условиях сокращения прошлого драйвера рынка - сегмента страхования заемщиков - рынок страхования жизни вырос за счет быстрого развития инвестиционного страхования. Замедление кредитования населения привело к сокращению рынка страхования заемщиков. За 6 месяцев 2015 года страховщики жизни собрали 16,6 млрд рублей по этому виду страхования, что было на 20,2% ниже, чем годом ранее. При этом активное продвижение страховщиками накопительных и инвестиционных программ страхования жизни в качестве дополнительного инструмента диверсификации личных финансовых вложений (наряду с банковскими инструментами и ПИФами) способствовало резкому росту соответствующих сегментов страхования жизни. Объем смешанного страхования жизни в 1 полугодии 2015 года достиг 17 млрд рублей (+23,2% к значению 1 полугодия 2014 года), объем инвестиционного страхования жизни вырос до 18,6 млрд рублей (+57,6%) [11].

Предприятия сокращают расходы на социальные программы, в том числе за счет программ накопительного и пенсионного страхования. Объемы рынка страхования жизни за счет юридических лиц заметно сокращаются второй год подряд. Значение показателя за 1 полугодие 2015 года составило минус 33% (минус 22% в 1 полугодии 2015 года). Значительное влияние на изменение показателя оказало также падение взносов по коллективным договорам страхования заемщиков с банками. В 1 полугодии 2015 года продолжилось сокращение темпов прироста взносов по страхованию жизни, полученных от физических лиц, до 16% (37% годом ранее). Замедление темпов прироста взносов связано с замедлением кредитного страхования. При этом высокие темпы прироста взносов инвестиционного страхования и накопительного страхования, продвигаемого напрямую физическим лицам (в основном через банки), позволило поддержать темпы прироста взносов на уровне заметно выше среднерыночного значения.

2.2 Анализ динамики развития долгосрочного страхования жизни

В экономически развитых странах страхование жизни играет огромную экономическую и социальную роль. Средства страховых резервов составляют существенный сектор экономики, финансирующий государственные проекты без привлечения внешних инвесторов. Страхователи, в свою очередь, получают возможность реализовать свои жизненные планы, будь то обучение детей, покупка жилья или обеспечение достойной жизни после прекращения трудовой деятельности. Страхование обеспечивает приток в экономику страны так называемых «длинных денег», что повышает инвестиционный потенциал государства и благосостояние народа в целом.

Положительная динамика экономических показателей создает благоприятные предпосылки для развития рынка страховых услуг в целом и страхования жизни в частности. Начинает формироваться понимание того, что обеспечить себе и своим близким надежное будущее может только сам человек. С другой стороны, интерес к страховым услугам продиктован тем, что расширяется сфера платных услуг (образование, медицина), растет количество потребительских кредитов, развивается институт ипотеки, когда требуется предоставить гарантии выполнения обязательств в случае нетрудоспособности или смерти заемщика.

В 2014 году впервые за свою историю сбор премий по страхованию жизни превысил отметку 100 миллиардов рублей и достиг показателя 108 миллиардов рублей.

Среднегодовые темпы роста за последние 5 лет составили 37 процентов, что позволило увеличить долю страхования жизни на страховом рынке РФ с 2,2 процента в 2010 году до 11 процентов в 2014 году.

Однако потенциал роста этого сегмента рынка за счет кредитного страхования жизни подходит к концу, констатирует Национальное рейтинговое агентство. Если в 2013 году премии выросли на 60,5 процента, то в 2014 году - только на 27,9 процента. Коэффициент выплат снизился с 14,52 процента в 2013 году до 13,11 процента в 2014 году, что объясняется опережающим ростом премий [15].

Динамика роста рынка страхования жизни сильно замедлилась по итогам 2014 года. Происходило это за счет падения темпов роста сегмента страхования жизни заемщиков. Но в то же самое время высокую динамику продолжал сохранять сегмент накопительного страхования - по итогам года он показал рост практически на 35 процентов. Макроэкономическая ситуация продолжит оказывать влияние на динамику рынка страхования жизни.

У людей снижаются доходы и растут расходы, а ввиду того, что все-таки страхование в целом и страхование жизни в частности не является приоритетом, то в 2015 году ожидается замедление роста страхования жизни до 10-15 процентов в год. Выдается меньше кредитов, к которым также частично привязано страхование жизни. И даже несмотря на то, что государство ввело налоговые льготы на страхование жизни, это не позволит сохранить тенденцию роста рынка, характерную для предыдущих лет.

Драйвером рынка инвестиционного страхования является необходимость иметь достойные пенсии и накопления в будущем

В сегменте страхования жизни следует ожидать снижения темпов роста, что связано как с эффектом базы, так и с уменьшением доступности и объемов кредитования и временно свободных средств населения. При этом сохранится положительная динамика накопительного страхования жизни, что связано с введением налоговых льгот.

В долгосрочной перспективе налоговые вычеты могут стимулировать приток средств в страхование. Об этом говорит в том числе и опыт западных рынков, где на различные программы накопительного страхования жизни приходится от 30 до 50 процентов сборов страховщиков.

В долгосрочной перспективе драйвером рынка инвестиционного страхования в России является необходимость иметь достойные пенсии и накопления в будущем. Демографическая ситуация сегодня показывает снижение количества работающих граждан и увеличение числа лиц пенсионного возраста. Сейчас на 1 работающего человека приходится примерно 0,5 пенсионера, а к 2030 году эта ситуация повернется на 180 градусов и каждый работающий человек будет "содержать" уже двух пенсионеров. Такое положение дел ставит под сомнение пенсионное обеспечение тех, кто сейчас находится в самом активном возрасте и ощущает себя в финансовой безопасности.

Рис. 1 Динамика взносов по страхованию жизни, млрд. руб. [3]

Еще одна важная предпосылка для развития страхования жизни - сохранение низкого уровня инфляции в течение длительного периода времени и активная поддержка накопительного страхования на государственном уровне. Сейчас в привычках россиян, к сожалению, нет понятия "финансовое планирование". Люди видят, как обесцениваются их средства за несколько лет и, как следствие, не строят долгосрочных финансовых планов, ставя под вопрос свое финансовое благополучие в будущем [14].

Когда инфляция снизится и будет удерживаться на невысоком уровне достаточно долго, люди выработают привычку планировать свои финансы. В этой ситуации они смогут использовать накопительное страхование жизни как инструмент реализации планов, зная, что их деньги сохранят свою ценность через 10-20-30 лет.

Сегодня среднестатистический пользователь продуктов накопительного и инвестиционного страхования жизни - человек с доходом выше среднего с достаточно высоким уровнем финансовой грамотности, живущий не только сегодняшним днем, но и задумывающийся о достойном будущем.

Пока тормозит развитие рынка отсутствие знаний об этом виде страхования, низкий уровень финансовой грамотности, надежда россиян на "авось", а также то, что это не приоритетная потребность, особенно во времена роста расходов и жизненной неопределенности [9, 85].

И все-таки рынок страхования жизни развивается в России крайне медленно. Одной из причин такого развития ситуации является недоверие к страхованию жизни как защите личности в случае неблагоприятных событий. Поэтому, несмотря на заинтересованность страховых компаний в увеличении спроса на долгосрочное страхование, услуга пока остается маловостребованной со стороны населения. Кроме того, наши сограждане предпочитают увеличивать сбережения, используя для этого различные формы собственности, но не рассматривают собственную жизнь как ценность, которая тоже может быть защищена страховым договором.

Кто же может быть заинтересован в развитии рынка долгосрочного страхования жизни?

Во-первых, физические лица (сами граждане) - потенциальные страхователи разных видов: по договорам страхования на случай смерти или несчастного случая, на дожитие до определенного возраста и проч.

Во-вторых, юридические лица, которые, скорей всего предпочтут, страхование рисков несчастного случая или смерти.

Третьим лицом, заинтересованным в развитии страхового рынка является сам страховщик, т.к. в этом случае он получает поле деятельности и возможности дальнейшего развития.

Наконец, наибольшую заинтересованность в продвижении долгосрочного страхования жизни должно проявлять государство, поскольку, как было сказано выше, это возможность привлечения в экономику деньги, которые имеют большой срок оборота и могут обеспечить реализацию общегосударственных проектов.

Следовательно, развитие долгосрочного страхования жизни в России имеет весьма позитивные перспективы, хотя это одна из наиболее «долгоиграющих» отраслей страхования.

2.3 Проблемы развития долгосрочного страхования жизни и пути их решения

Обладая гигантским потенциалом развития российской сферы страхования, можно говорить о проблемности сложившейся ситуации вокруг становления долгосрочного страхования жизни.

Налоговое законодательство может оказать огромное влияние на весь страховой рынок, где особое место занимает именно долгосрочное страхование жизни.

В долгосрочном или накопительном страховании жизни объектом страхования становится гражданин, застраховавший свои доходы и жизнь. А так как жизнь человека не подлежит оценке, страховщик, составляя договоры страхования, должен опираться на реальный доход клиента.

На сегодняшний день главной преградой для полноценного страхования жизни является переход России к рыночной экономике. Это результат длительной инфляции, который коснулся всех сфер производства товаров и услуг. Плюс ко всему, жесткий налоговый прессинг мешает достижению в полном объеме всех поставленных государством целей. В связи с этим, многие налогоплательщики стали решать свои проблемы через страховые институты. Наряду с возникновением подобной ситуации встает вопрос:" А можно ли в таких условиях развивать долгосрочное страхование жизни в РФ? Если можно, то какие необходимы условия, чтобы в полной мере реализовать потенциальные возможности?"

Очевидно, для полноценного развития страхования жизни необходимы следующие факторы:

возникновение желания у человека застраховать свою жизнь в экономических интересах.

необходимо наличие страховых компаний, которые готовы предложить страховую защиту жизни клиента.

налоговое и страховое законодательство должно воссоздать благоприятные условия для организации подобных страховых услуг.

необходима хорошо продуманная государственная политика, в соответствии с которой будут выпущены указания по поводу временного размещения и использования страховой компанией страховых резервов клиента [16, c.48].

Следует отметить тот факт, что до перехода РФ к рыночной экономике, страхование жизни являлось одной из самых невостребованных страховых услуг. И по сегодняшний день страховка на случай смерти не набрала столь великой популярности, чтобы возник необходимый для ее развития спрос среди русского народа. В основном, страхование жизни популярно среди юридических лиц, когда они, в обязательном порядке, коллективно страхуют жизнь сотрудников на случай их смерти при непредвиденных обстоятельствах, что обеспечивает некоторую дополнительную финансовую гарантию для семьи своих рабочих.

Для полноценного развития страхования жизни страховые компании должны предложить своим клиентам удобные для этого условия, такие как:

защита страховых выплат от обесценивания, в связи с инфляцией;

не ущемлять интересы клиента, ввиду невыгодного налогового законодательства [17].

Долгосрочное страхование человеческой жизни должно вызывать интерес не только у субъектов рынка страхования и у их страхователей, но и у государства. Ведь в результате интенсивного развития страхования на случай смерти, перед государством могут открыться эффективные методы решения множества стратегических проблем в сфере общегосударственной экономики.

Сегодня, видимо, несвоевременно ставить вопрос о предоставлении налоговых льгот субъектам страхования жизни, потому что нереально ожидать, что такие льготы в ближайшее время могут быть предоставлены. Это вопросы перспективы. Вместе с тем своевременно и необходимо говорить о пересмотре тех законодательных и нормативных документов, которые определяют налоговые нормы в отношении субъектов страхования без учета его специфики и тем самым сдерживают развитие страхования, в том числе и долгосрочного страхования жизни.

Еще одним моментом, способствующим эффективному проведению долгосрочного страхования жизни, могло бы быть государственное регулирование порядка размещения резервов по страхованию жизни и установление режима наибольшего благоприятствования страховщикам, размещающим резервы в приоритетные отрасли.

При этом следует иметь в виду, что создание оптимальных условий для развития долгосрочных видов страхования жизни и пенсий в конечном итоге будет отвечать интересам не только страхователей и страховщиков, но и всего государства в целом.

Во-первых, развитый институт страхования жизни явится эффективным инструментом для решения тех самых социальных задач, которые сегодня государство без особого успеха пытается решить в частности, и с помощью введения налогов, тормозящих развитие страхования жизни, по существу губящих его.

Во-вторых, развитие долгосрочных видов страхования жизни обеспечит государству реальную возможность получения долгосрочных кредитных ресурсов в виде резервов по страхованию жизни.

Выводы и предложения

В настоящее время долгосрочное страхование жизни является одной из наиболее представительных и динамично развивающихся отраслей на мировом страховом рынке. В РФ ситуация с развитием долгосрочного страхования жизни складывается не так успешно. В период становления рыночных отношений в России, страхование жизни характеризовалось низким спросом со стороны частных лиц, обусловленным недоверием к страховщикам, долговременной неблагоприятной экономической ситуацией в стране, отсутствием современных технологий страхования.

На сегодняшний момент времени, ситуация на рынке страхования жизни сохранилась. Для успешного развития рынка страхования жизни в России необходимы следующие основные условия:

доверие граждан к финансовым институтам;

присутствие на рынке компаний, внушающих доверие;

наличие высококвалифицированных специалистов и продавцов, способных компетентно донести информацию о таком непростом с психологической точки зрения продукте, как страхование жизни;

совершенствование налогового механизма;

комплексная стандартизация международной практики, как основа гарантии качества технологии страхования и страховой услуги;

наличие платёжеспособного спроса населения;

комплекс государственных мер государства, поддержки страховых компаний, занимающихся долгосрочное страхование жизни (например, создание надёжных государственных инвестиционных бумаг для страховщиков, облегчённого налогового режима).

Чтобы основные условия выполнялись необходимо предложить ряд мер способствующих улучшить ситуацию на страховом рынке долгосрочного страхования жизни в РФ.

Во-первых, необходимо создать для страхователей налоговые стимулы. При ведении льготных субсидий и оптимизационного продукта повысится рост сборов пенсионного, накопительного страхования жизни. Такой сценарий даст возможность развития другим источникам продаж полисов страхования жизни, таких как агентское и корпоративное. Кроме того, снизится зависимость страховщиков от банков. Премии по страхованию жизни, полученные с помощью банковского канала продаж, составляют до 70% всех взносов в этой области страхования. Таким образом, страховщики сильно зависят от банков и тем самым, лишаются гибкости.

Чтобы решить проблему отсутствия доверия населения к платёжеспособности и финансовой устойчивости страховщиков в долгосрочной перспективе, необходимо, во-первых, в открытом доступе предоставлять всю необходимую информацию о финансовом положении страховой компании своим клиентам, не раскрывая при этом только те данные, которые являются её коммерческой тайной. Во-вторых, - популяризация страховых знаний, т.е. «простым», доступным для всех страхователей языком информировать о сложных и непонятных страховых терминах. В-третьих, прозрачно и открыто вести свою деятельность со своими клиентами, т.е. выдавать реальную картину произошедших изменений, а также делать прогноз своей деятельности на будущее.

Чтобы решить проблему с инфляцией в стране, государство должно проводить антиинфляционную политику, применяя для этого специальные меры, чтобы снизить, либо приостановить непрекращающийся рост инфляции. В свою очередь данные меры позволят улучшить положение в национальной экономике, т.е. повысить покупательную способность населения, а также сократить проблему ёмкости внутреннего рынка, так как инфляция ведёт к снижению реальной заработной платы трудоспособного населения и всех доходов субъектов национальной экономики. Следовательно, это сможет решить проблему отсутствия среднего класса.

Далее, чтобы решить проблему отсутствия существенных законодательных и экономических рычагов, следует предусмотреть норму в законодательстве о долгосрочном страховании жизни. Данная норма будет посвящена стимулирующим воздействиям на заключение долгосрочных договоров страхования жизни физическими и юридическими лицами.

Кроме этого, успешная работа отечественных страховых компаний возможна в случае проведения дополнительных статистических исследований социально-демографических факторов, влияющих на смертность, и корректировки актуарных методов в страховании жизни.

В заключении хотелось бы сказать, что долгосрочное страхование жизни является одним из важнейших инструментов в экономике, посредством, которого могут быть реализованы экономические и социальные потребности общества. Экономические потребности выражаются через финансовую составляющую долгосрочного страхования жизни, способную увеличить доходы и сбережения, за счёт инвестирования средств страховых резервов по страхованию жизни, а также предоставить необходимые гарантии при осуществлении целого ряда финансово-кредитных операций. Социальные потребности, выражаются в способности преодолеть недостаточность системы государственного социального обеспечения, и тем самым добиться социальной защищенности и социальной стабильности, от которой зависит безопасность граждан и страны в целом.

Список использованной литературы

I. Нормативно-правовые материалы

1.          Гражданский кодекс Российской Федерации Ч.2: Федеральный закон от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ // Российская газета. - 1996. - № 23,24,25;

2.      Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 // Российская газета, 1993. - от 12 января.

.        Российская газета - федеральный выпуск.- М. : Издательство "Российская газета" №84(6655).- 2015.

II. Специальная литература

4.            Архипов, А.П. Страхование. Современный курс: учебник / А.П. Архипов, В.Б. Гомелля, Д.С. Туленты- М.: Финансы и статистика, 2011. - 416 с.

5.      Архипов, А. П. Страхование : учебник / А. П. Архипов. - М. : КНОРУС, 2012. - 288 с.

.        Гвозденко, А. А. Основы страхования: учебник / А.А. Гвозденко. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 304 с.

.        Гинзбург, А. И. Страхование: учеб. пособие / А.И. Гинзбург. - СПб.: Питер, 2013 - 208 с.

.        Ермасов, С. В. Страхование: учеб. пособие для вузов / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. - М. :Юнити-Дана, 2014. - 462 с.

.        Малкова, О. В. Страхование в системе международных экономических отношений: учеб. пособие для СПО / О. В. Малкова - Ростов н/Д :Феникс, 2010. - 189 с.

.        Орланюк-Малицкая, Л. А. Страхование. В 2 томах / Л. А. Орланюк-Малицкая - М. :Юрайт, 2014. - 522 с.

.        Развитие страхового рынка в России в 2014 году. Аналитический отчет / Национальное рейтинговое агентство. - Режим доступа: http://www.ra-national.ru/sites/default/files/strah_rynok_2014.pdf

.        Скамай, Л.Г. Страхование. Учебное пособие / Л.Г. Скамай. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 160 с.

.        Сплетухов Ю. А. Страхование: учеб. пособие / Ю. А. Сплетухов, Е. Ф. Дюжиков. - М. :ИНФРА-М, 2012. - 312 с.

.        Страхование в России - 2015. I квартал был очень сложным / Финмаркет. - Режим доступа: http://life.investfunds.ru/

.        Убыточность российских страховых компаний за 2014 год: Рубеж пройден / Эксперт РА - Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/insurance/unprofitability_2014/

.        Филина, М.А. Возможные направления совершенствования методики оценки развития страхового рынка региона // Современные страховые технологии. 2014. - №6, декабрь. - С.41-49

.        ЦБ: рынок страхования жизни вырос в России в 2014 году на 28% / РИА Новости. - Режим доступа: http://www.polisnn.ru/?id=38636

.        Шахов, В. В. Введение в страхование: учеб. пособие 2-е изд., перераб. и доп. / В.В. Шахов. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 288 с.

.        Щербаков, В. А. Страхование: учеб. для вузов / В. А. Щербаков, Е. В. Костяева - М. :КноРус, 2012. - 526 с.

.        Яковлева, Т. А. Страхование. Элементарный курс: учеб. пособие для вузов / Т. А. Яковлева. - М. :Экономистъ, 2014. - 217 с.