Моделирование финансовых потоков в системе Project Expert 6
Министерство образования и науки РФ
Федеральное государственное бюджетное образовательное
учреждение высшего профессионального образования
«Тульский государственный университет»
Кафедра «Экономика и управление»
ОТЧЕТ
по выполнению контрольно-курсовой работы
по дисциплине «Стратегический менеджмент»
Моделирование финансовых потоков в системе Project Expert 6
Выполнил студент группы 720531 Ашпин И.Н.
Проверил доцент кафедры ФиМ Кузнецов С.А.
Тула 2015 г.
Введение
Project Expert 6 - компьютерная система, предназначенная для создания финансовой модели нового или действующего предприятия независимо от его отраслевой принадлежности и масштабов.
Построив при помощи Project Expert 6 финансовую модель собственного предприятия или инвестиционного проекта, Вы получаете возможность:
- разработать детальный финансовый план и определить потребность в денежных средствах на перспективу;
- определить схему финансирования предприятия, оценить возможность и эффективность привлечения денежных средств из различных источников;
- разработать план развития предприятия или реализации инвестиционного проекта, определив наиболее эффективную стратегию маркетинга, а также стратегию производства, обеспечивающую рациональное использование материальных, людских и финансовых ресурсов;
- проиграть различные сценарии развития предприятия, варьируя значения факторов, способных повлиять на его финансовые результаты;
- сформировать стандартные финансовые документы, рассчитать наиболее распространенные финансовые показатели, провести анализ эффективности текущей и перспективной деятельности предприятия;
- подготовить безупречно оформленный бизнес-план инвестиционного проекта, полностью соответствующий международным требованиям на русском и нескольких европейских языках.
Работа с Project Expert может быть представлена в виде следующих основных шагов:
- Построение финансовой модели предприятия
- Определение потребности в финансировании
- Разработка стратегии финансирования
- Анализ финансовых результатов
- Формирование и печать отчета.
- Ввод и анализ данных о текущем состоянии плана в процессе его реализации.
1. Построение модели
Процесс построения модели наиболее трудоемкий и требует значительной подготовительной работы по сбору и анализу исходных данных. Различные модули Project Expert независимы и доступны пользователю практически в любой последовательности. Однако, отсутствие некоторых необходимых исходных данных может блокировать доступ к другим модулям программы. Независимо от того разрабатываете ли Вы детальный финансовый план или хотите произвести предварительный экспресс-анализ проекта Вы должны в первую очередь ввести следующие исходные данные:
- дата начала и длительность проекта;
- перечень продуктов и/или услуг, производство и сбыт которых будет осуществляться в рамках проекта;
- валюта расчета или две валюты расчета для платежных операций на внутреннем и внешнем рынках, а также их обменный курс и прогноз его изменения;
- перечень, ставки и условия выплат основных налогов;
- для действующего предприятия также следует описать состояние баланса, включая структуру и состав имеющихся в наличие активов, обязательств и капитала предприятия на дату начала проекта.
- Следующим этапом процесса построения модели является описание плана развития предприятия (проекта). Для этого необходимо ввести следующие исходные данные:
- инвестиционный план, включая календарный план работ с указанием затрат и используемых ресурсов;
- операционный план, включая стратегию сбыта продукции или услуг, план производства, план персонала, а также производственные издержки и накладные расходы;
- 2. Определение потребности в финансировании
- Для определения потребности в финансировании следует произвести предварительный расчет проекта. В результате предварительного расчета определяется эффективность проекта без учета стоимости капитала, а также определяется объем денежных средств, необходимый и достаточный для покрытия дефицита капитала в каждый расчетный период времени с шагом один месяц.
- 3. Разработка стратегии финансирования предприятия
- После определения потребности в финансировании разрабатывается план финансирования. Пользователь может описать два способа финансирования:
- посредством привлечения акционерного капитала;
- посредством привлечения заемных денежных средств.
- В процессе разработки стратегии финансирования проекта пользователь имеет возможность промоделировать объем и периодичность выплачиваемых дивидендов, а также стратегию использования свободных денежных средств (например: размещение денежных средств на депозит в коммерческом банке или приобретение акций сторонних предприятий).
- 4. Анализ эффективности проекта
- моделирование финансовый project expert
- В процессе расчетов Project Expert автоматически генерирует стандартные отчетные бухгалтерские документы:
- отчет о прибылях и убытках;
- бухгалтерский баланс;
- отчет о движении денежных средств;
- отчет об использовании прибыли.
На основе данных отчетных бухгалтерских документов осуществляется расчет основных показателей эффективности и финансовых коэффициентов.
Пользователь может разработать несколько вариантов проектов в соответствии с различными сценариями их реализации. После определения наиболее вероятного сценария проекта он принимается за базовый. На основе базового варианта проекта производится анализ чувствительности и определяются критические значения наиболее важных факторов, влияющих на финансовый результат проекта.
. Формирование отчета
После завершения анализа проекта формируется отчет. В Project Expert предусмотрен специальный генератор отчета, который обеспечивает компоновку и редактирование отчета по желанию пользователя. В отчет могут быть встроены не только стандартные графики и таблицы, но также таблицы и графики, построенные пользователем при помощи специального редактора.
Также пользователь имеет возможность встраивания в отчет комментариев в виде текста.
В случае несовместимости версии Project Expert и Microsoft Word можно воспользоваться генерацией отчета через HTML-файл с последующим переносом информации из него в Microsoft Word через буфер обмена.
. Контроль за ходом реализации проекта
В Project Expert предусмотрены средства для ввода фактической информации о ходе реализации проекта. Актуальная информация может вводиться ежемесячно. На основе введенной актуальной информации и плана формируется отчет о рассогласованиях плановой и фактической информации, которая может быть использована в процессе управления проектом
7. Задание на разработку экономической части стратегического плана
Создается новая фирма - предприятие «В добрый путь», выпускающее летательные аппараты.
Срок реализации проекта - 3 года.
Дата начала реализации проекта - 01.01.(год).
Выпускаемая продукция - Летающие тарелки: ЛТ-2, ЛТ-4 и ЛТ-8.
Если в задании не оговорены какие-то исходные данные, то они выбираются самостоятельно.
Принцип учета запасов - по среднему.
Ставка дисконтирования - устанавливается самостоятельно.
Доля поступлений, которая может быть использована в текущем месяце - 50%.
Планируется выход на рынок страны
№ варианта1-10СтранаСША
Темп роста курса валюты, %
№1 год2 год3 год113010
Ставка рефинансирования
№рубвал1 год2 год3 год1 год2 год3 год136123010208
Прогноз инфляции, %. Инфляция одинакова для всех продуктов
№рубвал1 год2 год3 год1 год2 год3 год130211510102
Внешнее окружение (с 1 января 2007 года)
НалогСтавка, %Налогооблагаемая базаПериодичность выплатНДС18Добавленная стоимостьПомесячноНа имущество2,2Остаточная стоимость ОСПоквартальноНалог на прибыль20ПрибыльПомесячноЕдиный соц. налог26Фонд оплаты трудаПомесячноОбязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний0,8Фонд оплаты трудаПомесячноТранспортный налог (см. этапы 9 и 10 календарного плана)Из законаМощность в лошадиных силахПоквартально
(25.4 руб\лс легковые и 50 руб\лс грузовые)
Для начала производства необходимо:
ЭтапНаименование этапаВремя начала или окончания (использовать связывание)ДлительностьСумма (Внесение)Срок службыРегистрация фирмы В добрый путь03.01.год10№ вар.*год*5 (За весь период)Сертификация ЛТ в России После этапа 160 + № варианта№ вар.*год*10 (За весь период)НОУ-ХАУ (этап используется для моделирования внесения актива акционером)После этапа 11№ вар.*год*100 (За весь период)10 лет (линейная)Аренда офиса (устанавливаются затраты на заключение договора, арендные платежи устанавливаются в общих издержках)С начала этапа 110затраты на заключение договора № вар.*100 арендные платежи № вар.*год +10000 (в месяц)Аренда ангараЧерез 7 дн. после этапа 110№ вар.*100 № вар.*год+70000 (в месяц)Мебель и офисное оборудованиеПосле этапа 320№ вар.*год*5 (За весь период)5 лет (линейная)Испытательный стенд и оборудование для производстваПосле этапа 460 - № варианта№ вар.*год*5000 (За весь период)10 лет (линейная)Подготовка сер. пр-ва ЛТ (переговоры, контракты)После этапа 650№ вар.*год (За весь период)Приобретение 2-х грузовых автомобилей (мощность по 200 л.с.)Оканчивается к началу этапа 77№ вар.*год+ 300000 (За весь период)10 лет (линейная)Приобретение легкового автомобиля (у физического лица, мощность 120 л.с.)Оканчивается к началу этапа 710№ вар.*год+ 100000 (За весь период)10 лет (линейная)Непредвиденные расходы03.01.год360№ вар.*год+10000 (в месяц)Производство [ЛТ-2] (установить галку привязка)После этапов 2 и 8...Производство [ЛТ-4] (установить галку привязка)После этапов 2 и 8...Производство [ЛТ-8] (установить галку привязка)После этапов 2 и 8...
Примечание: Объекты, по которым начисляется амортизация, являются активами. Отнесение НДС согласно действующему законодательству.
Сбыт. Цена продукции
ПродуктСтоимость на внутреннем рынке с НДС, рублейСтоимость на внешнем рынке с налогом на экспорт (в валюте) (использовать детальное описание/варианты)ЛТ-2№ варианта * год+20000ЛТ-4№ варианта * год+30000№ варианта * год/20+20000ЛТ-8№ варианта * год+40000
Объемы сбыта
В первый год с момента начала производства, идет линейное нарастание объемов сбыта от 10% месячного плана, с выходом на запланированный объем к концу года. На экспорт отправляется половина плана (для создания использовать кнопку «Варианты»).
Примечание: производство ЛТ в месяц может быть дробным числом
№План, шт в месяцЛТ-2ЛТ-4ЛТ-8139019501480
В сложившихся условиях средняя задержка платежей на внутреннем рынке составляет 60 дней. На внешний рынок реализация с предоплатой 100% за 30 дней. Потери при продаже отсутствуют. Время на сбыт продукции 30 дней. Запас готовой продукции на складе на пол месяца.
Производство. Прямые издержки (устанавливаются на каждое изделие): материалы в сумме равной 20% от рублевой цены, комплектующие - 30 %, сдельная зарплата - 10%, прочие расходы - 10%. В процессе производства предполагается, что имеющихся мощностей достаточно для любого объема производства.
При приобретении материалов и комплектующих делается предоплата за 30 дней. Необходимый страховой запас на пол месяца.
План закупок
Устанавливается в зависимости от типа закупок:
А - по мере необходимости.
Бn - минимальная партия = n-месячной потребности (подсчитать, исходя из объемов сбыта).
Вn - закупки 1 раз в n месяцев.
№МатериалыКомплектующие1АВ2
ДолжностьКол-во, челОклад, руб.Срок выплаты ежемесячноДиректор 1№ варианта*10+год*3все времяГл. бухгалтер1№ варианта*10+год*2все времяБухгалтера10№ варианта*10+годвсе времяСекретарь1№ варианта*10+год/2все времяУправляющий директор1№ варианта*10+ год*2все времяДиректор по производству1№ варианта*10+ год*2все времяИнженер-испытатель10№ варианта*10+ годс начала производстваПрограммист4№ варианта*10+ годс начала производстваДиректор по маркетингу1№ варианта*10+ год*2все времяПреподаватель пилотирования5№ варианта*10+ год/2с начала производстваНачальники цехов5№ варианта*10+ годвсе времяНаладчики5№ варианта*10+ годдо начала производства, отнести на увеличение стоимости оборудованияМонтажники5№ варианта*10+ годразовая выплата 10.02.год отнести на увеличение стоимости испытательного стендаРабочие занятые: в 1-й год во 2-й год в 3-й год 100 200 300№ варианта*10+ год/3с начала производства
Общие издержки
Вид издержек возникающих: примерыСуммаПериодичность выплаты суммыдо начала производства: пуско-наладка (отнести на увеличение стоимости ОС) набор персонала 150 000-№ варианта*год 50 000+№ варианта*годежемесячнов первый год: хранение оборудования к установке набор персонала 95 000-№ варианта*год 90 000-№ варианта*годежемесячново время производства: расходы на рекламу электроэнергия связь (телефоны, сотовые телефоны, интернет) отопление текущий ремонт 110 000-№ варианта*год 90 000-№ варианта*год 85 000-№ варианта*год 92 000-№ варианта*год 80 000-№ варианта*годежемесячновсе время: командировочные расходы охранные услуги аренда помещений и оборудования и др. 680 000-№ варианта*10*год 670 000-№ варианта*10*год 690 000-№ варианта*10*годежеквартально
Начальный акционерный капитал
АкционерДата внесенияСуммаТип акцийАкционер 101.01.год№ вар. *год*2500обыкновенныеАкционер 2 01.01.год№ вар.* год*1500обыкновенныеАкционер 3 (НОУ-ХАУ)01.01.год№ вар.* год*1000привилегированные
Примечание: количество акций, умноженное на номинал, должно равняться внесенной акционером сумме.
Распределение прибыли
20% на выплату дивидендов.
% на формирование резервов.
Построить графики Окупаемости и величины денежных средств на расчетном счете.
Построить график, иллюстрирующий определение величины индекса прибыльности PI (использовать таблицы пользователя).
№параметрыАнализируемая величина1Ставки налогов, объем сбытаNPV
Провести анализ устойчивости проекта с помощью метода вероятностного динамического моделирования Монте-Карло (количество расчетов не менее 100). Сделать выводы!
. Отчет сформированный программой PE6
Название проекта - В добрый путь
Вариант проекта - 1
Автор проекта - Ашпин И.Н
Дата начала проекта - 01.01.2016
Продолжительность - 36 мес.
Список продуктов/услуг
Наименование Ед. изм. Нач. продаж ЛТ-2 (Внутренний рынок) штука 24.04.2016 ЛТ-4 (Внутренний рынок) штука 24.04.2016 ЛТ-8 (Внтуренний рынок) штука 24.04.2016 ЛТ-4 (Экспорт) штука 24.04.2016
Банк, система учета
Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: FIFO.
Валюта проекта
Основная валюта проекта - Рубли (руб.
Валюта для расчета на внешнем рынке - Доллар США ($ US
Курс на момент ввода : 1 $ US = 8.000 руб.
Темпы роста/падения курса (%)
1 год 2 год 3 год 1,00 30,00 10,00
Ставка рефинансирования
Валюта 1 год 2 год 3 год Рубли 36,00 12,00 30,00 Доллар 10,00 20,00 8,00
Инфляция(Рубли)
Объект 1 год 2 год 3 год Сбыт 30,00 21,00 15,00 Прямые издержки 30,00 21,00 15,00 Общие издержки 30,00 21,00 15,00 Зарплата 30,00 21,00 15,00 Недвижимость 30,00 21,00 15,00
Инфляция(Доллар)
Объект 1 год 2 год 3 год Сбыт 10,00 10,00 2,00 Прямые издержки 10,00 10,00 2,00 Общие издержки 10,00 10,00 2,00 Зарплата 10,00 10,00 2,00 Недвижимость 10,00 10,00 2,00
Налоги
Название налога База Период Ставка Налог на прибыль Прибыль Месяц 20 % НДС Добав. стоим. Месяц 18 % Налог на имущество Имущество Квартал 2.2 % Единый социальный налог Зарплата Месяц 26 % обязательное социальное страхование от несчастны Зарплата Месяц 0.8 %
Список этапов
Название Длительность Дата начала Дата окончания Регистрация фирмы "В добрый путь" 10 03.01.201613.01.2016 Сертификация ЛТ в России 61 13.01.201614.03.2016 НОУ-ХАУ (этап используется для моделирования всенение актива акционером) 1 13.01.201614.01.2016 Аренда Офиса 10 03.01.201613.01.2016 Аренда Ангара 10 20.01.201630.01.2016 Мебель и офисное оборудование 20 14.01.201603.02.2016 Испытательный стенд и оборудование для производства 59 13.01.201612.03.2016 Подготовка серийного производства ЛТ (переговоры, контракты) 50 03.02.201624.03.2016 Приобретение 2-х грузовых автомобилей ( мощностью по 200 л.с) 7 13.01.201620.01.2016 Приобретение легкового автомобиля ( у физического лица, мощность 120 л.с) 10 13.01.201623.01.2016 Непредвиденные расходы 360 03.01.201628.12.2016 Производство [ ЛТ-2 (Внутренний рынок)] 0 24.03.2016... Производство [ ЛТ-4 (Внутренний рынок)] 0 24.03.2016... Производство [ ЛТ-4 (Экспорт)] 0 24.03.2016... Производство [ ЛТ-8 (Внтуренний рынок)] 0 24.03.2016...
Планируемый объём поставок
Продукт/Вариант Ед. изм. 1.2016 2.2016 3.2016 4.2016 5.2016 6.2016 7.2016 ЛТ-2 (Внутренний рынок) штука 0,00 0,00 0,00 43,33 86,67 130,00 173,33 ЛТ-4 (Внутренний рынок) штука 0,00 0,00 0,00 108,33 216,67 325,00 433,33 ЛТ-8 (Внтуренний рынок) штука 0,00 0,00 0,00 164,44 328,89 493,33 657,78 ЛТ-4 (Экспорт) штука 0,00 0,00 0,00 108,33 216,67 325,00 433,33
Продукт/Вариант 8.2016 9.2016 10.2016 11.2016 12.2016 2017 год ЛТ-2 (Внутренний рынок) 216,67 260,00 303,33 346,67 390,00 4 680,00 ЛТ-4 (Внутренний рынок) 541,67 650,00 758,33 866,67 975,00 11 700,00 ЛТ-8 (Внтуренний рынок) 822,22 986,67 1 151,11 1 315,56 1 480,00 17 760,00 ЛТ-4 (Экспорт) 541,67 650,00 758,33 866,67 975,00 11 700,00
Продукт/Вариант 2018 год ЛТ-2 (Внутренний рынок) 4 680,00 ЛТ-4 (Внутренний рынок) 11 700,00 ЛТ-8 (Внтуренний рынок) 17 760,00 ЛТ-4 (Экспорт) 11 700,00
Сбыт (Ценообразование)
Продукт/Вариант Цена(руб.) Цена($ US) Описание ЛТ-2 (Внутренний рынок) 22 016,000 ЛТ-4 (Внутренний рынок) 32 016,000 ЛТ-8 (Внтуренний рынок) 42 016,000 ЛТ-4 (Экспорт) 20 100,800
Сбыт (Условия оплаты)
Продукт/Вариант Описание ЛТ-2 (Внутренний рынок) Задержки платежей: 60 дней Продажа по факту ЛТ-4 (Внутренний рынок) Задержки платежей: 60 дней Продажа по факту ЛТ-8 (Внтуренний рынок) Задержки платежей: 60 дней Продажа по факту ЛТ-4 (Экспорт) Задержки платежей: 60 дней Продажа с авансом Срок: 30 дней Предоплата: 100,00%
Сбыт (Условия продаж)
Продукт/Вариант Описание ЛТ-2 (Внутренний рынок) Время на сбыт 30 дней ЛТ-4 (Внутренний рынок) Время на сбыт 30 дней ЛТ-8 (Внтуренний рынок) Время на сбыт 30 дней ЛТ-4 (Экспорт) Время на сбыт 30 дней
Производство
Наименование Пр. цикл График производства ЛТ-2 (Внутренний рынок) 0 дней Неограниченное производство ЛТ-4 (Внутренний рынок) 0 дней Неограниченное производство ЛТ-8 (Внтуренний рынок) 0 дней Неограниченное производство ЛТ-4 (Экспорт) 0 дней Неограниченное производство
Суммарные прямые издержки
Наименование Ед. изм. (руб.) ($ US) ЛТ-2 (Внутренний рынок) штука 15 411,20 0,00 ЛТ-4 (Внутренний рынок) штука 22 411,20 0,00 ЛТ-8 (Внтуренний рынок) штука 29 411,20 0,00 ЛТ-4 (Экспорт) штука 34 181,60 0,00
Прямые издержки ЛТ-2 (Внутренний рынок)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 11 008,00 0,00 комлпектующие для ЛТ-2 1,000 0,000 6 604,80 материалы для ЛТ-2 1,000 0,000 4 403,20 Сдельная зарплата 2 201,60 0,00 Другие издержки 2 201,60 0,00 Всего 15 411,20 0,00
Прямые издержки ЛТ-4 (Внутренний рынок)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 16 008,00 0,00 комлпектующие для ЛТ-4 1,000 0,000 9 604,80 материалы для ЛТ-4 1,000 0,000 6 403,20 Сдельная зарплата 3 201,60 0,00 Другие издержки 3 201,60 0,00 Всего 22 411,20 0,00
Прямые издержки ЛТ-8 (Внтуренний рынок)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 21 008,00 0,00 комплектующие для ЛТ-8 1,000 0,000 12 604,80 материалы для ЛТ-8 1,000 0,000 8 403,20 Сдельная зарплата 4 201,60 0,00 Другие издержки 4 201,60 0,00 Всего 29 411,20 0,00
Прямые издержки ЛТ-4 (Экспорт)
Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 30 160,00 0,00 комлпектующие для ЛТ-4 (экспорт) 1,000 0,000 18 096,00 материалы для ЛТ-4 (экспорт) 1,000 0,000 12 064,00 Сдельная зарплата 2 010,80 0,00 Другие издержки 2 010,80 0,00 Всего 34 181,60 0,00
Материалы и комплектующие
Наименование Ед. изм. Цена(руб.) Цена($ US) материалы для ЛТ-2 4 403,200 комлпектующие для ЛТ-2 6 604,800 материалы для ЛТ-4 6 403,200 комлпектующие для ЛТ-4 9 604,800 материалы для ЛТ-8 8 403,200 комплектующие для ЛТ-8 12 604,800 материалы для ЛТ-4 (экспорт) 12 064,000 комлпектующие для ЛТ-4 (экспорт) 18 096,000
План по персоналу
Должность Кол-во Зарплата (руб.) Зарплата ($ US) Платежи Управление Директор 1 6 058,00 Ежемесячно, весь проект Главный Бухгалтер 1 4 042,00 Ежемесячно, весь проект Секретарь 1 1 028,00 Ежемесячно, весь проект Управляющий директор 1 4 042,00 Ежемесячно, весь проект Бухгалтер 10 2 026,00 Ежемесячно, весь проект Производство Инжинер испытатель 10 2 026,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Директор по производству 1 4 042,00 Ежемесячно, весь проект Программист 4 2 026,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Начальник Цеха 5 2 026,00 Ежемесячно, весь проект Наладчики 5 2 026,00 Ежемесячно, с 1 по 3 мес. Монтажники 5 2 026,00 Разовый платеж 10.02.2016 Рабочие 1-год 100 682,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Рабочие 2-год 200 682,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Рабочие 3-год 300 682,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Маркетинг Директор по Маркетингу 1 4 042,00 Ежемесячно, весь проект Преподователь по пилотированию 5 1 018,00 Ежемесячно, весь период пр-ва
Всего : 650 чел.
558,00 руб.
Общие издержки
Название Сумма (руб.) Сумма ($ US) Платежи Управление Набор персонала 47 984,00 Ежемесячно, с 1 по 3 мес. Набор персонала (1 год) 87 984,00 Ежемесячно, с 1 по 12 мес. Командировачные расходы 659 984,00 Ежеквартально, весь проект Охранные услуги 649 984,00 Ежеквартально, весь проект Производство Пуско-наладка 147 984,00 Ежемесячно, с 1 по 3 мес. Хранение оборудования 92 984,00 Ежемесячно, с 1 по 12 мес. Электроэнергия 87 984,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Связь 82 984,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Отопление 89 984,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Текущий ремонт 77 984,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Аренда помещения и оборудования 669 984,00 Ежеквартально, весь проект Маркетинг Расходы на рекламу 107 984,00 Ежемесячно, весь период пр-ва
Акционерный капитал
Акционер Дата Сумма (руб.) Сумма ($ US) Акционер 1 01.01.2016 5 040 000,00 Акционер 2 01.01.2016 3 024 000,00 Акционер 3 (НОУ-ХАУ) 01.01.2016 2 016 000,00
Кредиты
Название Дата Сумма (руб.) Сумма ($ US) Срок Ставка % Кредит 1 01.02.2016 34 800 000,00 34 мес. 21,00 Кредит 2 01.03.2016 10 300 000,00 33 мес. 21,00 Кредит 3 01.04.2016 77 000 000,00 32 мес. 21,00 Кредит 4 01.06.2016 75 100 000,00 30 мес. 21,00 Кредит 5 01.05.2016 3 600 000,00 31 мес. 21,00 Кредит 6 01.10.2016 10 000 000,00 26 мес. 21,00 Кредит 7 01.08.2016 35 000 000,00 28 мес. 21,00
Распределение прибыли
Дивиденды выплачиваются ежемесячно.
1 год 2 год 3 год 20,00 20,00 20,00
Доля прибыли, идущая на формирование резервов ( в % )
1 год 2 год 3 год 30,00 30,00 30,00
Прибыли-убытки (руб.)
Строка 1.2016 2.2016 3.2016 Валовый объем продаж Потери Налоги с продаж Чистый объем продаж Материалы и комплектующие Сдельная зарплата 378 254,09 Суммарные прямые издержки 378 254,09 Валовая прибыль -378 254,09 Налог на имущество 1 110,33 1 119,55 72 419,83 Административные издержки 1 225 369,49 117 774,15 120 377,48 Производственные издержки 771 993,22 208 724,12 513 410,39 Маркетинговые издержки 95 602,22 Зарплата административного персонала 44 925,24 45 918,29 46 933,29 Зарплата производственного персонала 30 814,94 44 624,85 611 823,01 Зарплата маркетингового персонала 5 125,26 5 238,55 12 096,95 Суммарные постоянные издержки 2 078 228,14 422 279,96 1 400 243,33 Амортизация 5 046,93 5 214,93 Проценты по кредитам 609 000,00 789 250,00 Суммарные непроизводственные издержки 614 046,93 794 464,93 Другие доходы Другие издержки 89 194,70 10 515,20 1 905,16 Убытки предыдущих периодов 2 168 533,17 3 216 494,82 Прибыль до выплаты налога -2 168 533,17 -3 216 494,82 -5 863 782,16 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль Прибыль от курсовой разницы Налогооблагаемая прибыль -2 168 533,17 -3 216 494,82 -5 863 782,16 Налог на прибыль Чистая прибыль -2 168 533,17 -3 216 494,82 -5 863 782,16
Строка 4.2016 5.2016 6.2016 Валовый объем продаж 27 983 162,40 56 732 045,21 86 265 807,62 Потери Налоги с продаж Чистый объем продаж 27 983 162,40 56 732 045,21 86 265 807,62 Материалы и комплектующие 9 104 985,58 18 367 742,32 28 146 236,06 Сдельная зарплата 2 184 626,23 4 070 671,27 6 039 028,88 Суммарные прямые издержки 11 289 611,81 22 438 413,59 34 185 264,94 Валовая прибыль 16 693 550,59 34 293 631,62 52 080 542,69 Налог на имущество 77 566,84 156 424,66 144 834,83 Административные издержки 1 265 016,21 81 377,21 83 176,01 Производственные издержки 997 120,37 399 486,79 408 317,23 Маркетинговые издержки 97 715,45 99 875,40 102 083,09 Зарплата административного персонала 47 970,72 49 031,09 50 114,89 Зарплата производственного персонала 611 631,43 625 151,21 638 969,83 Зарплата маркетингового персонала 12 364,34 12 637,65 12 917,00 Суммарные постоянные издержки 3 031 818,53 1 267 559,34 1 295 578,05 Амортизация 90 127,03 90 127,03 90 127,03 Проценты по кредитам 2 136 750,00 2 199 750,00 3 514 000,00 Суммарные непроизводственные издержки 2 226 877,03 2 289 877,03 3 604 127,03 Другие доходы Другие издержки 920,97 941,33 962,13 Убытки предыдущих периодов 5 863 782,16 Прибыль до выплаты налога 5 492 585,06 30 578 829,26 47 035 040,65 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль Прибыль от курсовой разницы Налогооблагаемая прибыль 5 492 585,06 30 578 829,26 47 035 040,65 Налог на прибыль 1 098 517,01 6 115 765,85 9 407 008,13 Чистая прибыль 4 394 068,05 24 463 063,40 37 628 032,52
Строка 7.2016 8.2016 9.2016 Валовый объем продаж 116 604 100,32 147 767 078,26 179 775 413,75 Потери Налоги с продаж Чистый объем продаж 116 604 100,32 147 767 078,26 179 775 413,75 Материалы и комплектующие 38 340 942,11 48 760 696,34 60 062 950,10 Сдельная зарплата 8 092 416,45 10 233 631,32 12 465 552,94 Суммарные прямые издержки 46 433 358,56 58 994 327,65 72 528 503,04 Валовая прибыль 70 170 741,77 88 772 750,60 107 246 910,71 Налог на имущество 247 660,39 218 030,01 346 808,04 Административные издержки 1 350 771,62 86 893,77 88 814,51 Производственные издержки 1 064 715,14 426 567,99 435 997,04 Маркетинговые издержки 104 339,58 106 645,95 109 003,30 Зарплата административного персонала 51 222,65 52 354,90 53 512,18 Зарплата производственного персонала 653 093,91 667 530,19 682 285,58 Зарплата маркетингового персонала 13 202,52 13 494,35 13 792,64 Суммарные постоянные издержки 3 237 345,42 1 353 487,16 1 383 405,25 Амортизация 90 127,03 90 127,03 90 127,03 Проценты по кредитам 3 514 000,00 4 126 500,00 4 126 500,00 Суммарные непроизводственные издержки 3 604 127,03 4 216 627,03 4 216 627,03 Другие доходы Другие издержки 983,40 1 005,14 1 027,36 Убытки предыдущих периодов Прибыль до выплаты налога 63 080 625,53 82 983 601,26 101 299 043,04 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль Прибыль от курсовой разницы Налогооблагаемая прибыль 63 080 625,53 82 983 601,26 101 299 043,04 Налог на прибыль 12 616 125,11 16 596 720,25 20 259 808,61 Чистая прибыль 50 464 500,42 66 386 881,01 81 039 234,43
Строка 10.2016 11.2016 12.2016 Валовый объем продаж 212 650 309,93 246 413 514,54 281 087 334,08 Потери Налоги с продаж Чистый объем продаж 212 650 309,93 246 413 514,54 281 087 334,08 Материалы и комплектующие 71 161 754,17 83 650 197,23 95 467 937,53 Сдельная зарплата 14 791 145,14 17 213 458,46 19 275 120,33 Суммарные прямые издержки 85 952 899,31 100 863 655,69 114 743 057,86 Валовая прибыль 126 697 410,62 145 549 858,85 166 344 276,22 Налог на имущество 297 547,22 438 848,00 351 849,05 Административные издержки 1 442 340,39 92 784,30 94 835,24 Производственные издержки 1 136 892,15 455 485,02 465 553,27 Маркетинговые издержки 111 412,76 113 875,47 116 392,63 Зарплата административного персонала 54 695,04 55 904,04 57 139,77 Зарплата производственного персонала 697 367,12 712 782,04 728 537,70 Зарплата маркетингового персонала 14 097,52 14 409,14 14 727,64 Суммарные постоянные издержки 3 456 804,98 1 445 240,01 1 477 186,25 Амортизация 90 127,03 90 127,03 90 127,03 Проценты по кредитам 4 301 500,00 4 301 500,00 4 301 500,00 Суммарные непроизводственные издержки 4 391 627,03 4 391 627,03 4 391 627,03 Другие доходы Другие издержки 1 050,06 1 073,28 884,68 Убытки предыдущих периодов Прибыль до выплаты налога 118 550 381,33 139 273 070,53 160 122 729,21 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль Прибыль от курсовой разницы Налогооблагаемая прибыль 118 550 381,33 139 273 070,53 160 122 729,21 Налог на прибыль 23 710 076,27 27 854 614,11 32 024 545,84 Чистая прибыль 94 840 305,06 111 418 456,42 128 098 183,36 Строка 2017 год 2018 год Валовый объем продаж 3 880 168 817,37 4 858 476 642,98 Потери Налоги с продаж Чистый объем продаж 3 880 168 817,37 4 858 476 642,98 Материалы и комплектующие 1 294 802 209,30 1 542 808 913,88 Сдельная зарплата 259 509 945,47 301 785 913,55 Суммарные прямые издержки 1 554 312 154,77 1 844 594 827,43 Валовая прибыль 2 325 856 662,60 3 013 881 815,55 Налог на имущество 5 328 180,81 5 689 212,27 Административные издержки 6 209 301,78 7 366 486,60 Производственные издержки 8 073 047,39 9 039 193,65 Маркетинговые издержки 1 560 263,88 1 679 515,80 Зарплата административного персонала 765 968,76 904 838,72 Зарплата производственного персонала 9 766 177,37 10 544 742,86 Зарплата маркетингового персонала 197 426,66 221 680,08 Суммарные постоянные издержки 26 572 185,85 29 756 457,71 Амортизация 1 081 524,39 1 081 524,39 Проценты по кредитам 51 618 000,00 47 316 500,00 Суммарные непроизводственные издержки 52 699 524,39 48 398 024,39 Другие доходы Другие издержки Убытки предыдущих периодов Прибыль до выплаты налога 2 241 256 771,55 2 930 038 121,18 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль Прибыль от курсовой разницы Налогооблагаемая прибыль 2 241 256 771,55 2 930 038 121,18 Налог на прибыль 448 251 354,31 586 007 624,24 Чистая прибыль 1 793 005 417,24 2 344 030 496,94
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
Строка 1.2016 2.2016 3.2016 Поступления от продаж Затраты на материалы и комплектующие 30 332 828,01 10 622 435,09 Затраты на сдельную заработную плату 1 369 152,94 Суммарные прямые издержки 30 332 828,01 11 991 588,03 Общие издержки 2 356 888,00 379 458,65 834 920,25 Затраты на персонал 63 774,00 74 398,60 513 229,24 Суммарные постоянные издержки 2 420 662,00 453 857,26 1 348 149,49 Вложения в краткосрочные ценные бумаги Доходы по краткосрочным ценным бумагам Другие поступления Другие выплаты Налоги 17 091,43 -349 978,27 -4 111 640,52 Кэш-фло от операционной деятельности -2 437 753,43 -30 436 706,99 -9 228 097,00 Затраты на приобретение активов 5 744 133,05 4 984 717,49 Другие издержки подготовительного периода 105 249,75 12 220,84 2 180,80 Поступления от реализации активов Приобретение прав собственности (акций) Продажа прав собственности Доходы от инвестиционной деятельности Кэш-фло от инвестиционной деятельности -5 849 382,80 -4 996 938,33 -2 180,80 Собственный (акционерный) капитал 10 080 000,00 Займы 34 275 263,86 9 991 722,19 Выплаты в погашение займов Выплаты процентов по займам 599 817,12 765 627,84 Лизинговые платежи Выплаты дивидендов Кэш-фло от финансовой деятельности 10 080 000,00 33 675 446,74 9 226 094,35 Баланс наличности на начало периода 1 765 829,85 34 142,48 Баланс наличности на конец периода 1 792 863,77 34 665,18 30 481,73
Строка 4.2016 5.2016 6.2016 Поступления от продаж 16 711 326,55 44 423 460,31 Затраты на материалы и комплектующие 66 100 059,62 21 042 215,21 99 990 422,74 Затраты на сдельную заработную плату 2 756 632,04 4 162 621,29 5 587 306,30 Суммарные прямые издержки 68 856 691,67 25 204 836,50 105 577 729,04 Общие издержки 2 660 550,27 644 866,11 649 181,89 Затраты на персонал 506 329,29 509 717,91 513 129,21 Суммарные постоянные издержки 3 166 879,56 1 154 584,02 1 162 311,10 Вложения в краткосрочные ценные бумаги Доходы по краткосрочным ценным бумагам Другие поступления Другие выплаты Налоги -775 909,26 -8 044 973,31 4 044 820,09 Кэш-фло от операционной деятельности -71 247 661,97 -1 603 120,65 -66 361 399,91 Затраты на приобретение активов Другие издержки подготовительного периода 1 038,32 1 045,27 1 052,26 Поступления от реализации активов Приобретение прав собственности (акций) Продажа прав собственности Доходы от инвестиционной деятельности Кэш-фло от инвестиционной деятельности -1 038,32 -1 045,27 -1 052,26 Собственный (акционерный) капитал Займы 73 569 095,00 3 387 729,70 69 606 172,13 Выплаты в погашение займов Выплаты процентов по займам 2 041 542,39 2 070 044,00 3 256 938,60 Лизинговые платежи Выплаты дивидендов Кэш-фло от финансовой деятельности 71 527 552,61 1 317 685,70 66 349 233,53 Баланс наличности на начало периода 30 022,11 304 669,73 22 509,23 Баланс наличности на конец периода 309 334,06 22 853,84 9 635,19
Строка 7.2016 8.2016 9.2016 Поступления от продаж 72 073 813,86 99 665 930,85 127 203 350,96 Затраты на материалы и комплектующие 31 739 951,26 134 779 147,79 42 721 229,73 Затраты на сдельную заработную плату 7 030 874,33 8 493 514,32 9 975 416,91 Суммарные прямые издержки 38 770 825,59 143 272 662,12 52 696 646,64 Общие издержки 2 714 325,93 657 900,29 662 303,30 Затраты на персонал 516 563,34 520 020,45 523 500,69 Суммарные постоянные издержки 3 230 889,27 1 177 920,74 1 185 804,00 Вложения в краткосрочные ценные бумаги Доходы по краткосрочным ценным бумагам Другие поступления Другие выплаты Налоги -2 479 631,57 11 974 626,91 2 285 062,82 Кэш-фло от операционной деятельности 32 551 730,57 -56 759 278,91 71 035 837,50 Затраты на приобретение активов Другие издержки подготовительного периода 1 059,31 1 066,40 1 073,53 Поступления от реализации активов Приобретение прав собственности (акций) Продажа прав собственности Доходы от инвестиционной деятельности Кэш-фло от инвестиционной деятельности -1 059,31 -1 066,40 -1 073,53 Собственный (акционерный) капитал Займы 31 468 713,18 Выплаты в погашение займов Выплаты процентов по займам 3 207 828,45 3 710 161,28 3 654 217,15 Лизинговые платежи Выплаты дивидендов Кэш-фло от финансовой деятельности -3 207 828,45 27 758 551,90 -3 654 217,15 Баланс наличности на начало периода 9 489,91 28 909 883,01 345 396,76 Баланс наличности на конец периода 29 352 478,01 350 684,60 67 731 231,41
Строка 10.2016 11.2016 12.2016 Поступления от продаж 154 689 610,18 182 128 241,06 209 522 772,96 Затраты на материалы и комплектующие 161 758 231,90 48 135 457,57 154 576 114,31 Затраты на сдельную заработную плату 11 476 774,40 12 997 780,82 13 084 768,74 Суммарные прямые издержки 173 235 006,29 61 133 238,39 167 660 883,05 Общие издержки 2 769 188,52 671 197,92 675 689,93 Затраты на персонал 527 004,23 530 531,22 534 081,81 Суммарные постоянные издержки 3 296 192,75 1 201 729,15 1 209 771,74 Вложения в краткосрочные ценные бумаги Доходы по краткосрочным ценным бумагам Другие поступления Другие выплаты Налоги 21 953 935,39 7 926 915,37 30 336 839,52 Кэш-фло от операционной деятельности -43 795 524,25 111 866 358,16 10 315 278,65 Затраты на приобретение активов Другие издержки подготовительного периода 1 080,72 1 087,95 883,25 Поступления от реализации активов Приобретение прав собственности (акций) Продажа прав собственности Доходы от инвестиционной деятельности Кэш-фло от инвестиционной деятельности -1 080,72 -1 087,95 -883,25 Собственный (акционерный) капитал Займы 8 721 959,49 Выплаты в погашение займов Выплаты процентов по займам 3 751 750,88 3 695 179,63 3 639 461,41 Лизинговые платежи Выплаты дивидендов Кэш-фло от финансовой деятельности 4 970 208,62 -3 695 179,63 -3 639 461,41 Баланс наличности на начало периода 66 709 937,59 28 468 989,90 135 008 024,27 Баланс наличности на конец периода 28 904 835,06 137 074 925,64 143 749 859,63 Строка 2017 год 2018 год Поступления от продаж 3 135 876 307,54 3 282 870 991,24 Затраты на материалы и комплектующие 1 224 861 140,42 939 668 384,11 Затраты на сдельную заработную плату 158 670 893,57 143 544 182,98 Суммарные прямые издержки 1 383 532 033,99 1 083 212 567,09 Общие издержки 14 438 675,06 13 791 034,56 Затраты на персонал 6 476 479,65 5 915 408,30 Суммарные постоянные издержки 20 915 154,71 19 706 442,87 Вложения в краткосрочные ценные бумаги Доходы по краткосрочным ценным бумагам Другие поступления Другие выплаты Налоги 382 849 830,63 437 751 575,84 Кэш-фло от операционной деятельности 1 348 579 288,20 1 742 200 405,45 Затраты на приобретение активов Другие издержки подготовительного периода Поступления от реализации активов Приобретение прав собственности (акций) Продажа прав собственности Доходы от инвестиционной деятельности Кэш-фло от инвестиционной деятельности Собственный (акционерный) капитал Займы Выплаты в погашение займов 144 423 071,67 Выплаты процентов по займам 39 621 024,19 30 490 116,40 Лизинговые платежи Выплаты дивидендов Кэш-фло от финансовой деятельности -39 621 024,19 -174 913 188,08 Баланс наличности на начало периода 141 582 309,44 1 430 803 282,99 Баланс наличности на конец периода 1 452 708 123,64 3 019 995 341,01
Баланс (руб.)
Строка 1.2016 2.2016 3.2016 Денежные средства 1 792 863,77 7 748,09 3 435,57 Счета к получению 17 729 008,39 Сырье, материалы и комплектующие 18 190 441,03 Незавершенное производство Запасы готовой продукции 10 516 381,43 Банковские вклады и ценные бумаги Краткосрочные предоплаченные расходы 374 470,01 30 855 640,09 9 811 057,75 Суммарные текущие активы 2 167 333,78 30 863 388,19 56 250 324,17 Основные средства 605 632,00 615 712,00 10 805 163,93 Накопленная амортизация 5 046,93 10 261,87 Остаточная стоимость основных средств: 605 632,00 610 665,07 10 794 902,07 Земля Здания и сооружения Оборудование 605 632,00 610 665,07 10 794 902,07 Предоплаченные расходы Другие активы Инвестиции в основные фонды 5 138 501,05 10 189 451,93 Инвестиции в ценные бумаги Имущество в лизинге СУММАРНЫЙ АКТИВ 7 911 466,83 41 663 505,18 67 045 226,23 Отсроченные налоговые платежи Краткосрочные займы Счета к оплате Полученные авансы 17 729 008,39 Суммарные краткосрочные обязательства 17 729 008,39 Долгосрочные займы 34 800 000,00 45 100 000,00 Обыкновенные акции Привилегированные акции Капитал внесенный сверх номинала 10 080 000,00 10 080 000,00 10 080 000,00 Резервные фонды Добавочный капитал Нераспределенная прибыль -2 168 533,17 -3 216 494,82 -5 863 782,16 Суммарный собственный капитал 7 911 466,83 6 863 505,18 4 216 217,84 СУММАРНЫЙ ПАССИВ 7 911 466,83 41 663 505,18 67 045 226,23
Строка 4.2016 5.2016 6.2016 Денежные средства 295 292,22 -9 138,45 -23 400,41 Счета к получению 63 753 574,71 121 085 113,45 179 945 613,11 Сырье, материалы и комплектующие 10 351 482,27 42 138 214,29 24 107 053,94 Незавершенное производство Запасы готовой продукции 21 252 930,28 32 569 681,25 44 369 239,46 Банковские вклады и ценные бумаги Краткосрочные предоплаченные расходы 65 986 425,86 15 201 055,19 91 249 105,92 Суммарные текущие активы 161 639 705,33 210 984 925,73 339 647 612,02 Основные средства 10 805 163,93 10 805 163,93 10 805 163,93 Накопленная амортизация 100 388,90 190 515,93 280 642,96 Остаточная стоимость основных средств: 10 704 775,03 10 614 648,00 10 524 520,97 Земля Здания и сооружения Оборудование 10 704 775,03 10 614 648,00 10 524 520,97 Предоплаченные расходы Другие активы Инвестиции в основные фонды Инвестиции в ценные бумаги Имущество в лизинге СУММАРНЫЙ АКТИВ 172 344 480,36 221 599 573,73 350 172 132,99 Отсроченные налоговые платежи 2 834 102,07 Краткосрочные займы Счета к оплате Полученные авансы 35 770 412,31 54 128 340,20 72 806 969,02 Суммарные краткосрочные обязательства 35 770 412,31 56 962 442,27 72 806 969,02 Долгосрочные займы 122 100 000,00 125 700 000,00 200 800 000,00 Обыкновенные акции Привилегированные акции Капитал внесенный сверх номинала 10 080 000,00 10 080 000,00 10 080 000,00 Резервные фонды 1 318 220,42 9 579 893,73 26 651 474,80 Добавочный капитал Нераспределенная прибыль 3 075 847,64 19 277 237,73 39 833 689,17 Суммарный собственный капитал 14 474 068,05 38 937 131,46 76 565 163,97 СУММАРНЫЙ ПАССИВ 172 344 480,36 221 599 573,73 350 172 132,99
Строка 7.2016 8.2016 9.2016 Денежные средства 32 120 073,42 -136 179,43 75 952 847,21 Счета к получению 240 373 455,74 302 408 013,28 366 089 673,40 Сырье, материалы и комплектующие 68 190 457,05 39 071 624,28 96 487 453,90 Незавершенное производство Запасы готовой продукции 56 462 633,27 69 509 570,93 82 426 426,23 Банковские вклады и ценные бумаги Краткосрочные предоплаченные расходы 22 938 506,46 119 162 532,30 31 337 277,63 Суммарные текущие активы 420 085 125,94 530 015 561,35 652 293 678,35 Основные средства 10 805 163,93 10 805 163,93 10 805 163,93 Накопленная амортизация 370 770,00 460 897,03 551 024,06 Остаточная стоимость основных средств: 10 434 393,93 10 344 266,90 10 254 139,87 Земля Здания и сооружения Оборудование 10 434 393,93 10 344 266,90 10 254 139,87 Предоплаченные расходы Другие активы Инвестиции в основные фонды Инвестиции в ценные бумаги Имущество в лизинге СУММАРНЫЙ АКТИВ 430 519 519,87 540 359 828,26 662 547 818,22 Отсроченные налоговые платежи 10 879 330,76 21 482 469,31 Краткосрочные займы Счета к оплате Полученные авансы 91 810 524,72 111 143 282,85 130 809 569,08 Суммарные краткосрочные обязательства 102 689 855,48 111 143 282,85 152 292 038,39 Долгосрочные займы 200 800 000,00 235 800 000,00 235 800 000,00 Обыкновенные акции Привилегированные акции Капитал внесенный сверх номинала 10 080 000,00 10 080 000,00 10 080 000,00 Резервные фонды 53 740 931,68 92 619 615,80 144 146 465,01 Добавочный капитал Нераспределенная прибыль 63 208 732,72 90 716 929,61 120 229 314,83 Суммарный собственный капитал 127 029 664,39 193 416 545,40 274 455 779,84 СУММАРНЫЙ ПАССИВ 430 519 519,87 540 359 828,26 662 547 818,22
Строка 10.2016 11.2016 12.2016 Денежные средства 31 437 166,56 157 356 253,26 165 245 395,46 Счета к получению 431 459 865,92 498 561 090,05 548 251 580,55 Сырье, материалы и комплектующие 55 325 789,93 118 699 304,04 68 202 999,86 Незавершенное производство Запасы готовой продукции 96 808 678,88 110 598 448,02 113 730 905,50 Банковские вклады и ценные бумаги Краткосрочные предоплаченные расходы 146 018 985,12 34 663 739,13 141 719 848,14 Суммарные текущие активы 761 050 486,41 919 878 834,49 1 037 150 729,51 Основные средства 10 805 163,93 10 805 163,93 10 805 163,93 Накопленная амортизация 641 151,10 731 278,13 821 405,16 Остаточная стоимость основных средств: 10 164 012,84 10 073 885,80 9 983 758,77 Земля Здания и сооружения Оборудование 10 164 012,84 10 073 885,80 9 983 758,77 Предоплаченные расходы Другие активы Инвестиции в основные фонды Инвестиции в ценные бумаги Имущество в лизинге СУММАРНЫЙ АКТИВ 771 214 499,25 929 952 720,29 1 047 134 488,28 Отсроченные налоговые платежи 5 304 654,62 32 277 896,62 19 853 508,94 Краткосрочные займы Счета к оплате Полученные авансы 150 813 759,73 171 160 282,35 172 668 254,66 Суммарные краткосрочные обязательства 156 118 414,35 203 438 178,97 192 521 763,59 Долгосрочные займы 245 800 000,00 245 800 000,00 245 800 000,00 Обыкновенные акции Привилегированные акции Капитал внесенный сверх номинала 10 080 000,00 10 080 000,00 10 080 000,00 Резервные фонды 208 667 350,98 287 257 508,08 380 700 073,06 Добавочный капитал Нераспределенная прибыль 150 548 733,92 183 377 033,24 218 032 651,63 Суммарный собственный капитал 369 296 084,90 480 714 541,32 608 812 724,69 СУММАРНЫЙ ПАССИВ 771 214 499,25 929 952 720,29 1 047 134 488,28
Строка 2017 год 2018 год Денежные средства 1 874 547 282,16 4 332 778 017,30 Счета к получению 647 250 322,08 427 273 113,31 Сырье, материалы и комплектующие 83 391 826,75 60 207 085,43 Незавершенное производство Запасы готовой продукции 138 934 711,51 Банковские вклады и ценные бумаги Краткосрочные предоплаченные расходы 171 481 016,24 Суммарные текущие активы 2 915 605 158,74 4 820 258 216,04 Основные средства 10 805 163,93 10 805 163,93 Накопленная амортизация 1 902 929,55 2 984 453,95 Остаточная стоимость основных средств: 8 902 234,38 7 820 709,98 Земля Здания и сооружения Оборудование 8 902 234,38 7 820 709,98 Предоплаченные расходы Другие активы Инвестиции в основные фонды Инвестиции в ценные бумаги Имущество в лизинге СУММАРНЫЙ АКТИВ 2 924 507 393,12 4 828 078 926,02 Отсроченные налоговые платежи 35 113 149,03 82 230 287,15 Краткосрочные займы Счета к оплате Полученные авансы 241 776 102,16 Суммарные краткосрочные обязательства 276 889 251,19 82 230 287,15 Долгосрочные займы 245 800 000,00 Обыкновенные акции Привилегированные акции Капитал внесенный сверх номинала 10 080 000,00 10 080 000,00 Резервные фонды 2 008 558 612,79 4 260 234 102,50 Добавочный капитал Нераспределенная прибыль 383 179 529,14 475 534 536,37 Суммарный собственный капитал 2 401 818 141,93 4 745 848 638,87 СУММАРНЫЙ ПАССИВ 2 924 507 393,12 4 828 078 926,02
Интегральные показатели
Показатель Рубли Доллар США Ставка дисконтирования 20,00 % 4,00 % Период окупаемости 15 мес 15 мес Дисконтированный период окупаемости 15 мес 15 мес Средняя норма рентабельности 493,51 % 387,75 % Чистый приведенный доход 2 870 102 413 380 080 865 Индекс прибыльности 10,79 10,88 Внутренняя норма рентабельности 563,20 % 498,70 % Модифицированная внутренняя норма рентабельности 146,35 % 114,32 % Длительность 2,06 лет 2,05 лет
Период расчета интегральных показателей - 36 мес.
Отчет подготовлен системой Project Expert © PRO-INVEST CONSULTING <#"justify">Целью моих занятий являлась отработка приемов создания и моделирования экономической части стратегических планов организаций в системе Project Expert v6.xx.
Методические указания предусматривались по владение навыками работы с операционной системой MS Windows 95 и выше, а также текстовым процессором MS Word.
В ходе проделанной работы сделаны следующие выводы:
Инвестиционный проект - развернутая во времени совокупность мероприятий, направленных на существенное обновление отдельных компонент деятельности предприятия или его положения в окружающей социально-экономической или природной среде и требующих для своей реализации значимых финансовых средств (инвестиций).
В основе оценки эффективного использования инвестиций - сравнение денежного потока, образующегося в результате реализации инвестиционного проекта, и исходных инвестиций. Существуют следующие методы анализа:
· дисконтированный срок окупаемости (DPB);
· чистое современное значение инвестиционного проекта (NPV);
· внутренняя норма прибыльности (доходности, рентабельности) (IRR).Expert является инструментом, с помощью которого можно провести разносторонний анализ влияния финансовых рисков на эффективности инвестиционных проектов. Результаты такого анализа необходимы руководству предприятия для принятия решения о реализации проекта, для представления проекта акционерам, в кредитных учреждениях, федеральных и региональных государственных органах в целях получения средств на реализацию проекта.
Изучая рассчитанные системой Project Expert показатели оценки финансовых рисков на эффективность инвестиций, пользователь может определить: максимальный объем убытка по данному риску; сопоставить его с объемом вкладываемого капитала; сравнить его со всеми собственными финансовыми ресурсами и определить, не приведет ли финансовый риск к банкротству инвестора.
"Общая" оценка эффективности инвестиций в проект производится на основе рассчитываемых системой показателей, таких, как период окупаемости, дисконтированный период окупаемости, средняя и внутренняя нормы рентабельности, модифицированная внутренняя норма рентабельности, показатель чистого приведенного дохода и индекс прибыльности проекта. Система Project Expert позволяет изучить, как будут изменяться показатели эффективности инвестиций проекта в зависимости от изменения степени финансового риска и других исходных данных проекта.
Программа Project Expert - российская финансовая программа, официально признанная Министерством Экономики и Европейским Банком реконструкции и развития. Программа Project Expert является одним из немногих примеров российского экспортного продукта, продающегося в Польше, Чехии, Германии, США, Великобритании.
Неудивительно, что пользователями этой программы являются несколько тысяч российских организаций и предприятий, составляющих бизнес-планы в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.
Список литературы
1.Project Expert for Windows, Профессиональный бизнес-план. Руководство пользователя. М.: Pro Invest Consulting, 1996г., -337 с.
2.Ансофф И. Стратегическое управление. -М.: Экономика, 1989. - 520 с.
.Боумэн К. Основы стратегического менеджмента. -М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 175 с.
.Винокуров В.А. Организация стратегического управления на предприятии. - М.: Центр экономики и маркетинга, 1996. - 160 с.
.Виханский О.С. Стратегическое управление. Учебник. -М.: «ГАРДАРИКА», 1995. - 338 с.
.Идрисов А.Б. Планирование и анализ эффективности инвестиций. М.: Pro Invest Consulting, 1995г., -250 с.
7.Идрисов А.Б., Картышев С.В., Постников А.В. Стратегическое планирование и анализ эффективности инвестиций. -М.: ИИД «Филинъ», 1996. -272 с.
.Составление бизнес-плана. -М.: Джон Уайли & Санз, 1994. - 384с.
.Сычева И.В. Бизнес-план инвестиционного проекта. -Тула.: ИКА «Пост», 1993 - 128 с.
.Хелферт Э. Техника финансового анализа, М.: Аудит, изд. объединение "ЮНИТИ", 1996г., -663 с.