Общая характеристика банка (на примере ЗАО 'ВТБ-24' в городе Барнауле)

Общая характеристика банка (на примере ЗАО 'ВТБ-24' в городе Барнауле)

Введение

банк финансовый инвестиционный

Учебная практика является важнейшей частью подготовки высококвалифицированных кадров и проводится в организациях (учреждениях): коммерческих организациях (финансовых службах коммерческих организаций), финансовых службах органов управления, территориальных органах федерального казначейства, главном управлении по Алтайскому краю и инспекциях Федеральной налоговой службы, коммерческих банках, страховых организациях, перестраховочном обществе, негосударственном пенсионном фонде.

Объектом прохождения учебной практики является ЗАО «ВТБ-24» в городе Барнаул.

ЗАО «ВТБ-24», один из лидеров рынка, предлагающий наиболее полный спектр услуг в сфере потребительского кредитования: автокредитование, кредитование в точках продаж, выпуск кредитных карт, предоставление кредитов наличными.

Целью практики является закрепление теоретических знаний, полученных в процессе обучения путем применения их в практической работе, ознакомление с организацией (учреждением) и содержанием работы экономиста, решение конкретных экономических и производственных вопросов.

Задачи учебной практики:

•        ознакомление с содержанием работы, связанной с финансовыми и инвестиционными процессами;

•        получение навыков практической работы в соответствующих организациях и учреждениях; сбор, обобщение и анализ материалов по финансовой деятельности организации.

1. Общая характеристика банка (на примере ООО «Русфинанс Банк»)

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) «Русфинанс Банк» - один из лидеров российского рынка, предлагающий наиболее полный спектр услуг в сфере потребительского кредитования: автокредитование, потребительское кредитование в точках продаж, выпуск кредитных карт и предоставление займов наличными. Единственным Участником Русфинанс Банка является ОАО АКБ «Росбанк». Росбанк и соответственно ООО «Русфинанс Банк» входят в группу Societe Generale - одну из крупнейших международных финансовых групп в Еврозоне, основанной в 1864 году. Societe Generale насчитывает 163000 сотрудников по всему миру, работающих в трех ключевых бизнес - направлениях:

розничные банковские и финансовые услуги;

управление инвестициями;

корпоративные и инвестиционные банковские услуги.

Принадлежность к международной финансовой группе «Societe Generale» позволяет группе «Русфинанс» предоставлять своим клиентам услуги, соответствующие международным банковским стандартам. Одним из направлений деятельности Русфинанс Банка также является предоставление кредитов через контакт-центр. К ООО «Русфинанс Банк» также относятся ООО «Русфинанс» и ООО «Столичный Экспресс».

Банк предоставляет услуги клиентам через сеть из 14 800 партнеров - розничных сетей и автодилеров - и собственные представительства региональной сети в 64 регионах России. Всего у Русфинанс Банка 10 дополнительных офисов и 127 кредитно-кассовых офиса.

Миссия ООО «Русфинанс Банк» - способствовать повышению качества жизни российских граждан, путем предоставления услуг потребительского кредитования мирового уровня на стабильной и долгосрочной основе. Миссия показывает, чего компания хочет достичь в обществе, частью которого она является.

Ценности:

профессионализм (клиентоориентированность, достижение требуемого результата, профессиональная компетентность, порядочность и этичное поведение);

командный дух (приоритет интересов компании, нацеленность на общий результат, эффективное взаимодействие и взаимопомощь);

новаторство (использование новых прогрессивных технологий, активность, гибкость).

Цель - стабильный рост прибыли, лидерство в области предоставления финансовых услуг, первое или второе место по доле рынка и восприятию потребителя, завоевание доверия клиентов.

ООО «Русфинанс Банк» имеет Генеральную лицензию на осуществление банковских операций Центрального Банка России №1792 от 15.02.2006 года. Лицензия на осуществление банковских операций №435, выданная ОАО КБ «Столичное Кредитное Товарищество» Банком России в 29.01.2004 году.

Банк вправе осуществлять следующие банковские операции:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

выдача банковских гарантий;

осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета за исключением почтовых переводов).

Банк, помимо перечисленных операций, вправе осуществлять следующие сделки:

приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

лизинговые операции;

оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Банк не вправе заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Все банковские операции и иные сделки осуществляются Банком в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

Банк осуществляет виды деятельности, требующие получения лицензий (разрешений) в соответствии с законодательством Российской Федерации, только после получения соответствующих лицензий (разрешений) в порядке, предусмотренном Российской Федерации.

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии с соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

. Изучение формирования клиентской базы банка (на примере ООО «Русфинанс Банк»)

Одним из крупных банков России, можно считать Русфинанс банк. Банк обладает кредитными рейтингами трех крупнейших международных рейтинговых агенств Fitch Ratings, Moodys и Standard & Poors на уровне «ВВВ+», «Ва1» и «ВВВ-». Следует отметить, что рейтинги от Fitch Ratings и Standard & Poors (присвоен 14 февраля 2014 г.) являются рейтингами инвестиционного уровня. ООО Русфинанс Банк занимает 3-е место по объему выданных автокредитов по результатам 2013 года и 41-е место в Рейтинге по Чистым Активам (по данным РБК), входит в пятерку лидеров на рынке потребительского кредитования в точках продаж.

Направления деятельности Русфинанс Банка:

.        Кредит на автомобиль

Русфинанс Банк в партнерстве с крупными автодилерами и большим количеством автосалонов по всей стране активно развивает программу автокредитования. В Русфинанс Банке можно получить кредит на покупку нового автомобиля любой марки и модели, а также подержанного автомобиля, включая покупку автомобиля у частного лица.

·        Сумма кредита - до 90% от стоимости автомобиля;

·        Гибкие сроки кредитования;

·        Минимальный набор документов;

·        Предварительное решение о выдаче кредита - от 30 минут;

·        Специальные кредитные программы с автопроизводителями.

.        Потребительский кредит

Русфинанс Банк предоставляет потребительские кредиты на приобретение товаров массового спроса (бытовой техники, мебели, компьютеров, товаров для дома, изделий из меха и т.д.) более чем в 23 000 магазинах по всей России.

·        Сумма потребительского кредита - от 2 250 до 500 000 руб.;

·        Гибкие сроки кредитования - от 3 месяцев до 2 лет;

·        Минимальный набор документов;

·        Специальные тарифные программы для партнеров;

·        Совместные рекламные кампании с торговыми сетями;

.        Кредитные карты

Русфинанс Банк предлагает кредитные карты платежной системы VISA с льготным периодом кредитования.

·        Льготный (беспроцентный) период кредитования - до 50 дней;

·        Начисление процентов только на фактическую задолженность;

·        Простота оформления;

·        Возможность многократного использования кредита при однократном оформлении;

·        Гибкая система погашения;

.        Кредит наличными

Вы можете получить кредит наличными на любые цели от 5000 до 100000 рублей, а для лояльных клиентов сумма может быть увеличена до 300 000 рублей. Сумма выплат фиксируется сразу, не меняясь в течение всего срока погашения кредита. Вы можете заранее рассчитать ваш ежемесячный платеж с помощью кредитного калькулятора. Упрощенная процедура получения кредита.

Порядок начисления процентов по привлеченным и размещенным средствам.

Проценты по привлеченным вкладам и депозитам, а также по размещенным депозитам, начисляются со дня, следующего за днем поступления суммы во вклад, до дня (остаток на начало операционного дня) возврата вклада либо ее списания со счета вклада по иным основаниям, включительно, если иное не оговорено договором.

Проценты по привлеченным вкладам во внеоперационное время начисляются, начиная со второго рабочего дня, следующего за днем фактического внесения суммы вклада (внеоперационное время: официально выходные и праздничные дни в соответствии с законодательством).

Проценты за последние дни последнего месяца, приходящиеся на выходные и/или праздничные дни, начисляются в последний рабочий день на остаток по соответствующему счету на конец последнего рабочего дня отчетного месяца.

Проценты, в том числе за последние дни месяца, приходящиеся на выходные/ праздничные дни, по требованиям и обязательствам Банка в валюте иностранных государств (группы иностранных государств) отражаются в балансе Банка в рублевом эквиваленте по курсу, установленному Банком России на последний рабочий день отчетного месяца или в соответствии с отдельным указанием Банка России.

Таблица 1. - Процентная политика Банка

Потребительские кредиты:

ü  «Ультра»,

ü  «Престижный Лайт»,

ü  «Кредит наличными»,

ü  «Ультра Лайт»,

ü  «10-10-10»,

ü  «12-12-12»,

ü  «20-20-20».

Кредитные карты: Тарифный план «Норд»», Тарифный план «Стандартный» и «Тарифный план «Бауцентр».

Таблица 2. - Процентные ставки Банка

ООО Русфинанс Банк в соответствии с законодательством Российской Федерации выполняет валютные расчеты по экспортно-импортным операциям и является агентом валютного контроля при совершении через Банк юридическими и физическими лицами (резидентами и нерезидентами) (далее - клиенты) валютных операций.

При осуществлении валютного расчетов сотрудники Банка руководствуются Законом "О валютном регулировании и валютном контроле", нормативными актами Банка России, внутренними положениями, инструкциями, регламентами и иными документами Банка, регламентирующими проведение валютных операций и осуществление валютного контроля.

Основными направлениями при организации валютных расчетов в Банке являются:

) обеспечение экономических интересов Банка при совершении им и его Клиентами валютных операций, их учете и представлении информации и отчетности по ним органам валютного контроля;

) определение соответствия проводимых Клиентами валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий, разрешений, договоров (контрактов), соглашений и других, предусмотренных законодательством Российской Федерации, документов;

) проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации;

) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте, а также в валюте Российской Федерации между резидентами и нерезидентами;

) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям.

Выполнение функций агента валютного расчетов в Банке возложено на отдел валютных операций.

Внутренний контроль в Банке в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма осуществляется в соответствии с требованиями законодательства. Основным принципом осуществления такого контроля является обеспечение участия всех сотрудников Банка в рамках их компетенции в выявлении в деятельности клиентов Банка операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Кредитование физических лиц является приоритетным направлением деятельности Банка, поэтому поддержка и клиентское обслуживание сосредоточено в основном на предоставлении кредитов физическим лицам. Банк ведет постоянную работу над совершенствованием действующих процессов кредитования.

С целью повышения качества и контроля над процессом выдачи кредитов проводится следующая работа:

·        В соответствии со стандартами международной группы «Societe Generale» осуществляется работа в рамках постоянного надзора, которая позволяет реализовать контроль критических этапов кредитного процесса. При переводе функционала по обслуживанию клиентов держателей кредитных карт из г. Москва в г. Самара деятельность была приведена к требуемому стандартами уровню;

·        На постоянной основе проводится программа оценки знаний сотрудников, участвующих в процессе оформления потребительских кредитов, в т.ч. и их руководителей. По результатам проводятся аттестации, тренинги с целью повышения качества знаний в области продуктов и сервисов Банка;

·        Внедрена 2 фаза Программы «Маршрутизации кредитных досье», что позволило централизованно в режиме on-line контролировать этапы и результаты работы по проверке кредитных досье на территории региона оформления сделки: системно фиксировать и хранить информацию о выявленных ошибках в разрезе каждого кредитного договора, каждого консультанта и каждого региона, а также работы по исправлению обнаруженных в них ошибок, автоматизировать процесс формирования отчетности по результатам работы с досье, мониторить качество работы регионов, увеличить производительность специалистов, задействованных на проверке кредитных досье.

С целью повышения степени доступности Банка для действующих и потенциальных клиентов реализованы следующие мероприятия:

·        Запущена в работу функция онлайн-консультирования на сайте Банка; на постоянной основе проводится анализ клиентской удовлетворенности предоставляемым сервисом посредством специального приложения и дальнейшая оптимизация процесса работы с обращениями; Онлайн-консультирование позволяет вести несколько диалогов с клиентами одновременно, и способствует популяризации возможности самообслуживания через услугу «Инфо-Банк»;

·        Банк продолжает активно развивать услугу «Инфо-Банк», которая позволяет клиентам получать актуальную информацию по своим кредитным договорам. Был произведен редизайн системы, более понятный и удобный для пользования клиентами. Благодаря этому сервису клиенты получили возможность оперативно уведомлять Банк об изменении или появлении электронного почтового адреса, что способствует повышению скорости обслуживания т консультирования. Реализовано мобильного телефона;

·        Изменена схема работы с письмами, поступающими с неидентифицированных электронных адресов на официальный ящик Банка rusfinancebank.ru. Новая схема предполагает авторизацию клиентов в системе «Инфо-Банк» для неидентифизированных электронных адресов, что повышает степень защищенности предоставляемой информации и способствует популяризации электронной почты как способа взаимодествия с Банка;

·        Запущена в работу возможность консультирования на официальных страницах Банка в социальных сетях «ВКонтакте» (vk.com) и «Facebook» (facebook.ru); стандартные обращения обрабатываются на страницах в течение тридцати минут с момента поступления.

SMS- оповещение остается популярным каналом информирования клиентов. Банк активно продолжает развивать этот вид услуги. Клиентам, оформившим потребительский, автокредит или кредит наличными, на ежемесячной основе осуществляется рассылка с:

ü  напоминанием о внесении ежемесячного платежа, при его отсутствии;

ü  Напоминанием пролонгации страхового полиса;

ü  Уведомлением о зачислении денежных средств на счет;

ü  Уведомлением о распределении денежных средств по счетам;

ü  Уведомлением о распределении денежных средств по счетам и исполнении обязательств по кредитному договору перед Банком в полном объеме (при последнем платеже).

Расчеты с бюджетом по налогам и сборам

.        Налог на прибыль

Банк исчисляет и уплачивает налог на прибыль в порядке, установленном гл. 25 НК РФ.

.        Налог на добавленную стоимость

Банк исчисляет и уплачивает НДС в порядке, предусмотренным гл. 21 НК РФ. Банком принят следующий порядок расчетов с бюджетом:

·        Банк включает в затраты, принимаемые к вычету при исчислении налога на доходы, суммы налога, уплаченные поставщикам по приобретаемым товарам (работам, услугам). При этом вся сумма налога, полученная по операциям, подлежащим налогообложению, подлежит уплате в бюджет.

·        Банк производит централизованную уплату НДС (включая все обособленные подразделения) по месту своего нахождения.

Банк составляет отчеты по налогу на прибыль за текущий период на основании данных налогового учета, осуществляемого в соответствии с требованиями налогового законодательства РФ. Установленная ставка налога на прибыль составляет 20%.

Налоговые органы могут проводить проверку налоговой отчетности за последние три года. Однако проведение налоговой проверки не означает, что вышестоящий налоговый орган не может провести проверку повторно. Кроме того, в соответствии с разъяснениями судебных органов срок, за который может быть проверена налоговая отчетность, может быть в принципе восстановлен, в случае признания судом факта воспрепятствования проведению проверки налоговыми органами.

Руководство Банка уверено, что все необходимые налоговые начисления произведены, и, соответственно каких-либо резервов в финансовой отчетности начислено не было.

Анализ показателей деятельности банка (на примере ООО «Русфинанс Банк»)

Таблица 3.- Уровень достаточности капитала, величина резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (по состоянию на 1.01.2014 г.)

В состав собственного капитала Банка входят основной капитал, источниками которого являются уставной капитал, сформированный денежными средствами участниками Банка, резервный фонд, сформированный за счет чистой прибыли Банка за предшествующие отчетные периоды, и нераспределенная прибыль предшествующих лет, а также дополнительный капитал, источниками которого являются прирост имущества Банка за счет переоценки объектов недвижимости и финансовый результат текущего отчетного года до принятия решения участником Банка о распределении чистой прибыли.

В составе собственных средств (капитала) Банка отсутствуют заемные средства.