Кредитование малого и среднего предпринимательства
Содержание
Введение
Формы
кредитной и финансовой поддержки субъектов малого и среднего
предпринимательства
Роль
банков и небанковских кредитно-финансовых институтов в финансировании субъектов
предпринимательской деятельности
Использование
механизма проектного кредитования малого и среднего бизнеса
Заключение
Список
литературы
кредитование предпринимательство
банк финансирование
Введение
Наличие развитого сектора малого и среднего
бизнеса является обязательным условием успешного функционирования национальной
экономики. Предприниматели, осуществляющие свою деятельность в рамках малого и
среднего бизнеса, составляют основу среднего класса общества, который служит
гарантом стабильного развития государства.
Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса
в России, несмотря на регулярные изменения законодательства в этой сфере, к
сожалению, остаются актуальными и достаточно далекими от нахождения оптимальных
решений. Среди и потенциальных, и уже состоявшихся российских предпринимателей
довольно сильно распространено мнение, что именно малому предпринимательству
меньше всего повезло как с государственной поддержкой, так и с любым другим ее
видом.
Поиск денег для начала своего дела - это
проблема, с которой сталкивается почти каждый предприниматель. Зачастую средства
для стартового капитала он берёт взаймы у родственников, знакомых и друзей. Но
даже когда бизнес уже стартовал и начал приносить прибыль, трудности не
исчезают: нужно пополнять оборотные средства, покупать новое оборудование и
товары. В такой ситуации самый, казалось бы, логичный выход - получение
банковского кредита, однако на практике такая задача оказывается для малых и
средних предприятий зачастую непосильной. По результатам опросов, проведенных
среди представителей малого и среднего бизнеса, различными методами
кредитования бизнеса пользуются не более 15% бизнесменов. Среди основных причин
столь нерадостной статистики можно выделить следующие:
Слишком высокие проценты;
Короткие сроки погашения;
Отсутствие или недостаточность стартового
капитала для начала деятельности предприятия ;
Сложность и длительность процедуры получения
банковского кредита.
В целом, оказание банками и другими кредитными
организациями финансовой помощи начинающим бизнес считается делом сопряженным с
высоким риском, что тоже легко объясняется плохо проработанными бизнес-планами,
недостоверной финансовой отчетностью, недостаточной юридической грамотностью
некоторых предпринимателей.
Инфраструктура, помогающая нормальному развитию
и функционированию малого и среднего предпринимательства, в полной мере не
создана, и прогрессирование в этом вопросе, к большому сожалению, происходит
откровенно низкими темпами. Невнимательное отношение к развитию такого бизнеса,
игнорирование потенциала его развития можно считать крупным стратегическим просчетом,
только усугубляющим наметившееся кризисное состояние российской экономики в
последние несколько лет.
Именно существование описанных выше проблем и
обусловливает актуальность рассматриваемой темы.
Формы кредитной и финансовой поддержки субъектов
малого и среднего предпринимательства
Сначала рассмотрим формы финансовой поддержки,
которые могут предлагаться предпринимателям со стороны банковских учреждений.
Для банков кредитование малого бизнеса - перспективное, но наиболее сложное
направление в кредитовании. Как показывает опыт, во многом проблемы вызваны
недостаточной кредитной грамотностью самих предпринимателей. Многие из них не
представляют всего спектра кредитных продуктов, предлагаемых банками малому и
среднему бизнесу.
Совокупность кредитных продуктов,
предоставляемых в качестве финансовой поддержки субъектов предпринимательства,
можно классифицировать по ряду признаков:
По способу предоставления:
«Стандартный» кредит. Разовое предоставление
денежной суммы на условиях срочности и платности. Погашение кредита заемщиком
происходит либо в течение установленного срока, либо в соответствии с заранее
установленным графиком выплат.
Кредитная линия с лимитом выдачи.
Кредитная линия с лимитом задолженности. В этом
и предыдущем случае кредитные ресурсы предоставляются частями (траншами) с
заранее установленным лимитом количества траншей (лимит выдачи) или размером
одной выдачи (лимит задолженности).
Овердрафт - кредит для оплаты долгов заемщика
при отсутствии или недостатке денежных средств на расчетном счете. Данная форма
кредитования применяется для покрытия краткосрочных (до 30 суток) потребностей
в кредитных ресурсах (например, для выплат заработной платы или оплаты взносов
в Пенсионный или другие фонды). Срок действия овердрафта устанавливается, как
правило, на срок от 6 до 12 месяцев. Главная привлекательность овердрафта как
кредита для малого бизнеса заключается в относительно низкой процентной ставке.
Например, сегодня овердрафт можно получить под 17-18 процентов годовых при
сроке кредита на 12 месяцев
Лизинг. Лизинговая компания самостоятельно
приобретает требуемое заемщику имущество и передает его в финансовую аренду,
сохраняя за собой право собственности. По окончании договора лизинга, имущество
переходит в собственность лизингополучателя. К преимуществам лизинга следует
отнести достаточно простое оформление и минимальный перечень требуемых
финансовых документов (как правило, только бухгалтерский баланс и отчет о
прибылях и убытках). Среди недостатков следует учитывать легкое изъятие лизингового
имущества в случаях нарушений условий договора (так как право собственности
принадлежит лизингодателю) и большой объём вложений собственных средств (20 -
30% от стоимости имущества). Кроме того, лизинговые компании предпочитают
график платежей, при котором большая часть кредитных средств погашается в
первый год действия договора.
По направлениям использования (объектам
кредитования):
На открытие бизнеса. Выдача кредита для открытия
собственного бизнеса вполне справедливо считается весьма рискованным шагом, на
который могут пойти лишь некоторые банки. Свой величина риска компенсируется
высокими процентными ставками, сокращенным сроком кредитования и имуществом не
только заемщика, но и поручителей.
На покупку оборудования или других основных
средств (спецтехники, транспортных средств, недвижимости). Зачастую в качестве
залога банк берет имущество заемщика, но при этом предоставляя относительно
большие ссуды на долгий срок.
На пополнение оборотных средств (на развитие
бизнеса) - один из самых распространенных видов кредита, т.к. является наиболее
простым видом финансирования. Залог, как правило, не требуется.
На инвестиционные цели. Такой кредит обычно
выдается на срок от 3 до 10 лет для реализации конкретного инвестиционного
проекта, бизнес-план которого заемщик должен предоставить банку.
На участие малого бизнеса в национальных
проектах;
На приобретение недвижимого имущества
(коммерческая ипотека). Данный вид кредита предоставляется с целью приобретения
нежилой недвижимости под ее залог. Коммерческая ипотека имеет более длинные
сроки кредитования по сравнению с другими кредитами, но короче, чем ипотечное
кредитование для физических лиц. К тому же, процентные ставки, как правило,
выше, чем на жилую недвижимость.
По срокам кредитования:
Краткосрочные (на срок до одного года);
Среднесрочные (на срок от одного года до трёх
лет);
Долгосрочные (на срок более трёх лет).
Разумеется, не только банковские учреждения
оказывают финансовую помощь начинающим или развивающимся бизнесменам. В
последние годы активизировалось и развитие различных государственных структур
(федеральных, региональных, местных), которые оказывают материальную помощь
субъектам малого и среднего предпринимательства.
В отличие от коммерческих кредитных учреждений,
предоставляющих денежные средства на определенный срок и за определенную плату
(процент по кредиту), государственные учреждения могут оказывать и
безвозмездную помощь предпринимательству. Речь идёт о субсидиях, выдающихся в
различных целях, которые предоставляют Центры Занятости Населения, Государственные
и региональные фонды поддержки малого предпринимательства и другие структуры.
Естественно, чтобы получить эту безвозмездную
материальную помощь от государства, потенциальный бизнесмен должен приложить
недюжинные усилия. Составленный им бизнес-план должен быть продуман до
мельчайших подробностей; список документов, которые необходимо представить для
получения субсидий, многих может отпугнуть. Более того, если просьба в
получении субсидии увенчается успехом, мониторинг ведущейся деятельности будет
проводиться крайне жесткий.
Тем не менее достоинства субсидирования малого и
среднего предпринимательства очевидны, и нельзя обойти их стороной: это и
помощь в создании новых рабочих мест, и укрепление так называемого «среднего
класса», который непременно должен быть представлен крепко стоящими на ногах
предпринимателями, и избавление от выплаты процентов по кредитам, которые, по
меркам западных стран, считаются откровенно высокими.
О роли и значении коммерческих и государственных
кредитно-финансовых институтов более конкретно (в цифрах) будет рассказано в
следующей главе.
Роль банков и небанковских кредитно-финансовых
институтов в финансировании субъектов предпринимательской деятельности
Как уже было сказано ранее, государственные
региональные организации наряду с коммерческими банками также вносят свой вклад
в развитие малого и среднего предпринимательства. Так, например, в Ростовской
области в 2009 году был создан Гарантийный Фонд, в рамках деятельности которого
была принята «Программа развития субъектов малого и среднего
предпринимательства за 2009-2014 годы».
Так, в 2012 году финансовая помощь была оказана
19 предпринимателям на сумму 2 млн. 311,5 тысяч рублей; было создано 25
дополнительных рабочих мест.
Субсидии предоставляются как начинающим предпринимателям,
так и уже созданным субъектам малого предпринимательства на конкурсной основе.
Максимальная сумма, которую Гарантийный Фонд может выделить, составляет 200
тысяч рублей.
В рамках указанной программы предусмотрено 9
форм прямой финансовой поддержки малого бизнеса:
На возмещение части расходов по уплате процентов
по кредитам (займам);
На возмещение части затрат, связанных с оплатой
услуг по выполнению обязательных требований законодательства РФ или
страны-импортера;
На возмещение затрат, связанных с участием в
выставочно-ярмарочных предприятиях;
На возмещение затрат на организацию собственного
дела (для начинающих предпринимателей);
На повышение квалификации работников;
На возмещение лизинговых платежей;
На возмещение части стоимости присоединения и
(или) подключения к электрическим, газораспределительным, водопроводным,
канализационным сетям;
На возмещение части затрат на реализацию
программ энергоснабжения;
На страхование бизнеса.
Кроме этого, предоставляется возможность
воспользоваться микрозаймом для финансирования расходов, связанных с ведением
собственного дела (до 1 млн рублей и до 1 года). Процентная ставка по займу по
сравнению с банковскими ставками невелика - 7,2% годовых.
Говоря об объемах кредитования малого и среднего
бизнеса банковскими учреждениями, нельзя не отметить колоссальную
скачкообразность динамики размеров выданных кредитов за последние 5 лет. Иногда
изменение показателей отчетного года по сравнению с предыдущим превышает 40%!
Например, в 2010 году объем выданных в кредит денежных средств банком «Уралсиб»
уменьшился по сравнению с объемом 2009 года на 41,5%. Связано это, безусловно,
с наступлением кризиса мировой экономики в те годы; в последующие же периоды
динамика, во-первых, стала более позитивной, а во-вторых, не такой скачкообразной.
Объем кредитования малого и среднего бизнеса
всеми банковскими учреждениями в 2013 году составил около 3,7 трлн рублей.
В целом в последние годы лидерами по
кредитованию малого и среднего бизнеса, несмотря на все происходящие изменения,
были такие банки, как Сбербанк, Россельхозбанк, Уралсиб, Возрождение и
Промсвязьбанк. Объемы выданных кредитов в поддержку малого и среднего бизнеса в
перечисленных банковских учреждениях превышают 50 млрд. рублей в год.
Распределение выдаваемых средств по отраслевому
признаку представлено на рис.1:
Рис.1. Отраслевая структура
распределения кредитов малому и среднему бизнесу в 2013 году
Средний размер предоставляемых
кредитов достаточно велик, что может свидетельствовать о преобладании в
кредитном портфеле средних предприятий. Кредиты до 1 млн рублей занимают в
общем портфеле около 4%, в то время как крупные (свыше 9 млн рублей) - 70%
(рис.2).
Рис.2. Размер предоставляемых
кредитов в общей массе кредитов
Статистика Банка России и действия
участников рынка свидетельствуют об устойчивом снижении процентных ставок по
кредитованию предприятий малого и среднего бизнеса. Нижний диапазон процентных
ставок сейчас составляет около 12-13%. Средняя ставка по кредитам малому и
среднему бизнесу составляет 15%. Однако дальнейшее понижение ставок практически
невозможно из-за стоимости пассивов и обслуживания кредита. В результате
подобные ставки практически закрывают доступ к заемным средствам для большого
числа небольших предпринимателей, так как рентабельность их бизнеса не
достигает таких значений. Получается, что рост и вообще функционирование рынка
обеспечивается в основном за счет возможностей средних предприятий, о чем
свидетельствует и размерная структура кредитных портфелей банков, приведенная
выше.
Многие считают, что ставка
рефинансирования ЦБ РФ является основным индикатором, на основании которого
определяется стоимость кредитных средств, однако это не совсем так. Для
коммерческих банков основной источник финансирования кредитного портфеля - это
привлечение денежных средств своих вкладчиков (физических и юридических лиц),
для которых крайне важно, чтобы ставка по депозиту хотя бы покрывала уровень
инфляции, и абсолютная ценность вложенных денег не уменьшалась со временем.
По своей природе малый и средний
бизнес призван решать не только экономические, но и важные социальные задачи.
Повышение уровня занятости и доходов населения, развитие конкуренции,
обеспечение предложения товаров, работ, услуг в труднодоступных районах,
производство специфических товаров (работ, услуг) - это и есть базовые функции
малого бизнеса.
Самозанятость широких слоев
населения и развитие семейного бизнеса являются в настоящее время в России
перспективными направлениями в борьбе с безработицей и низким уровнем
материального благосостояния населения.
Однако, несмотря на экономическую и
социальную важность указанного сегмента бизнеса, государство уделяет ему
недостаточно внимания и косвенной поддержки. Следствием чего можно наблюдать
высокую долю закрытия микро предприятий в первый год работы. Ниже отражены
данные анализа Центра конъюнктурных исследований Института статистических
исследований и экономики знаний (ИСИЭЗ) Высшей школы экономики о негативных
факторах влияющих на деятельность микро предприятий.
Изучив результаты проведенного
анализа финансово-экономической деятельности малых предприятий (рис. 3), можно
сделать вывод о том, что основными проблемами, приводящими к их банкротству,
являются недостаточная косвенная поддержка со стороны государства в виде
налоговых льгот, отсутствие платежеспособного спроса, как за счет низкого
уровня доходов населения, так и за счет отсутствия квот для микро предприятий
на государственный заказ. Кроме того, 20% респондентов назвала основной
проблемой недостаток собственных финансовых средств для развития бизнеса.
Рис. 3.Факторы негативного влияния
на микро предприятия (опрос ИСИЭЗ)
Как правило, с недостатком
собственных средств предприятие борется, прибегая к услугам финансовых
организаций и банков. Однако воспользоваться услугами лизинговых компаний,
взять кредит на развитие бизнеса и, тем более, на создание нового проекта предприятию
малого и даже среднего сегмента достаточно сложно. Чтобы предоставить кредит,
финансовой организации необходимо произвести сложный анализ риска проекта, а
специфика микро сегмента не позволяет сделать такой анализ достаточно
достоверным. Вместе с тем, субъекты малого и среднего бизнеса представляют для
российских банков наибольший интерес в части расширения кредитного портфеля,
так как рынок кредитования предприятий крупного и крупнейшего сегмента устоялся
и переход предприятий на кредитование от одного банка к другому - это
достаточно редкое явление. Банкам, для того, чтобы занять данную нишу,
необходимо кардинально изменить подходы к принятию решений о кредитовании микро
предприятий, разработать новую продуктовую линейку, способную удовлетворить спрос
на кредитные средства среди предприятий данного сегмента. Таким передовиком
стал ОАО «Сбербанк России». В 2012 году разработан и внедрен ряд уникальных
проектов, направленных на кредитование малого бизнеса. К ним относятся проекты
«Бизнес-старт» и «Бизнес-проект», аналогов которым в банковской системе России
до 2012 года представлено не было.
Кредитный продукт «Бизнес-проект»
направлен на расширение и модернизацию действующего бизнеса клиента (другими
словами - инвестиционное кредитование), а также диверсификацию и открытие новых
направлений деятельности (проектное финансирование). В случае использования
данного кредита на развитие действующего бизнеса банк проводит анализ текущего
состояния предприятия. Если кредит направлен на диверсификацию бизнеса, то
объектом анализа выступает только проект, финансирование которого производится.
Данный кредитный продукт имеет длительные сроки кредитования, что позволяет
распределить выплаты на весь срок реализации проекта. Анализ проекта
производится по бизнес-плану, предоставленному потенциальным заемщиком.
Уникальность данного кредитного продукта состоит в том, что проектное
финансирование осуществляется в масштабах любого по размеру предприятия, даже
такого, где среднесписочная численность сотрудников меньше 15 человек. Риски
банка, до начала работы проекта, покрываются промежуточным залогом основных
средств, затем в залог берутся приобретаемые в рамках проекта внеоборотные
активы.
Особое место в проектном
кредитовании малого бизнеса занимает программа «Бизнес-старт». Данный продукт
создан на основе международного опыта проектного финансирования малого и микро
бизнеса. Суть программы состоит не просто в финансировании проекта, a создании
нового предприятия в рамках трехстороннего партнерства по схеме франчайзинга. Банк
тем самым снимает с себя риски неэффективности модели бизнеса, a вновь
созданное предприятие получает вместе с бизнес-моделью передовой опыт крупной
сетевой компании и консалтинговую поддержку. Стоит заметить, что бизнес,
открытый по схеме франчайзинга, более устойчив. Статистика банкротств малых
предприятий в России представлена на Рис. 4:
Рис. 4. Статистика банкротства малых
предприятий на 1000 открытых
Анализируя представленные данные,
можно с уверенностью сказать о том, что подобный вид финансирования может стать
весьма привлекательным для начинающих предпринимателей, т.к. риск банкротства в
первые годы ведения деятельности значительно меньше, чем при работе по
собственному бизнес-плану.
Описанные выше кредитные продукты
пока занимают невысокую долю в кредитном портфеле ОАО «Сбербанк России» в
разрезе малого сегмента, однако их внедрение позволяет обеспечить
финансирование более широкого круга проектов, создаваемых малыми и микро
предприятиями, снижая один из наиболее весомых факторов, негативно влияющих на
развитие малого и среднего бизнеса в России.
В настоящее время у ОАО «Сбербанк
России» остается потенциал для расширения продуктовой линейки для кредитования
малого сегмента. Неохваченным остается широкий круг клиентов, желающих создать
новый бизнес по собственному бизнес-плану. Развивая это направление, ОАО
«Сбербанк России» может стать первым банком в стране, который предложит
проектное финансирование практически для любого клиента. Это не только даст ему
значительные конкурентные преимущества перед другими банками, но и станет
показателем социальной ответственности банка перед обществом.
Задача материальной поддержки малого
и среднего бизнеса может считаться крайне перспективной не только для
банковского сектора нашей страны, но и для государства в целом. Решая
финансовые проблемы малых предприятий, государство тем самым решает и свои
собственные социальные проблемы, которые были перечислены выше (безработица,
социальное расслоение общества, уровень доходов населения).
Заключение
Кредитование малого и среднего
бизнеса в России в последние годы растет впечатляющими темпами. Устойчивый рост
кредитования сопровождается усилением конкуренции между участниками рынка. В
целом предложение опережает спрос, банки заявляют о снижении комиссии и ставок,
смягчают требования к залогам. Очевидно, что в условиях такой активной
конкурентной борьбы доступ на рынок новых участников сильно затруднен.
Действующие на рынке банки вынуждены конкурировать за ограниченное число привлекательных
заемщиков.
По темпам роста кредитного портфеля
кредитование малого и среднего бизнеса в России продолжает с большим отрывом
опережать розничное кредитование и корпоративный сегмент.
Однако для многих малых предприятий
доступ к заемным средствам все еще ограничен: подход банков к оценке их бизнеса
остается чересчур жестким. Риски по начинающим и действующим малым предприятиям
для банков очень высоки.
Государственная поддержка малого и
среднего бизнеса с 2009 года осуществляется в рамках программ Российского Банка
Развития и через деятельность Гарантийных Фондов.
В России функционирует более 70
Гарантийных Фондов, и количество банков, которые становятся их партнерами, с
каждым годом росло. Но возможности этой системы должны быть значительно
расширены.
Например, по территориальному
признаку: Фонды присутствуют даже не во всех Федеральных округах, а если и
есть, то сосредоточены в их столицах. Таким образом, предприятия, находящиеся в
отдаленных от столичных городов местностях, практически лишены возможности
получить реальную помощь гарантийных Фондов.
Также требуется продолжить
наращивание капитализации Фондов, чтобы увеличить объемы выданных субсидий,
гарантий и повысить надежность самих Фондов. Повышение эффективности системы
требует активного обмена опытом между Гарантийными Фондами и унификации их
деятельности на региональном уровне.
Обобщая все сказанное выше, можно
заключить, что малый или средний бизнес, который имеет наиболее высокие шансы
получить необходимый ему кредит в требуемом размере - это предприятие,
оперирующее на рынке данного региона не менее полугода, приносящее своим
владельцам стабильную прибыль, а также имеющее четкие перспективы развития.
Если же говорить в общем о кредитовании малого и среднего бизнеса в нашей
стране, то несмотря на рост данного сегмента рынка кредитных услуг в последние
несколько лет, ему необходимо дальнейшее развитие по целому ряду направлений.
Среди них совершенствование системы оценки предприятий малого и среднего
бизнеса, создание новых кредитных программ, снижение процентных ставок,
улучшение условий кредитования и так далее.
По оценкам экспертов, несмотря на
высокие темпы роста, объемы кредитования малого и среднего бизнеса в России,
смогут догнать объёмы кредитования в развитых странах не ранее, чем через 10-15
лет.
Список литературы
ФЗ
№88 (ред. От 02.02.2006) «О государственной поддержке малого
предпринимательства в Российской Федерации».
ФЗ
№209 (ред. От 28.12.2013) «О развитии малого и среднего предпринимательства в
Российской Федерации».
Агеев
С.В. приоритетная поддержка малого и среднего бизнеса как важнейший фактор
экономической безопасности страны. - 2010. - с.62-66.
Баско
О.В. Проблемы доступа малых предприятий к финансовым ресурсам. - Деньги и
Кредит. - 2009. - №5. - с.56-58.
Веревкин
Л.П. Что мешает развитию малого бизнеса: мнения предпринимателей. - 2010. -
Бизнес для всех, №5-6. - с.30-35.
Ибадова
Л.Т. Правовые проблемы банковского кредитования малого бизнеса. - 2006. -
Банковское дело, №1. - с.18-23.
Сидорчук
Р.Р. Некоторые проблемы малого бизнеса. - ЭКО. - 2009. - №1. - с.174-187.
Попов
В.М., Мяпунов С.И. Практика малого бизнеса: учебное пособие. 2009.