Проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса на примере ОАО 'Сбербанк' Ярославского МР Ярославской области
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
. Общие сведения об организации ОАО
«Сбербанк»
.1 Анализ деятельности банка на
основе отчетности
.2 Структура органов управления.
Общее собрание акционеров
.3 Правление Банка
.4 Цели и сроки кредитования
.5 Кредитные линии
.6 Оценка активов и пассивов банка,
имущества
.7 Анализ собственного капитала ОАО
«Сбербанка»
.8. Анализ ресурсной базы банка
2. Анализ состояния кредитования
предприятий бизнеса в ОАО «Сбербанк России»
.1 Организация работы кредитного
отдела в ОАО «Сбербанк»
2.2 Основные этапы кредитного
процесса
2.3 Методика оценки финансового
состояния Заемщика
.4 Периодичность проведения анализа
.5 Разделы анализа
.6 Факторный анализ экономической
рентабельности ОАО «Сбербанка»
. Проблемы и пути совершенствования
процесса кредитования предприятий бизнеса в ОАО «Сбербанк России»
.1 Современные проблемы и
перспективы развития процесса кредитования предприятий малого и среднего
бизнеса
.2 Региональная поддержка малого
бизнеса в ОАО «Сбербанк»
.3 Инновационная стратегия банка в
сфере кредитования предприятий бизнеса
.3.1 Стратегия в сфере малого
бизнеса
.3.2 Стратегия в сфере среднего
бизнеса
.4 Разработка нового продукта
кредитования для малого и среднего бизнеса
Заключение
Список используемых источников
ВВЕДЕНИЕ
Предприятия малого и среднего бизнеса являются одними из наиболее
активных и динамично развивающихся субъектов экономики России.
Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее
функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без
использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Перспективы кредитования малого бизнеса определяются динамикой его
развития. Численность малых и средних предприятий растет от года к году.
Малый бизнес проник во все сферы производства, обслуживания, сервиса,
науки и стал неотъемлемой частью экономики России. Малые предприятия выполняют
ряд важнейших социально-экономических функций, таких, как обеспечение
занятости, формирование конкурентной среды, увеличение налоговой базы,
поддержание социальной стабильности, а также могут произвести ряд товаров,
заменяющих импортируемые.
В условиях развития рыночной системы страны одним из важнейших вопросов
при создании и функционировании малого предприятия является определение
источника финансирования основного и оборотного капитала. Но заимствование
необходимых сумм является существенной проблемой.
Целью моей работы было изучить систему кредитования малого бизнеса и
рассмотреть структуру кредитования в ОАО «Сбербанк». В соответствии, с чем в
моей работе стоят следующие задачи: рассмотреть понятия кредитования малого и
среднего бизнеса, рассмотреть структуру развития кредитования малого и среднего
бизнеса в ОАО «Сбербанке» и выделить проблемы в кредитовании малого бизнеса и
пути решения этих проблем.
1. Общие сведения об организации ОАО «Сбербанк»
.1 Анализ деятельности банка на основе
отчетности
На сегодняшний день Открытое акционерное общество «Сбербанк России»
является крупнейшим банком на территории Российской Федерации и стран СНГ. Его
активы по состоянию на 30.09.2014 составляют 20 678,9 млрд рублей, что на 13,6%
больше чем в 2013 году (18 210,3 млрд).
Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный
банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре
банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является
основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов
и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие
взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы. По итогам
2013 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены
Сбербанку.
В 2013 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных
клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и
инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках,
приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению,
финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства
жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в
реализации государственных программ.
Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского сервиса.
Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем
за год вырос в 1,4 раза и достиг 1 928 млрд руб., количество принятых платежей
увеличилось на 7,8% и превысило 2 млн.
Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в
нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей
стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к
2015 году планирует увеличить до 6% долю чистой прибыли, полученной за
пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на
Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России
расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и
филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.
Комплекс зданий головного офиса Сбербанка в Москве на ул. Вавилова, 19
был введен в эксплуатацию в 1996 году. Комплекс зданий состоит из пяти корпусов
разной этажности и имеет высоту 106 метров, общая площадь составляет порядка 75
тысяч квадратных метров. В корпусах расположены ресторан, столовая, кафе,
фитнес-зал с инфраструктурой, удобная парковка в подземной части здания и
прилегающей территории, а также операционный офис, банкоматы, переговорные,
медицинский кабинет, страховая компания, нотариус, салон красоты, музей и
библиотека. В настоящее время в комплексе зданий Сбербанка реализуется плановая
модернизация офисного пространства.
Герман Греф, Президент, Председатель Правления Сбербанка России, стал
лауреатом Национальной банковской премии в специальной номинации «Банкир года».
Жюри премии отметило финансовые результаты работы, внедрение современной
технологии выдачи кредитов «Кредитная фабрика», развитие Производственной
системы Сбербанка. Сбербанк занял первые места в рейтингах узнаваемости и
известности российских банков, опубликованных Национальным агентством финансовых
исследований. Согласно данным агентства, узнаваемость Сбербанка в России
составляет 96%, известность - 86%. По информации консалтинговой компании Brand
Finance, опубликованной в ежегодном рейтинге «500 самых дорогих брендов в
мире», самым дорогим брендом России признан Сбербанк: его стоимость превысила $
11,7 млрд.
Филиальная сеть Сбербанка считается уникальной - она насчитывает более 20
тысяч филиалов и отделений на всей территории России, в Казахстане, на Украине,
в Беларуси, в Германии и Индии. Зарегистрировано представительство в Китае.
На территории Российской Федерации действуют 16 территориальных банков
Сбербанка России.
Сбербанк России, являясь крупнейшим банком Центральной и Восточной
Европы, рассматривает международный вектор как важнейшую составляющую стратегии
своего развития. Привлечение на выгодных условиях ресурсов с мировых финансовых
рынков для финансирования ведущих отраслей экономики России, наиболее полное
удовлетворение внешнеэкономических запросов своих клиентов, эффективное участие
в деятельности авторитетных международных финансовых организаций и кропотливая
работа по пропаганде за рубежом положительного имиджа Сбербанка России и
российской банковской системы в целом - таковы главные составляющие
международной деятельности Банка.
Сбербанк России эффективно и на выгодных условиях привлекает в российскую
экономику ресурсы крупнейших частных финансовых структур развитых иностранных
государств. Получаемые средства Сбербанк России направляет на кредитование
базовых отраслей национальной экономики, потребительское и ипотечное
кредитование. В основу долгосрочной стратегии банка заложен принцип
эффективного взаимодействия с реальным сектором, определяющим экономический
потенциал страны. Такая политика способствует укреплению национального суверенитета
России и повышению благосостояния ее граждан.
За 2013 год программами банковского страхования, реализуемыми Сбербанком,
воспользовались более 4,4 млн физических лиц, корпоративным клиентам банка
оформлено 190 тыс. страховых полисов.
В отчетном году банк сосредоточился на продвижении долгосрочных продуктов
страхования жизни клиентов. Клиенты сегментов «Сбербанк1» и «Сбербанк Премьер»
приобрели 20 тыс. полисов долгосрочного накопительного и инвестиционного
страхования жизни.
Дочерняя компания ООО СК «Сбербанк Страхование» в 2013 году прошла стадию
бурного роста и вошла в тройку лидеров рынка страхования жизни в России. Доля
на рынке в объеме сборов страховых премий с новых клиентов - 19,2%. Компания
стала лидером в России по продажам длинных видов страхования.
Основные налогами, которые уплачивает Сбербанк, являются:
-налог на прибыль организаций;
-социальный налог;
-налог на добавленную стоимость;
-налог на имущество предприятий;
-налог на пользователей автомобильных дорог.
Также организация уплачивает следующие налоги:
-налог на доходы физических лиц;
-налог на загрязнение окружающей среды;
-налог на рекламу;
Сбербанк России осуществляет на международном рынке казначейские операции
и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с
ведущими банками мира, создает сеть своих филиалов и дочерних банков.
По линии Казначейства на международных рынках банк проводит следующие
виды операций:
конверсионные и депозитные;
банкнотные;
с драгоценными металлами в физическом и обезличенном виде;
со срочными и производными финансовыми инструментами;
с ценными бумагами.
С контрагентами-нерезидентами, на которых не установлен лимит риска,
сделки заключаются на основании Соглашений об общих условиях проведения
операций. С контрагентами-нерезидентами, на которых установлен лимит риска,
сделки заключаются в соответствии со сложившейся рыночной практикой, а также
согласно правилам и рекомендациям Международной Ассоциации дилеров ценных бумаг
(ICMA), членом которых является Сбербанк России.
Перейдем непосредственно к филиалу Сбербанка России, действующему на
территории Ярославской области - Северному банку.
Северный банк Сбербанка России осуществляет свою деятельность на
территории Ярославской, Костромской, Ивановской, Вологодской, Архангельской областей
и Ненецкого автономного округа. Филиальная сеть насчитывает 690 подразделений,
том числе в Архангельской области (с Ненецким АО) - 156, Вологодской области -
170, Ивановской области - 109, Костромской области - 97, Ярославской области -
161. В числе подразделений Северного банка - филиал на Новой земле, который
является самым северным банковским офисом России.
Северный банк Сбербанка России является безусловным лидером по основным
банковским услугам во всех регионах своей деятельности. Коллектив банка - 9
тысяч сотрудников.
Северный банк обслуживает свыше 81 тысячи счетов корпоративных клиентов
(юридических лиц и индивидуальных предпринимателей), среди которых как
крупнейшие градообразующие предприятия, государственные учреждения, так и
предприятия малого и среднего бизнеса. Более трети выданных предприятиям и
организациям банковских ссуд на территории пяти областей приходится на Северный
банк.
Статистическая отчетность по РСБУ показала, что Сбербанк получил за 9
месяцев 2014 года составила 241,3 млрд. руб. (или 11,13 рублей на обыкновенную
акцию) по сравнению с чистой прибылью за 9 месяцев 2013 года в размере 268,3
млрд. руб. (или 12,40 рублей на обыкновенную акцию). Операционные доходы Группы
до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов составили
960,6 млрд. руб., показав рост в 18,8% по сравнению с девятью месяцами 2013
года (808,6 млрд. руб.). Операционные расходы увеличились на 10,2% по сравнению
с девятью месяцами 2013 года, что медленнее темпов роста операционных доходов
до создания резерва под обесценение кредитного портфеля. В результате,
отношение операционных расходов к операционным доходам улучшилось до 41,5% по
сравнению с 44,8% за девять месяцев 2013 года. Процентная маржа сократилась на
10 базисных пунктов по сравнению с девятью месяцами 2013 года, но остается на
комфортном уровне 5,7%. Рентабельность собственных средств осталась высокой и
составила 16,6% за девять месяцев 2014 года в сравнении с 20,9% за девять
месяцев 2013 года.
Сегодня Северный банк Сбербанка России способствует осуществлению
государственных программ, участвует в финансировании масштабных проектов,
которые завтра будут определять облик регионов. Банк активно сотрудничает с
органами региональной и местной власти в реализации приоритетных проектов по развитию
жилищной сферы, поддержке субъектов малого бизнеса и агропромышленного
комплекса страны.
Практически каждый второй рубль портфеля ссуд населению выдан на
финансирование приобретения жилья. Пятая часть ссудного портфеля корпоративных
клиентов идет на кредитование субъектов малого бизнеса, а десятая часть - на
финансирование предприятий сельского и лесного хозяйства, что будет
способствовать возрождению больших и малых предприятий сельскохозяйственной
отрасли.
Среди клиентов банка - самые крупные предприятия регионов: ОАО
«Северсталь», ОАО «Севмаш», Космодром «Плесецк», ОАО «Автодизель», НПО «Сатурн»
и многие другие. Банку доверяют вклады две трети населения всех обслуживаемых
банком областей. Сегодня Северный банк Сбербанка России способствует осуществлению
государственных программ, участвует в финансировании масштабных проектов,
которые завтра будут определять облик регионов.
Северный банк Сбербанка России активно сотрудничает с органами власти
регионов. Сегодня сотрудничество Администрации Ярославской области и Северного
банка Сбербанка России в сфере жилищного строительства, поддержки малого
предпринимательства позволит многим ярославцам реально улучшить бытовые
условия, а предпринимателям - развивать свое дело, успешно работать на благо
Ярославской земли. Программа Сбербанка по поддержке агропромышленного комплекса
позволит возродиться многим большим и малым предприятиям сельскохозяйственной
отрасли области.
Таблица 1 - Основные показатели крупнейших коммерческих банков РФ за
последние пять лет
|
№ п/п
|
Банк
|
Чистые активы, млн. руб.
|
Ликвидные активы, млн. руб.
|
Кредитный портфель, млн.
руб.
|
Потери по кредитным
операциям, млн. руб.
|
Кредиты юридических лиц,
млн. руб.
|
Резервы под кредиты
юридических лиц, млн. руб.
|
Доля кредитов юрлиц в общем
кредитном портфеле, %
|
Кредиты физических лиц,
млн. руб.
|
Резервы под кредиты физлиц,
млн. руб.
|
Доля кредитов физлиц в
общем кредитном портфеле, %
|
Потери по кредитным
операциям, млн. руб.
|
|
1
|
Сбербанк
|
|
2013 год
|
14 644 567.48
|
872 679.60
|
8 296 497.46
|
104 909.28
|
5 540 756.57
|
240 782.38
|
66,8
|
275 5740.89
|
52 014.94
|
33.2
|
104 909.28
|
|
2012 год
|
13 823 201.13
|
1 137 004,01
|
7 975 441.43
|
86 928.76
|
5497 565,30
|
241 417.19
|
68.93
|
2 477 876.13
|
45 100.05
|
31.07
|
86 928.76
|
|
2011 год
|
10 776 576.21
|
607 833,99
|
6 582 802.18
|
56 838.16
|
4 853 055.20
|
267 639.81
|
73.72
|
1 729 746.98
|
32 199.84
|
26.28
|
56 838.16
|
|
2010 год
|
8 887 918.32
|
561 879.98
|
4 992 542.69
|
40 923.75
|
3 736 532.98
|
277 189.54
|
74.84
|
1 256 009.72
|
29 675.19
|
25.16
|
40 923.75
|
|
2009 год
|
7 466 409.29
|
625 802.01
|
4 760 407.02
|
-
|
3 630 551.44
|
-
|
-
|
1 129 855.58
|
-
|
-
|
-
|
|
2
|
ВТБ
|
|
2013 год
|
4 767 647.75
|
105 571.78
|
1 750 568.83
|
7 696.94
|
1 750 558.92
|
25 754.2
|
100.0
|
-
|
-
|
-
|
7 696.94
|
|
2012 год
|
4 221 207.82
|
134 373.96
|
1 477 562.07
|
6 668.29
|
1 477 550.20
|
20 268.65
|
100.00
|
-
|
-
|
-
|
6 668.29
|
|
2011 год
|
4 096 012.38
|
191 053.92
|
1 334 288.9
|
5 703.13
|
1 334 271.23
|
20 946.17
|
100.00
|
-
|
-
|
-
|
5 703.13
|
|
2010 год
|
2 731 547.03
|
64 442.83
|
949 834.43
|
6 614.11
|
949 821.43
|
17 525.94
|
100.00
|
-
|
-
|
-
|
6 614.11
|
|
2009 год
|
2 543 185.52
|
95 727.09
|
1 059 007.48
|
-
|
1 058 991.99
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
3
|
Газпромбанк
|
|
2013 год
|
3 120 099.48
|
134 162.78
|
1 517 807.85
|
1 416.04
|
1 305 274.43
|
20 287.04
|
86.0
|
212 533.42
|
3 358.00
|
14.0
|
1 416.04
|
|
2012 год
|
2 721 297.31
|
197 740.02
|
1 290 301.31
|
1 329.56
|
1 117 052.10
|
18 354.92
|
86.57
|
173 249.21
|
2 533.96
|
13.43
|
1 329.56
|
|
2011 год
|
2 430 352.46
|
153 593.73
|
991 100.41
|
1 258.17
|
882 858.00
|
21 381.10
|
89.08
|
108 242.41
|
2 358.03
|
10.92
|
1 258.17
|
|
2010 год
|
1 811 806.36
|
97 903.72
|
949 834.43
|
6 614.11
|
752 168.39
|
34 926.93
|
92.33
|
62 511.42
|
2 292.45
|
7.67
|
306.48
|
|
2009 год
|
1 673 776.27
|
107 066.11
|
1 059 007.48
|
-
|
614 544.55
|
-
|
-
|
44 748.89
|
-
|
-
|
-
|
|
4
|
Россельхозбанк
|
|
2013 год
|
1 767 899.93
|
37 315.50
|
977 252.13
|
7 638.98
|
761 011.04
|
37 478.82
|
77.9
|
216 241.09
|
5 272.82
|
22.1
|
7 638.98
|
|
2012 год
|
1 659 466.21
|
70 161.76
|
894 523.43
|
5 085.34
|
699 149.21
|
37 826.59
|
78.16
|
195 374.22
|
3 367.64
|
21.84
|
5 085.34
|
|
2011 год
|
1 454 325.53
|
53 649.03
|
780 933.57
|
753.38
|
636 277.91
|
28 322.58
|
81.48
|
144 655.66
|
2 113.62
|
18.52
|
753.38
|
|
2010 год
|
1 069 506.36
|
53 457.58
|
593 757.44
|
221.06
|
510 558.15
|
21 617.02
|
85.99
|
83 199.29
|
1 654.30
|
14.01
|
221.06
|
|
2009 год
|
954 671.44
|
30 033.97
|
502 539.09
|
-
|
437 160.78
|
-
|
-
|
65 378.31
|
-
|
-
|
-
|
|
5
|
ВТБ 24
|
|
2013 год
|
1 700 212.45
|
74 590.48
|
986 795.27
|
440.85
|
95 063.62
|
4 655.63
|
9.6
|
891 731.66
|
90.1
|
440.85
|
|
2012 год
|
1 473 572.12
|
81 528.31
|
836 412.99
|
427.83
|
78 525.38
|
5 058.32
|
9.39
|
757 887.61
|
17 570.53
|
90.61
|
427.83
|
|
2011 год
|
1 201 976.60
|
85 552.27
|
583 044.00
|
407.64
|
43 705.39
|
5 454.24
|
7.50
|
539 338.61
|
12 582.17
|
92.50
|
407.64
|
|
2010 год
|
922 897.13
|
60 747.86
|
418 541.68
|
284.39
|
36 865.97
|
5 031.89
|
8.81
|
381 675.71
|
10 570.97
|
91.19
|
284.39
|
|
2009 год
|
713 052.78
|
49 541.11
|
361 244.66
|
-
|
45 150.15
|
-
|
-
|
316 094.52
|
-
|
-
|
-
|
|
6
|
Банк Москвы
|
|
2013 год
|
1 589 626.57
|
38 879.85
|
462 999.64
|
11 801.39
|
357 468.68
|
15 880.05
|
77.2
|
105 530.96
|
2 978.86
|
22.8
|
11 801.39
|
|
2012 год
|
1 504 027.11
|
40 760.41
|
380 093.10
|
11 170.05
|
294 132.56
|
15 315.72
|
77.38
|
85 960.53
|
2 167.75
|
22.62
|
11 170.05
|
|
2011 год
|
1 334 362.97
|
48 685.75
|
338 068.32
|
2 604.78
|
279 343.80
|
27 527.87
|
82.63
|
58 724.51
|
1 718.84
|
17.37
|
2 604.78
|
|
2010 год
|
923 252.97
|
61 578.51
|
426 640.16
|
2 646.49
|
370 420.61
|
28 917.86
|
86.82
|
56 219.55
|
2 299.87
|
13.18
|
2 646.49
|
|
2009 год
|
810 513.86
|
57 763.29
|
397 011.42
|
-
|
330 575.52
|
-
|
-
|
66 435.90
|
-
|
-
|
-
|
|
7
|
Альфа-Банк
|
|
2013 год
|
1 362 641.40
|
98 676.77
|
805 590.06
|
2 808.31
|
641 624.79
|
24 126.44
|
79.7
|
163 965.27
|
3 841.42
|
20.4
|
2 808.31
|
|
2012 год
|
1 283 504.32
|
128 140.06
|
726 679.42
|
2 684.82
|
585 452.34
|
27 444.31
|
80.57
|
141 227.08
|
2 527.10
|
19.43
|
2 684.82
|
|
2011 год
|
961 981.11
|
66 493.39
|
536 322.65
|
882.11
|
448 745.19
|
23 296.91
|
83.67
|
87 577.46
|
1 306.61
|
16.33
|
882.11
|
|
2010 год
|
850 705.01
|
78 710.48
|
395 211.69
|
717.19
|
329 919.78
|
25 473.90
|
83.48
|
65 291.90
|
1 043.40
|
16.52
|
717.19
|
|
2009 год
|
646 288.02
|
45 354.3
|
257 757.70
|
-
|
202 355.34
|
-
|
-
|
55 402.36
|
-
|
-
|
-
|
|
8
|
Юникредит Банк
|
|
2013 год
|
767 956.92
|
30 467.56
|
448 482.26
|
683.02
|
333 256.3
|
4 443.16
|
74.3
|
115 225.96
|
2 422.900
|
25.7
|
683.02
|
|
2012 год
|
860 299.71
|
54 180.23
|
426 184.51
|
565.74
|
321 909.29
|
4 053.35
|
75.53
|
104 275.22
|
1 948.67
|
24.47
|
565.74
|
|
2011 год
|
882 162.47
|
24 841.00
|
400 887.98
|
535.00
|
324 676.75
|
4 150.74
|
80.99
|
76 211.23
|
1 511.50
|
19.01
|
535.00
|
|
2010 год
|
678 826.71
|
60 346.56
|
343 960.56
|
230.88
|
287 248.90
|
4 879.02
|
83.51
|
56 711.66
|
1 172.30
|
16.49
|
230.88
|
|
2009 год
|
515 073.91
|
23 595.42
|
317 050.05
|
-
|
262 556.83
|
-
|
-
|
54 493.21
|
-
|
-
|
-
|
|
9
|
Промсвязьбанк
|
|
2013 год
|
710 879.28
|
39 333.30
|
364 850.15
|
11 152.93
|
299 886.64
|
6 784,76
|
82.2
|
64 963.51
|
2 691.54
|
17.8
|
11 152.93
|
|
2012 год
|
682 334.92
|
60 304.46
|
335 277.87
|
9 105.33
|
277 449.93
|
6 192.84
|
82.75
|
57 827.94
|
1 994.16
|
17.25
|
9 105.33
|
|
2011 год
|
569 971.28
|
26 095.43
|
290 596.23
|
4 028.54
|
253 206.78
|
6 369.10
|
87.13
|
37 389.45
|
1 719.25
|
12.87
|
4 028.54
|
|
2010 год
|
490 365.61
|
26 251.46
|
223 231.41
|
1 119.74
|
196 500.52
|
4 574.47
|
88.03
|
26 730.89
|
2 611.17
|
11.97
|
1 119.74
|
|
2009 год
|
487 837.20
|
46 325.78
|
182 400.18
|
-
|
146 605.23
|
-
|
-
|
35 794.96
|
-
|
-
|
-
|
|
10
|
Росбанк
|
|
2013 год
|
704 323.37
|
35 009.93
|
380 368.56
|
3 302.15
|
163 291.97
|
5 936,98
|
42.9
|
217 076.59
|
9 394.25
|
57.1
|
3 302.15
|
|
2012 год
|
677 470.67
|
43 358.66
|
358 128.55
|
3 095.45
|
155 792.89
|
6 317.56
|
43.50
|
202 335.66
|
7 873.94
|
56.50
|
3 095.45
|
|
2011 год
|
636 645.62
|
43 459.87
|
338 262.32
|
2 105.25
|
170 784.23
|
9 620.61
|
50.49
|
167 478.09
|
6 194.97
|
49.51
|
2 105.25
|
|
2010 год
|
464 915.91
|
28 903.84
|
227 812.32
|
1 769.72
|
107 211.62
|
5 667.64
|
47.06
|
120 600.70
|
10 570.97
|
52.94
|
1 769.72
|
|
2009 год
|
467 078.72
|
218 558.45
|
-
|
117 698.62
|
-
|
-
|
100 859.83
|
-
|
-
|
-
|
|
Итого top 10
|
|
2013 год
|
31 135 854,63
|
1 466 687,55
|
15 991 212,21
|
151 849,89
|
11248192,96
|
386129,46
|
72,0
|
4743019,26
|
103610,21
|
33,0
|
151849,89
|
|
2012 год
|
28 906 381,32
|
1 947 551,88
|
14 700 604,68
|
127 061,17
|
10504579,2
|
379186,45
|
71,3
|
4196013,60
|
85083,80
|
32,5
|
127061,17
|
|
2011 год
|
24 344 366,63
|
1 301 258,38
|
12 176 306,56
|
75 116,16
|
9 226 924,48
|
414709,13
|
69,8
|
2938705,84
|
61704,83
|
31,9
|
75116,16
|
|
2010 год
|
19 410 568,12
|
1 094 222,82
|
9 521 366,81
|
71 593,33
|
7 277 248,35
|
425804,21
|
69,2
|
2108950,84
|
61890,62
|
31,6
|
54833,81
|
|
2009 год
|
16 277 887,01
|
1 173 309,57
|
9 114 983,53
|
-
|
6 846 187,45
|
-
|
-
|
1869063,56
|
-
|
-
|
-
|
|
Всего
|
|
2013 год
|
49 869 136,72
|
3072422,47
|
25562138,42
|
348662,09
|
17163917,35
|
687067,57
|
67,2
|
8 398 221,07
|
286298,50
|
32,9
|
348662,06
|
|
2012 год
|
46 675 203.01
|
3 795 505.36
|
23 552 943.22
|
314 759.34
|
-
|
-
|
-
|
7 398 677.39
|
216820.81
|
31.41
|
314759.30
|
|
2011 год
|
39 593 203.87
|
2 831 588.04
|
19 396 438.98
|
190 444.85
|
-
|
-
|
-
|
5 222 758.13
|
157929.26
|
-
|
190444.72
|
|
2010 год
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
2009 год
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Доля top 10 в итоговых
показателях
|
|
2013 год
|
62,4
|
47,7
|
62,6
|
43,6
|
65,5
|
56,2
|
-
|
56,5
|
36,2
|
-
|
43,6
|
|
2012 год
|
61,9
|
51,3
|
62,4
|
40,4
|
-
|
-
|
-
|
56,7
|
39,2
|
-
|
40,4
|
|
2011 год
|
61,5
|
45,9
|
62,7
|
39,2
|
-
|
-
|
-
|
56,3
|
39,0
|
-
|
39,2
|
|
2010 год
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
2009 год
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Доля Сбербанка в итоговых
показателях
|
|
2013 год
|
29,4
|
28,4
|
32,5
|
30,1
|
32,3
|
35,0
|
-
|
32,8
|
18,2
|
-
|
30,1
|
|
2012 год
|
29,2
|
29,9
|
33,9
|
30,0
|
-
|
-
|
-
|
33,5
|
20,8
|
-
|
30,0
|
|
2011 год
|
28,9
|
21,5
|
33,9
|
29,2
|
-
|
-
|
-
|
33,1
|
20,4
|
-
|
29,2
|
|
2010 год
|
-
|
-
|
-
|
28,7
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
28,7
|
|
2009 год
|
-
|
-
|
-
|
28,4
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
28,4
|
|
Доля Сбербанка в top 10
|
|
2013 год
|
47,0
|
59,5
|
51,9
|
69,1
|
49,3
|
62,4
|
-
|
58,1
|
50,2
|
-
|
69,1
|
|
2012 год
|
47,8
|
58,4
|
54,3
|
68,4
|
-
|
-
|
-
|
59,0
|
53,0
|
-
|
68,4
|
|
2011 год
|
44,3
|
46,7
|
54,0
|
68,2
|
-
|
-
|
-
|
58,7
|
52,2
|
-
|
68,2
|
|
2010 год
|
-
|
-
|
-
|
67,9
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
67,9
|
|
2009 год
|
-
|
-
|
-
|
67,4
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
67,4
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2 - Структура корпоративного кредитного портфеля банка в разрезе
клиентских сегментов
|
Сегмент
|
2013
|
2012
|
2011
|
2010
|
|
млрд. руб.
|
доля, %
|
млрд. руб.
|
доля, %
|
млрд. руб.
|
доля, %
|
млрд. руб.
|
доля, %
|
|
Крупнейший бизнес
|
4 622
|
54,1
|
4 265
|
57,4
|
3 715
|
58,2
|
2 471
|
51,9
|
|
Крупный и средний бизнес
|
3 187
|
37,3
|
2 543
|
34,3
|
1 945
|
30,4
|
1 613
|
33,8
|
|
Малый и макро бизнес
|
593
|
6,9
|
453
|
462
|
7,2
|
529
|
11,1
|
|
Прочие
|
145
|
1,7
|
161
|
2,2
|
267
|
4,2
|
153
|
3,2
|
|
Всего
|
8 547
|
100,0
|
7 422
|
100,0
|
6 389
|
100,0
|
4 766
|
100,0
|
В структуре корпоративного кредитного портфеля банка преобладает
крупнейший, доля которой по состоянию на 1 января 2014 года составляет 54,1% от
общего объема активов Банка. Доля крупного и среднего бизнеса на 1 января 2013
года составила 37,3%, наименьшую долю составил малый и средний бизнес и прочие
организации, которые в сумме дали 8,6%.
Рисунок 3. Динамика структуры корпоративного кредитного портфеля Банка в
разрезе клиентских сегментов
Таблица 3 - Анализ качества кредитного портфеля в разрезе классов
кредитов в ОАО «Сбербанк», млрд. руб.
|
сегмент
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
|
|
Непросроченные ссуды
|
Просроченные ссуды
|
Непросроченные ссуды
|
Просроченные ссуды
|
Непросроченные ссуды
|
Просроченные ссуды
|
Непросроченные ссуды
|
Просроченные ссуды
|
Непросроченные ссуды
|
Просроченные ссуды
|
|
Коммерческое кредитование
юридических лиц
|
2 025,5
|
180,8
|
2 519,1
|
189,6
|
3 828,8
|
184,1
|
5 033,7
|
247,8
|
5 965,5
|
258,4
|
|
Специализированное
кредитование юридических лиц
|
1 760,3
|
299,7
|
1 900,9
|
262,7
|
2 347,9
|
215,8
|
2 836,0
|
110,3
|
3 428,6
|
143,5
|
|
Потребительские и прочие
ссуды физическим лицам
|
526,4
|
37,9
|
598,3
|
37,4
|
898,7
|
45,3
|
1 298,3
|
73,2
|
1 561,6
|
111,2
|
|
Жилищное кредитование
физических лиц
|
482,5
|
30,3
|
572,3
|
31,4
|
741,6
|
35,8
|
1 094,6
|
48,8
|
1 509,6
|
59,4
|
|
Автокредитование физических
лиц
|
96,7
|
3,7
|
76,8
|
3,5
|
80,7
|
3,5
|
118,2
|
5,2
|
148,8
|
8,4
|
|
Всего:
|
4 891,4
|
552,4
|
5 667,4
|
524,6
|
7 897,7
|
484,5
|
10 380,8
|
485,3
|
12 614,1
|
580,9
|
1.2 Структура органов управления. Общее собрание
акционеров
Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в
соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим
собранием акционеров Банка в июне 2002 года. Все органы управления Банком
формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с
законодательством Российской Федерации.
Общее собрание акционеров - высший руководящий орган Сбербанка России. На
Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности
Банка.
Вопросы компетенции:
Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банком. К компетенции
Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:
1. внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение
Устава Банка в новой редакции;
2. реорганизация Банка;
. ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и
утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
. избрание членов Наблюдательного совета Банка, досрочное
прекращение их полномочий;
. избрание Президента, Председателя Правления Банка и досрочное
прекращение его полномочий;
. избрание членов Ревизионной комиссии Банка и досрочное
прекращение их полномочий;
. определение количества, номинальной стоимости, категории (типа)
объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
. увеличение уставного капитала путем увеличения номинальной
стоимости акций;
. увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных
акций посредством закрытой подписки;
. увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных
акций по открытой подписке в случае, если количество дополнительно размещаемых
по открытой подписке акций составляет более 25 процентов ранее размещенных
Банком обыкновенных акций;
. увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных
акций посредством открытой подписки в случае, если количество дополнительно
размещаемых посредством открытой подписки акций составляет не более 25
процентов ранее размещенных Банком обыкновенных акций, и Наблюдательный совет
Банка не достиг единогласия при решении этого вопроса;
. размещение посредством закрытой подписки облигаций,
конвертируемых в обыкновенные акции, и иных эмиссионных ценных бумаг,
конвертируемых в обыкновенные акции;
. размещение посредством открытой подписки облигаций,
конвертируемых в обыкновенные акции, и иных эмиссионных ценных бумаг,
конвертируемых в обыкновенные акции, составляющие более 25 процентов ранее
размещенных Банком обыкновенных акций;
. уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной
стоимости акций, приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего
количества, а также погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;
. утверждение аудитора Банка;
. утверждение годовых отчетов, в том числе годовой бухгалтерской
отчетности Банка, а также распределение прибыли, в том числе выплата
(объявление) дивидендов, по результатам финансового года;
. определение порядка ведения Общего собрания акционеров;
. дробление и консолидация акций, размещение эмиссионных ценных
бумаг путем конвертации;
. принятие решений об одобрении сделок, в которых имеется
заинтересованность, в случаях, предусмотренных федеральным законом;
. принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях,
предусмотренных федеральным законом;
. принятие решения об участии в ассоциациях и иных объединениях
коммерческих организаций;
. утверждение внутренних документов Банка: порядка проведения
Общего собрания акционеров, Положения о Наблюдательном совете Банка, Положения
о Правлении, Положения о Ревизионной комиссии;
. решение иных вопросов, предусмотренных федеральным законом и
настоящим Уставом.
1.3 Правление Банка
Правление Банка состоит из 12 членов. Возглавляет Правление Банка
Президент, Председатель Правления Банка.
Состав правления Сбербанка:
) Греф Герман Оскарович - Президент, Председатель Правления;
) Полетаев Максим Владимирович - Первый заместитель Председателя
Правления;
) Хасис Лев Аронович - Первый заместитель Председателя Правления;
) Горьков Сергей Николаевич - Заместитель Председателя Правления;
) Златкис Белла Ильинична - Заместитель Председателя Правления;
) Кузнецов Станислав Константинович - Заместитель Председателя Правления;
) Кулик Вадим Валерьевич - Заместитель Председателя Правления;
) Морозов Александр Владимирович - Заместитель Председателя Правления;
) Торбахов Александр Юрьевич - Заместитель Председателя Правления;
) Базаров Александр Владимирович - Член Правления, Старший
Вице-президент;
) Бугров Денис Андреевич - Член Правления, Старший Вице-президент;
) Цехомский Николай Викторович - Член Правления, Вице-президент, директор
Департамента финансов.
1.4 Цели и сроки кредитования
При рассмотрении вопроса о кредитовании субъекта малого / среднего
предпринимательства обязательным условием является ознакомление с его бизнесом
с непосредственным выездом представителя кредитующего подразделения совместно с
представителем подразделения безопасности к Заемщику (на место ведения
бизнеса). По результатам проверки бизнеса субъекта малого / среднего
предпринимательства, не ведущего стандартную форму отчетности, сотрудником
кредитующего подразделения на основе финансовых и бухгалтерских документов
составляются упрощенные формы баланса и отчета о прибылях и убытках. Результаты
ознакомления с бизнесом субъекта малого / среднего предпринимательства
отражаются в заключении кредитующего подразделения для рассмотрения на
Кредитном комитете.
Кредиты предоставляются Банком по следующим направлениям:
· Корпоративное кредитование, в том числе овердрафтное
кредитование;
· Инвестиционное кредитование и проектное финансирование;
· Финансирование строительных проектов;
· Контрактное кредитование;
· Финансирование лизинговых сделок;
с учетом целей кредитования, изложенных в соответствующих нормативных
документах Банка.
Кредиты могут быть предоставлены на цели погашения текущей задолженности
по кредитам перед другими банками. Целесообразность предоставления кредита на
цели погашения текущей задолженности перед другими банками определяется Банком
самостоятельно с учетом заинтересованности Банка и потенциального Заемщика в
дальнейшем развитии взаимовыгодного сотрудничества, в т.ч. в области
кредитования. Отдельными внутренними нормативными или распорядительными
документами ОАО «Сбербанк России» может быть установлен запрет на
предоставление кредитов на указанные цели.
Решение о предоставлении кредита на цели погашения текущей задолженности
по кредитам перед другими банками принимается исходя из анализа документов
Заемщика с учетом требований нормативных документов ОАО «Сбербанк России» в
зависимости от вида кредитования, целевого использования ранее выданных другим
банком кредитов, а также условий заключенной с другими банками Кредитной документации
с учетом следующих требований:
· качество обслуживания долга по ранее выданному другим банком
кредиту оценивается как «хорошее» в соответствии с требованиями Регламента
№2046 /6/ и иных документов третьего уровня, определяющих порядок формирования
резервов на возможные потери по ссудам;
· финансовое положение Заемщика оценивается не ниже, чем
«среднее» в соответствии с требованиями Регламента №2046 /6/ и иных документов
третьего уровня, определяющих порядок формирования резервов на возможные потери
по ссудам.
В Договор о предоставлении кредита должно быть включено условие о
предоставлении Заемщиком в установленный Банком срок документов, подтверждающих
полное погашение всех обязательств по рефинансируемому кредиту и прекращение
действия договора о предоставлении кредита, заключенного с другим банком, а
также право Банка предъявить задолженность по предоставленному кредиту к
досрочному погашению в случае невыполнения указанного требования.
Не допускается кредитование на цели погашения задолженности по кредитам
Банка и просроченной к погашению задолженности по кредитам перед другими
банками.
Не допускается выдача кредитов для приобретения акций Банка при их
первичном размещении и на вторичном рынке в случае, если с момента регистрации
итогов выпуска прошло менее 1 месяца.
Выдача кредитов на покупку ценных бумаг, источником погашения которых
является выручка от реализации приобретенных за счет средств данного кредита
ценных бумаг, допускается только по решению Комитета «ОАО «Сбербанк России» по
предоставлению кредитов и инвестиций.
Сроки кредитования устанавливаются в соответствии с требованиями
нормативных документов ОАО «Сбербанк России» (в зависимости от целей
кредитования и источников погашения кредита).
Под сроком кредитования в рамках настоящего Регламента понимается
срок:
· по Кредитному договору - начиная с даты выдачи кредита,
установленной Договором, и заканчивая датой полного погашения кредита,
установленной Договором,
· по Договору об открытии невозобновляемой кредитной линии с
установленным графиком выборки - начиная с первой даты выдачи кредита,
установленной Договором, и заканчивая датой полного погашения кредита,
установленной Договором;
· по Договору об открытии невозобновляемой кредитной линии со
свободным режимом выборки или по Договору об открытии возобновляемой кредитной
линии - начиная с даты подписания Договора или даты открытия лимита кредитной
линии (если дата открытия лимита кредитной линии отличается от даты подписания
Договора) и заканчивая датой полного погашения кредита, установленной
Договором.
В рамках Договора об открытии возобновляемой кредитной линии может быть
установлен срок пользования кредитными средствами или несколько таких сроков,
которые могут быть меньше срока начиная с даты подписания Договора или даты
открытия лимита кредитной линии (если дата открытия лимита кредитной линии
отличается от даты подписания Договора) и заканчивая датой полного погашения
кредита, установленной Договором.
Договором о предоставлении кредита должен быть установлен один из
следующих подходов к досрочному погашению кредита:
· с обязательной уплатой платы за досрочный возврат кредита,
· с обязательным предварительным письменным уведомлением и
уплатой платы за досрочной возврат кредита только в случае погашения без
уведомления или без своевременного уведомления,
· без взимания платы за досрочный возврат кредита.
Предоставление
кредитных средств осуществляется:
· единовременным (разовым) зачислением кредитных средств, т.е.
предоставление кредита на основании Кредитного договора;
· открытием кредитной линии, в рамках которой Заемщик имеет
право на получение и использование кредитных средств в течение определенного в
договоре периода;
· кредитованием банковского счета Клиента-Заемщика (при
недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных
документов Клиента-Заемщика - овердрафтное кредитование в соответствии с
Порядком № 279-2-р, №279-3-р /28/;
Предоставление кредитных средств путем единовременного (разового)
зачисления кредита на счет Заемщика осуществляется на основании Кредитного
договора.
Погашение кредита, предоставленного в рамках Кредитного договора,
осуществляется:
· единовременно;
· по установленному графику.
1.5 Кредитные линии
Кредитные линии могут иметь возобновляемый и невозобновляемый режим. При
невозобновляемом режиме кредитования возврат (полный или частичный) ранее
предоставленных кредитных средств не увеличивает свободного остатка лимита
кредитной линии. При возобновляемом режиме кредитования возврат (полный или
частичный) ранее предоставленных кредитных средств увеличивает свободный
остаток лимита кредитной линии.
По кредитным линиям устанавливаются следующие лимиты:
Лимит выдачи - общая сумма предоставленных Заемщику кредитных средств в
течение срока действия договора не превышает размер лимита, установленного
договором.
Лимит задолженности - единовременная ссудная задолженность Заемщика в
течение срока действия договора не превышает размер лимита, установленного
договором.
Невозобновляемой кредитной линией устанавливается лимит выдачи.
Невозобновляемые кредитные линии могут предусматривать:
· перечисление кредитных средств по установленному графику (с
установленным графиком выборки),
· свободный режим перечисления кредитных средств (со свободным
режимом выборки).
Невозобновляемой кредитной линией с установленным графиком выборки могут
быть установлены следующие ограничения:
· лимит максимальной единовременной ссудной задолженности,
· график снижения лимита задолженности,
· предоставление кредитных средств в рамках оформленного
обеспечения,
· период доступности кредита, по истечении которого
предоставление кредитных средств не осуществляется.
Невозобновляемой кредитной линией со свободным режимом выборки могут быть
установлены следующие ограничения:
· график увеличения лимита выдачи,
· лимит максимальной единовременной ссудной задолженности,
· график снижения лимита задолженности,
· установление лимита максимальной единовременной ссудной
задолженности на определенный период,
· предоставление кредитных средств в рамках оформленного
обеспечения,
· период доступности кредита, по истечении которого
предоставление кредитных средств не осуществляется.
Возобновляемой кредитной линией устанавливается лимит задолженности.
Кроме того, возобновляемой кредитной линией могут быть установлены следующие
ограничения:
· график увеличения/снижения лимита задолженности,
· установление лимита максимальной единовременной ссудной
задолженности на определенный период,
· предоставление кредитных средств в рамках оформленного
обеспечения,
· период доступности кредита, по истечение которого предоставление
кредитных средств не осуществляется.
Кредитование путем открытия кредитной линии производится на основе
следующих договоров:
· Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с
установленным графиком перечисления кредитных средств;
· Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии со
свободным режимом перечисления кредитных средств;
· Договора об открытии возобновляемой кредитной линии.
1.6 Оценка активов и пассивов банка, имущества
Таблица 4 - Динамика активов ОАО “Сбербанка”, тыс. руб.
|
№
|
Наименование статей
бухгалтерского баланса
|
Годы
|
Отклонение 2012 от 2013
|
|
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
|
|
1
|
Денежные средства
|
270 395 815
|
322 302 793
|
492 880 738
|
725 051 773
|
717 319 916
|
-7 731 857
|
|
2
|
Средства кредитных
организаций в Центральном банке Российской Федерации
|
112 237 721
|
128 924 854
|
151 196 647
|
381 207 927
|
408 802 599
|
27 594 672
|
|
2.1
|
Обязательные резервы
|
40 572 382
|
50 531 690
|
99 392 457
|
122 373 578
|
112 129 198
|
-10 244 380
|
|
3
|
Средства в кредитных
организациях
|
85 334 400
|
61 888 479
|
38 443 527
|
81 464 392
|
94 301 261
|
12 836 869
|
|
4
|
Чистые вложения в ценные
бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
15 587 505
|
31 509 445
|
23 528 226
|
101 883 985
|
144 662 649
|
42 778 664
|
|
5
|
Чистая ссудная
задолженность
|
5 158 029 273
|
5 714 300 721
|
7 658 870 942
|
9 772 750 284
|
11 978 006 945
|
2 205 256 661
|
|
6
|
Чистые вложения в ценные
бумаги и другие финансовые активы имеющиеся в наличии и для продажи
|
1 075 404 440
|
1 465 068 808
|
1 140 033 047
|
1 541 630 850
|
1 744 228 260
|
202 597 410
|
|
6.1
|
Инвестиции в дочерние и
зависимые организации
|
38 999 532
|
83 813 528
|
94 030 603
|
281 233 360
|
310 871 192
|
29 637 832
|
|
7
|
Чистые вложения в ценные
бумаги, удерживаемые до погашения
|
0
|
354 845 030
|
417 065 553
|
361 861 978
|
403 987 608
|
42 125 630
|
|
8
|
Основные средства,
нематериальные активы и материальные запасы
|
289 830 038
|
317 378 620
|
370 948 267
|
438 028 479
|
468 069 623
|
30 041 144
|
|
9
|
Прочие активы
|
90 176 101
|
127 028 480
|
126 452 216
|
177 874 551
|
315 718 369
|
137 843 818
|
|
10
|
всего активов
|
7 096 995 293
|
8 523 247 230
|
10 419 419 163
|
13 581 754 219
|
16 275 097 230
|
2 693 343 011
|
Наибольшую долю активов составляют денежные средства, составившие на
01.01.2014г. - 717 319 916 тыс. руб.,
В целом ОАО «Сбербанк» демонстрировал положительную динамику своего
развития в период с 2010 по 2014 гг.
Таблица 5 - Динамика пассивов ОАО “Сбербанка”, тыс. руб.
|
№
|
Наименование статей
бухгалтерского баланса
|
Годы
|
Отклонение 2012 от 2013
|
|
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
|
|
11
|
Кредиты, депозиты и прочие
средства Центрального банка Российской Федерации
|
500 000 000
|
300 000 001
|
565 388 335
|
1 367 973 939
|
1 967 035 549
|
599 061 610
|
|
12
|
Средства кредитных
организаций
|
143 388 747
|
291 093 913
|
477 466 955
|
605 450 003
|
630 459 333
|
25 009 330
|
|
13
|
Средства клиентов
(некредитных организаций)
|
5 396 947 880
|
7 877 197 651
|
9 462 176 277
|
11 128 035 158
|
1 665 858 881
|
|
13.1
|
Вклады физически лиц
|
3 687 133 202
|
4 689 511 661
|
5 522 845 516
|
6 288 049 613
|
7 586 125 879
|
1 298 076 266
|
|
14
|
Финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
0
|
0
|
0
|
25 965 548
|
34 050 544
|
8 084 996
|
|
15
|
Выпущенные долговые
обязательства
|
122 853 349
|
111 983 441
|
87 222 883
|
331 891 304
|
404 518 757
|
72 627 453
|
|
|
16
|
Прочие обязательства
|
59 994 777
|
76 991 753
|
84 730 144
|
115 477 162
|
144 796 061
|
29 318 899
|
|
|
17
|
Резервы на возможные потери
по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и
операциям с резидентами оффшорных зон
|
25 557 430
|
26 313 232
|
26 770 756
|
21 323 838
|
31 000 692
|
9 676 854
|
|
|
18
|
Всего обязательств
|
6 248 742 183
|
7 473 360 076
|
9 118 776 724
|
11 930 258 071
|
14 339 896 094
|
2 409 638 023
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая ссудная
задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2013 года составляет
71,95% от общего объема активов Банка. Доля средств в кредитных организациях по
состоянию на 1 января 2013 года составила 0,6% от величины активов Банка, доля
средств в Банке России - 2,8%, денежных средств - 5,3%, всех чистых вложений в
ценные бумаги - 14,7%, основных средств, нематериальных активов и материальных
запасов - 3,2%.
В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов, не являющихся
кредитными организациями, - 79,3%. На долю средств кредитных организаций
приходится 5,1%, выпущенных долговых обязательств - 2,8%.
1.7 Анализ собственного капитала ОАО «Сбербанка»
Таблица 6 - Структура собственного капитала ОАО «Сбербанк» на
01.01.2009-2013гг.
|
№ п/п
|
Показатели, тыс. руб.
|
2009 г.
|
2010 г.
|
2011 г.
|
2012 г.
|
2013 г.
|
|
1
|
Средства акционеров
(участников)
|
67 760 844
|
67 760 844
|
67 760 844
|
67 760 844
|
67 760 844
|
|
2
|
Собственные акции (доли),
выкупленные у акционеров (участников)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
3
|
Эмиссионный доход
|
228 054 226
|
228 054 226
|
228 054 226
|
228 054 226
|
228 054 226
|
|
4
|
Резервный фонд
|
3 527 429
|
3 527 429
|
3 527 429
|
3 527 429
|
3 527 429
|
|
5
|
Переоценка по справедливой
стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
|
-13 998 620
|
15 835 441
|
-26 013 504
|
-7 888 290
|
26 396 638
|
|
6
|
Переоценка основных средств
|
81 783 896
|
81 713 099
|
84 710 995
|
82 570 859
|
84 217 444
|
|
7
|
Нераспределенная прибыль
(непокрытые убытки) прошлых лет
|
459 430 840
|
479 017 552
|
632 107 538
|
1183526 718
|
895 365 048
|
|
8
|
Неиспользованная прибыль
(убыток) за отчетный период
|
21 694 495
|
173 978 563
|
310 494 911
|
377 649 350
|
346 174 519
|
|
9
|
Всего источников
собственных средств
|
848 253 110
|
1 049 887 154
|
1 300 642 439
|
1 935 201 136
|
1 651 496 148
|
Проведя анализ, можно сказать, что показатели средств акционеров,
эмиссионный доход и резервный фонд оставались без изменения на протяжении всего
исследуемого периода
Резервный фонд увеличился с 449 725тыс. руб. до 556 693тыс.руб.
Неиспользованная прибыль за отчетный период увеличилась в 16 раз.
Внебалансовые обязательства составляют незначительную часть.
1.8 Анализ ресурсной базы банка
Анализ структуры, динамики и достаточности собственного
капитала банка
Проведя анализ деятельности банка, хотелось бы
отметить, что основная задача ОАО «Сбербанка» - максимизация прибыли при
одновременной минимизации рисков. От степени ее решения зависит надежность
Банка и его жизнеспособность, уровня доверия к нему клиентов. Данный расчет и
анализ данных показателей основан на публикуемых по Закону Российской Федерации
“Об акционерных обществах” в средствах массовой информации отчетности по
результатам деятельности, что делает эти выводы объективными и обоснованными
Финансирование деятельности ОАО "Сбербанк" осуществляется за
счет банковских ресурсов, формируемых в результате проведения пассивных
операций. К банковским ресурсам относятся:
· Собственный капитал кредитной организации;
· Привлеченные средства;
· Заемные средства;
· Средства, поступающие в порядке распределения (страховые
возмещения по наступившим страховым случаям).
Структура собственного капитала банка Приложение 1.
Чистая прибыль банка составила на 30.06.2014 г. 170,4 млрд. руб.
Анализ привлеченных средств коммерческого банка:
Таблица 7 - Структура привлеченных средств ОАО «Сбербанк» на конец года в
тыс. руб.
|
№п/п
|
Показатели
|
Годы
|
|
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
|
1
|
Средства клиентов, не
являющихся кредитными организациями
|
5 396 947 880
|
6 666 977 736
|
7 877 197 651
|
9 462 176 277
|
11 128 035 158
|
|
2
|
Вклады физических лиц
|
4 689 511 661
|
3 687 133 202
|
5 522 845 516
|
6 288 049 613
|
7 586 125 879
|
|
3
|
Выпущенные долговые
обязательства
|
111 983 441
|
122 853 349
|
87 222 883
|
331 891 304
|
404 518 757
|
|
Всего привлеченных средств
|
10 198 442 982
|
10 476 964 287
|
13 487 266 050
|
16 082 117 194
|
19 118 679 794
|
Преобладающую часть банковских ресурсов ОАО «Промсвязьбанк» составляют
привлеченные средства - депозиты (вклады), банковские сертификаты, векселя.
Динамика темпа роста привлеченных средств показывает, что за период с
2009 по 2013 гг.:
· средства на вкладах граждан увеличились по сравнению с 2009
годом в 2,24 раза;
· средства на вкладах клиентов (не кредитных организаций)
увеличились в 2,1 раза;
· выпущенные долговые обязательства увеличились в 3,6 раза.
Из рисунка видно, что помимо увеличения объема привлеченных ресурсов
произошло изменение в их структуре. Прежде выросли объемы средств клиентов (с
52,9% до 58,2%), при это том доля физических лиц уменьшилась (с 45,9% по 39,7%)
и увеличились объемы выданных долговых обязательств (с 0,1% до 2,1%), что
свидетельствует о политике банка направленной на привлечение средств клиентов.
Анализ активных операций банка:
Таблица 8 - Анализ основных направлений использования ресурсов в ОАО
Сбербанк России
|
Показатели, млрд.руб.
|
2009г.
|
2010г.
|
2011г.
|
2012г.
|
2013г.
|
Всего
|
|
|
|
|
|
|
млрд.руб.
|
%
|
|
А
|
1177,5
|
1319,7
|
1805,6
|
2836,5
|
3748,0
|
10887,3
|
24,4
|
|
Б
|
960,4
|
1008,0
|
1658,5
|
1 962,5
|
2445,3
|
8034,7
|
18,0
|
|
В
|
748,3
|
1001,3
|
1134,8
|
1304,3
|
1366,2
|
5554,9
|
12,4
|
|
Г
|
511,7
|
585,4
|
703,9
|
862,4
|
900,6
|
3564
|
7,9
|
|
Д
|
408,3
|
404,6
|
355,6
|
370,4
|
672,9
|
2211,8
|
4,9
|
|
Е
|
347,2
|
317,6
|
379,9
|
528,6
|
658,7
|
2232
|
5,0
|
|
Ж
|
273,9
|
300,8
|
332,0
|
512,2
|
644,9
|
2063,8
|
4,6
|
|
З
|
186,8
|
216,8
|
299,4
|
489,2
|
560,1
|
1752,3
|
3,9
|
|
И
|
172,7
|
208,8
|
451,3
|
402,7
|
492,6
|
1728,1
|
3,9
|
|
К
|
157,1
|
177,5
|
285,4
|
410,6
|
459,6
|
1490,2
|
3,3
|
|
Л
|
165,0
|
168,0
|
340,2
|
387,0
|
448,3
|
1508,5
|
3,4
|
|
М
|
94,0
|
153,3
|
268,1
|
378,2
|
386,9
|
1280,5
|
2,9
|
|
Н
|
109,2
|
147,5
|
164,7
|
162,2
|
208,3
|
791,9
|
1,8
|
|
О
|
44,0
|
49,6
|
50,4
|
72,3
|
76,1
|
292,4
|
0,7
|
|
П
|
88,1
|
132,8
|
152,4
|
385,2
|
475,5
|
1234
|
2,8
|
|
Всего
|
5443,8
|
6191,9
|
8382,2
|
11064,3
|
13544,0
|
44626,2
|
100
|
*А - физические лица;
Б - Услуги;
В - Торговля;
Г - Пищевая промышленность и сельское хозяйство;
Д - Государственные и муниципальные учреждения;
Е - Машиностроение;
Ж - Энергетика;
З - Телекоммуникации;
И - Строительство;
К - Металлургия
Л - Транспорт, авиационная и космическая промышленность
М - Химическая промышленность
Н - Нефтегазовая промышленность
О - Деревообрабатывающая промышленность
П - Прочее
Исходя из таблицы № 6 видно, что банк очень разносторонен в использовании
своих ресурсов. При этом использование ресурсов в некоторых направлениях
увеличилось в разы сравнительно недавно, только в 2012-13 годах. К ним
относятся: деревообрабатывающая промышленность и нефтегазовая промышленность.
Рассмотрим процентную составляющую каждого из направлений в виде диаграммы:
По данному рисунку видно, что большую часть своих ресурсов банк
направляет на физических лиц, на втором месте стоит торговля, а на третьем
месте - пищевая промышленность и сельское хозяйство.
2. Анализ состояния кредитования предприятии
бизнеса в ОАО «Сбербанк России»
.1 Организация работы кредитного отдела в ОАО
«Сбербанк»
Кредитный процесс представляет собой комплекс мероприятий осуществляемых
банком в ходе работы над кредитным проектом с момента получения кредитной
заявки и до момента погашения кредита.
Банковский кредитный процесс регулирует огромное количество различных
нормативных документов, как внешних, распространяющихся на все кредитные
организации, так и тех, что созданы внутри банка и имеют законную силу лишь в
пределах конкретного финансового учреждения. Ниже приводится список документов,
которые можно считать догматами кредитного процесса.
Основной документ, отражающий правовые основы кредитных операций, - гл.
42«Заем и кредит» Гражданского кодекса РФ.
Общий порядок отражения в бухгалтерском учете кредитных операций
регулируется положением Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П «О правилах
ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
территории Российской Федерации».
Порядок начисления процентов по активным операциям банка регулируется
положением ЦБ РФ от 26 июня 1998 года № 39-П «О порядке начисления процентов по
операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками».
2.2 Основные этапы кредитного процесса
Проводят: клиентский менеджер и специалист управления кредитования.
Контролирует: руководители клиентского менеджера и Управления
кредитования.
Выполняемые процедуры клиентским менеджером:
) Проведение первичного собеседования с полномочным представителем
клиента с целью определения возможности и целесообразности начала или
продолжения бизнеса с клиентом, определения форм и параметров сотрудничества,
потребности в кредитовании, и при наличии последнего передает клиенту типовой
список документов, необходимых для рассмотрения вопросов о кредитовании. При
необходимости в собеседовании участвуют специалист управления кредитования или
сотрудник департамента экономической безопасности
) При принятии руководителем ДКБ отрицательного решения о дальнейшей
работе с клиентом клиентский менеджер уведомляет клиента, направляя ему
мотивированный отказ за подписью руководителя ДКБ. Руководитель соответствующего
подразделения клиентского блока уведомляет должностное лицо Банка,
осуществляющее контроль деятельности подразделений клиентского блока и
департамент кредитов и гарантий, о факте и причинах отказа.
Выполняемые процедуры специалистом управления кредитования:
) Получение кредитной заявки и служебной записки ДКБ от руководителя
департамента кредитов и гарантий (факт получения отражается сотрудником
управления кредитования в книге регистрации кредитных заявок)
) Обсуждает с руководителями управления кредитования параметры условий
кредитования, по которым будет готовить кредитный меморандум:
) В случае необходимости готовит и передает клиенту дополнительный список
документов, потребность в котором определяется индивидуальными особенностями
клиента и его кредитной заявки;
) Оформление кредитного договора.
) При принятии руководителем департамента кредитов и гарантий
отрицательного решения о дальнейшей работе с клиентом, специалист управления
кредитования уведомляет клиента направляя ему мотивированны отказ за подписью
руководителя департамента кредитов и гарантий (помещает в дело отказов в выдаче
кредитов письменное обращение клиента и копию письма банка и делает отметку об
отказе в выдаче кредита в книге регистрации заявок) Руководитель департамента
кредитов и гарантий уведомляет должностное лицо Банка, осуществляющее контроль
деятельности подразделений клиентского блока и департамента кредитов и
гарантий, о факте и причинах отказа.
Должностное лицо Банка, осуществляющее контроль деятельности
подразделений клиентского блока и департамента кредитов и гарантий, уведомляет
Председателя кредитного комитета о каждом случае отказа на уровне
соответствующего подразделения в рассмотрение вопроса о кредитовании клиента на
заседании кредитного комитета и его причинах.
Максимальная продолжительность этапа - 4 рабочих дня от даты получения
кредитной заявки (по 2 рабочих дня в каждом из указанных подразделений)
Анализ кредитного проекта
Проводит: специалист управления кредитования
Контролирует: начальник управления кредитования
Выполняемые процедуры:
) Анализ представленного клиентом пакета документов;
) Разработка схемы предприятия исходя из специфики рассматриваемого
кредитного проекта;
) Согласование возможности принятия предложенного обеспечения и
юридических аспектов схемы кредитования в ходе устных консультаций с
специалистом юридического Департамента, при необходимости, которая может
возникнуть при расхождении мнений, оформления служебной записки в юридический
департамент, на которой последнее отвечает официальным заключением;
) Уведомление (устно либо посредством электронной почты) специалиста
департамента экономической безопасности об основных параметрах проектах,
находящегося на рассмотрении. При необходимости специалист департамента
экономической безопасности может ознакомиться с документами, содержащимися в
кредитном деле клиента. В случае если специалист департамента экономической
безопасности приходит к выводу нецелесообразности установления кредитных
взаимоотношений с клиентом или невозможности принятия предложенного обеспечения
он по согласованию с Директором департамента экономической безопасности
сообщает об этом специалисту управления кредитования. В случае, если замечания
специалиста департамента экономической безопасности не могут быть устранены в
процессе анализа кредитного проекта, вопрос о целесообразности вынесения
проекта на рассмотрение кредитного комитета решается руководителем управления
кредитования и клиентского менеджера.
) В случае необходимости, осуществление проверки имущества, предлагаемого
в залог, проведение на месте экспертизы принадлежности имущества, условий его
хранения и учета (для определения возможности принятия его в качестве
обеспечения исполнения обязательств клиента и с целью его правильного
оформления), совместно со специалистом юридического департамента и специалистом
департамента экономической безопасности, по согласованию с руководителями
соответствующих подразделений;
) В случае необходимости, согласование схемы кредитования и получение
соответствующих заключений других структурных подразделений банка;
) Согласование рассматриваемого проекта с отделом управления ликвидностью
департамента «казначейства» на предмет наличия ресурсов;
) Внесение данных (в баланс и отчет о прибылях и убытках) и оценка
финансового состояния клиента с учетом расшифровок, предоставленных клиентом;
) Экспертная оценка клиента в соответствии с методикой рейтинговой оценки
кредитных продуктов. Основанием для заполнения экспертной оценки является
информация, изложенная в кредитном меморандуме, а также анкета заемщика.
) Предварительное обсуждение результатов анализа кредитного проекта с
начальником управления кредитования с целью принятия решения о целесообразности
вынесения кредитного проекта на обсуждение кредитного комитета и определения
условий кредитования, предлагаемых управлением кредитования;
) Подготовка соответствующих разделов кредитного меморандума в
соответствие с требованиями;
) Передача пакета документов, полученных от клиента, и кредитного
меморандума на рассмотрение департамента экономической безопасности с целью
получения заключения о целесообразности (или нецелесообразности) установления
кредитных взаимоотношений с клиентом и возможности принятия предложенного
клиентом обеспечения.
Максимальная продолжительность этапа - 5 рабочих дней от даты получения
заключения юридического департамента.
2.3 Методика оценки финансового состояния
Заемщика
Цель анализа: оценить, является ли финансовое состояние Заемщика
достаточно устойчивым для того, чтобы обеспечить погашение кредита в сумме и в
сроки, предусмотренные кредитным проектом. Правильная оценка платежеспособности
Заемщика является одним из основных условий успешного кредитования
Источник информации:
)Бухгалтерская отчетность за предшествующий финансовый год (баланс, отчет
о прибылях и убытках, пояснительная записка);
) Учетная политика клиента;
) Аудиторское заключение за предшествующий финансовый год;
) Годовой отчет за предшествующий финансовый год;
) Ежеквартальная бухгалтерская отчетность за 3 предшествующих квартала
(баланс, отчет о прибылях и убытках);
) Расшифровки, справки и прочие документы, запрашиваемые Банком при
необходимости в зависимости от целей анализа и содержания бухгалтерской
отчетности, а также в случаях когда это предусмотрено условиями кредитного
договора, периодически предоставляемые заемщиком.
2.4 Периодичность проведения анализа
) В момент предоставления кредита - проводится полный, всесторонний
анализ финансового состояния заемщика с учетом как внутренних, так и внешних
факторов (состояние отрасли, в которой ведет свою деятельность Заемщик, если
необходимо - общее состояние экономики, политические факторы и т.д.);
) Ежеквартально в течение периода кредитования - осуществляется анализ
бухг. отчетности (баланс) по сокращенной программе, с целью текущего контроля
за фин. состоянием Заемщика, проводится анализ тех отраслей фин. состояния
заемщика, в котором обнаружены негативные тенденции, на основании документов,
запрашиваемых у Заемщика дополнительно, а также в случае, если при первичном
анализе, проводимом перед предоставлением кредита, выявлена необходимость
последующего оперативного контроля за отдельными направлениями;
) Ежемесячно - при кредитовании под оборот проводится плановый анализ
состояния оборотных средств Заемщика и источников их финансирования, а также
оценка ликвидности и платежеспособности Заемщика на основании отчетов,
предоставляемых Заемщиком в соответствии с условиями кредитного договора.
2.5 Разделы анализа
кредитование малый бизнес заёмщик
1) Анализ бухгалтерских отчетов:
· Оценка вертикальной и горизонтальной структуры баланса;
· Оценка структуры оборотных средств и источников их финансирования;
· Оценка финансовых результатов деятельности заемщика.
) Анализ финансовых коэффициентов:
· Показатели финансовой устойчивости;
· Показатели ликвидности;
· Показатели деловой активности;
· Показатели рентабельности.
) Анализ движения денежных потоков.
По итогам анализа исходя из совокупности всех выявленных факторов и
тенденций делается вывод о финансовом состоянии предприятия. При этом в
заключении кредитный аналитик должен дать ответы на такие вопросы, как:
· Каково текущее финансовое состояние заемщика и под влияние каких
тенденций оно сложилось;
· Какими факторами обусловлено действие выявленных тенденций;
· Каковы перспективы финансового состояния заемщика на период
кредитования;
· В чем заключается наибольший риск ухудшения финансового состояния
заемщика;
· Необходим ли дополнительный оперативный контроль финансового состояния
заемщика и каковы его направления;
· Каковы перспективы погашения задолженности заемщика в случае
предоставления ему кредита на исправленных условиях.
2.6 Факторный анализ экономической
рентабельности ОАО «Сбербанка»
Факторный анализ - это один из способов снижения размерности, то есть
выделения во всей совокупности признаков тех, которые действительно влияют на
изменение зависимой переменной. Или группировки сходно влияющих на изменение
зависимой переменной признаков. Или группировки просто сходно изменяющихся
признаков. Предполагается, что наблюдаемые переменные являются лишь линейной комбинацией
неких ненаблюдаемых факторов. Некоторые из этих факторов являются общими для
нескольких переменных, некоторые характерно проявляют себя только в одной. Те,
что проявляют себя только в одной, очевидно, ортогональны друг другу и не
вносят вклад в ковариацию переменных, а общие - как раз и вносят эту
ковариацию. Задачей факторного анализа является как раз восстановление исходной
факторной структуры исходя из наблюдаемой структуры ковариации переменных,
несмотря на случайные ошибки ковариации, неизбежно возникающие в процессе
снятия наблюдения.
Основной целью деятельности любой компании является поиск оптимальных
управленческих решений, направленных на максимизацию прибыли, относительным
выражением которой являются показатели рентабельности. Преимущества
использования данных показателей в анализе заключаются в возможности сравнения
эффективности деятельности не только в рамках одной компании, но и применения
многомерного сравнительного анализа нескольких компаний за ряд лет. Кроме того,
показатели рентабельности, как любые относительные показатели, представляют
собой важные характеристики факторной среды формирования прибыли и дохода
компаний.
Для анализа рентабельности, используют следующую факторную модель:
Шестифакторная мультипликативная модель экономической рентабельности
коммерческого банка (табл. 1) имеет вид:
= A Ч B Ч C Ч D Ч E Ч F (1).
Таблица 9 - Факторы экономической рентабельности
|
№ п/п
|
Наименование
|
Обозна-чение
|
Числитель*
|
Знаменатель*
|
|
1
|
Уровень чистой
рентабельности процентных доходов
|
А
|
Чистая прибыль (ОФР)
|
Процентные доходы (ОФР)
|
|
2
|
Коэффициент оборачиваемости
денежных средств
|
B
|
Процентные доходы (ОФР)
|
Денежные средства (ББС)
|
|
3
|
Соотношение денежных
средств и чистой ссудной задолженности
|
C
|
Денежные средства (ББС)
|
Чистая ссудная
задолженность (ББС)
|
|
4
|
Соотношение чистой ссудной
задолженности и средств клиентов (не кредитных организаций)
|
D
|
Чистая ссудная
задолженность (ББС)
|
Средства клиентов (не
кредитных организаций) (ББС)
|
|
5
|
Соотношение средств
клиентов (не кредитных организаций) и собственных источников
|
E
|
Средства клиентов (не
кредитных организаций) (ББС)
|
Источники собственных
средств (ББС)
|
|
6
|
Коэффициент автономии
|
F
|
Источники собственных
средств (ББС)
|
Все источники (ББС)
|
|
7
|
Уровень экономической
рентабельности
|
R
|
Чистая прибыль (ОФР)
|
Активы (ББС)
|
Таблица 10 - Исходные данные для факторного анализа экономической
рентабельности ОАО «Сбербанк России»
|
Показатели, млн. руб.
|
Годы
|
Отклонения 2013 г. от 2009
г.
|
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
абсолютное, тыс. руб.
|
темп роста, %
|
темп прироста, %
|
|
Валюта баланса (активы,
источники) - всего
|
6749658
|
7208649
|
8698827
|
10637405
|
15136353
|
8386695
|
в 2,2 раза
|
124,3
|
|
в т.ч.: - денежные средства
|
330415
|
274823
|
329031
|
500522
|
757243
|
426828
|
в 2,3 раза
|
129,2
|
|
- чистая ссудная
задолженность
|
5333557
|
5155444
|
5756116
|
7724131
|
10711569
|
5378012
|
в 2,0 раза
|
100,8
|
|
- средства клиентов (не
кредитных организаций)
|
4816517
|
5461812
|
6752668
|
7995383
|
10483223
|
5666706
|
в 2,2 раза
|
117,7
|
|
- собственные источники
|
774614
|
862651
|
1067215
|
1297582
|
1640576
|
865962
|
в 2,1 раза
|
111,8
|
|
Процентные доходы
|
640182
|
831396
|
826094
|
875747
|
1179339
|
539157
|
184,2
|
84,2
|
|
Чистая прибыль
|
112500
|
38574
|
172019
|
296883
|
316378
|
203878
|
в 2,8 раза
|
181,2
|
Таблица 11 - Темпы роста основных экономических показателей ОАО «Сбербанк
России»
|
Показатели
|
Годы
|
В среднем
|
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
|
|
Темп роста, %: - активов
|
146,8
|
106,8
|
120,7
|
122,3
|
142,3
|
126,9
|
|
- процентных доходов
|
152,3
|
129,9
|
99,4
|
106,0
|
134,7
|
122,9
|
|
- чистой прибыли
|
114,0
|
34,3
|
445,9
|
172,6
|
106,6
|
126,2
|
|
Опережение (+), отставание
(-) темпов роста, п.п.: - процентных доходов над темпом роста активов
|
5,5
|
23,1
|
-21,3
|
-16,3
|
-7,6
|
-4,0
|
|
- чистой прибыли над темпом
роста процентных доходов
|
-38,3
|
-95,6
|
346,6
|
66,6
|
-28,1
|
3,3
|
Таблица 12 - Динамика структуры активов и пассивов ОАО «Сбербанк России»
|
Показатели
|
Годы
|
В среднем
|
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
|
|
Структура активов, %
|
|
Доля денежных средств
|
4,9
|
3,8
|
3,8
|
4,7
|
5,0
|
4,4
|
|
Доля ссудной задолженности
|
79,0
|
71,5
|
66,2
|
72,6
|
70,8
|
72,9
|
|
Доля прочих видов имущества
|
16,1
|
24,7
|
30,0
|
22,7
|
24,2
|
22,8
|
|
Изменение структуры
активов, п.п.
|
|
Доля денежных средств
|
2,1
|
-1,1
|
0,0
|
0,9
|
0,3
|
Х
|
|
Доля ссудной задолженности
|
-7,1
|
-7,5
|
-5,3
|
6,4
|
-1,8
|
Х
|
|
Доля прочих видов имущества
|
5,0
|
8,6
|
5,4
|
-7,4
|
1,5
|
Х
|
|
Структура пассивов, %
|
|
Доля средств клиентов (не
кредитных организаций), %
|
71,4
|
75,8
|
77,6
|
75,2
|
69,3
|
74,3
|
|
Доля прочих обязательств, %
|
17,2
|
12,3
|
10,1
|
12,6
|
19,9
|
13,8
|
|
Доля собственных средств, %
|
11,5
|
12,0
|
12,3
|
12,2
|
10,8
|
11,9
|
|
Изменение структуры
пассивов, п.п.
|
|
Доля средств клиентов (не
кредитных организаций)
|
-13,0
|
4,4
|
1,9
|
-2,5
|
-5,9
|
Х
|
|
Доля прочих обязательств
|
15,9
|
-4,9
|
-2,2
|
2,5
|
7,3
|
Х
|
|
Доля собственных средств
|
-2,9
|
0,5
|
0,3
|
-0,1
|
-1,4
|
Х
|
Таблица 13 - Расчёт значений факторов для факторного анализа уровня
экономической рентабельности
|
Показатели, коэфф.
|
Годы
|
В среднем
|
Темп роста, %
|
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
|
|
|
Уровень чистой рентабельности
процентных доходов (A)
|
0,176
|
0,046
|
0,208
|
0,339
|
0,268
|
0,217
|
102,7
|
|
Коэффициент оборачиваемости
денежных средств (B)
|
1,938
|
3,025
|
2,511
|
1,750
|
1,557
|
2,056
|
86,3
|
|
Соотношение денежных
средств и чистой ссудной задолженности (C)
|
0,062
|
0,053
|
0,065
|
0,071
|
0,060
|
116,7
|
|
Соотношение чистой ссудной
задолженности и средств (не кредитных организаций) (D)
|
1,107
|
0,944
|
0,852
|
0,966
|
1,022
|
0,981
|
100,0
|
|
Соотношение средств
клиентов (не кредитных организаций) и собственных источников (E)
|
6,218
|
6,331
|
6,327
|
6,162
|
6,390
|
6,248
|
101,7
|
|
Коэффициент автономии (F)
|
0,115
|
0,120
|
0,123
|
0,122
|
0,108
|
0,119
|
94,5
|
|
Экономическая
рентабельность (R)
|
0,017
|
0,005
|
0,020
|
0,028
|
0,021
|
0,020
|
99,5
|
Таблица 14 - Факторный анализ уровня экономической рентабельности
|
Показатели
|
Годы**
|
В целом за 2009-2013 гг.***
|
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
|
|
Отклонение уровня
экономической рентабельности - всего, %: (Δ Rобщ. = (Rо - Rб)Ч100%)
|
-0,480
|
-1,132
|
1,442
|
0,813
|
-0,701
|
-0,056
|
|
в т.ч. за счёт изменения: -
уровня чистой рентабельности процентных доходов (Δ RA = ((Aо - Aб) Ч Bб Ч Cб Ч Dб Ч Eб Ч Fб)Ч100%)
|
-0,540
|
-1,227
|
1,866
|
1,242
|
-0,582
|
0,306
|
|
- коэффициента
оборачиваемости денежных средств (Δ RB = (Aо Ч (Bо - Bб) Ч Cб Ч Dб Ч Eб Ч Fб)Ч100%)
|
-0,648
|
0,247
|
-0,408
|
-0,976
|
-0,243
|
-1,276
|
|
- соотношения денежных средств
и чистой ссудной задолженности (Δ RC = (Aо Ч Bо Ч (Cо - Cб) Ч Dб Ч Eб Ч Fб)Ч100%)
|
0,859
|
-0,096
|
0,144
|
0,300
|
0,179
|
1,369
|
|
- соотношения чистой
ссудной задолженности и средств клиентов (не кредитных организаций) (Δ RD = ((AоЧ Bо Ч Cо Ч (Dо - Dб) Ч Eб Ч Fб)Ч100%)
|
0,154
|
-0,087
|
-0,207
|
0,339
|
0,124
|
0,002
|
|
- соотношение средств
клиентов (не кредитных организаций) и собственных источников (Δ RA = (AоЧ Bо Ч Cо Ч Dо Ч (Eо - Eб) Ч Fб)Ч100%)
|
0,120
|
0,009
|
-0,001
|
-0,075
|
0,084
|
0,229
|
|
- коэффициента автономии (Δ RA = (AоЧ Bо Ч Cо Ч Dо Ч Eо Ч (Fо - Fб)Ч100%)
|
-0,424
|
0,022
|
0,049
|
-0,016
|
-0,262
|
-0,686
|
Таблица 15 - Расчёт степени влияния факторов на уровень экономической
рентабельности
|
Показатели
|
Годы**
|
Период 2009-2013 гг.
|
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
в целом***
|
в среднем
|
|
Степень влияния (%)
изменения: - уровня чистой рентабельности процентных доходов (A)
|
19,7
|
72,7
|
69,7
|
42,1
|
39,5
|
7,9
|
47,3
|
|
- коэффициента
оборачиваемости денежных средств (B)
|
23,6
|
14,6
|
15,3
|
33,1
|
16,5
|
33,0
|
21,9
|
|
- соотношения денежных
средств и чистой ссудной задолженности (C)
|
31,3
|
5,7
|
5,4
|
10,2
|
12,1
|
35,4
|
13,7
|
|
- соотношения чистой
ссудной задолженности и средств клиентов (не кредитных организаций) (D)
|
5,6
|
5,2
|
7,7
|
11,5
|
8,4
|
0,1
|
7,9
|
|
- соотношение средств
клиентов (не кредитных организаций) и собственных источников (E)
|
4,4
|
0,5
|
0,0
|
2,6
|
5,7
|
5,9
|
2,5
|
|
- коэффициента автономии
(F)
|
15,4
|
1,3
|
1,8
|
0,5
|
17,8
|
17,7
|
6,7
|
|
Коэффициент вариации
степени влияния факторов
|
1,868
|
12,893
|
17,032
|
5,603
|
2,039
|
6,751
|
3,529
|
|
Коэффициент асимметрии
степени влияния факторов
|
1,328
|
3,334
|
3,114
|
1,868
|
1,440
|
1,652
|
1,812
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-2009 гг.
3. Проблемы и пути совершенствования процесса
кредитования предприятий бизнеса в ОАО «Сбербанк России»
.1 Современные проблемы и перспективы развития
процесса кредитования предприятий малого и среднего бизнеса
Финансовый кризис в России, как никогда остро поставил проблему
расширение ассортимента выпускаемой продукции, переориентация рынков сбыта и
ухода от сырьевой модели. В развитых зарубежных странах подавляющая доля
(50-60%) валового внутреннего продукта создается предприятиями, относящимися к
малому и среднему бизнесу (МСБ). Высокая чувствительность к конъюнктуре делает
данный сегмент экономики наиболее восприимчивым к инновациям во всех их
проявлениях. В России малый и средний бизнес генерирует лишь около 15-20% ВВП.
Основной проблемой, мешающей его развитию, является недоступность финансовых
ресурсов и слабое развитие инфраструктуры. Для банка заниматься
крупномасштабным финансированием малого бизнеса без определенных действий для
минимизации риска довольно сложно, поскольку издержки, которые он может
понести, слишком велики. Чем меньше компания, тем меньше возможностей для
выбора адекватного покрытия рисков и тем глубже приходится сталкиваться в
поиске таких инструментов.
С учетом повышенных рисков банки предлагают субъектам МСБ повышенные
процентные ставки или вовсе отказывают им в кредитах. Кроме того, в условиях
кризиса наибольший отток кредитов приходится именно на МСБ. Так, например, в
2012 году кредитный портфель физическим лицам - индивидуальным предпринимателям
сократился на 20%, тогда как совокупный кредитный портфель сократился всего на
8%. Государственная помощь в условиях кризиса дошла в основном только до
крупных предприятий, тогда как МСБ не мог рассчитывать на рефинансирование
долгов в условиях кризиса. В то же время наиболее быстрое восстановление было
характерно именно для МСБ.
Развитие малого бизнеса - это особая сравнительно новая тенденция в
развитии экономики регионов. Сегодня уже не вызывает сомнения, что малые
предприятия, не требующие крупных стартовых инвестиций и гарантирующие высокую
скорость оборота ресурсов, способны наиболее быстро и экономно решать проблемы
реструктуризации экономики, формирования и насыщения рынка потребительских
товаров в условиях дестабилизации российской экономики и ограниченности
финансовых ресурсов. Развитие малого и среднего бизнеса несет в себе множество
важных преимуществ:
• увеличение числа собственников, а значит, формирование среднего класса
- главного гаранта политической стабильности в обществе;
• рост доли экономически активного населения, что увеличивает доходы
граждан и сглаживает диспропорции в благосостоянии различных социальных групп;
• селекция наиболее энергичных, дееспособных индивидуальностей, для
которых малый бизнес становится первичной школой самореализации;
• создание новых рабочих мест с относительно низкими капитальными
затратами, особенно в сфере обслуживания;
• подготовка кадров за счет использования работников с ограниченным
формальным образованием, которые приобретают свою квалификацию на месте работы;
• разработка и внедрение технологических, технических и организационных
новшеств (стремясь выжить в конкурентной борьбе, малые фирмы чаще склонны идти
на риск и осуществлять новые проекты);
• косвенная стимуляция эффективности производства крупных компаний путем
освоения новых рынков, которые солидные фирмы считают недостаточно емкими (из
недр малого бизнеса нередко вырастают не только крупные компании, но и наиболее
современные наукоемкие отрасли и производства);
• ликвидация монополии производителей, создание конкурентной среды;
• мобилизация материальных, финансовых и природных ресурсов, которые
иначе остались бы невостребованными, а также более эффективное их
использование;
• улучшение взаимосвязи между различными секторами экономики.
Таким образом, трудно переоценить значимость развития малого бизнеса для
нашей страны, где оно способно коренным образом и без существенных капитальных
вложений расширить производство многих потребительских товаров и услуг. Кроме
того, МСБ является серьезным резервом социально-экономического развития
регионов, позволяющим ускорить экономический рост, повысить
конкурентоспособность, создать новые рабочие места. Региональные банки
кропотливо работают с нарождающимся малым и средним бизнесом. Ни для кого не
секрет, что только крупные предприятия не выведут российскую экономику из
непростой экономической ситуации. Сегодняшнюю эйфорию от «сырьевых достижений»
можно считать лишь временным явлением. Именно кредитование МСБ представляет
интерес для региональных банков, поскольку в этой сфере лежит потенциал
развития банковской системы.
Правительство РФ постоянно выделяет средства на поддержку данных сфер
деятельности. В период экономического кризиса были большие сложности с
программами кредитования МСБ. Так, в 2009 году государство выделило средства на
кредитование предпринимательства в объеме 30 млрд. руб. по линии Российского
банка развития и 24 млрд. руб. - в рамках государственных программ поддержки
бизнеса.
В настоящее время поддержка субъектов малого и среднего
предпринимательства осуществляется по всем уровням государственного управления
Российской Федерации: федеральному, региональному и муниципальному.
Руководство любого банка заинтересовано в выдаче кредита. Сейчас все
банки клиентоориентированы. В противном случае банк завтра может остаться без
кредитного портфеля. Причем более половины предпринимателей вовремя платят по
своим обязательствам. Однако именно с данной категорией клиентов у банка выше
всего риск. Сектор МСБ не прозрачен и является одной из «черных дыр»
отечественной экономики. Отчетность предприятий МСБ, как правило, весьма сильно
искажена.
Основная причина этого - стремление уйти от налогов. Являясь рьяными
налоговыми оптимизаторами, предприятия МСБ часто показывают, что их бизнес
убыточен. В этих случаях банк вынужден создавать повышенные резервы на
полученные потери по ссудам.
На мой взгляд, заемщикам необходимо идти на контакт с банком, как только
начинаются проблемы, а не после 2-3-х месяцев просрочки. Не нужно бояться
объяснить причину - ведь банк заинтересован пойти навстречу заемщику и
совместно с ним решать проблемы. Когда наступает просрочка, банк вынужден за
свой счет создавать резервы, портятся показатели статистики. Кроме того, надо
помнить, что банк оперирует деньгами вкладчиков, которым он должен в срок
возвратить все деньги. Таким образом, если у предпринимателя меняется ситуация
в бизнесе, то он должен договариваться с банком, реструктуризировать свою
задолженность. Именно от заемщика в данном случае должны идти конструктивные предложения.
Есть и еще одна проблема - это уровень обеспечения залога. Самой большой
проблемой для предпринимателей остается отсутствие залога или его низкая оценка
экспертами банка. Один и тот же залог разные банки оценивают по-разному.
Понижающие коэффициенты при оценке залога, например, недвижимости, излишне
высоки, что лишает большинство предпринимателей возможности кредитоваться. На
мой взгляд, потенциальные возможности предприятий МСБ проще всего оценить,
проанализировав баланс. К сожалению, многие индивидуальные предприниматели
составляют его по специальной упрощенной форме. Однако даже из такого баланса
прекрасно понятно, на каком уровне находится предприятие в настоящий момент,
какими именно активами располагает и что является их источниками. Упрощенная
отчетность о прибылях и убытках предприятия за определенный отчетный период
должна составляться с бизнес-планом, который требуется банку для принятия
решения о кредитовании бизнеса. Соответственно данным, указанным в
бизнес-плане, определяется и сумма кредита.
Потенциальные возможности предприятий МСБ проще всего оценить,
проанализировав баланс. Многие индивидуальные предприниматели составляют его по
специальной упрощенной форме. Однако даже из такого баланса прекрасно понятно,
на каком уровне находится предприятие в настоящий момент, какими именно
активами располагает и что является их источниками. Упрощенная отчетность о
прибылях и убытках предприятия за определенный отчетный период должна
составляться с бизнес-планом, который требуется банку для принятия решения о
кредитовании данного бизнеса. Соответственно показателям, указанным в
бизнес-плане, определяется и сумма кредита. Требования к отчетам у разных
банков могут существенно отличаться.
Работают на рынке предприятия МСБ в основном недолго, отсюда кредитной
историей, как правило, не располагают. Получается, раз бизнес неустойчив,
следовательно, в любой момент может закрыться. Поэтому оценить кредитное
качество клиента для банка - процесс довольно сложный. Одним из важных способов
решения проблемы кредитования МСБ является развитие микрофинансовых
организаций. С 4 января 2011 года вступил в силу Закон «О микрофинансовой
деятельности и микрофинансовых организациях». Однако период укрепления
микрофинансовых организаций и увеличения их кредитных портфелей до значимого
уровня может оказаться длительным. На мой взгляд, вместо того, чтобы создавать
для решения проблем финансирования МСБ новые институты, было бы гораздо
эффективнее адаптировать уже имеющиеся. Таким проверенным инструментом являются
малые банки. Их размеры просто не позволяют работать с крупными предприятиями.
Если для банков, специализирующихся на кредитовании МСБ, изменить требования
резервирования, то они могли бы стать эффективным институтом финансирования
МСБ.
Развитие МСБ - важная государственная задача. Одно из ключевых условий ее
решения - создание соответствующей инфраструктуры финансирования. Прямое
субсидирование малых предприятий неэффективно и ведет к растранжириванию денег
налогоплательщиков. Гарантийные фонды также не проявили себя в качестве
генераторов роста МСБ. Развитие микрофинансовых организаций неизбежно потребует
длительного периода встраивания этого института в российские реалии. Таким
образом, для более активного кредитования МСБ наиболее эффективным было бы
стимулирование банков. Банки можно повернуть лицом к малому бизнесу с помощью
двух мер: субсидированием процентной ставки по кредитам МСБ и снижением
требований к резервам по этим кредитам. Последнюю меру можно было бы
распространить только на банки, специализирующиеся на работе с МСБ.
Для малых предприятий вполне действенна система лизингового
финансирования. В данном случае основные риски покрываются правом собственности
лизингодателя на предмет лизинга и его страхованием. Проблемы здесь, как
правило, связаны с высокими банковскими процентными ставками и значительно
меньшими сроками кредита, чем сроки амортизации. Есть и другой момент: несмотря
на то, что достаточно давно существует закон о лизинге, на практике его
применение крайне затруднено.
Сегодня востребованы и другие формы учетно-ссудных операций, такие как
факторинг, вексельное кредитование. Как показывает практика, данные операции
позволяют значительно ускорить оборачиваемость средств в расчетах, дают
возможность увеличивать оборотные средства, позволяют избежать «кассовых
разрывов». Такие механизмы начали активно использоваться региональными банками,
необходимы они и для мелкого и среднего бизнеса.
Таким образом, государство должно в первую очередь поддерживать МСБ на
этапе становления и первоначального развития, где пока еще бессильны банки, а
также способствовать решению основных проблем малого бизнеса, таких как
отсутствие основных средств для предоставления залога, низкая финансовая
грамотность предпринимателей, высокие административные барьеры. Кредитование
малого бизнеса по-прежнему остается одним из самых перспективных направлений на
рынке кредитования. В ближайшем будущем по мере увеличения доступности
кредитных ресурсов этот рынок может вырасти на порядок.
3.2 Региональная поддержка малого бизнеса в ОАО
«Сбербанк»
Сбербанк России в качестве поддержки малого бизнеса в 2007 году
разработал программу создания центров развития малого бизнеса.
Сеть Центров развития бизнеса (ЦРБ) - абсолютно новый формат
инфраструктуры для микро и малого бизнеса, внедряемый ОАО «Сбербанк России» по
всей территории страны. На 1 июля 2014 года осуществляют деятельность более 140
центров развития бизнеса.
Главная цель деятельности Центров развития бизнеса - это содействие
предпринимателю в развитии его личностных навыков и способностей, а также
повышении эффективности его бизнеса за счет различных инструментов,
предлагаемых Сбербанком и его партнерами.
Сервисы Центра развития бизнеса доступны любому предпринимателю по всей
территории страны вне зависимости от того, является ли он клиентом Банка или
нет, а также только начинает свой бизнес или является владельцем действующего
предприятия.
Помимо финансовых услуг Сбербанка, предприниматели получают
дополнительные сервисы, направленные на развитие и повышение эффективности их
бизнеса:
Консалтинговые услуги партнеров Банка (некоммерческие и коммерческие
организации).
Бесплатные консультации.
Бесплатные обучающие семинары, тренинги.
Кредитование малого бизнеса.
Банковские продукты и услуги (специальная линейка кредитных продуктов,
расчетно-кассовое обслуживание, пакетные предложения, депозиты, эквайринг,
услуги электронного документооборота)
Страхование и др.
Центры развития бизнеса помогают:
) Увеличить продуктивность бизнеса за счет использования образовательных
инструментов (обучение) и современных технологий (пакет Saas решений).- это
набор программ, предоставляемый пользователям, в аренду, которые, в свою
очередь, позволяют им пользоваться необходимой продукцией не отходя от своих
персональных компьютеров.
В модели Saas:
приложение приспособлено для удаленного использования;
одним приложением пользуется несколько клиентов (приложение коммунально);
оплата взимается либо в виде ежемесячной абонентской платы, либо на
основе объёма операций;
техническая поддержка приложения включена в оплату;
модернизация и обновление приложения происходит оперативно и прозрачно
для клиентов.
)Получить необходимую консультационную и информационную поддержку, найти
новых деловых партнеров: консалтинговые услуги, специализированные семинары,
круглые столы, «клуб предпринимателей», общероссийские онлайн бизнес-семинары
со спикерами мирового уровня, конференции с участием государственных органов и
др.
)Воспользоваться нефинансовой поддержкой, оказываемой индивидуальным
предпринимателям и организациям (переговорные комнаты для встреч
предпринимателей с контрагентами, конференц-залы для проведения расширенных
совещаний, рабочие места в коворкинг-центрах и др.). Коворкинг центр - это
оборудованное всем необходимым для работы пространство, сдаваемое в аренду
любому желающему на необходимый срок - день, неделю, месяц, несколько месяцев.
В коворкинг-центре свободные и независимыми люди, в основном фрилансеры
(программисты, переводчиков, дизайнеров и т.д.), используют общее пространство
для своей деятельности.
Коворкинг - это нечто среднее между использованием отдельного офиса и
работой дома. В коворкинг-центрах есть вся необходимая для труда и отдыха
мебель, имеются компьютеры.
)Получить комплексное банковское обслуживание с учетом специфики вашей
деятельности.
)Повысить финансовую грамотность и более подробно ознакомиться с
банковскими продуктами и услугами для малого бизнеса.
)Создать благоприятные условия для устойчивого роста бизнеса:
воспользоваться гибкими тарифными планами и специальными акциями.
Также сбербанк реализует программу «Кредитная фабрика» и беззалоговое
кредитование малого бизнеса.
Скоринговая технология «Кредитная фабрика» доступна для предприятий
малого бизнеса на протяжении последних трех лет. Сбербанк выдает кредит в
среднем в течение 4 дней. На территории всей страны выдается 1 кредит «Доверие»
в минуту.
Продуктовая линейка «Кредитной фабрики» пополнилась новыми специальными
программами для микропредприятий - продуктом «Экспресс-актив» на приобретение
оборудования и «Экспресс-ипотекой», которая призвана стимулировать
инвестиционную активность микро-бизнеса и решать проблему отсутствия свободных
средств.
Результаты работы «Кредитной фабрики» по направлению малого бизнеса в
2013 году:
• Портфель кредитов вырос на 44% и достиг 134 млрд руб., число заемщиков
малого бизнеса увеличилось на 35% до 154 тыс.
• Количество выданных кредитов «Доверие» за год составило 116 тыс.
• Всего за время работы «Кредитной фабрики» только по беззалоговому
продукту «Доверие» для компаний с оборотом до 60 млн руб. в год Сбербанк выдал
компаниям малого бизнеса более 260 тыс. кредитов.
По кредитному продукту «Бизнес-старт» клиент получает финансирование на
открытие бизнеса по франшизе или типовому бизнес-плану. На 1 января 2014 года к
этому проекту проявило интерес более 26 тыс. чел., подано более 3,5 тыс.
заявок, предоставлено более 2 тыс. акцептов, выдано 456 кредитов на 725 млн
руб. С июня в данном сегменте запускается по два бизнеса ежедневно. За время
проекта к программе присоединилось более 90 компаний франчайзеров, и их число
постоянно растет. Для открытия бизнеса Банк предлагает 18 типовых бизнес-планов
партнеров.
Сбербанк развивает новый комплексный продукт «Лига бизнеса», который
включает в себя набор услуг: открытие и ведение рублевого счета, бесплатное
подключение и пользование интернет-банком, неограниченное количество
электронных платежей, беззалоговый кредит «Доверие» по существенно сниженной
ставке.
Повышение доступности кредитов для малого бизнеса. Акции, программы
лояльности
В 2013 году Сбербанк дважды снижал ставку по кредитам для малого бизнеса,
не сокращая при этом сроки кредитов. Были введены также специальные ценовые
условия для значимых клиентов с кредитом более 15 млн. руб.: снижение
процентных ставок в рамках акции составило 0,5-1,5 п.п.
Утверждены специальные условия кредитования для лояльных заемщиков:
оборотное кредитование до 48 месяцев, увеличенная вдвое отсрочка по погашению
основного долга, предоставление не более 2 поручительств, а также
индивидуальный график погашения с основной нагрузкой на последние 3 платежа.
Сбербанк первым запустил акцию по отмене комиссий по кредитам малому
бизнесу на период 01.04.2013-01.02.2014. Это значительно упростило расчет
стоимости кредита.
В рамках специальной акции рефинансировались действующие кредиты других
банков на беспрецедентных условиях - по ставке 10% годовых.
На 0,5-1 п.п. снижены процентные ставки для сельхозпроизводителей.
3.3 Инновационная стратегия банка в сфере
кредитования предприятий бизнеса
.3.1 Стратегия в сфере малого бизнеса
К сегменту малого бизнеса относятся корпоративные клиенты с годовым
оборотом от 60 до 400 млн руб. На текущий момент Банк обслуживает около 0,2
млн. предприятий малого бизнеса.
Для развития сегмента малого бизнеса банку следует выполнить несколько
целей в части совершенствования продуктовой линейки:
) создать дифференцированное продуктовое предложения для различных
сегментов;
) повысить эффективность и качество «классических» банковских продуктов;
) разработать новые кредитные продукты, а также внедрить небанковские
услуги, поддерживающие развитие клиентов.
Важной задачей также является построение системы продаж и обслуживания на
основе развития института клиентских менеджеров.
Сегодня банка уже решил многие из этих задач и ему удалось добиться
существенных результатов на рынке банковских услуг для малого бизнеса:
обеспечены высокие темпы роста кредитования;
полностью перестроен кредитный процесс, что позволило существенно
оптимизировать время выдачи кредитов и сократить издержки на рассмотрение
кредитных заявок, обеспечив при этом эффективность систем управления кредитным
риском;
существовавшие ранее продукты модифицированы с целью улучшения качества
обслуживания клиентов, внедрено ценообразование по кредитным продуктам с учетом
риска конкретного кредита, характеристики продуктов адаптированы под нужды
конкретных клиентских групп;
При этом по ряду направлений остался существенный потенциал для
достижения более значимых результатов:
Доля Сбербанка на рынке малого бизнеса ниже, чем в других сегментах
корпоративного рынка. Это характерно как для уровня проникновения в клиентскую
базу, так и для доли на рынке кредитования (28 и 11%);
) уровень удовлетворенности клиентов качеством и надежностью обслуживания
недостаточно высок. Наибольшее негативное влияние на данный показатель
оказывают ошибки и сбои при проведении Расчётно-кассового обслуживания и
недостаточная надежность и скорость систем дистанционного обслуживания
«Клиент-Банк»;
) существует значительный потенциал роста некредитных комиссий;
Рынок финансовых услуг, предоставляемых малому бизнесу, будет расти более
низкими темпами, по сравнению с темпами роста банковского сектора в целом. За 5
лет ожидается его увеличения примерно на 70% в терминах совокупных доходов от
финансовых услуг.
Структура доходов банков от операций с клиентами малого бизнеса
существенно не изменится: порядка 30-40% доходов будет обеспечиваться
операциями кредитования и не больше 20-30% - доходами от транзакционных
продуктов. При этом не ожидается значительного прироста количества
предпринимателей - он составит лишь 1% в год.
На э том фоне две группы факторов будут в значительной степени определять
развитие рынка:
) Развитие современных цифровых технологий снижает сложность запуска
нового бизнеса и приведет к значительному росту доли компаний, не имеющих
существенных материальных активов. Это является серьезным вызовом, так как
банки сегодня практически не имеют эффективных технологий работы с такими
компаниями в сфере кредитования. Другим следствием этой тенденции будет
изменение формы взаимодействия банков и клиентов бизнеса, его переход в
удаленные каналы, что создаст предпосылки для существенного увеличения
эффективности работы с этим сегментом.
) Институциональные реформы и меры государственной политики могут иметь
разнонаправленное влияние. С одной стороны, меры поддержки малого
предпринимательства, а также высвобождение рабочей силы вследствие продолжения
модернизации экономики, вероятнее всего, вызовут увеличение количества
самозанятых и желающих открыть свой бизнес. С другой стороны, ряд мер
государственной политики может способствовать сохранению тренда на сокращение
количества малых предприятий и росту доли «теневого» сектора, не оформляющего
свой бизнес юридически.
Конкурентная ситуация является наиболее острой на рынке обслуживания
компаний малого бизнеса, где представлены как крупные федеральные, так и
региональные банки. Сегодня Сбербанк проигрывает долю на рынках крупных
городов, обладающих наибольшим потенциалом роста. Важным фактором является тот
факт, что никому из участников рынка так и не удалось создать выигрышную модель
бизнеса: клиенты малого бизнеса в целом не удовлетворены качеством предлагаемых
им финансовых услуг.
В перспективе можно выделить определенное объединение конкуренции на
рынке финансовых услуг малого бизнеса и повышение ее технологического уровня.
Однако в отличие от розничного бизнеса, из-за сложности работы с данным
сегментом, в первую очередь, в части кредитования, не следует ожидать появления
на этом рынке большого количества новых игроков, в том числе предлагающих
высокотехнологичные бизнес-модели.
Таким образом, рынок банковских услуг клиентам малого бизнеса является
сложным рынком, на котором ни одному из участников пока не удалось создать
предложение, в полной мере соответствующее ожиданиям клиентов. Сбербанк имеет
эффективную сбытовую сеть, значительную клиентскую базу и передовые технологии.
Улучшив качество работы с клиентами и сфокусировавшись на обеспечении их
наиболее важных потребностей, банк сможем резко изменить динамику развития
бизнеса в этом сегменте, а также способствовать развитию малого бизнеса в
масштабах экономики в целом.
Таким образом, основной целью банка необходимо считать становление
основным банком - партнером малого бизнеса.
Первая задача на пути к достижению этой цели - увеличение количества
активных клиентов. Необходимо постепенно увеличивать долю компаний малого
бизнеса, которые обслуживаются в Сбербанке. При этом необходимо на 10-20%
поднять уже достаточно высокую « долю кошелька» в данном сегменте и увеличить
количество продуктов на одного клиента. Результатом станет существенное
увеличение доли Сбербанка в объеме банковских услуг сегмента. Объемы активов и
пассивов клиентов данного сегмента в балансе Банка должны увеличиться более чем
в 3 раза.
3.3.2 Стратегия в сфере среднего бизнеса
К сегменту среднего бизнеса относятся предприятия с годовой выручкой от
400 млн. до 2,5 млрд. руб.
На рынке РФ представлено более 30 тыс. компаний данного сегмента, более
80% из которых обслуживаются в Сбербанке.
За последние годы в рамках работы с сегментом среднего бизнеса выполнен
ряд задач, направленный на реализацию основных целей развития Сбербанка:
) внедрена система продаж и обслуживания в сегменте клиентов
среднего бизнеса на базе института клиентских менеджеров, индивидуально
закрепленных за предприятиями;
) Банк занял лидирующие позиции на рынке долгосрочного
кредитования и кредитования строительства;
) внедрены новый кредитный процесс и система управления кредитными
рисками;
) существенно возросло использование клиентами услуги
дистанционного банковского обслуживания, предоставляемого Сбербанком.
При этом по ряду направлений остался существенный потенциал для
дальнейшего улучшения качества обслуживания клиентов и достижения более высоких
финансовых результатов. К проблемным областям относятся:
) недостаточно глубокие отношения с клиентами и более низкая доля
в некредитных продуктах по сравнению с продуктами кредитования;
) недостаточно высокие темпы роста объемов кредитования сегмента
по сравнению с другими сегментами корпоративных клиентов;
) недостаточно эффективные системы управления коммерческой
активностью клиентских менеджеров, а также системы сбора и анализа информации о
клиентах.
Средний бизнес является и будет оставаться одним из наиболее
конкурентных, так как региональные и федеральные банки уделяют ему особое
внимание. Работая с большинством клиентов сегмента, Сбербанк добивается
достаточно низкой «доли кошелька» и, соответственно, доля рынка в данном
сегменте ниже, чем в среднем для корпоративных клиентов (25-27% в
кредитовании). Это особенно характерно для ряда крупных региональных рынков и
некредитных продуктов. Основными параметрами, по которым Сбербанк проигрывает
конкурентам, являются скорость и качество кредитного процесса,
уровень ставок и тарифов по сравнению с воспринимаемым качеством услуг,
недостаточная надежность транзакционной платформы.
Таким образом, Сбербанк занимает относительно более слабую позицию на
очень конкурентном сегменте рынка. При этом факторы, по которым Банк отстает от
конкурентов, являются во многом техническими и могут быть относительно быстро
скорректированы. Масштаб и возможности Сбербанка позволяют говорить о большом
потенциале построения конкурентного преимущества на базе эффективной модели
продаж и обслуживания, а также индивидуального подхода к работе с клиентами
среднего бизнеса, подкрепленного аналитическими системами и навыками.
Главными задачами в сегменте следует считать:
углубление и повышение качества взаимоотношений с клиентами,
повышение доли банковских услуг, которые клиенты получают в рамках
сотрудничества со Сбербанком.
Для достижения этих целей необходимо работать в следующих направлениях:
. Оптимизация продуктовой линейки за счет повышения скорости
кредитного процесса (особенно по простым и краткосрочным продуктам), внедрения
специализированных отраслевых решений и повышения качества, надежности
транзакционной платформы.
Необходимо сделать продукты максимально удобными, встроенными в
бизнес-процессы клиентов и доступными для них в постоянном режиме.
. Повышение эффективности системы продаж и обслуживания за счет
повышения квалификации клиентских менеджеров, формирования центров отраслевой
экспертизы, создания эффективных механизмов взаимодействия клиентских
менеджеров и продуктовых специалистов, а также реализации эффективных систем
планирования и контроля коммерческой активности клиентов.
. Создание эффективных механизмов комплексных перекрестных продаж
финансовых решений на основе индивидуальных предложений, пакетирования
продуктов и услуг, глубокой отраслевой и клиентской аналитики, анализа
экономики каждого клиента и продукта.
Если Сбербанк решит данные задачи, то можно с уверенностью говорить, что
он сумеет значительно увеличить глубину отношений с клиентами среднего бизнеса
и увеличить количество продуктов для клиентов.
3.4 Разработка нового продукта кредитования для
малого и среднего бизнеса
Характеристика нового продукта кредитования:
В настоящее время существует острая необходимость в привлечении как можно
большего количества клиентов.
На сегодняшний день ОАО «Сбербанк» сформировал широкий перечень продуктов
и услуг для предприятий малого и среднего бизнеса и индивидуальных
предпринимателей. Однако среди них доля продуктов для развития сельского
хозяйства очень мала. В связи с сложившейся политической ситуацией в мире, а
именно, кризисом на Украине и введение санкций против России европейскими
странами и США, Россией были предприняты ответные меры. Так 6 августа 2014 года
Указом Президента России «О применении отдельных специальных экономических мер
в целях обеспечения безопасности Российской Федерации» были введены ответные
санкции. Был запрещён ввоз на территорию РФ «отдельных видов»
сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия, страной происхождения
которых является государство, принявшее решение о введении экономических
санкций в отношении российских юридических и (или) физических лиц или
присоединившееся к такому решению. Под действие эмбарго попали страны ЕС, США,
Австралия, Канада, Норвегия.
Таким образом, данная ситуация послужила прекрасным шансом для своего
развития предпринимателям малого и среднего бизнеса в области сельского.
Я хочу предложить новый кредитный продукт в сфере сельского хозяйства для
малого бизнеса «Агростарт».
Этот новый кредит может реализоваться предпринимателями, которые только
решили начать создавать свой бизнес. Я хочу предложить предполагаемые условия
предоставления, процентную ставку и прочие параметры нового продукта
кредитования, а так же проанализировать как этот продукт отразиться на
финансовом состоянии банка.
Банком производится централизованная реклама нового кредитного продукта
«Агростарт» на телевидение, в которой предлагается оформить новый кредит по
сниженной процентной ставке для открытия бизнеса в сфере сельского хозяйства.
Условия предоставления нового продукта:
Условия кредитования:
· Валюта кредита - рубли РФ;
· Процентная ставка - 16,5%;
· Сумма кредита - от 500000 до 5000000 рублей (включительно)
· Срок кредита - 5 лет (60 месяцев);
· Первоначальный взнос - не менее 20 %;
· Отсрочка погашения основного долга - 6 месяцев;
· Комиссия за выдачу кредита - отсутствует;
· Обеспечение - залог приобретаемого в рамках проекта
имущества, поручительство физического лица;
· Страхование залога (при наличии) - залоговое имущество
подлежит обязательному страхованию;
· Заемщик - клиент может подать заявку на получение кредита как
физическое лицо, однако после получения одобрения кредита со стороны Банка,
клиенту необходимо зарегистрироваться в качестве Индивидуального
предпринимателя или Общества с ограниченной ответственностью. Основное
требование - отсутствие текущей предпринимательской деятельности в течение
последних 90 календарных дней;
· Возраст заемщика - От 20 до 60 лет включительно
Требуемые документы для рассмотрения кредитной заявки:
· Анкета;
· Паспорт гражданина РФ;
· Документы, подтверждающие отсрочку от срочной службы (военный
билет для лиц призывного возраста);
· второй документ, удостоверяющий личность для мужчин:
Водительское удостоверение; Заграничный паспорт; Военный билет; Удостоверение
личности офицера; Пластиковая банковская карта с фотографией; для женщин:
Водительское удостоверение; Заграничный паспорт; Военный билет; Удостоверение
личности офицера; Пластиковая банковская карта с фотографией; Свидетельство о
предоставлении ИНН; Пенсионное удостоверение; Страховое свидетельство
государственного пенсионного страхования; Страховое свидетельство обязательного
медицинского страхования (только в виде пластиковой карты; Паспорт моряка;
Служебное удостоверение сотрудников правоохранительных, налоговых, таможенных и
судебных органов, органов исполнительной и законодательной власти, а также
сотрудников МЧС, службы пожарной охраны.
· Временная регистрация (при наличии);
· Финансовые документы Юридического лица или Индивидуального
предпринимателя.
Получение и обслуживание кредита:
· Порядок предоставления кредита - кредит перечисляется на
расчетный счет индивидуального предпринимателя/Общества с ограниченной
ответственностью;
· Форма предоставления кредита - кредит, не возобновляемая
кредитная линия;
· Порядок погашения кредита - плановое погашение основного
долга и процентов по кредиту осуществляется ежемесячно на основании:
индивидуального графика
графика аннуитетных платежей;
· Условия досрочного погашения - осуществляется в любой период
пользования кредитом без комиссий;
· Неустойка за несвоевременное погашение кредита - 0,1% от
суммы просроченной задолженности. Начисляется на сумму просроченного платежа за
период просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.
Оценка влияния продукта на финансовое состояние банка:
Цель проекта состоит в увеличении прибыли банка, и привлечении как можно
большего количества клиентов малого и среднего бизнеса в сфере сельского
хозяйства, для кредитования по новому кредитному продукту «Агростарт». Имея
новый продукт, необходимо рассчитать, как он отразится на финансовом состоянии
банка.
Нам необходимо проанализировать какое количество клиентов можно привлечь
на данную программу кредитования, какова будет тенденция кредитования, и какие
возможные доходы может получить банк.
Чтобы выявить потенциальных клиентов, подходящих под условия
кредитования, необходимо для начала проанализировать всех клиентов.
Таблица 16 - Предприятия малого и среднего бизнеса в сфере сельского
хозяйства
|
Наименование
|
2010 г.
|
2011 г.
|
2012 г.
|
2013 г.
|
2014 г.
|
|
Число организаций
|
21482
|
22334
|
22951
|
23032
|
23850
|
|
Изменения относительно
предыдущего года, %
|
-
|
1,04
|
1,03
|
1,004
|
1,04
|
Среднее изменение составляет 1,0285%, следовательно, в 2015-2017 годах
следует ожидать увеличения числа предприятий малого и среднего бизнеса в сфере
сельского хозяйства. Учитывая сложившуюся ситуацию в мире, а именно
продовольственное эмбарго, введенное РФ по отношению к странам-партнерам, у
отечественных производителей появилась возможность занять неплохие позиции на
рынке. Также увеличению числа предпринимателей в этой сфере будет
способствовать законопроект о налоговых каникулах для бизнеса, предложенный
президентом РФ В.В. Путиным и внесенным правительством на рассмотрение в думу,
который будет давать право предоставлять двухлетние налоговые каникулы для
впервые зарегистрированных индивидуальных предпринимателей. В связи с этим, в
2015 году ожидается рост предприятий малого и среднего бизнеса на 6,5
процентов, что дает нам 1500 потенциальных заемщиков.
процентная ставка (16,5%);
сумма кредита - от 500000 до 5000000 рублей (возьмем расчетные данные по
максимальному, среднему и минимальному значениям от суммы кредита: 5000000
руб., 2550000 руб., 500000 руб.);
количество потенциальных заемщиков - от 500 до 1500 клиентов (возьмем
расчетные данные по максимальному, среднему и минимальному значениям
потенциальных заемщиков: 1500 клиентов, 1000 клиентов, 500 клиентов);
затраты (оплата труда операторам, оплата посреднических услуг кредитных и
других сторонних организаций, расходы на технико-технологическое сопровождение
банковских операций, представительские расходы, прочие расходы, налог на
прибыль);
Первоначальный взнос - не менее 20 %.
Таблица 17 -
Расчетные данные по кредитному продукту «Агростарт»
|
Количество клиентов
|
Размер кредита -общий
|
Общая сумма кредита
|
Размер кредита с учётом
первоначального взноса, тыс. руб.
|
Затраты по по обслуживанию
кредитного продукта, тыс. руб.
|
Ставка годовая, %
|
Ставка ежемесячная,%
|
Количество месяцев
|
1+r
|
(1+r)^n
|
Сумма возврата кредита,
тыс.руб.
|
Доход банка, тыс.руб.
|
Уровень рентабельности по
кредитному продукту, %
|
|
1500
|
5000000
|
7500000
|
6000000
|
98984,92
|
0,165
|
0,01375
|
60
|
1,01375
|
2,269091626
|
13614549,76
|
7515564,839
|
125,3
|
|
1000
|
5000000
|
5000000
|
4000000
|
98984,92
|
0,165
|
0,01375
|
60
|
1,01375
|
2,269091626
|
9076366,506
|
4977381,586
|
124,4
|
|
500
|
5000000
|
2500000
|
2000000
|
98984,92
|
0,165
|
0,01375
|
60
|
1,01375
|
2,269091626
|
4538183,253
|
2439198,333
|
122,0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1500
|
2550000
|
3825000
|
3060000
|
98984,92
|
0,165
|
0,01375
|
60
|
1,01375
|
2,269091626
|
6943420,377
|
3784435,457
|
123,7
|
|
1000
|
2550000
|
2550000
|
2040000
|
98984,92
|
0,165
|
0,01375
|
60
|
1,01375
|
2,269091626
|
4628946,918
|
2489961,998
|
122,1
|
|
500
|
2550000
|
1275000
|
1020000
|
98984,92
|
0,165
|
0,01375
|
60
|
1,01375
|
2,269091626
|
2314473,459
|
1195488,539
|
117,2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1500
|
500000
|
750000
|
600000
|
98984,92
|
0,165
|
0,01375
|
60
|
1,01375
|
2,269091626
|
1361454,976
|
662470,0559
|
110,4
|
|
1000
|
500000
|
500000
|
400000
|
98984,92
|
0,165
|
0,01375
|
60
|
1,01375
|
2,269091626
|
907636,6506
|
408651,7306
|
102,2
|
|
500
|
500000
|
250000
|
200000
|
98984,92
|
0,165
|
0,01375
|
60
|
1,01375
|
2,269091626
|
453818,3253
|
154833,4053
|
77,4
|
1) Расчеты
при 1500 клиентов и размере кредита в 5000000:
Общая сумма
кредита: (5000000 * 1500)/1000 = 7500000 тыс. руб.
Размер
кредита с учётом первоначального взноса = 7500000 * 0,8 = 6000000 тыс. руб.
Ставка
годовая: 16,5/100 = 0,165
Ставка
ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375
Количество
месяцев: 5*12 = 60
1+r =
1+0.01375 = 1.01375
Множитель
наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626
Сумма
возврата кредита = 6000000 * 2,269091626 = 13614549,76 тыс. руб.
Доход банка =
13614549,76 - 6000000 - 98984,92 = 7515564,839 тыс. руб.
Уровень
рентабельности по кредитному продукту = 7515564,839/6000000*100 = 125,3
) Расчеты при
1000 клиентов и размере кредита в 5000000:
Общая сумма
кредита: (5000000 * 1000)/1000 = 5000000 тыс. руб.
Размер
кредита с учётом первоначального взноса = 5000000 * 0,8 = 4000000 тыс. руб.
Ставка
годовая: 16,5/100 = 0,165
Ставка
ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375
Количество
месяцев: 5*12 = 60
1+r =
1+0.01375 = 1.01375
Множитель
наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626
Сумма
возврата кредита = 4000000 * 2,269091626 = 9076366,506 тыс. руб.
Доход банка =
9076366,506 - 4000000 - 98984,92 = 4977381,586 тыс. руб.
Уровень
рентабельности по кредитному продукту = 4977381,586/4000000*100 = 124,4
3) Расчеты при 500 клиентов и размере кредита в 5000000:
Общая сумма кредита: (5000000 * 500)/1000 = 2500000 тыс. руб.
Размер кредита с учётом первоначального взноса = 2500000 *
0,8 = 2000000 тыс. руб.
- Ставка
годовая: 16,5/100 = 0,165
- Ставка
ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375
- Количество
месяцев: 5*12 = 60
- 1+r
= 1+0.01375 = 1.01375
- Множитель
наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626
- Сумма
возврата кредита = 2000000 * 2,269091626 = 4538183,253тыс.руб.
- Доход
банка = 4538183,253 - 2000000 - 98984,92 = 2439198,333 тыс. руб.
- Уровень
рентабельности по кредитному продукту = 2439198,333/2000000*100 = 122,0
4) Расчеты при 1500 клиентов и размере кредита в 2550000:
Общая сумма кредита: (2550000 * 1500)/1000 = 3825000 тыс. руб.
Размер кредита с учётом первоначального взноса = 3825000 * 0,8 = 3060000
тыс. руб.
Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165
Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375
Количество месяцев: 5*12 = 60
1+r = 1+0.01375 = 1.01375
Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626
Сумма возврата кредита = 3060000 * 2,269091626 = 6943420,377 тыс. руб.
Доход банка = 6943420,377 - 3060000 - 98984,92 = 3784435,457 тыс. руб.
Уровень рентабельности по кредитному продукту = 3784435,457/3060000*100 =
123,7
5) Расчеты при 1000 клиентов и размере кредита в 2550000:
Общая сумма кредита: (2550000 * 1000)/1000 = 2550000 тыс. руб.
Размер кредита с учётом первоначального взноса = 2550000 * 0,8 = 2040000
тыс. руб.
Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165
Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375
Количество месяцев: 5*12 = 60
1+r = 1+0.01375 = 1.01375
Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626
Сумма возврата кредита = 2040000 * 2,269091626 = 4628946,918 тыс. руб.
Доход банка = 4628946,918 - 2040000 - 98984,92 = 2489961,998 тыс. руб.
Уровень рентабельности по кредитному продукту = 2489961,998/2040000*100 =
122,1
) Расчеты при 500 клиентов и размере кредита в 2550000:
Общая сумма кредита: (2550000 * 500)/1000 = 1275000 тыс. руб.
Размер кредита с учётом первоначального взноса = 1275000 * 0,8 = 1020000
тыс. руб.
Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165
Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375
Количество месяцев: 5*12 = 60
1+r = 1+0.01375 = 1.01375
Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626
Сумма возврата кредита = 1020000 * 2,269091626 = 2314473,459 тыс. руб.
Доход банка = 2314473,459 - 1020000 - 98984,92 = 1195488,539 тыс. руб.
Уровень рентабельности по кредитному продукту = 1195488,539/ 1020000*100
= 117,2
7) Расчеты при 1500 клиентов и размере кредита в 500000:
Общая сумма кредита: (500000 * 1500)/1000 = 750000 тыс. руб.
Размер кредита с учётом первоначального взноса = 750000 * 0,8 = 600000
тыс. руб.
Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165
Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375
Количество месяцев: 5*12 = 60
1+r = 1+0.01375 = 1.01375
Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626
Сумма возврата кредита = 600000 * 2,269091626 = 1361454,976 тыс. руб.
Доход банка = 1361454,976 - 600000 - 98984,92 = 662470,0559 тыс. руб.
Уровень рентабельности по кредитному продукту = 662470,0559/ 600000*100 =
110,4
) Расчеты при 1000 клиентов и размере кредита в 500000:
Общая сумма кредита: (500000 * 1000)/1000 = 500000 тыс. руб.
Размер кредита с учётом первоначального взноса = 500000 * 0,8 = 400000
тыс. руб.
Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165
Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375
Количество месяцев: 5*12 = 60
1+r = 1+0.01375 = 1.01375
Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626
Сумма возврата кредита = 400000 * 2,269091626 = 907636,6506 тыс. руб.
Доход банка = 907636,6506 - 400000 - 98984,92 = 408651,7306 тыс. руб.
Уровень рентабельности по кредитному продукту = 408651,7306/ 400000*100 =
102,2
) Расчеты при 500 клиентов и размере кредита в 500000:
Общая сумма кредита: (500000 * 500)/1000 = 250000 тыс. руб.
Размер кредита с учётом первоначального взноса = 250000 * 0,8 = 200000
тыс. руб.
Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165
Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375
Количество месяцев: 5*12 = 60
1+r = 1+0.01375 = 1.01375
Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626
Сумма возврата кредита = 200000 * 2,269091626 = 453818,3253 тыс. руб.
Доход банка = 453818,3253 - 200000 - 98984,92 = 154833,4053 тыс. руб.
Уровень рентабельности по кредитному продукту = 154833,4053/ 200000*100 =
77,4
При любом
спросе, даже при самом минимальном новый продукт «Агростарт»» принесет прибыль,
и поможет нормализовать финансовое состояние в банке.
Кредитный
продукт не только доходен, но и прост в обращении, и доступен для предприятий
малого и среднего бизнеса, которые только собираются создать свой бизнес.
Сегодня развитие сельского хозяйства в России - это стратегическая задача
государства, которая стала приобретать свою значимость в последние пять лет.
Благодаря созданию благоприятных условий для ведения бизнеса, а также поддержки
государства, можно сделать вывод, что количество предприятий с каждым годом
будет неуклонно расти. Так же новый продукт кредитования повысит
конкурентоспособность банка, поможет ему не только повысить прибыль, но и будет
способствовать его органичному развитию и расширению.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Кредитование малого и среднего бизнеса растет впечатляющими темпами.
Однако для большинства малых предприятий доступ к заемным средствам все еще
ограничен: подход банков к оценке их бизнеса остается крайне жестким.
Устойчивый рост кредитования сопровождается усилением конкуренции между
участниками рынка. Предложение опережает спрос, все банки заявляют о снижении
комиссии и ставок, смягчают требования к залогам. Очевидно, что в условиях
активной конкурентной борьбы и все еще недостаточного числа надежных заемщиков
доступ на рынок новых участников сильно затруднен. Действующие на рынке банки
вынуждены конкурировать за ограниченное число хороших заемщиков.
Кредитование малого и среднего бизнеса по-прежнему остается очень
привлекательным сегментом для российских банков. С каждым годом многие банки
запускают новые специализированные программы кредитования малого и среднего
бизнеса. Многие финансовые институты смягчают требования к потенциальным
заемщикам, в частности в отношении обеспечения.
Поэтому сегодня ОАО «Сбербанк» должен как никогда направлять все свои
усилия на развитие его огромного потенциала и реализацию уникальных
возможностей, которые предоставляют российский рынок и международная финансовая
система.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые источники
) Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в ред. Федеральных
законов от 07.02.2011 № 10-ФЗ).
Учебники, монографии, брошюры
2) Л.Н. Никитина, М.И. Худилайнен. Этапы развития малого
бизнеса в России/ Вестник №37. 2012 г. 26 с.
) www.ubsjournal.com/lowbusiness/1084-small-business
) А.Г. Зельднер, И.Ю. Ваславская, В.К. Южелевский.
Государство и экономика: Факторы роста / А.Г. Зельднер, И.Ю. Ваславская, В.К.
Южелевский. - М.: Наука, 2011, 214 с.
) Д. Шевчук. Кредитование малго и среднего бизнеса. -
М.; ЭКСМО, 2012 г.
Электронные ресурсы
6) http://www.cfin.ru/press/afa/2000-2/03-2.shtml
) http://www.rg.ru/2007/07/31/biznes-doc.html
) Отчётность российских
банков:http://bankrep.ru/index.php?view=3251#tabs
) Методика разработки новых банковских продуктов и
услуг и ее практическое применение:
http://bankir.ru/tehnologii/s/metodika-razrabotki-novih-bankovskih-prodyktov-i-yslyg-i-ee-prakticheskoe-primenenie-1424410/
) Официальный сайт ОАО «Сбербанк России». Режим
доступа: http://sberbank.ru/moscow/ru/about/today/
) Официальный сайт рейтингового агентства. Режим
доступа: www.rbc.ru
) Официальный сайт http://sbrf.ru;
) http://www.biznesvkredit.ru/kredit_v_rossii.php