Решение задач по финансовой статистике

Решение задач по финансовой статистике

ЗАДАЧА 1

ставка кредит аннуитет коммерческий

Необходимо проставить сумму в векселе. Известно, что текущая сумма долга 8,0 млн. руб. Вексель выдан на 25 дня при простой учётной ставке 13,0 % годовых.

Решение

Вексель представляет собой обязательство выплатить определенную сумму по истечению срока, указанного в векселе.

При известных текущей сумме долга, срока и учетной ставке сумма, проставляемая в векселе определяется по формуле:

,

где

S - наращенная сумма (сумма, проставляемая в векселе);

P - текущая сумма долга;

n - срок выдачи векселя в годах;

d - годовая учетная ставка.

Рассчитаем наращенную сумму:

В векселе будет проставлена сумма 8,073 млн.руб.

ЗАДАЧА 2

Составить план погашения кредита равными суммами (аннуитетами), при условии, что ОАО взяло кредит, размер которого - 240 тыс. руб., срок - 3 года, начисление процентов производится ежегодно из расчёта 18 % годовых.

Решение

Поскольку кредит погашается равными платежами, которые включают в себя и сумму основного долга и проценты по нему, для определения размера такого платежа используется алгоритм вычисления члена финансовой ренты:

,

Определим размер выплаты:

Проценты начисляются на оставшуюся сумму долга, согласно алгоритму:

Изобразим план погашения кредита в Таблице 1

Таблица 1. План погашения кредита

ЗАДАЧА 3

Коммерческий банк выдал предприятию четыре кредита:

Определить:

1)  средний размер кредита;

2)      средний срок пользования ссудами (при условии их непрерывной оборачиваемости);

)        среднее число оборотов ссуд за год.

Решение

. Средний размер кредита представляет собой среднемесячные остатки кредитов. При наших данных средний размер кредита определяется как средняя арифметическая взвешенная, где весами является срок ссуды:

2. Средний срок пользования ссудами показывает, сколько дней (месяцев) в среднем за исследуемый период используется одна ссуда:

,

где

К - средний размер кредита;

О_п - оборот по погашению кредитов. В нашем случае, поскольку все кредиты краткосрочные, оборот по погашению равен общей сумме кредитов.

Средний срок использования кредита составляет 3,2 месяца.

. Среднее число оборотов ссуд за год - это показатель оборачиваемости краткосрочных кредитов, который характеризует среднее количество возвращений кредитных сумм. При известном среднем сроке пользования ссудами он определяется так:

.