Роль экономических рисков в общественной жизни
ВВЕДЕНИЕ
Риск присущ любой сфере человеческой
деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на
положительный исход принимаемых людьми решений.
Даже в самых благоприятных экономических
условиях для любого предприятия всегда сохраняется возможность наступления
кризисных явлений. Такая возможность ассоциируется с риском. Исторический опыт
показывает, что риск недополучения намеченных результатов особенно стал
проявляться при всеобщности товарно-денежных отношений, конкуренции участников
хозяйственного оборота. Поэтому с возникновением и развитием капиталистических
отношений появляются различные теории риска, а классики экономической теории
уделяют большое внимание исследованию проблем риска в предпринимательской
деятельности.
Отрицая очевидные предпосылки, объявлялись
неприменимыми к социалистической системе исследования и известные разработки в
области изучения и анализа риска. Этот процесс нашел отражение в экономической
литературе того времени. В частности, в статье «Риск»
«Энциклопедического словаря Гранат» отмечалось,
что в силу планового характера социалистической системы хозяйственные риски
имеют тенденцию к отмиранию. Таким образом, риск полностью относился к явлениям
капиталистического хозяйства. Игнорирование проблем риска достигло такой
крайней степени, что само понятие «риск» даже не включалось в энциклопедию
«Политическая экономия», в Философскую энциклопедию, словарь
«Научно-технический прогресс», отсутствует оно в последних изданиях Большой
советской энциклопедии и «Советского энциклопедического словаря». Понятие
«риск» объясняется только в толковых словарях русского языка.
Однако опыт развития всех стран показывает, что
игнорирование или недооценка хозяйственного риска при разработке тактики и
стратегии экономической политики, принятии конкретных решений неизбежно
сдерживает развитие общества, научно-технического прогресса, обрекает
экономическую систему на застой. Ведь именно внедрение высоких технических
достижений, осуществление новых идей несут в себе огромные риски, от которых
может зависеть вся данная предпринимательская деятельность, а следовательно и
получение обществом этих нововведений.
Необходимо помнить, что средой существования
предпринимателей является рынок, без предпринимательской деятельности
невозможно существование современной рыночной экономики. Есть прежде всего
экономическая свобода. Над предпринимателем могут возвышаться только закон и
устанавливаемые им ограничения. Государственное регулирование в условиях рынка
сводится преимущественно к установлению норм осуществления предпринимательской
деятельности и к налоговой системе. Все остальное определяется производителем и
потребителем, их волей, а в какой-то степени складывается случайным образом.
Следовательно, хотим мы того или не хотим, но, осваивая предпринимательство,
нам придется иметь дело с неопределенностью и повышенным риском.
Актуальность данной темы имеет место быть, так
как в условиях сегодняшней экономики России, наблюдается тенденция в
сдерживании предпринимательской деятельности. В условиях жесткой
конкурентности, роста внешних негативных факторов, отсутствие поддержки со
стороны государства, отсутствие благоприятных экономических условий - в этих
условиях возникают неясность и неуверенность в получении ожидаемого конечного
результата, а следовательно, возрастает и степень предпринимательского риска,
решая одни проблемы предприниматели постоянно сталкиваются с новыми.
Цель курсовой работы является изучение роли
экономических рисков в общественной жизни.
Для выполнения поставленной цели необходимо
решить следующие задачи:
рассмотреть экономический риск как категорию
экономики;
выяснить причины возникновения рисков;
раскрыть основные черты риска;
представить классификацию экономических рисков;
описать механизм управления рискам (этапы и методы);
показать оценку эффективности управления
рисками;
подвести итоги проделанной работы и изложить
выводы о роли экономического риска общественной жизни.
Предметом изучения в контрольной работе является
роль экономических рисков в общественной жизни.
Объект исследования - экономические риски.
При написании данной работы в качестве
информационной базы был использованы различные научно-методические источники и
специализированная литература таких авторов как Альгин А.П. «Риск и его роль в
общественной жизни», Иванов А.А., Олейников С.Я. Бочаров С.А. «Риск -
менеджмент», В.М. Гранатуров «Экономический риск: сущность, методы измерения,
пути снижения», Головин И.Н. «Предпринимательство на шкале рисков и проблемы
мотивации инновационной деятельности», а также методические рекомендации по
выполнению курсовых работ Н.А. Баранник, кафедры экономики, по дисциплине
«Экономическая теория», Оренбургского Государственного Института Менеджмента и
многие другие, указанные в списке использованных источников.
1. ЭКОНОМИЧЕСКИЙ РИСК КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ
КАТЕГОРИЯ
.1 Понятие риск и причины его возникновения
Существующая литература характеризуется
неоднозначностью в трактовке черт, свойств и элементов риска, в понимании его
содержания, соотношения объективных и субъективных сторон. Разнообразие мнений
о сущности риска объясняется, в частности, многоаспектностью этого явления,
практически полным его игнорированием в существующем хозяйственном
законодательстве, недостаточным использованием в реальной экономической
практике и управленческой деятельности. Кроме того, риск - это сложное явление,
имеющее множество не совпадающих, а иногда противоположных реальных оснований.
Рассмотрим некоторые существующие подходы к
пониманию категории «риск».
Происхождение термина «риск» восходит к
греческим словам ridsikon, ridsa - утес, скала.
В итальянском языке risiko - опасность, угроза;
risicare - лавировать между скал. Во французском risdoe - угроза, рисковать
(буквально объезжать утес, скалу).
В словаре Ожегова «риск» определяется как «возможность
опасности» или как «действие наудачу в надежде на счастливый исход».
Характерно, что в специальных словарях
(философских, военных, экономических и др.) понятие «риск» вообще отсутствует.
Его нет в последних изданиях Большой советской энциклопедии и Советского
энциклопедического словаря, в пятитомной Философской энциклопедии, в
философском энциклопедическом словаре, в словаре “Научно-технический прогресс”
и др..
Как показывает анализ, в литературе широко
распространено суждение о риске как о возможности опасности или неудаче.
Аналогичное положение и в экономической литературе.
В книге «Финансовый менеджмент» дается следующее
определение:
Риск - это вероятность возникновения убытков или
недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.
В книге «Риски в современном бизнесе»
отмечается: Под «риском» принято понимать вероятность (угрозу) потери
предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления
дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной
и финансовой деятельности.
Во всех указанных определениях выделяется такая
характерная особенность (черта) риска как опасность, возможность неудачи.
Однако приведенные определения не охватывают
всего содержания
риска.
Для более полной характеристики определения
«риск» целесообразно выявить понятие «ситуация риска», поскольку оно
непосредственно сопряжено с содержанием термина «риск».
Понятие «ситуация» можно определить как
сочетание, совокупность различных обстоятельств и условий, создающих определенную
обстановку для того или иного вида деятельности.
При этом обстановка может способствовать или
препятствовать осуществлению данного действия.
Среди различных видов ситуаций особое место
занимают ситуации риска.
Функционированию и развитию многих экономических
процессов присущи элементы неопределенности. Это обусловливает появление
ситуаций, не имеющих однозначного исхода (решения).
Если существует возможность количественно и
качественно определять степень вероятности того или иного варианта, то это и
будет ситуация риска. Отсюда следует, что рискованная ситуация связана со
статистическими процессами и ей сопутствуют три сосуществующих условия:
наличие неопределенности;
необходимость выбора альтернативы (при этом
следует иметь в виду, что
отказ от выбора также является разновидностью
выбора);
возможность оценить вероятность осуществления
выбираемых альтернатив.
Следует отметить, что ситуация риска качественно
отличается от ситуации неопределенности. Ситуация неопределенности
характеризуется тем, что вероятность наступления результатов решений или
событий в принципе неустанавливаема. Таким образом, ситуацию риска можно
охарактеризовать как разновидность неопределенной, когда наступление событий
вероятно и может быть определено, т.е. в этом случае объективно существует
возможность оценить вероятность событий, предположительно возникающих в
результате совместной деятельности партнеров по производству, контрдействий
конкурентов или противника, влияния природной среды на развитие экономики,
внедрения научно-технических достижений и т.д. Можно выделить несколько
модификаций риска:
субъект, делающий выбор из нескольких
альтернатив, имеет в распоряжении объективные вероятности получения
предполагаемого результата, основывающиеся, например, на проведенных статистических
исследованиях;
вероятности наступления ожидаемого результата
могут быть получены только на основе субъективных оценок, т.е. субъект имеет
дело с субъективными вероятностями;
субъект в процессе выбора и реализации
альтернативы располагает как объективными, так и субъективными вероятностями.
Стремясь «снять» рискованную ситуацию, субъект
делает выбор и стремится реализовать его. Этот процесс находит свое выражение в
понятии риск. Последний существует как на стадии выбора решения (плана действий),
так и на стадии его реализации.
И в том и в другом случае риск предстает моделью
снятия субъектом неопределенности, способом практического разрешения
противоречия при неясном (альтернативном) развитии противоположных тенденций в
конкретных обстоятельствах.
В этих условиях более полным является
формулировка понятия «риск», приведенная в книге «Рынок и риск»:
Риск - это действие (деяние, поступок),
выполняемое в условиях выбора (в ситуации выбора в надежде на счастливый
исход), когда в случае неудачи существует возможность (степень опасности)
оказаться в худшем положении, чем до выбора (чем в случае несовершения этого
действия).
В этом определении, наряду с опасностью,
возможностью неудачи присутствует такая черта, как альтернативность.
На мой взгляд, наиболее полное определение риска
приведено в книге «Риск и его роль в общественной жизни».
Риск - это деятельность, связанная с
преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой
имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения
предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.
В явлении «риск» выделим следующие основные
элементы, взаимосвязь которых и составляет его сущность:
возможность отклонения от предполагаемой цели,
ради которой осуществлялась выбранная альтернатива;
вероятность достижения желаемого результата;
отсутствие уверенности в достижении поставленной
цели;
возможность материальных, нравственных и др.
потерь, связанных с осуществлением выбранной в условиях неопределенности альтернативы.
Важным элементом риска является наличие
вероятности отклонения от выбранной цели. При этом возможны отклонения как
отрицательного, так и положительного свойства.
Указанные элементы, их взаимосвязь и
взаимодействие отражают содержание риска.
Наряду с этим риску присущ ряд черт, которые
способствуют пониманию содержания риска. Можно выделить следующие основные
черты риска:
противоречивость;
альтернативность;
неопределенность.
Противоречивость как черта риска проявляется в
различных аспектах. Представляя собой разновидность деятельности, риск, с одной
стороны, ориентирован на получение общественно значимых результатов
неординарными, новыми способами в условиях неопределенности и ситуации
неизбежного выбора. Тем самым он позволяет преодолевать консерватизм,
догматизм, косность, психологические барьеры, препятствующие внедрению новых,
перспективных видов деятельности, стереотипы, выступающие тормозом
общественного развития, и обеспечивать осуществление инициатив, новаторских
идей, социальных экспериментов, направленных на достижение успеха. Это свойство
риска имеет важные экономические, политические и духовно-нравственные
последствия, т.к. ускоряет общественный и технический прогресс, оказывает
позитивное влияние на общественное мнение, духовную атмосферу общества.
С другой стороны, риск ведет к авантюризму,
волюнтаризму, субъективизму, торможению социального прогресса, к тем или иным
социально-экономическим и моральным издержкам, если в условиях неполной
исходной информации, ситуации риска альтернатива выбирается без должного учета
объективных закономерностей развития явления, по отношению к которому
принимается решение.
Противоречивая природа риска проявляется в
столкновении объективно существующих рискованных действий с их субъективной
оценкой.
Такое свойство риска, как альтернативность,
связано с тем, что он предполагает необходимость выбора из двух или нескольких
возможных вариантов решений, направлений, действий. Отсутствие возможности
выбора снимает разговор о риске. Там, где нет выбора, не возникает рискованная
ситуация и, следовательно, не будет риска.
В зависимости от конкретного содержания ситуации
риска альтернативность обладает различной степенью сложности и решается
различными способами. Если в простых ситуациях выбор осуществляется, как
правило, на основании прошлого опыта и интуиции, то в сложных ситуациях
необходимо дополнительно использовать специальные методы и методики.
.2 Неопределенность как основная черта риска
Существование риска непосредственно связано с
неопределенностью, которая неоднородна по форме проявления и по содержанию.
Более подробно на этой черте риска мы остановимся при изучении источников
риска. Здесь лишь отметим, что риск является одним из способов «снятия»
неопределенности, которая представляет собой незнание достоверного, отсутствие
однозначности. Акцентировать внимание на этом свойстве риска важно в связи с
тем, что оптимизировать на практике процессы управления и регулирования,
игнорируя объективные и субъективные источники неопределенности,
бесперспективно. Причем речь идет не о том, чтобы найти средства, позволяющие
полностью избавиться от влияния факторов неопределенности (что практически,
видимо, не осуществимо), а о необходимости учета риска с целью отбора
рациональных альтернатив.
Как отмечалось, в обществоведческой литературе
существуют не только различия в понимании содержания понятия «риск, но и разные
точки зрения по поводу объективной и субъективной природы риска.
В литературе существуют три основные точки
зрения, признающие или субъективную, или объективную, или
субъективно-объективную природу
риска.
При этом преобладает последняя - о субъективно-объективной природе риска.
Риск связан с выбором определенных альтернатив,
расчетом вероятностей их исхода - в этом его субъективная сторона. Помимо
этого, она проявляется и в том, что люди неодинаково воспринимают одну и ту же
величину экономического риска в силу различия психологических, нравственных,
идеологических ориентаций, принципов, установок и т.д.
Однако риск имеет и объективную сторону.
Объективное существование риска обусловливает вероятностная сущность многих природных,
социальных и технологических процессов, многовариантность материальных и
идеологических отношений, в которые вступают субъекты социально- экономической
жизни.
Объективность риска проявляется в том, что это
понятие отражает реально существующие в жизни явления, процессы, стороны
деятельности. Причем риск существует независимо от того, осознают ли его
наличие или нет, учитывают или игнорируют его.
Субъективно-объективная природа риска
определяется тем, что он порождается процессами, как субъективного характера,
так и такими, существование которых, в конечном счете, не зависит от воли и
сознания человека.
Как отмечалось, существование риска
непосредственно связано наличием неопределенности, которая неоднородна по форме
проявления и по содержанию.
В первую очередь это неопределенность внешней
среды. Внешняя среда включает в себя объективные экономические, социальные и
политические условия, в рамках которых осуществляется предпринимательская
деятельность и к динамике которых она вынуждена приспосабливаться. Это
возможные сдвиги в общественных потребностях и потребительском спросе,
появление технических и технологических новшеств, изменение политической
обстановки, влияющей на предпринимательскую деятельность, непредсказуемые
природные явления и многое другое. Большое влияние на конечные результаты
предпринимательской деятельности оказывает неопределенность экономической
конъюнктуры, которая вытекает из непостоянства спроса-предложения на товары,
деньги, факторы производства, из многовариантности сфер приложения капиталов и
разнообразия критериев предпочтительности инвестирования средств, из
ограниченности знаний об областях бизнеса и коммерции и многих других
обстоятельств.
Неопределенность условий, в которых
осуществляется предпринимательская деятельность, предопределяется тем, что она
зависит от множества переменных, контрагентов и лиц, поведение которых не
всегда можно предсказать с приемлемой точностью. В результате каждый
предприниматель изначально лишен заранее известных, однозначно заданных параметров,
обеспечивающих его успех на рынке - гарантированной доли участия в рынке,
доступности к производственным ресурсам по фиксированным ценам, устойчивости
покупательной способности денежных единиц, неизменности норм и нормативов и
других инструментов экономического управления.
Как известно, действительность
предпринимательской деятельности такова, что в экономической борьбе с
конкурентами-производителями за покупателя предприниматель вынужден продавать
свою продукцию в кредит (с риском невозврата денежных сумм в срок), при наличии
временно свободных денежных средств размещать их в виде депозитных вкладов или
ценных бумаг (с риском получения недостаточного процентного дохода в сравнении
с темпами инфляции), при ведении коммерческих операций экспортноимпортного
характера сталкиваться с необходимостью оперировать различными национальными
валютами (с риском потерь от неблагоприятной конъюнктуры курсов валют) и т.д.
Очевидно, что неопределенность зависит от ряда
причин, которые можно систематизировать в виде представленной ниже схемы (рис.
1).
Рис. 1 - Виды неопределенности
1. Природная неопределенность. Спонтанность
природных процессов и явлений, стихийные бедствия. Проявления стихийных сил
природы - землетрясения, наводнения, бури, ураганы, а также отдельные
неприятные природные явления - мороз, гололед, град, гроза, засуха и др. могут
оказать серьезное отрицательное влияние на результаты предпринимательской
деятельности, стать источником непредвиденных затрат.
. Случайность. Вероятностная сущность многих
социально- экономических и технологических процессов, многовариантность
материальных отношений, в которые вступают субъекты предпринимательской
деятельности, приводят к тому, что в сходных условиях одно и то же событие происходит
неодинаково, т.е. имеет место элемент случайности. Это предопределяет
невозможность однозначного предвидения наступления предполагаемого результата.
Так, например, невозможно точно предсказать число пассажиров, которые
воспользуются транспортом определенного маршрута. Оно всегда будет случайным.
Вместе с тем необходимо принимать решение о количестве транспорта,
обслуживающего данный маршрут. Качество решения будет влиять на конечный
результат деятельности предприятия, обслуживающего пассажиров. Весьма заметное
и не всегда предсказуемое влияние на результаты предпринимательской
деятельности оказывают:
различного рода аварии - пожары, взрывы,
отравления, выбросы
атомных и тепловых электростанций и т.п.;
выход из строя оборудования;
несчастные случаи на транспорте, производстве и
многое другое.
Как показывает практика, несмотря на принимаемые
обществом меры, направленные на уменьшение вероятности их появления и снижение
величины причиняемого ими ущерба, указанные выше случайные события остаются
возможными, их не могут исключить самые дорогостоящие инженерно- технические
меры.
. Наличие противоборствующих тенденций,
столкновение противоречивых интересов. Проявление этого источника риска весьма
многообразно от войн и межнациональных конфликтов, до конкуренции и простого
несовпадения интересов.
Так, в результате военных действий
предприниматель может столкнуться с запретом на экспорт или импорт,
конфискацией товаров и даже предприятий, лимитирование иностранных инвестиций
замораживанием или экспроприацией активов или доходов за рубежом и др.
В борьбе за покупателя конкуренты могут
увеличить номенклатуру выпускаемой продукции, улучшить ее качество, уменьшить
цену и т.п. Существует недобросовестная конкуренция, при которой один из
конкурентов усложняет другому осуществление предпринимательской деятельности
незаконными, нечестными действиями, включая подкуп должностных лиц,
опорочивание конкурента, нанесение ему прямого ущерба.
Наряду с элементами противодействия может иметь
место простое несовпадение интересов, которое также способно оказывать
негативное воздействие на результаты предпринимательской деятельности.
Например, как показывают исследования, разные
группы, участвующие в инновационном процессе, могут занимать различные, подчас
противоположные позиции по отношению к своей роли к ней - инициативы,
содействия, бездействия или противодействия. Позицию инициативы - разработчики,
содействия - проектировщики, бездействия - пользователи. И, наконец,
изготовители часто оказывают противодействие, т.к. перестройка технологических
и др. процессов, требуемая нововведением, не всегда достаточным образом
обеспечивается организационно-экономическими и техническими мероприятиями,
соответствующими стимулами.
Наличие коррумпированных структур в
управленческом аппарате создает реальные возможности для яростного
сопротивления, для появления особенно жестких форм противодействия, вплоть до
покушения на жизнь и здоровье тех, кто пытается бороться с такими
антиобщественными явлениями.
Таким образом, наличие противодействующих и
противоборствующих тенденций в общественно-экономическом развитии вносит в
социально- экономическую жизнь элементы неопределенности, создает ситуации
риска.
. На процесс воспроизводства неопределенности и
риска оказывает воздействие вероятностный характер НТП. Общее направление
развития науки и техники, особенно на ближайший период, может быть предсказано
с известной точностью. Однако заранее во всей полноте определить конкретные
последствия тех или иных научных открытий, технических изобретений практически
невозможно. Технический прогресс неосуществим без риска, что обусловлено его
вероятностной природой, поскольку затраты и особенно результаты растянуты и
отдалены во времени, они могут быть предвидены лишь в некоторых, обычно широких
пределах.
. Существование неопределенности связано также с
неполнотой, недостаточностью информации об объекте, процессе, явлении, по
отношению к которому принимается решение, с ограниченностью человека в сборе и
переработке информации, с постоянной изменчивостью этой информации. Процесс
принятия решений предполагает наличие достаточно полной и правильной
информации. Эта информация включает осведомленность: о наличии и величине
спроса на товары и услуги, на капитал; о финансовой устойчивости и
платежеспособности клиентов, партнеров, конкурентов; о ценах, курсах, тарифах,
дивидендах; о возможностях оборудования и новой техники; о позиции, образе
действий и возможных решениях конкурентов и др.
Однако на практике такая информация часто бывает
разнородной, разнокачественной, неполной или искаженной.
Так, например, источником информации о
производительности оборудования могут служить проектные, нормативные или
фактические данные. Большинство из них являются укрупненными, усредненными, и
между ними имеются значительные расхождения.
Кроме того, многие компании намеренно искажают
информацию для того, чтобы ввести в заблуждение конкурентов.
Таким образом, чем ниже качество информации,
используемой при принятии решений, тем выше риск наступления отрицательных
последствий такого решения.
. К источникам, способствующим возникновению
неопределенности и риска, относятся также:
ограниченность, недостаточность материальных,
финансовых, трудовых и др. ресурсов при принятии и реализации решений;
невозможность однозначного познания объекта при
сложившихся в данных условиях уровне и методах научного познания;
относительная ограниченность сознательной
деятельности человека, существующие различия в социально-психологических
установках, идеалах, намерениях, оценках, стереотипах поведения.
Элементы риска и неопределенности в
хозяйственную деятельность вносят также:
необходимость выбора новых инструментов
воздействия на экономику в условиях перехода от экстенсивных к интенсивным
методам развития;
несбалансированность основных компонентов
хозяйственного механизма: планирования, ценообразования,
материально-технического снабжения, финансово-кредитных отношений.
.3 Классификация рисков
В процессе своей деятельности предприниматели
сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, которые отличаются между
собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних
факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно по способу их анализа и
методам их описания.
Как правило, все виды рисков взаимосвязаны и
оказывают влияние на деятельность предпринимателя. Эти обстоятельства
затрудняют принятие решений по оптимизации риска и требуют углубленного анализа
состава конкретных рисков, а также причин и факторов их возникновения.
В экономической литературе, посвященной
проблемам предпринимательства, нет стройной системы классификации рисков.
Вопросы классификации рисков представляют довольно сложную проблему, что
обусловлено их многообразием, наиболее полной является приводимая ниже система
рисков (рис. 2).
Наиболее важными элементами, положенными в
основу классификации рисков, являются:
время возникновения;
основные факторы возникновения;
Рис. 2 - Классификация рисков
характер учета;
характер последствий;
сфера возникновения и др.
По времени возникновения риски распределяются на
ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера
и способов снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и
перспективные риски.
По факторам возникновения риски подразделяются
на политические и экономические (коммерческие).
Политические риски - это риски, обусловленные
изменением политической обстановки, влияющей на предпринимательскую
деятельность (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные
действия на территории страны и др.).
Экономические риски - это риски, обусловленные
неблагоприятными изменениями в экономике предприятия или в экономике страны.
Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором
сконцентрированы частные риски, является изменение конъюнктуры рынка,
несбалансированная ликвидность (невозможность своевременно выполнять платежные
обязательства), изменение уровня управления и др.
Эти виды рисков связаны между собой, и часто на
практике их достаточно трудно разделить.
По характеру учета риски делятся на внешние и
внутренние. К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью
предприятия или его контактной аудитории.
На уровень внешних рисков влияет очень большое
количество факторов политические, экономические, демографические, социальные,
географические и др.
К внутренним относятся риски, обусловленные
деятельностью самого предприятия и его контактной аудитории. На их уровень
влияет деловая активность руководства предприятия, выбор оптимальной
маркетинговой стратегии, политики и тактики и др. факторы: производственный
потенциал, техническое оснащение, уровень специализации, уровень
производительности труда, техники безопасности.
По характеру последствий риски подразделяются на
чистые и спекулятивные.
Чистые риски (в литературе их иногда называют
простыми или статическими) характеризуются тем, что они практически всегда
несут в себе потери для предпринимательской деятельности. Причинами чистых
рисков могут быть стихийные бедствия, войны, несчастные случаи, преступные
действия, недееспособность организации и др.
Спекулятивные риски (в литературе их иногда
называют динамическими или коммерческими) характеризуются тем, что они могут
нести в себе как потери, так и дополнительную прибыль для предпринимателя по
отношению к ожидаемому результату. Причинами спекулятивных рисков могут быть
изменение конъюнктуры рынка, изменение курсов валют, изменение налогового
законодательства и т.п.
Наиболее многочисленная по классификации группа
по сфере возникновения, в основу которой положены сферы деятельности.
Особенности проявления риска связаны не только с тем, какой конкретно субъект
реализует рискованную деятельность но и с тем, какова сфера приложения этой
деятельности. Обычно различают следующие основные виды предпринимательской
деятельности:
производственна - предприниматель,
непосредственным образом, используя в качестве факторов предпринимательства
орудия и предметы труда, рабочую силу, производит продукцию, товары, услуги,
работы, информацию, духовные ценности для последующей продажи потребителю;
финансовая - особая форма коммерческого
предпринимательства, в котором в качестве предмета купли-продажи выступают
деньги и ценные бумаги, продаваемые предпринимателем потребителю (покупателю)
или предоставляемые ему в кредит. Финансовое (или кредитно-финансовое)
предпринимательство есть по своей сути продажа одних денежных средств за другие
(в частности, нынешних за будущие).
Прибыль предпринимателя возникает в результате
продажи финансовых ресурсов с взиманием процентов, получением прибавочного
капитала.
Такая характеристика не является всеобъемлющей.
Примером являются банки, где не все виды деятельности попадают под данное
определение:
посредническая деятельность, когда
предприниматель сам не производит и не продает товар, а выступает в роли
посредника, связующего звена в процессе товарного обмена в товарно-денежных
операциях. Здесь главная задача и предмет деятельности - соединить две
заинтересованные во взаимной сделке стороны. За оказание подобных услуг
предприниматель получает доход, прибыль;
страхование - оно заключается в том, что
предприниматель за определенную плату гарантирует потребителю (страхователю)
компенсацию возможной потери имущества, ценностей, жизни в результате
непредвиденного бедствия. Предприниматель (страховщик) получает страховой
взнос, который возвращает только при определенных обстоятельствах.
Поскольку вероятность возникновения таких
обстоятельств обычно не очень велика, то оставшаяся часть взносов образует
предпринимательский доход.
В соответствии со сферами предпринимательской
деятельности обычно выделяют: производственный, коммерческий, финансовый риск,
а также риск страхования.
Производственный риск связан с невыполнением
предприятием своих планов и обязательств по производству продукции, товаров,
услуг, других видов производственной деятельности в результате неблагоприятного
воздействия внешней среды, а также неадекватного использования новой техники и
технологий, основных и оборотных фондов, сырья, рабочего времени. Среди
наиболее важных причин возникновения производственного риска - возможное
снижение предполагаемых объемов производства, рост материальных и/или других
затрат, уплата повышенных отчислений и налогов, низкая дисциплина поставок,
гибель или повреждение оборудования и т.п.
Коммерческий риск - риск, возникающий в процессе
реализации товаров и услуг, произведенных или закупленных предпринимателем.
Причинами коммерческого риска являются: снижение объема реализации вследствие
изменения конъюнктуры или других обстоятельств, повышение закупочной цены
товаров, потери товара в процессе обращения, повышение издержек обращения и др.
Финансовый риск связан с возможностью невыполнения
фирмой своих финансовых обязательств. Основными причинами финансового риска
являются: обесценивание инвестиционно - финансового портфеля вследствие
изменения валютных курсов, неосуществление платежей; войны, беспорядки,
катастрофы и т.п.
Страховой риск - риск наступления,
предусмотренного условиями страхования, события, в результате чего страховщик
обязан выплатить страховое возмещение (страховую сумму). Результатом риска
являются убытки, вызванные неэффективной страховой деятельностью как на этапе,
предшествующем заключению договора страхования, так и на последующих этапах -
перестрахование, формирование страховых резервов и т.п. Основными причинами
страхового риска являются: неправильно определенные страховые тарифы, азартная
методология страхователя; войны, беспорядки, катастрофы и т.п.
2. МЕХАНИЗМ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ НА ПРЕДПРИЯТИИ
.1 Этапы и методы управления рисками
Деятельность любого предприятия неразрывно
связана с понятием «риск»: банк, в котором вы держите свои денежные средства,
может обанкротиться, деловой партнер, с которым заключена сделка, - оказаться
недобросовестным, а сотрудник, принятый на работу, - некомпетентным. Не стоит
забывать и о стихийных бедствиях, компьютерных вирусах, экономических кризисах
и других явлениях, способных нанести урон компании.
Для того чтобы компания могла принимать
обоснованные решения в условиях неопределенности, она должна выработать
политику по управлению рисками.
Сегодня для корпораций успешное управление
рисками - это важная проблема. Понятия «риск» и «кризис» неразрывно связаны
между собой. Эффективное управление рисками, своевременное их выявление и, по
возможности, устранение, могут в значительной мере способствовать снижению
вероятности возникновения кризисной ситуации на предприятии. Таким образом,
эффективные мероприятия по управлению рисками можно рассматривать как
«профилактические» меры возникновения кризиса.
Управление рисками на предприятии не может быть
совокупностью моментных действий. В любом случае это целый процесс направленных
действий. Более того, процесс риск - менеджмента должен быть частью общего
управления бизнесом для достижения результата.
Процесс управления рисками включает в себя
определенный набор этапов. Следует учесть, что в практике эти этапы реализуются
не обязательно в строгой последовательности, а могут выполняться и параллельно.
Общая схема риск - менеджмента представлена на рисунке 3.
Рис. 3 - Этапы процесса управления риском
Существует общая последовательность действий,
отражающая логику процесса управления риском. Кроме этого, есть обратные связи
между этапами, т.е. на любом из них можно вернуться на предыдущий. На последнем
этапе производится общая оценка и анализ произведенного процесса. Результаты
этого этапа будут учтены при дальнейшей реализации каждого этапа процесса риск
- менеджмента. Это показывают стрелки справа. На 3-м этапе принимаются решения
об используемых методах управления рисками, что может затребовать уточнение
информации о рисках (этап 1) или определить схему процесса мониторинга (этап
5). Итак, такова логика последовательности реализации этапов управления риском
на предприятии (рис. 4).
Рис. 4 - Методы управления рисками
Как правило, политика управления рисками
включает следующие разделы:
определение понятия «риск», принятое на
предприятии (зависит, в первую очередь, от сферы деятельности компании);
цели управления рисками (обычно основная цель,
которую преследуют компании при создании системы управления рисками, - это повышение
эффективности работы, снижение потерь и максимизация дохода.);
классификация и подробное описание основных
видов рисков, с которыми может столкнуться компания (например, кредитные,
юридические, операционные, рыночные риски, риски ликвидности и т.д.);
принципы управления различными видами рисков
(управление рисками начинается с выявления и оценки всех возможных угроз, с
которыми компания сталкивается в процессе своей деятельности; затем
осуществляется поиск альтернатив, то есть рассматриваются менее рискованные
варианты осуществления деятельности с возможностью получения тех же доходов;
при этом необходимо сопоставлять затраты на реализацию менее рискованной сделки
и размеры риска, который удастся снизить; после того как риски выявлены и
оценены, руководство должно решить, принимать эти риски или уклоняться от них;
принятие рисков подразумевает, что компания берет на себя ответственность по
самостоятельному предотвращению и ликвидации последствий этих рисков;
руководство компании также может уклоняться от рисков, то есть либо избегать
видов деятельности, связанных с данными рисками, либо страховать их);
организация управления рисками (непосредственное
принятие решений относительно поведения компании в рисковых ситуациях).
.2 Оценка эффективности управления рисками
В процессе принятия решения по осуществлению тех
или иных мероприятий по управлению рисками необходимо, в первую очередь,
учитывать выполнение условий следующего неравенства:
L>C,
где L - величина ожидаемого убытка в случае
наступления риска;
С - совокупная стоимость мероприятий по
управлению рисками.
То есть осуществление тех или иных мероприятий
риск - менеджмента оправдано лишь в том случае, если величина ожидаемого убытка
превышает стоимость управления данными рисками.
В свою очередь, величина ожидаемого убытка
рассчитывается по формуле:= f (Р, E),
где f (P, E) - функция вероятностной величины
убытка, вследствие наступления риска;
Р - вероятность наступления риска;
Е - величина максимального убытка в случае
наступления риска.
Рассчитывая совокупную стоимость мероприятий по
управлению рисками, необходимо не только просуммировать стоимость каждого
конкретного ресурса в денежной и иной форме, привлекаемых для управления
рисками, но и проиндексировать на стоимость альтернативного размещения каждого
ресурса:
где i - общее количество мероприятий,
планируемых к реализации в ходе управления риском;- денежная оценка i-ro
мероприятия по управлению риском;- стоимость альтернативного размещения i-ro
ресурса.
Далее необходимо рассчитать ожидаемую величину
снижения убытка L при практической реализации выбранных мероприятий управления
рисками:
Δ L=L-L
где L' - фактическая (или прогнозируемая)
величина убытка после реализации мероприятий по управлению рисками. Показатель
экономической эффективности управления рисками Y показывает общую ожидаемую
величину убытка с учетом затрат на проведение мероприятий риск - менеджмента:
Y = Δ L - С
Исходя из данного выражения, можно сделать вывод
о нецелесообразности и неэффективности управления рисками в случае, если
величина Y окажется отрицательной. В этом случае целесообразнее от управления
рисками отказаться. Единственным исключением может быть преследование
определенных имиджевых целей. На этапе выбора метода, системы мероприятий или
же стратегии управления рисками используется функция fmax(Yl,Y2,...,Yn). Иными
словами, для практической реализации выбираются мероприятия с максимальным
показателем экономической эффективности.
Практическое использование предложенной системы
оценки эффективности наиболее целесообразно на следующих этапах управления
рисками (см. рисунок 5).
Рис. 5 - Интеграции системы оценки эффективности
управления рисками в процесс риск - менеджмента.
управление риск менеджмент
Предложенная система оценки эффективности
призвана дополнить существующую систему риск - менеджмента своеобразным
элементом контроля, индикатором допущенных ошибок, как в текущей работе, так
общей стратегии управления рисками. Вырабатывая собственную стратегию риск -
менеджмента и реализуя конкретные методы управления рисками, руководителю
любого уровня не лишним будет иметь прогнозируемый результат практической
реализации тех или иных решений.
Мониторинг и контроль следят за идентификацией
рисков, определяют остаточные риски, обеспечивают выполнение плана рисков и
оценивают его эффективность с учетом понижения риска. Показатели рисков,
связанные с осуществлением условий выполнения плана фиксируются.
Качественный контроль выполнения проекта
предоставляет информацию, помогающую принимать эффективные решения для
предотвращения возникновения рисков. Контроль может повлечь за собой выбор
альтернативных стратегий, принятие корректив, перепланировку проекта для
достижения базового плана.
Своевременное выявление угроз развитию
предприятия, минимизация возможных рисков либо их полное устранение, в
значительной мере стабилизируют деятельность предприятия, способствуют снижению
потенциальной возможности возникновения кризисной ситуации. Это повышает
производительность компании (если риск будет вовремя выявлен, спрогнозирован, в
дальнейшем не придется тратить время и средства на устранение его последствий,
предприятие сможет продолжать свою основную деятельность).
Мировой опыт указывает на необходимость
внедрения на предприятии различных технологий оценки рисков, создания отделов,
специализирующихся на выявлении и управлении рисками. Это поможет уже на
начальной стадии возникновения угрозы минимизировать либо устранить ее
последствия, тем самым не допустив перерастания риска в кризис на предприятии.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Итак, в результате проведенного анализа в
вопросе о роли экономических рисков в общественной жизни можно сказать, что во
всех указанных определениях понятия «риск» выделяется такая характерная
особенность (черта) риска как опасность, возможность неудачи.
К основным причинам возникновения риска одни
ученые относят следующие факторы: непредвиденные природные процессы и
явления;
случайность явлений и действий; невозможность
однозначного познания объекта; ограниченность и недостаток ресурсов;
несбалансированность основных компонентов хозяйственного механизма; неполная и
неточная информация; столкновение противоречивых интересов; относительная
ограниченность сознательной деятельности человека. По мнению других ученых,
причины возникновения риска группируются по нескольким направлениям. Во-первых,
это неопределенность как результат неосведомленности, недостаточности знания
законов, как результат условиях определенной хозяйственной деятельности, не
позволяет эффективно управлять ею. Во-вторых, это противодействие, то есть
проявление неопределенности в обеспечении определенного предприятия ресурсами,
нарушение договорных обязательств, несовершенство государственных регуляторов и
т.д. И, в-третьих, это субъективизм человека, его способность принимать
ошибочные решения, связанная с информационной составляющей.
Рассматривая риск как экономическую категория мы
выяснили, что он имеет необходимые условия для существования, сущность риска
состоит из нескольких элементов, риск имеет свои характерные черты, такие как
противоречивость, альтернативность и неопределенность. Основополагающей чертой
риска является неопределенность, которую мы рассмотрели довольно подробно и
выяснили что существование риска непосредственно связано с наличием
неопределенности. В первую очередь это неопределенность внешней среды. Внешняя
среда включает в себя объективные экономические, социальные и политические
условия, в рамках которых осуществляется предпринимательская деятельность и к
динамике которых она вынуждена приспосабливаться. Это возможные сдвиги в
общественных потребностях и потребительском спросе, появление технических и
технологических новшеств, изменение политической обстановки, влияющей на
предпринимательскую деятельность, непредсказуемые природные явления и многое
другое.
Также мы выяснили, что риски имеют обширнейшую
классификацию. В процессе своей деятельности предприниматели сталкиваются с
совокупностью различных видов рисков, которые отличаются между собой по месту и
времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на
их уровень, и, следовательно по способу их анализа и методам их описания.
Наиболее важными элементами, положенными в основу классификации рисков,
являются: время возникновения, основные факторы возникновения, характер учета,
характер последствий, сфера возникновения и др. И для того чтобы избежать
ситуаций риска необходимо хорошо ориентироваться в этом многообразии.
Освещая механизм и этапы управления рисками,
стало очевидно, что управление рисками на предприятии не может быть
совокупностью моментных действий. В любом случае это целый процесс направленных
действий. Более того, процесс риск - менеджмента должен быть частью общего
управления бизнесом для достижения результата. Процесс управления рисками включает
в себя определенный набор этапов. Следует учесть, что в практике эти этапы
реализуются не обязательно в строгой последовательности, а могут выполняться и
параллельно: идентификация анализа риска, анализ альтернативных методов
управления рисками, выбор методов управления, исполнение выбранного этапа
управления рисками, мониторинг результатов и совершенствование системы
управления рисками.
Что касается эффективности оценки управления
рисками, то бесспорно, что своевременное выявление угроз развитию предприятия,
минимизация возможных рисков либо их полное устранение, в значительной мере
стабилизируют деятельность предприятия, способствуют снижению потенциальной
возможности возникновения кризисной ситуации. Это
повышает
производительность компании (если риск будет вовремя выявлен, спрогнозирован, в
дальнейшем не придется тратить время и средства на устранение его последствий,
предприятие сможет продолжать свою основную деятельность). Мировой опыт
указывает на необходимость внедрения на предприятии различных технологий оценки
рисков, создания отделов, специализирующихся на выявлении и управлении рисками.
Это поможет уже на начальной стадии возникновения угрозы минимизировать либо
устранить ее последствия, тем самым не допустив перерастания риска в кризис на
предприятии.
Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что
риск играет очень важную роль в общественной жизни. Риск, являясь неотделимой
частью экономической, политической, социальной жизни общества неизбежно
сопровождает все сферы деятельности и направления любой организации, которая
функционирует в условиях рынка. В связи с этим главным и непременным критерием
нормальной дееспособности современного предприятия является умение высшего
руководства, опираясь на строго научную основу прогнозировать, проводить
профилактику, рационально контролировать и эффективно управлять рисками. Риск
связан с управлением и напрямую зависит от эффективности, обоснованности и
своевременности управленческих решений.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Альгин
А.П. «Риск и его роль в общественной жизни» 1989 г.
А.
С. Булатова Учебник по курсу «Экономическая теория». Изд. 2-е, переработанное и
дополненное. Издательство БЕК, 1997 г.
Л.Е.
Басовский, Е.Н. Басовская, Учебное пособие, «Риск-менеджмент на предприятии».
Теория и практика, 2007 г.
Головин
И. Н. «Предпринимательство на шкале рисков и проблемы мотивации инновационной
деятельности». Сборник научных трудов «Системные проблемы экономического
реформирования России» под ред. Горланова Г. В. Москва: ОАО «НПО» «Экономика»,
2000 г.
В.
М. Гранатуров «Экономический риск: сущность, методы измерения, путиснижения».
Учебное пособие. М. «Дело и сервис» 1999 г.
В.
М. Гранатуров, «Экономические риски», Издательство: Дело и Сервис, Год издания:
2010 г.
Грехов
В.П. «Сущность и эволюция понятия «экономические риски» © Финансовый
университет при Правительстве Российской Федерации, г. Москва, 2010 г.
Иванов
А. А., Олейников С.Я., Бочаров С. А. «Риск-менеджмент». Учебно - методический
комплекс, М.: изд.центр ЕАОИ, 2008 г.
Г.Б.
Клейнер, В. Л. Тамбовцев, Р. М. Качалов «Предприятие в нестабильной
экономической среде: риски, стратегии, безопасность». М. «Экономика» 1997
Е.
Е. Куликова, «Управление рисками. Инновационный аспект», Издательство: Бератор
- Паблишинг, 2008 г.
Порфирьев
Б.Н., «Природа и экономика: риски воздействия». (Эколого-экономические очерки),
2011 г.
Прокопенко
Ю.И, «Анатомия рисков», издательство «Кворум», 2013 г.
Н.И.
Саталкина, Б.И. Герасимов, Г.И. Терехова, Е.К. Румянцев, А.В. Тен «История
экономического анализа» - учебное пособие, под ред. д-ра экон. наук, проф. Б.И.
Герасимова. - Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009 г.
Е.А.
Саркисова. «Риски в торговле. Управление рисками», 2009 г.
Тэпман
Л.H. «Риски в экономике» - Учебник, 2002 г.
Тихомиров
Н.П., «Риск - анализ в экономике», издательство Экономика, 2010 г.
Шапкин
А.С., «Задачи с решениями по высшей математике, теории вероятностей,
математической статистике, математическому программированию с решениями», 4-е
издание, 2013 г.
Шапкин
А.С., Шапкин В.А., «Теория риска и моделирование рисковых ситуации»,
издательство: Дашков и К, 2005 г.
Интернет-
ресурс, адрес сайта - <http://edu.dvgups.ru/> Лекция 4. Риски,
управление рисками в антикризисном менеджменте, 2010 г.