Анализ деятельности АКБ 'Приморье'

Анализ деятельности АКБ 'Приморье'

Федеральное агентство по образованию

Владивостокский государственный университет

экономики и сервиса

институт МЕЖДУНАРОДНОГО БИЗНЕСА И ЭКОНОМИКИ

Кафедра МИРОВОЙ ЭКОНОМИКИ и международных отношений

ОТЧЁТ ПО ПРЕДДИПЛОМНОЙ ПРАКТИКЕ

Студент Е.Н. Куликова

Руководитель от кафедры

Руководитель К.С. Прибыткова

Владивосток 2013

Содержание

Введение

. Общая характеристика АКБ «Приморье»

.1 Характеристика и организационная структура банка

.2 Характеристика деятельности подразделения

. Анализ хозяйственной деятельности ОАО АКБ «Приморье»

.1 Основные технико-экономические показатели

.2 Анализ использования основных активов

.3 Характеристика состава и структуры капитала

.4. Анализ доходов и расходов

.5 Анализ ликвидности и платежеспособности

. Анализ АКБ "Приморье" на рынке банковских услуг

.1 Особенности и перспективы развития АКБ "Приморье"

.2 Внешнеэкономическая деятельность АКБ "Приморье"

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Объектом прохождения преддипломной практики является ОАО АКБ «Приморье» (отдел сопровождения операций физических лиц), г. Владивосток, ул. Светланская, 47. Продолжительность практики составила четыре недели с 17 июня 2013 г. по 13 июля 2013 г.

Актуальность преддипломной практики состоит в обобщении, закреплении и углублении теоретических знаний и получении практических навыков по организации финансовой работы в коммерческих банках, а так же в области будущей профессиональной деятельности.

Целью проведения преддипломной практики является сбор и обработка полученного материала, анализ, систематизация, уточнение и закрепление теоретических и практических знаний за весь период обучения.

Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:

изучение краткой характеристики банка и основных направлений его деятельности;

исследование нормативно-правовой базы и организационной структуры;

ознакомление с видами деятельности, структурой управления банком, его структурными подразделениями;

знакомство с характеристикой основных направлений финансовой работы в коммерческом банке;

проанализировать финансовые результаты деятельности банка, провести анализ хозяйственной деятельности банка и анализ движущих сил отрасли.

Акционерный коммерческий Банк «Приморье» создан в 1994 году и действует на основании Генеральной лицензии Центрального Банка России № 3001.

Головной офис Банка располагается во Владивостоке, отделения Банка расположены в городах Приморского края: Уссурийске, Находке, Артеме, Арсеньеве, а также в поселках Врангель, Славянка и Покровка.

Банк «Приморье» входит в число крупнейших региональных банков страны, является одним из наиболее устойчивых и компетентных финансовых структур Дальнего Востока.

Акционерами Банка являются ведущие предприятия региона, представляющие рыбную и пищевую промышленности, транспорт, строительство, торговлю, туризм.

Банк «Приморье» имеет репутацию надежного финансового партнера в деловых кругах региона, среди органов государственной власти и населения Приморского края. Среди клиентов Банка - значительная часть предприятий, представляющих практически все отрасли приморской экономики.

Банк отличают высокое качество и технологичность услуг. Коммерческие банковские продукты, предлагаемые корпоративным и частным клиентам - приоритетное для Банка «Приморье» направление бизнеса. Расчетно-кассовое обслуживание, основанное на современных информационных технологиях, соответствует самым высоким стандартам качества и способно удовлетворить запросы самого взыскательного клиента.

1. Общая характеристика АКБ «Приморье»

.1 Характеристика и организационная структура банка

Основной целью деятельности АКБ «Приморье» является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Миссия Банка - обеспечивать потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики России.

АКБ «Приморье» осуществляет следующие банковские операции: привлечение денежных средств от физических и юридических лиц во вклады; размещение указанных выше привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; расчеты по поручению физических и юридических лиц, в т.ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдачу банковских гарантий; переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов); предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг.

В своей деятельности Банк ориентируется на работу с реальным сектором экономики, вкладывая средства в развитие промышленности, транспорта, связи, строительства. Большое внимание Банк уделяет развитию организаций - участников внешнеэкономической деятельности, предприятий энергетики, лесной, горнодобывающей и рыбной промышленности.

Основными видами деятельности, формирующими доходы АКБ «Приморье», являются кредитование, операции с ценными бумагами, а также банковские услуги, приносящие комиссионный доход.

Банк в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России и Уставом. Основными из нормативных документов являются:

Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»;

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (в ред. от 28.06.2013) «О банках и банковской деятельности»;

Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (в ред. от 05.04.2013) «Об акционерных обществах»;

Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков».

Положение Центрального банка РФ от 05.12.2002 N 205-п (в ред. от 26.03.2007) «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»

Организационная структура банка является важной составляющей успешного достижения целей избранной стратегии менеджмента. Очень часто недостатки в организационных структурах приводили даже достаточно мощные банки к кризисным ситуациям. Поэтому выбор организационной структуры должен наилучшим образом соответствовать внутренним и внешним факторам, определяющим деятельность банка.

Банки в рыночных условиях специализируются на оказании различных видов услуг, ставят перед собой различные цели, а, следовательно, их организационные структуры могут варьироваться в широких пределах. Организационная структура банка призвана обеспечить рациональную организацию работы банковских служащих, успешное осуществление всех функций управления, максимальное удовлетворение потребностей клиентов и, в конечном счете, достижение целей, стоящих перед банковским менеджментом.

Организационная структура коммерческого банка, как и любого предприятия, зависит от множества факторов, главным из которых выступает обеспечение экономической эффективности. Структура банка с большим числом отделений имеет мало общего со структурой банка без отделений. Невозможно найти два банка, которые имели бы одинаковую структуру, кроме того, с течением времени происходит изменение структуры банка, которая также может значительно отличаться от той, которая, например, была лет десять назад.

Организационная структура банка определяется двумя основными моментами - структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб (рис.1).

Главное назначение органов управления - обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций.

На структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая форма мобилизации собственного капитала банка (акционерная, паевая и т.д.) и организационное построение банка (степень развития его сети и его самостоятельность). Независимо от формы организации собственного капитала банка право управления банком должны иметь его учредители.

Рисунок 1. Организационная структура АКБ «Приморье». Источник: primbank.ru

Организационная структура управления АКБ «Приморье» является дивизиональной, которая подходит для коммерческих банков с крупной филиальной сетью и предусматривает выделение подразделений банка в относительно самостоятельные центры, такие как бухгалтерия, юридический отдел, валютный отдел, отдел депозитарных операций, отдел кредитных операций и т.д. Деление организации ориентировано на потребителя, продукт или регион. В обязанности сотрудников соответствующих управлений входит полное обслуживание клиентов по всем видам оказываемых банком услуг. Они обязаны уметь объяснить правила предоставления услуг и дать свои рекомендации по возможным операциям. Сотрудники банка поделены на три управления: по работе с физическими лицами, обслуживанию юридических лиц, специальное подразделение для VIP-клиентов. Также в банке существует разделение на фронт-офис, отвечающий за работу с клиентами, проведение операций, и бэк-офис, на который возложена работа по оформлению документации и другое обслуживание работы фронт-офиса. Дивизиональная система управления саморегулируема, что позволяет банку автоматически приспосабливаться к меняющимся условиям внешней среды. К тому же, открытие новых филиалов или отделов практически не изменит саму структуру банка.

Высшим органом акционерного коммерческого банка является Общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. Вопросы, которые относятся к исключительной компетенции собрания:

определение количественного состава директоров;

увеличение уставного капитала;

образование исполнительного органа;

утверждение аудитора и др.

Собрания акционеров созываются ежегодно, не позднее чем через месяц после составления баланса банка за отчетный год. Для общего руководства работой банка, а также наблюдения и контроля за работой правления и ревизионной комиссии банка собрание акционеров избирает Совет банка обычно со сроком полномочий до 5 лет. Члены совета из своего состава выбирают председателя совета банка и его заместителей.

определяет приоритетные направления деятельности банка;

рассматривает проекты кредитных и других планов банка;

утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка;

рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка;

формирует состав Правления банка.

Руководство текущей деятельностью коммерческого банка осуществляет Правление. Оно несет ответственность перед Общим собранием акционеров и Советом банка. Правление состоит из Председателя правления, его заместителей и других членов. Заседания Правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос Председателя является решающим.

Правление банка на своих заседаниях имеет право, в частности:

определять численность сотрудников банка, формы и размеры оплаты труда;

рассматривать и утверждать проекты положений о структурных подразделениях;

рассматривать и утверждать отчеты о работе подразделений банка;

определять порядок ведения делопроизводства.

Председатель правления банка:

представляет банк;

исполняет решения высшего органа управления банка;

вносит предложения по совершенствованию деятельности банка.

Кредитный комитет не является самостоятельным подразделением банка, в его состав входят должностные лица других отделов банка. Функции Кредитного комитета:

разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;

подготовка заключений по предоставлению ссуд;

рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием и трастовыми операциями.

Ревизионный комитет выбирается общим собранием акционеров, а из своего состава избирает председателя и заместителя. Ревизионный комитет проверяет соблюдение банком законодательных и других актов, регулирующих их деятельность; кредитные, расчетные, валютные и другие операции, проведенные банком в течение операционного года; состояние кассы и имущества. Ревизионный комитет представляет Совету банка, Собранию акционеров и Центральному банку отчет о проведенных ревизиях, сопровождаемый рекомендациями по устранению недостатков.

Структурное подразделение общих вопросов управления - планирование и прогнозирование - призвано реализовать управленческие функции банка с целью обеспечения основных принципов его деятельности - ликвидности, рентабельности и надежности.

Коммерческая деятельность - центральное звено, зарабатывающее доходы. В рамках данного блока решаются такие вопросы как назначение и характер обеспечения выдаваемых кредитов, механизм предоставления и сроки кредитования, сфера использования и другие факторы.

Финансовый блок - бухгалтерия, касса. Бухгалтерия - структурное подразделение, осуществляющее бухгалтерский учет, в котором непрерывно отражаются все операции банка в денежной форме. При этом используется бухгалтерский баланс, документация, счета.

Отдел автоматизации:

организует компьютерные системы банка;

осуществляет выполнение электронных расчетов и платежей;

разрабатывает программы перспективного и текущего оснащения банка электронно-вычислительной и оргтехникой.

Комплекс мероприятий по обеспечению безопасности финансово-коммерческой деятельности, надежного функционирования подразделений банка и его филиалов осуществляется специальным управлением безопасности банка.

Административный блок - отдел кадров, охрана, юридическое управление, хозяйственный блок.

Отдел кадров:

планирует численность и использование персонала;

осуществляет набор персонала и его расстановку.

Юридический отдел:

разрабатывает нормативные документы и изменения в уставе банка;

контролирует правильность оформления банковских сделок;

составляет договоры, акты залога и другие деловые бумаги;

ведет все дела банка в судебных и административных учреждениях и т.д.

Деятельность АКБ «Приморье» с каждым годом расширяется, открываются новые филиалы, офисы и отделы, возникают новые операции, и это естественно приводит к совершенствованию и развитию организационной структуры, от которой зависит эффективная и оперативная работа банка.

.2 Характеристика деятельности подразделения

Преддипломная практика проходила в отделе сопровождения операций физических лиц АКБ «Приморье». В настоящее время конкуренцию коммерческим банкам по обслуживанию физических лиц составляет Сберегательный банк РФ.

Конкурируя со Сберегательным банком РФ, коммерческие банки активно осваивают ранок банковских операций по обслуживанию физических лиц, разрабатывают новые виды банковских услуг по их обслуживанию.

Рассмотрим проводимые операции по обслуживанию физических лиц в Банке «Приморье».

Депозитные операции. Депозит - это главный вид привлекаемых коммерческими банками ресурсов.

Одним из способов увеличения объема привлекаемых ресурсов является разнообразие вклада для различных слоев населения в зависимости от социального уровня, а так же суммы и срока хранения вклада. При этом банк учитывает требования и возможности различных категорий вкладчиков - от пенсионеров до бизнесменов и людей среднего достатка. Немаловажными факторами в процессе привлечения депозитов являются скорость и простота оформления вклада (заключение договора, открытие счета). В АКБ «Приморье» клиенты - физические лица могут открыть вклады в рублях, долларах США, евро. В рыночных условиях коммерческие банки должны уделять серьезное внимание привлечению ресурсов и для этого: особое внимание в процессе осуществления депозитной политики уделять срочным вкладам; разнообразить виды вкладов; расширять банковские услуги для привлечения потенциальных вкладчиков; проводить эффективную процентную политику, не снижающую доходность банка и обеспечивающую определенную привлекательность для вкладчиков.

Краткая характеристика основных видов вкладов, действующих в АКБ «Приморье»:

«Максимальный доход». Высокая процентная ставка и неограниченная возможность пополнения.

«Удобный». Возможность снятия средств без потери дохода и ежемесячная капитализация процентов.

«Пенсионный депозит». Особые условия для пенсионеров. Самый высокий доход среди вкладов Банка «Приморье».

«Пенсия +». Пополнение вклада возможно в течение всего срока вклада безналичным путем, в том числе со счетов Пенсионного фонда РФ, или наличными денежными средствами

«Копилка». Возможно пополнение со счета, через банкомат, наличными денежными средствами через кассу Банка или путем безналичного перечисления средств.

Вклады «Краткосрочный» и «Среднесрочный». Выгодные процентные ставки, неограниченная возможность пополнения и произвольный срок от 1 до 6 месяцев, который клиент выбирает самостоятельно с точностью до одного дня.

Вклад «Сберегательный». Неограниченная возможность пополнения и выгодные условия при досрочном расторжении вклада.

Вклад «Депозит+». Вклад плюс карта с кредитным лимитом.

Вклад «До востребования». Пополнение и снятие средств без ограничений.

Вклады «Среднесрочный» и «Долгосрочный». Выгодные процентные ставки, неограниченные минимальная сумма вклада и возможность пополнения - в долларах США и евро.

Вклад «До востребования». Пополнение и снятие без ограничений - в долларах США, евро и японских йенах.

Вклад «Мультивалютный». Если клиент хочет хранить средства сразу в нескольких валютах.

Банковская пластиковая карта - это одна из разновидностей финансовых карт, которая является персонифицированным платежным средством, предназначенным для оплаты товаров, услуг и получения наличных денежных средств в банках и банковских автоматах (банкоматах). Банк «Приморье» предлагает пластиковые карты следующих категорий:Electron. Низкая стоимость, отсутствие минимального первоначального взноса делают электронную карту наиболее демократичным видом «пластика». Classic. Самый распространенный в мире вид пластиковой карты, держателями которой являются миллионы людей по всему миру. Классическая карта VISA дает своему владельцу возможность расплатиться в торговой точке и получить наличные в банкоматах и пунктах выдачи наличных в любой точке земного шара.Gold. Элитная карта, которая гарантирует своему владельцу престиж, комфорт и самое высокое качество обслуживания по всему миру. Standard. MasterCard Standard - пластиковая карта, которая является одной из наиболее распространенных в странах Евросоюза. Она принимается в любом магазине, банкомате или ресторане где есть логотип Cirrus или Maestro. Главное преимущество MasterCard Standard - возможность открытия счета в евро, но даже при открытии счета в рублях производится прямая конвертация средств с рублевого счета в евро.

Карта выдается на основании заключенного с клиентом договора банковского счета/вклада, либо договора с предприятием (в случае зарплатного проекта) и заявления на выдачу банковской карты при условии оплаты стоимости регистрации карты согласно действующим тарифам.

Карта «Владмама» - это не имеющее аналогов предложение на территории Приморского края, позволяющее вам получать реальную экономию в ежедневных расходах.

Карта TYSA для молодежи - это не имеющее аналогов предложение на территории Приморского края, позволяющее клиентам получать реальную экономию в ежедневных расходах.

Банк «Приморье» осуществляет кредитование физических лиц, получающих заработную плату на счета в банке в рамках заключенных с банком договоров на перечисление заработной платы.

Обеспечение кредита:

по кредитам в 30 тыс. руб. - без обеспечения;

по кредитам до 100 тыс. руб. - поручительство супруга (в случае наличия);

по кредитам от 101 тыс. до 300 тыс. руб.- поручительство двух граждан РФ (без справки о доходах);

по кредитам свыше 301 тыс. руб. - поручительство физических и юридических лиц, залог недвижимого имущества, транспортных средств.

Страхование жизни заемщика осуществляется на весь срок кредитования. Погашение кредита производится аннуитетными платежами. Выдача кредита возможна как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем зачисления на счет заемщика.

Банк «Приморье» осуществляет денежные переводы физических лиц со счета и без открытия счета по России и за рубеж в рублях и иностранной валюте.

Денежные переводы по России доставляются в течение 1-2 дней. Денежные переводы внутри системы Банка «Приморье» доставляются день в день.

Что касается рассчетно-кассового обслуживания физических лиц в АКБ «Приморье» (табл.1.1), то оно основано на самых современных информационных технологиях и соответствует высшим стандартам качества.

Таблица1.1- Рассчетно-кассовое обслуживание физических лиц в АКБ «Приморье»

Источник: primbank.ru

Для коммерческих банков вклады - главный вид ресурсов, в том числе и для Банка «Приморье». Депозиты (вклады) представляют собой определенную сумму денежных средств, помещенную на хранение в кредитную организацию от имени частного или юридического лица, которому за пользование этими сумами начисляется определенный процент. Средства, привлеченные банком от своей клиентуры, зачисляются на текущие, депозитные, сберегательные счета.

Операции по вкладам АКБ «Приморье» представлены в таблице 1.2.

Таблица 1.2- Операции по вкладам АКБ «Приморье»

Источник: primbank.ru

В общей сумме объем вкладов физических лиц на 2012 год в Банке «Приморье» составил 7 271 323 тыс. руб.

Увеличение доли вкладов до востребования уменьшает процентные расходы банка и позволяет получать более высокую процентную прибыль. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Увеличение доли срочных депозитов способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка.

Наиболее высокую доходность, безусловно, демонстрируют рублевые вклады. Процентные ставки по ним превышают процентные ставки по валютным депозитам в 1,5-2 раза при прочих одинаковых условиях.