Финансовая составляющая развития Общества с ограниченной ответственностью 'Доминат'

Финансовая составляющая развития Общества с ограниченной ответственностью 'Доминат'

Краткий обзор проекта

Данным проектом является развитие Общества с ограниченной ответственностью «Доминат».

ИНН/КПП 5903101672/590301001

Юридический адрес: Голева 2

Тел. 89048458428, 89824444440

Данная организация занимается продажей сильногазированных безалкогольных напитков в городе Пермь.

Исходя из этого, можно предположить, что их деятельность нацелена на ностальгию к данным продуктам. Слоган данной фирмы "попробуй вкус детства". Придерживаясь данной тенденции предлагается поставка таких импортных напитков, как «Hershi cola», «Wimto», «Сitron», «Anything» (что угодно) и «Whatever»(все равно).

Данное предложение нацелено на вкусовую ностальгию. Вкус данных продуктов впервые люди попробовали в молодости и в детстве, после чего эти продукты исчезли с прилавков Российских магазинов по разным причинам. А ныне предлагаемая идея позволит попробовать все эти напитки уже завтра. Единицы предложенных напитков продаются в отдельных субъектах нашей страны. Таким образом, для России эта идея является инновационной, но для отдельных регионов этот продукт является инновационным.

В разных субъектах данные товары представлены в разных комбинациях, а в Пермском крае при реализации данного проекта будет продаваться "полный комплект".- Великобритания => Москва => Пермь& Whatever - Дания => Москва => Пермьcola & hershi citron - Бельгия => Санкт-Петербург => Пермь

Ключевыми потребителями данной продукции будут являться люди в возрасте от 21 до 40 лет.

Дистрибьюторами Wimpo, Anything и Whatever в России являются:

ООО "Торг-Эксперт"

ООО "ТоргГрупп"

Предполагаемые сроки реализации проекта 27 календарных дней:

-10 рабочих дней на подписание договоров

-15 календарных дней на доставку товаров после заказа.

Для реализации проекта существует потребность в денежных средствах в сумме 450000 рублей.

Доход от реализации данного проекта составит 782225,44 рублей.

Период окупаемости затрат по предложенному мероприятию 8,76 месяца.

На 1 рубль затрат приносит 1,74 рубля дохода.

Ключевым риском для данной организации является риск падения спроса на данные товары.

Инициатор инвестиционного проекта

Инициаторами предлагаемого развития ООО «Доминат» являются Кулыгина А.А. и Сыровская К.В.

Краткая характеристика деятельности организации. Pepper. Рецепт этого напитка был создан Чарльзом Алдертоном, специалистом в области химии и фармакологии, в 1885 году. Это на год раньше официального заявления о изобретение рецепта самого популярного безалкогольного напитка - COCA COLA. Через шесть лет после изобретения рецепта, предприниматели Вейд Моррисон и Роберт Лезенби выкупают права на производство ДОКТОРА ПЕППЕРА и открывают первое промышленное производство. В состав напитка входит основной вишневый вкус, и еще двадцать три секретных компонента, которые и делают ДОКТОР ПЕППЕР крайне популярным.. Безалкогольный газированный напиток на основе апельсинов CRUSH, является первым брендом который использовал этот вкус. Он был представлен миру в Соединенных Штатах Америке в 1916 году. И это значительно раньше, более популярных в данное время, напитков с аналогичным вкусом ФАНТА и МИРИНДА.

Оригинальный рецепт апельсинового напитка был предложен Нилом Уордом, который как это часто было в истории создания напитков, работал в области фармакологии. Совместно с предпринимателем Клейтоном ауэллом была создана компания Orange Crush, которая и начала выпуск этого напитка.

Слово "Crush" (от англ. давить, измельчать) в названии напитка по замыслу Клейтона Хауэлла относилось к процессу извлечения масла из апельсинов.

Изначально в бутылку с CRUSH добавлялась мякоть апельсина. Но в последствии мякоть была исключена из состава напитка, и CRUSH начал производится в своем современном виде.

Этот напиток относится к группе прохладительных напитков, и не содержит не кофеина, не других энергетических добавок.

На протяжение существования бренда, CRUSH несколько раз менял владельцев. Так в 1980 году бренд был приобретен известной компанией Procter & Gamble, а в последствии перекуплен известной компанией безалкогольных напитков Dr Pepper Snapple Group.

ООО « Доминат» является эксклюзивным поставщиком сильногазированных напитков Dr. Pepper и Crush в городе Перми.

Информация о руководителях организации

Директор - Кулыгин Никита Александрович

Зам.Диретора - Тапехин Герман Геннадьевич

Гл. бухгалтер - Кулыгин Никита Александрович

Суть предлагаемого проекта

Описание

Занимаясь продажей Dr. Pepper и Crush в 2012г. ООО «Доминат» возвращают «легенды 90-х годов»: сильногазированные напитки. Исходя из этого, можно предположить, что их деятельность нацелена на ностальгию к данным продуктам. Слоган данной фирмы "попробуй вкус детства". Придерживаясь данной тенденции предлагается поставка таких импортных напитков, как «Hershi cola», «Wimto», «Сitron», «Anything» (что угодно) и «Whatever»(все равно)

Характеристика закупаемых товаровcola & hershi citron производится в Бельгии. Являются разновидностью Кока-Колы и Спрайта. Вкусовые качества соответствуют Coca-cola & Sprite. Спрос на данный товар обеспечен не только качественным вкусом, но и известной упаковкой.

«Anything» и «Whatever». Сингапурская компания Out of the Box (OOTB) сделала прорыв на рынке напитков, запустив продукты «Anything» (Что угодно) и «Whatever» (Все равно). Суть в том, что покупатель не знает какой вкус у купленного напитка до тех пока не попробует его.

Каждый напиток, и Anything и Whatever, выпускается с шестью вкусами. Anything - это газированный напиток со вкусом колы, яблока, лимона, колы с лимоном, тоника и безалкогольного пива. Whatever представляет из себя негазированный холодный чай, дающий вкус и аромат лимона, персика, винограда, яблока, жасмина или хризантемы. Спрос на данный товар обеспечен простым человеческим любопытством. Можно вспомнить успех "Славянские сухарики с х-вкусом".

«Wimto». Производителем является Великобритания. Wimto - это фрукты, которые прокатились на аттракционе. Раньше данный напиток производился в жестяной банке, а на данный момент производится в новой упаковке дой-парк с откручивающейся крышкой. Данный товар обладает ярким и насыщенным вкусом фруктового микса. Спрос на этот товар обеспечен новомодной упаковкой и качеством продукта. Можно отметить, что этот товар пользуется спросом на зарубежном рынке.

Особо важным моментом является то, что каждый продукт является импортным и не производится в России. Основываясь на этом, можно предположить о дополнительном спросе на данные товары, у людей, предпочитающих импортные товары. (Данного типа людей более 50% потребителей, и не только газированных напитков).

Инновационная составляющая продукта

Данное предложение нацелено на вкусовую ностальгию. Вкус данных продуктов впервые люди попробовали в молодости и в детстве, после чего эти продукты исчезли с прилавков Российских магазинов по разным причинам. А ныне предлагаемая идея позволит попробовать все эти напитки уже завтра. Единицы предложенных напитков продаются в отдельных субъектах нашей страны. Таким образом для России эта идея является инновационной, но для отдельных регионов этот продукт является инновационным.

В разных субъектах данные товары представлены в разных комбинациях, а в Пермском крае при реализации данного проекта будет продаваться "полный комплект".

Анализ положения дел в отрасли

cola и hershi citron на данный момент не поставляются в Россию. Последним данным ООО "Экспресс-Торг" планирует заниматься ввозом данного товара и соответственно и ООО "Доминат".продается в Москве и Московской области, Санкт-Петербурге, Алтайском крае, Саратовской области.& Whatever продаются в Москве и Московской области, Санкт-Петербурге, Оренбургской области и др.

Спрос на данные товары можно отобразить благодаря росту продаж. Судя по росту спроса на Dr. Pepper и Crush за первые месяцы продажи (рис. 5) в городе Перми можно предположить о высоком спросе на предложенные товары нашим проектом.

Рис. 5

Спрос на данные товары растет "не по дням, а по часам".

Дополнительно было проведено исследование спроса на данные товары в сети интернет можно предположить, что предлагаемые товары будут пользоваться спросом аналогично Dr. Pepper & Crush. Так как многие потребители не только знают и помнят о вкусе, но и мечтают насладиться им.

Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья

Рынок сырья и комплектующих

Ближайшие заводы по производству данной продукции находятся:- Великобритания => Москва => Пермь& Whatever - Дания => Москва => Пермьcola & hershi citron - Бельгия => Санкт-Петербург => Пермь

.2 Конкуренция на рынке сбыта. Потенциальная емкость рынка сбыта

Конкурентов на рынке сбыта нет, так как ООО "Доминат" являются эксклюзивным поставщиком данных товаров. Главными конкурентами на рынке сбыта являются: Coca-Cola Company, Pepsico.

Для наглядности хотелось отобразить основные потребности нашего товара.

Основываясь на маркетинговым исследовании и объемах Dr.Pepper и Crush можно предположить о примерных объемах продаж в первый месяц:

Организационный план проекта

Основные партнеры

На сегодняшний день ключевым партнером ООО "Доминат" является ООО "Экспресс-Торг". ООО "Экспресс-Торг" является эксклюзивным поставщиком Dr.Pepper и Crush на территории РФ.

Такие виды газированных напитков как hershi cola & hershi citron можно также приобрести у данной организации, так как по последней полученной информации можно сказать, что ООО "Экспресс-Торг" планирует заниматься продажей hershi cola & hershi citron.

А для продажи Wispo, Anything и Whatever необходимо заключить договора с новыми поставщиками.

Дистрибьюторами Wispo, Anything и Whatever в России являются:

ООО "Торг-Эксперт"

ООО "ТоргГрупп"

График реализации проекта

Предполагаемые сроки реализации проекта 27 календарных дней:

-10 рабочих дней на подписание договоров

-15 календарных дней на доставку товаров после заказа.

Финансовый план проекта (по месяцам)

Обоснование потребности в исходной суммы первоначальных инвестиций на реализацию проекта, описание источников, форм и предлагаемых условий его финансирования.

Общая сумма затрат на закупку товара = 38*2368 + 38*2368 + 52*1346 + 55*1818 + 55*1818 = 449940 рублей

Транспортные расходы будут оплачены самой организацией.

На основании данного расчета видна потребность в денежных средствах в сумме 450000 рублей.

Описание инвестиционного кредита

План платежей по банковскому кредиту

Условия предоставления кредита Альфа банк для ООО "Доминат"

Преимущества кредита

на любые цели;

предварительное решение за 30 минут;

упрощенный пакет документов;

отсутствие комиссий за сопровождение и досрочное погашение кредита.

Требования к бизнесу Заемщика

Требования к Заемщику (физическому лицу)

Финансовая отчетность предприятия за третий квартал 2012 года

Бухгалтерский баланс

Местонахождение (адрес) 614081, Пермский край, Пермский р-н, Голева, д.2, 67 89048458428

Форма 0710001 с. 2

Отчет о прибылях и убытках

График реализации товаров

Прямые расходы на реализацию проекта

К прямым расходам в торговле относятся:

материалы (товары)

транспортные расходы

Далее представлена затрат на закупку товара

Транспортные расходы на доставку представленного выше составляют: 14160 (в т.ч. НДС 2160). На основании прейскуранта ООО "Деловые линии".

На основании простоты предлагаемого проекта другие прямые расходы на реализацию проекта исключены.

Объемы закупок за год

Объемы продаж по покупным ценам

финансовый план безалкогольный напиток

Накладные расходы на реализацию проекта

К накладным расходам относятся:

сбыт продукции (транспортировка)

налоги

% по кредиту

Затраты на сбыт продукции ООО "Доминат" является бензин. На данный момент затраты на бензин составляют от 2500 до 3500 рублей в месяц. Объем закупок товаров для реализации проекта превышает нынешний объем закупок за 1ый квартал составило 5672 штук товара, а первая покупка товара будет составлять 9718 штук. Таким образом увеличение объема закупок составит как минимум 70%, следовательно затраты на бензин возрастут на 70% с небольшим приростом ежеквартально около 10%.

Ключевыми налогами будут являться налог на добавленную стоимость и налог на прибыль. Сотрудниками ООО "Доминат" являются главный бухгалтер и менеджер по продажам. Заработная плата бухгалтера не зависит от реализации, а вот заработная плата менеджера по продажам зависит. За первый месяц объемы продаж у менеджера по продажам не представляют собой значительную сумму. Зарплата 10% от суммы продаж и составила 2315 рублей. По нынешним данным рост продаж составляет 115%. Административные расходы составляют 1000 рублей и в ближайшее время не будут изменяться.

План затрат

Сводный план выручки, затрат и чистой прибыли от реализации проекта

План платежей по банковскому кредиту

Организация ООО "Доминат" берет кредит на 2 года, под 18% годовых. Возврат кредита осуществляется аннуитетными платежами.

График погашения задолженности:= (1+0,18/12)^12-1 = 0,19561 - месячная ставка

Будущая стоимость = 450000(1+0,19561)^2 = 642600руб.

Месячный платеж = 642600/24 = 17850 руб.

Комиссия за рассмотрение кредитной заявки = 450000*2% = 9000 руб.

Оценка экономической эффективности проекта

Экономическая эффективность означает результативность производственной деятельности, соотношение между социально-экономическими результатами и затратами живого и общественного труда, результатами, выражающими достигнутый уровень развития производственных сил и степень их использования.

В качестве абсолютного показателя, выступающего в качестве критерия экономической эффективности и определяемого как разность между стоимостными оценками результатов и затрат, связанных с реализацией проектного мероприятия, выступает показатель чистой текущей стоимости.

Для оценки эффективности вложения инвестиций, необходимо рассчитать следующие показатели:

Кд=1:(1+Е)t,

Кд=1:(1+0,15)^1=0,869565

ЧДП = ПБч + Ао;

ЧДП = 752420 руб.

ТДДП = ЧДП * Кд;

Где:   ЧДП - чистый денежный поток;

ТДДП 2012 = 752420 * 0,869565 = 654278,09 руб.

ЧДД = ∑ТДДП - К;

Где:   ЧДД - чистый дисконтированный доход;

ТДДП - текущий дисконтированный денежный поток;

К - величина инвестиций.

ЧДД = 654278,09-450000= 204278,09 руб

ИД = ∑ТДДП / К

Индекс доходности определяется отношением дисконтированных денежных доходов за весь расчетный период к величине инвестиций.

ИД = 654278,09/ 450000= 1,453 руб.

Если ИД>1, проект следует принять,

Если ИД<1, проект следует отвергнуть,

Если ИД=1, проект ни прибыльный, ни убыточный.

В нашем случае ИД>1, следовательно проект выгодный и его следует принять.

Срок окупаемости (Ток) - это период, начиная с которого первоначальные вложения и другие затраты, связанные с инвестиционным проектом, покрываются суммарными результатами от его существования, т.е.

Ток =n, при котором ∑ЧДП > К

,09 > 450000

Ток = 1

Коэффициент эффективности определяется отношением среднегодовой чистой прибыли к средней величине инвестиций, т.е. по истечении периода расчета все инвестиции будут списаны.

Кэф=ЧПср.год*100%/0,5(К-Фост(Кл)),

где ЧПср.год - среднегодовая чистая прибыль,

Фост(Кл) - остаточная стоимость проекта за пределами планируемого периода. Для простоты расчетов примем Фост равной нулю.

ЧП=752420 руб.

Проанализировав величину индекса доходности (ИД = 1,456) можно сделать вывод о том, что раз ИД > 1, проект следует принять, значит, текущий доход от проекта сможет покрыть капитальные вложения в него. Так как коэффициент эффективности - 334,4%, следовательно, вложения в проект эффективны. Срок окупаемости данного проекта составляет 1 год, что тоже свидетельствует о том, что проект следует принять

Перечень и общая оценка проектных рисков

Выявление параметров, к которым проект может быть чувствительным

Иначе, все вышеперечисленные показатели можно объединить в несколько групп:

.Снижение объема продаж

.Изменение цен

Выявление чувствительности

На предыдущем этапе были выделены несколько групп параметров, которые можно проанализировать.

*была взята средняя общая цена по всей продукции

Анализ финансового состояния

Показатели деятельности организации

Ниже в таблице представлены коэффициенты и показатели, характеризующие деятельность организации, ее платежеспособность, а также финансовую устойчивость.