Банковская система Российской Федерации: современное состояние и проблемы

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

«Байкальский государственный университет экономики и права»

(ФГБОУ ВПО «БГУЭП»)

Кафедра «Банковское дело и ценные бумаги»

Специальность 080105 «Финансы и кредит»

Специализация «Банковское дело и ценные бумаги»

Дипломная работа

Банковская система Российской Федерации: современное состояние и проблемы

Заведующий кафедрой доктор экон. наук,

профессор Курганский Сергей Александрович

Нормоконтролер канд. экон. наук, профессор

Алексеева Ирина Анатольевна

Руководитель канд. экон. наук, доцент

Татаринова Лариса Валентиновна

Иркутск, 2012 г.

Содержание

Введение

. Банковская система российской федерации: теоретический аспект

.1 Понятие банковской системы

.2 Структура банковской системы Российской Федерации

.3 Кредитные организации как второй уровень банковской системы Российской Федерации

. Анализ банковской системы Российской федерации за 2009-2011 годы

.1 Анализ пассивов банковской системы Российской Федерации

.2 Анализ активов банковской системы Российской Федерации

.3 Оценка финансовых результатов кредитных организаций Российской Федерации

. Перспективы развития банковской системы Российской Федерации

.1 Проблемы банковской системы Российской Федерации

.2 Основные направления развития банковской системы в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.

.3 Концептуальные основы совершенствования экономико-организационных механизмов взаимодействия государства и банковской системы

Заключение

Список использованной литературы

Приложение 1. Динамика структуры организационно-правовой формы действующих кредитных организаций Российской Федерации

Приложение 2. Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора Российской Федерации

Приложение 3. Распределение кредитных организаций Российской Федерации по значению норматива достаточности капитала (по доле в совокупных активах банковского сектора)

ВВЕДЕНИЕ

Национальная экономика представляет собой замкнутый кругооборот материальных и денежных потоков между ее субъектами. Существование этого цикла возможно лишь при существовании двух ключевых институтов - центра денежной эмиссии и финансовых посредников, концентрирующих разрозненные сбережения и осуществляющих финансирование нуждающихся рыночных агентов. Данную роль в современных экономиках выполняет банковская система.

Актуальность темы дипломной работы обуславливается тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономики является банковская система, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующими снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами. Еще одним неотъемлемым элементом рыночной экономики, которая все более и более проникает во все сферы нашей хозяйственной жизни, являются расчетные и кредитные правоотношения, составляющие значительный объем отношений между предпринимателями - физическими и юридическими лицами. При этом ведущей формой кредитных отношений в рыночной экономике является банковский кредит, который в качестве экономической категории выступает одним из способов движения ссудного капитала.

Если в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также все те экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них, в банковскую систему входят также специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и осуществляющие безналичный расчет центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т. д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразныхформах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами - субъектами экономики, с центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом.

Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему - экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В жизни банки органично включены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системой, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от взаимодействия ее с другими составляющими элементами общественно-хозяйственного механизма.

На основании вышеизложенного становиться ясно, что банковская система представляет собой организованную совокупность банков страны, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом.

Банковская система является неотъемлемой частью рыночной инфраструктуры, находится в двухсторонней связи с реальным сектором. Вместе с тем, рассматривая ситуацию в России, следует отметить некоторый дисбаланс между экономикой в целом, которая большинством международных структур признается рыночной, и банковской системой, которая, по мнению экспертов МВФ, сохраняет многие черты системы распределительного типа и является переходной.

В данных обстоятельствах проблема эффективного роста российской экономики может быть решена только при адекватной модернизации банковской системы.

Целью дипломной работыявляетсяанализ активных и пассивных операций банковской системы Российской Федерации.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

Ÿ  датьопределение банковской системы;

Ÿ  показать структуру банковской системы Российской Федерации;

Ÿ  дать характеристику кредитных организаций как второго уровня банковской системы Российской Федерации;

Ÿ  проанализировать активные операции банковской системы Российской Федерации;

Ÿ  проанализировать пассивные операции банковской системы Российской Федерации;

Ÿ  дать оценку финансовых результатов кредитных организаций Российской Федерации;

Ÿ  рассмотреть проблемыбанковской системы Российской Федерации;

Ÿ  изучить основные направления Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.

Структура дипломной работы включает в себя введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложения.

На первой главе дипломной работы остановились на понятии банковской системы, структуре банковской системы Российской Федерации и дана характеристикакредитных организаций как второго уровня банковской системы Российской Федерации.

Во второй главепроведенанализ активныхи пассивных операций банковской системы Российской Федерациипо следующим направлениям: показана динамика и структура ресурсов коммерческого банка; выделены источники увеличения собственных средств (капитала) коммерческого банка; определены основные направления активных операций; дана оценка активам приносящим и не приносящим доход, кредитным операциям коммерческого банка; и дана оценка финансовых результатов коммерческих банков Российской Федерации.

В третьейглаве рассмотрены проблемы банковской системы Российской Федерации и пути их решения, изложенные в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации до 2015 г., отдельно в работе остановилисьна концептуальных основах совершенствования экономико-организационных механизмов взаимодействия государства и банковской системы.

При написании дипломной работы использовались законодательные и нормативные акты Банка России, учебники ведущих экономистов в области банковского дела: Белоглазовой Г. Н., Жукова Е. Ф., Лаврушина О. И., Тавасиева А. М. Для анализа состояния банковской системы Российской Федерации использовались отчеты и статистические материалы Банка России.

1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ

.1 Понятие банковской системы

банковская система российский

История древних веков не оставила достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие операции они выполняли, что явилось побудительным мотивом их развития. До нашего времени дошли сведения о первых деньгах древних народов (ракушках, мехах, золотых слитках, первобытных монетах), но не о банках. Иными словами, современная история накопила немалые материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дала ответа на вопрос о том, каковы были простейшие кредитные учреждения. Более того, сам период возникновения банков не определен и, следовательно, не описан в экономической литературе, не ясна их истинная природа [12, с. 15].

Слово «банк» происходит от «banko», что в переводе с итальянского означает «скамья менялы», «денежный стол». «Банко-столы» уже в X в. в Италии устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Расплачивались за товары разнообразными монетами, чеканившимися государствами, городами и даже лицами. Единообразной системы монет не существовало: встречались монеты различной формы, разного достоинства, причем зачастую ниже указанной на них нарицательной цены. В этих условиях потребовались специалисты, разбирающиеся во множестве обращающихся монет, которые могли бы их оценить и дать советы по обмену. Предшественниками банков были средневековые менялы - представители денежно-торгового капитала. Они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег разных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял в банкиров. В X в. Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги из множества стран, поэтому банкиры были непременными участниками в торговых операциях, а «банко-столов» становилось все больше.

В этом отношении можно провести аналогию с менялами в Древней Греции -трапезидами, что буквально означало «человек за столом» (трапеза - стол). В древнем Риме существовали менсарии (от лат. mensa - стол), занимавшиеся обменом валют, а также некоторыми другими денежными операциями. Получается, что первые банки возникали на основе «меняльного дела» - обмена денег различных городов и стран.

Подобного рода отождествление природы банка с операциями по обмену валюты вуалирует истинное происхождение первых кредитных учреждений и, естественно, не может лежать на основе наших представлений о его сути. Сама по себе обменная операция является отражением товарного обмена, в ней нет еще кредитной платформы, которая определяет главное направление деятельности банков более позднего периода. Но дело не только в этом. Чисто семантическое толкование слова «банк» приводит нас к выводу о том, что происхождение банка относится только к такому периоду развития хозяйства, когда деньги стали выполнять функцию мировых денег.

Первые банковские организации («деловые дома») появились в глубокой древности на Ближнем Востоке [32, с. 5]. Конечно же, это не были банки в том виде, в каком они существуют сейчас. Однако уже во времена Нововавилонского царства (VII-VI вв. до н. э.) «деловые дома» выполняли многие банковские операции: принимали и возвращали вклады, вели учет векселей, оплату чеков, безналичные расчеты между клиентами, а также некоторые виды кредитных операций. Более того, по мнению историков, еще за 2300 лет до н. э. у халдеев были торговые компании, которые наряду с выполнением своих основных функций выдавали также кредиты.

Довольно развита была деятельность в Древней Греции. Первоначально этим занимались корпорации жрецов, а затем данный промысел привлек и частных лиц. В античный Рим банковское дело было «завезено» из Греции (III в. до н. э.).

В XVI-XVII вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные жиробанки для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами - купцами. Такие расчеты велись в специальных денежных единицах, выраженных в определенных весовых количествах благородных металлов. Свои свободные денежные средства жиробанки представляли в ссуду государству, городам и привилегированным внешторговым компаниям.

В Англии капиталистическая банковская система возникла в XVI в., причем банкиры вышли из среды либо золотых дел мастеров (например, пионер банкирского промысла в Лондоне -Чайльд), либо купцов (отдельные провинциальные английские банкиры первоначально были торговцами мануфактурой и другими товарами). Первый акционерный банк (Английский банк) был учрежден в 1694 г., получив от правительства право выпуска банкнот.

Начало деятельности банков в России относится к середине XVIII в.; их предшественницей считают Монетную канцелярию, основанную в Петербурге в 1733 г. и предназначенную для выдачи ссуд «всем без различия состояния людям» под залог золота и серебра с уплатой 8% годовых.

Первые попытки выразить сущность банка в российских энциклопедических изданиях относят к 1835-1850 гг. согласно «Энциклопедическому лексикону» банк - это «т. наз. кредит установления для сохранения наличных капиталов и вместе для установления им удобнейшего и быстрейшего обращения».

В конце XIX в. в ряде российских энциклопедических изданий банки определялись так:

Ÿ  «высшая форма кредитного посредничества и важный орган вексельного и денежного обращения»;

Ÿ  «учреждения для денежных и кредитных операций»;

Ÿ  «кредитные учреждения и регуляторы вексельного и денежного обращения».

В одной из первых советских энциклопедий банки представлялись как «учреждения (с характером хозяйственных предприятий), имеющие своею основной задачей организованное посредничество в кредите, то есть посредничество между лицами, имеющими свободные капиталы, и теми, кто в этих капиталах нуждается».

Современная банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности [52, с. 20].

Рассмотрение всей совокупности банков именно как системы предполагает соблюдение ряда условий, по сути являющихся базовыми признаками самого понятия «система», к которым относятся:

Ÿ  наполненность, то есть наличие ряда элементов, в целом образующих совокупность относительно замкнутый комплекс;

Ÿ  структурированность, группировка отдельных элементов в сегменты, уровни со сходными классификационными признаками;

Ÿ  целостность системы как наличие элементов, причём достаточное для стабильного, эффективного функционирования всех необходимых сегментов, уровней и всех элементов, их наполняющих;

Ÿ  взаимосвязанность, взаимодействие между отдельными элементами.

Банковская система отражает сложное понятие, при этом она может быть рассмотрена и структурирована с ряда позиций, и в первую очередь как организационная и как институциональная схема, кроме того, особое значение имеют подходы, структурирующие систему по функциям, взаимосвязям, иерархии, а также по специализации (ориентации), комплексности, сферам реализации и т. д. [12, с. 22].

Институциональная схема включает совокупность отдельных элементов, то есть организационных структур (учреждений и организаций), прямо или косвенно участвующих в банковской деятельности, их состав, задачи, функции и операции, сферы, взаимосвязи и иерархию.

Организационная схема объединяет функционирующие в данном государстве виды и формы кредитов, в которых участвуют учреждения банковского типа. Схема структурируется по формам кредита и характеру участия банков.

Банковская система характеризуется наличием следующих признаков и свойств:

.        Банковская система не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

.        Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

.        Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости взаимозаменяться. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной, так как появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему могут при этом влиться новые части, восполняющие специфику целого. Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк, вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств проводить банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и коммерческим банкам.

.        Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Необходимо отметить два момента: во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуетсякак между центральным банком и коммерческими, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, покупают денежные ресурсы друг у друга, оказывают друг другу и иные услуги, к примеру, участвуют в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывают объединения и союзы.

.        Банковская система является системой закрытого типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Тем не менее она закрыта, так как несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует «банковская тайна». В соответствии с законодательством банки не имеют прав давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

.        Банковская система является самоорганизующейся, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к автоматическому изменению банковской политики.

.        Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк Российской Федерации (Банк России), проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен Государственной Думе Российской Федерации. Коммерческие банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов.

Банковская система- одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

.2 Структура банковской системы Российской Федерации

Развитая банковская система как элемент рыночной экономики должна и может быть только двухуровневой.

Современная банковская системаРоссийской Федерации включает в себя Банк России, российские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков [1, ст. 2].

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Определения сущности основных составляющих банковской системы Российской Федерации даны в Федеральном законе от 2 декабря 1990 года № 395-I«О банках и банковской деятельности».

Таким образом, банковская система Российской Федерации является двухуровневой. На первом, верхнем, уровне находится Центральный банк Российской Федерации (Банк России), а на втором, нижнем - кредитные организации. При этом главным звеном банковской системы является, как и в других государствах, Центральный банк.

Целями деятельности Банка России являются:

Ÿ  защита и обеспечение устойчивости рубля;

Ÿ  развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

Ÿ  обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы [2, ст. 3].

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России выполняет следующие функции [2, ст. 4]:

1.      Во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

.        Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

.        Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

.        Устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

4.1.   Осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе;

5.      Устанавливает правила проведения банковских операций <consultantplus://offline/ref=90EED72C9A06785B626161CC26EA09C843F924B899A925D98D45E1552EE3964B7BD1A408360A9D58f2j2G>;

.        Осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами <consultantplus://offline/ref=90EED72C9A06785B626161CC26EA09C843F926B59DAC25D98D45E1552EE3964B7BD1A40B350Bf9jFG>, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

.        Осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

.        Принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

.        Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

.        Регистрирует <consultantplus://offline/ref=90EED72C9A06785B626161CC26EA09C843FA27B296A325D98D45E1552EfEj3G> эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

.        Осуществляет самостоятельно или по поручению ПравительстваРоссийской Федерации все виды банковских операций и иныхсделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

.        Организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством <consultantplus://offline/ref=90EED72C9A06785B626161CC26EA09C843F826B19CA825D98D45E1552EE3964B7BD1A408360A9D5Ff2jDG> Российской Федерации;

.        Определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

.        Устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

.        Устанавливает и публикует <consultantplus://offline/ref=90EED72C9A06785B626161CC26EA09C847F322B497A178D3851CED57f2j9G> официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

.        Принимает участие в разработке <consultantplus://offline/ref=90EED72C9A06785B626161CC26EA09C846F827B694FC72DBDC10EFf5j0G> прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

16.1. Принимает участие в разработке методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансового счета Российской Федерации;

17.    Устанавливает порядок <consultantplus://offline/ref=90EED72C9A06785B626161CC26EA09C846FD22B59EA178D3851CED57f2j9G> и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

.        Проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

.1.     Осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом <consultantplus://offline/ref=90EED72C9A06785B626161CC26EA09C84AF82DB898A178D3851CED57f2j9G>;

.2.     Является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом;

19.    Осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации [2, ст. 5].

Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят:

Ÿ  центральный аппарат;

Ÿ  территориальные учреждения;

Ÿ  расчетно-кассовые центры;

Ÿ  вычислительные центры;

Ÿ  полевые учреждения;

Ÿ  учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации.

Государственная Дума:

−       назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента Российской Федерации;

−       назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка Россиипо представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации;

−       направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;

−       рассматривает основные направления <consultantplus://offline/ref=90EED72C9A06785B626161CC26EA09C843F824B097AC25D98D45E1552EfEj3G> единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;

−       рассматривает годовой отчет Банка России и принимает по нему решение;

−       принимает решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Указанное решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета;

−       проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей;

−       заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России (при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики).

Банк России представляет в Государственную Думу и Президенту Российской Федерации информацию в порядке, установленном федеральными законами.

На втором уровне банковской системе ведущую роль играют кредитные организации.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций [1, ст. 3].

Кредитная организация может быть банковской и небанковской.

Банк- кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [1, ст. 1].

Небанковская кредитная организация:

)        кредитная организация, имеющая право осуществлять исключительно банковские операции, только в части банковских счетов юридических лиц в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов,а также только в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов, небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций;

)        кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для такой небанковской кредитной организации устанавливаются Банком России [1, ст. 1].

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

.3 Кредитные организации как второй уровень банковской системы Российской Федерации

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом«О банках и банковской деятельности» [1, ст. 1].

К банковским операциям относятся [1, ст. 5]:

)        привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады <consultantplus://offline/ref=808FF3216FEC82A71956CA9DECEC2C71DDD295AAF8123564E15988E6EEBFD6A617E3B3E5DB1F1D1BR5ZBG> (до востребования и на определенный срок);

)        размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

)        открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

)        осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

)        инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

)        купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

)        привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

)        выдача банковских гарантий <consultantplus://offline/ref=808FF3216FEC82A71956CA9DECEC2C71DDD295A0FD143564E15988E6EEBFD6A617E3B3E5DB1F1018R5Z2G>;

)        осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

Кредитная организациявправе осуществлять следующие сделки:

)        выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2)      приобретение права требования <consultantplus://offline/ref=808FF3216FEC82A71956CA9DECEC2C71DDD295A0FD143564E15988E6EEBFD6A617E3B3E5DB1F101DR5Z1G> от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

)        доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

)        осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

)        предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов <consultantplus://offline/ref=808FF3216FEC82A71956CA9DECEC2C71DDD295AAF8123564E15988E6EEBFD6A617E3B3E5DB1F111CR5ZBG> для хранения документов и ценностей;

)        лизинговые операции;

)        оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещается <consultantplus://offline/ref=808FF3216FEC82A71956CA9DECEC2C71DDD391A8FB123564E15988E6EEBFD6A617E3B3E5DB1F1C18R5Z3G> заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре, а также на заключение договоров в целях выполнения функций центрального контрагента в соответствии с Федеральным законом <consultantplus://offline/ref=808FF3216FEC82A71956CA9DECEC2C71DDD296A1FF163564E15988E6EERBZFG>«О клиринге и клиринговой деятельности»от 07.02.2011 г. № 7-ФЗ [4, ст. 5].

Переводы денежных средств без открытия банковских счетов, за исключением переводов электронных денежных средств, осуществляются по поручению физических лиц.

По организационно-правовым формам различают банки, созданные как общества с ограниченной ответственностью и акционерные банки.

Банк в форме общества с ограниченной ответственностью (ООО) - это банк, учрежденный одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров. Банк, создаваемый в форме ООО, может иметь единственного учредителя, но им не может выступать другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица. Число участников банка в форме ООО не должно быть более 50 человек.

Банки, созданные в форме ООО, составляют примерно 36% общего числа действующих в Российской Федерации банков.

Акционерный банк - это банк, уставный капитал которого разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательные права его участников (акционеров) по отношению к этому банку.

Акционерный банк может быть открытым или закрытым акционерным обществом, что отражается в его уставе и фирменном наименовании.

Акционеры банка в форме открытого акционерного общества (ОАО) могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров банка. Число акционеров такого банка не ограничено.

Банк, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного ранее определенного круга лиц, признается закрытым акционерным обществом (ЗАО). Число акционеров банка в форме ЗАО не должно превышать 50 человек.

В Российской Федерации акционерная форма является преобладающей при создании банков. Акционерные банки составляют примерно 64% общего их числа, в том числе в форме ЗАО - 26%, в форме ОАО - 38%.

За 2011 г. общее количество зарегистрированных кредитных организаций сократилось с 1 146 до 1 112.Количество действующих кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, в 2011 г. по сравнению с предыдущим годом также сократилось с 1 012 (955 банков и 57 небанковских кредитных организаций) до 978 (922 банка и 56 небанковских кредитных организаций) [22].В 2011 г.зарегистрированы 3 вновь созданные кредитные организации, в том числе 1 небанковская кредитная организация (в 2010 г. - 2 кредитные организации, в том числе 1 небанковская кредитная организация);прекратили деятельность в результате реорганизации в форме присоединения 18 кредитных организаций (в 2010 г. - 19 банков);4 кредитные организации изменили организационно-правовую форму из общества с ограниченной ответственностью на акционерное общество (в 2010 г. - 7 кредитных организаций) (см. табл. 1.1).

Таблица 1.1

Динамика структуры организационно-правовой формы действующих кредитных организаций*

*Источник: [43]

Все создаваемые в Российской Федерации кредитные организации как юридические лица подлежат обязательной государственной регистрации. Государственная регистрация банков осуществляется в таком же порядке, как и всех прочих юридических лиц, органами Федеральной налоговой службы (ФНС России), а также Центральным банком Российской Федерации. Для того чтобы иметь право заниматься банковской деятельностью, банк должен получить лицензию на осуществление банковских операций. Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном в Инструкции Центрального банка Российской Федерации «О государственной регистрации и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 02.04.2010 г.№ 135-Ии принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России [6].

Кредитная организацияимеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии. Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться[1, ст. 13].

Кредитным организациям могут быть выданы следующие виды лицензии [6, гл. 8]:

Созданному путем учреждения банку:

.        Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

.        Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

.        Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

.        Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

.        Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях может быть выдана банку одновременно с лицензией, на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

.        Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

.        Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

.        Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц);

.        Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц).

Банку, имеющему лицензию на осуществление банковских операций, для расширения деятельности могут быть выданы лицензии следующих видов:

.        Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

.        Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

.        Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

.        Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

.        Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте может быть выдана банку при наличии лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

.        Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц).

Генеральная лицензияможет быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения генеральной лицензии[6, гл. 8].

Учредителями кредитной организации могут быть юридические и (или) физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено федеральными законами. Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его государственной регистрации.

Учредитель кредитной организации - юридическое лицо должен иметь устойчивое финансовое положение, достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, осуществлять деятельность в течение не менее трех лет и выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта Российской Федерации и соответствующим местным бюджетом за последние три года.

Функции и принципы деятельности кредитной организации.

Осуществляя посредничество между заемщиками и кредиторами, банки сводят незнакомых, но имеющих взаимодополняющие потребности по отношению к финансовым ресурсам, экономических агентов. Именно в этом и заключается брокерская (посредническая) функция банков. Основой способности выполнять посредническую функцию служит информация. Особенность посреднической функции банков состоит в том, что она неотделима от их других функций, в силу чего накопление информации происходит постоянно, параллельно с выполнением этих функций, и она носит наиболее достоверный и разносторонний характер.

Брокерская (посредническая) функция реализуется банками путем инициирования кредита, организации эмиссии, посредничества в предложении ценных бумаг на рынке, доверительного управления, а также оказания всевозможных операционных услуг, консалтинга, отбора и сертифицирования (например, присвоение кредитного рейтинга заемщикам). При этом банк, выступая в роли информационного брокера, получает вознаграждение в виде комиссионных за совершение операции.

Наряду с посреднической важнейшей функцией банков является качественная трансформация активов, содержание которой заключается в том, что банк изменяет параметры финансовых требований своих вкладчиков, предоставляя за счет привлеченных средств кредиты, имеющие отличные от депозитов характеристики.

Специфической функцией банков, которая отражает их исключительную роль в рыночной экономике, является функция эмиссии платежных средств и посредника в платежах.

С посредничеством в платежах тесно связана такая важная функция банков, как передача экономике импульсов денежно-кредитной политики центрального банка.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять им кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Данный принцип означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им средств.

Второй важнейший принцип, на котором базируется деятельность коммерческих банков- полная экономическая самостоятельность, подразумевающая безраздельную экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

Третий принцип заключается в том, что коммерческий банк выстраивает отношения со своими клиентами на рыночных условиях. Предоставляя ссуды, он исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка, органично вытекающий из всех предыдущих, заключается в том, что регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов и распоряжений относительно направлений и условий размещения и привлечения ресурсов [13, с. 30].

Кредитные организации могут быть специализированными и универсальными.

Отличия универсальных и специализированных кредитных организаций:

Как правило, специализация складывается исторически. Если у банка есть налаженные экономические связи в определенной отрасли экономики или, например, развитая технологическая база и высококлассные специалисты, работающие на финансовых рынках, то при отсутствии стратегического решения руководства о смене курса и значительных инвестиций банк может оставаться специализированным и успешным.

Наиболее перспективны те ниши, где на данный момент не сформировалась жесткая конкурентная среда (например, кредитование малого бизнеса), а также позволяющие сделать бизнес наиболее рентабельным.

Изменение стратегии развития специализированных банков иногда связано с большими рисками, может привести к убыткам и даже банкротствам. Поэтому наиболее активно в процесс универсализации включаются крупные банки, средние и мелкие банки стараются сохранить преимущества своей специализации.Основной плюс специализации в том, что она позволяет сосредоточить все усилия на приоритетном направлении, более глубоко прорабатывать продукты и технологии, формировать соответствующую команду высококлассных специалистов.

Переход от специализации к универсализации и наоборот может быть вызван глобальным видением и стратегией акционеров. Если деятельность банка не приносит коммерческой выгоды, банк не развивается, то необходимо менять стратегию, находить более прибыльные направления деятельности, а какие - зависит от анализа рынка и финансовых возможностей.

Необходимость перехода к универсализации может быть вызвана развитием бизнеса банка, так как специализация на одном виде бизнеса или обслуживание интересов одного крупного клиента становятся нерентабельными. А поиск путей к расширению деятельности приводит к универсализации.

Построение универсального банка требует очень серьезных инвестиций для создания различных продуктов, инфраструктуры, внедрения передовых технологий обслуживания, подбора разнопрофильного персонала. Универсальные банки в отличие от специализированных за счет функционального и географического расширения своей деятельности могут диверсифицировать риски, а после создания эффективно работающей системы экономить на масштабах и получать большую прибыль.

Абсолютное большинство отечественных банков являются универсальными. То есть они работают со всеми типами клиентов и предоставляют им полный комплекс банковских услуг. Такой формат сложился в силу объективных факторов. Чтобы выжить, привлечь и удержать клиентов, отечественным банкам приходилось осваивать все новые и новые виды услуг, выходить на новые рынки.

Обращаясь к опыту экономически развитых стран, можно сделать вывод о том, что в какой-то относительно долгосрочной перспективе в отечественной банковской системе произойдет распределение банков по виду оказываемых ими услуг. Специализация банков должна сложиться исходя из экономической целесообразности, в ответ на определенный спрос со стороны рынка, а не по команде сверху. Скорее всего, крупные банки сосредоточатся на долгосрочных инвестиционных проектах, в том числе имеющих социальное значение, например, развитии ипотеки. Остальные банки могут занять другие свободные ниши, с учетом уже имеющегося у них опыта работы, отраслевой принадлежности, географического положения, размеров бизнеса и т. д. Региональные банки, скорее всего, наиболее продолжительное время будут оставаться универсальными, иначе им просто не выжить.

Итак, можно сделать следующий вывод. Под банковской системой понимается включенная в экономическую систему страны единая и целостная (взаимосвязанная и взаимодействующая) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности. Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

В настоящее время функционирование банковской системы приобретает огромное значение, поскольку от их эффективного функционирования и правильно выбранных методов, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.

2. АНАЛИЗ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ЗА 2009-2011 ГОДЫ

.1 Анализ пассивов банковской системы Российской Федерации

Для российского банковского сектора 2009-2011 гг. характеризовались постепенным преодолением последствий мирового финансового кризиса и постоянным сворачиванием антикризисных мер Правительства Российской Федерации и Банка России.

Структура ресурсной базы банков в течение последних лет претерпела определенные изменения. В связи с обострением долгового кризиса в еврозоне российские банки столкнулись с ограничением возможностей привлечения ресурсов на внешних финансовых рынках, что усилило их спрос на внутренние источники фондирования.Объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, на 01.01.2009 г. составлял 3 370,4 млрд руб. или 12% пассивов банковского сектора [20]. За 2009 г. сократился в 2,4 раза - 1 423,1 млрд руб., и на 01.01.2010 г. на этот источник приходилось 4,8% пассивов банковского сектора и составлял 1 423,1 млрд руб. (табл. 2.1).

Таблица 2.1

Структура пассивов банковского сектора за 2009-2011 гг.*

*Рассчитано автором по данным: [20; 21; 22]

В 2010 г. кредитные организациипостепенно возвращались к докризисной структуре фондирования. Объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, за 2010 г. сократился в 4,4 раза, до 325,7 млрд руб.и на 01.01.2011 г. на этот источник приходилось 1,0% пассивов банковского сектора [21; 22].

Совокупный объем пассивов банковского сектора Российской Федерации за период с 2009 г. по 2011 г. вырос с 28 022,3 млрд руб. до 33 804,6 млрд руб. (в 2010 г. - 29 430,0 млрд руб.).

Темпы роста пассивов банковского сектора Российской Федерации за 2009 г. вырос на 146%, что значительно выше темпов роста в 2010 г. В 2010 г. вырос всего на 10% (в 2008 г. - 20 125,1 млрд руб.) (табл. 2.2).

Таблица 2.2

Темпы роста пассивов банковского сектора за 2009-2010 гг.

*Рассчитано автором по данным: [20; 21; 22]

Остатки средств на счетах клиентов за 2009 г. увеличились на 16,2% до 17 131,4 млрд руб., а их доля в пассивах банковского сектора выросла с 52,6% до 58,2% (в 2009 г. - 14 748,5 млрд руб. или 52,6% пассивов, 2010 г. - 17 131,4 млрд руб. или 58,2 % пассивов банковского сектора). Средства на счетах клиентов за 2010 г. увеличились на 23,1%, до 21 080,9 млрд руб., а их доля в пассивах банковского сектора выросла с 58,2% до 62,4% (в 2011 г. - 21 080,9 млрд руб.) [20; 21; 22].

Стабильным источником формирования ресурсной базы кредитных организаций были вклады населения. За 2009 г. совокупный объем вкладов физических лиц увеличился на 26,7% (на 14,5% за 2008 г.) - до 7 485,0 млрд руб., при этом их доля в пассивах банковского секторавыросла с 21,1% на 01.01.2009 г. до25,4% на 01.01.2010 г. За 2010 г. объем вкладов физических лицувеличился на 31,2% (за 2009 г. - на 26,7%), до 9 818,0 млрд руб., а их доля впассивах банковского сектора выросла с 25,4%на 01.01.2010 г. до 29,0% на 01.01.2011 г.

В 2009 г. восстановился характерный для докризисного периода опережающий рост вкладов в рублях: они увеличились на 27,2%, а вклады в иностранной валюте - на 21,8% (в долларовом эквиваленте). Однако доля валютных вкладов в их общем объеме осталась выше докризисного уровня - 26,4% на 01.01.2010 г. (13,5% на 01.09.2008 г.).При этомсохранялась тенденция к росту рублевых вкладов - их объем увеличился на 43,7%. Вкладыв иностранной валюте сократились на 4,5%(в долларовом эквиваленте). Доля валютныхвкладов в их общем объеме уменьшилась с26,4% на 01.01.2010 г. до 19,3% на 01.01.2011 г. [20; 21; 22].

В условиях определенной стабилизации ситуации в банковском секторе ряд кредитныхорганизаций продолжал агрессивную процентную политику, выработанную осенью 2008 г., в период намечавшегося оттока вкладов.В результате в 2009 г. наблюдался перетокчасти вкладов из некоторых банков с государственным участием в частные банки. Так,удельный вес ОАО «Сбербанк России» во вкладах физических лиц за 2009 г. сократился с51,9% до 49,4%, при этом на 01.09.2008 г. (до начала острой фазы кризиса) он составлял 49,8%. В 2010 г. усилилась конкуренция на рынкевкладов физических лиц. Удельный вес ОАО«Сбербанк России» в общем объеме вкладовфизических лиц снизился с 49,4% до 47,9% [20]. А по итогам 2011 г. доля крупнейшего банка страны, Сбербанка, на рынке вкладов снизилась с 47,9% до 46,6% на 01.01.2012 г. [21].

Снижение произошло из-за того, что темпы роста вкладов у Сбербанка были ниже средне российских (17,7% против 20,9% за 2011 г.).

На динамику ресурсной базы повлиял также рост средств, привлеченных от организаций. Данные, приведенные в таблице 2.1, позволяют заключить, что суммарный объем средств, привлеченныхот организаций (за исключением кредитных организаций), вырос за 2009 г. на 8,9% (за 2008 г. - на 24,4%) - до 9 557,2 млрд руб.; доля данной статьи в пассивах банковского сектора увеличилась с 31,3% до 32,5%. Объем депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц (кроме кредитных организаций) за 2009 г. вырос на 10,5%, за 2010 г. на 10,4% - до 6 035,6 млрд руб., но доля этой статьи в пассивах российских банков уменьшилась с 18,6% до 17,9%.

Столь внушительный рост связан, с одной стороны с ослаблением рубля во второй половине 2011 г. Предприятия и организации значительный объем сбережений держат именно на валютных депозитах, поэтому рост курса доллара и евро в значительной мере повлиял на рост депозитов в рублевом эквиваленте. Кроме того, предприятия, ожидая благоприятного развития событий в экономике, сокращают запасы и значительную часть денежных средств размещают на депозитах [46].

В 2009 г. возможности кредитных организаций по выпуску долговых обязательств(облигаций и векселей) были ограничены относительно невысоким спросом [20; 21]. Доля выпущенных облигаций в пассивах банковского сектора увеличиласьс 1,3% до 1,4% (в 2009 г. - 375,3 млрд руб. или 1,3%, в 2010 г. - 412,7 млрд руб. или 1,4%), а доля выпущенных банками векселей сократилась с 2,7% до 2,5% (в 2009 г. - 756,3 млрд руб. или 2,7%, в 2010 г. - 748,6 млрд руб. или 2,5%).

В 2010 г. сохранялся ограниченный спросна долговые обязательства (облигации и векселя) кредитных организаций: доля выпущенных облигаций в пассивах банков увеличиласьс 1,4% до 1,6% (в 2011 г. - 537,9 млрд руб. или 1,6% пассивов банковского сектора), а доля выпущенных векселейсократилась с 2,5% до 2,4% (в 2011 г. - 797,3 млрд руб. или 2,4% пассивов банковского сектора).

В последние месяцы 2011 г. темпы роста собственного капитала у банковзаметено отставали от роста активов, поэтому достаточность капитала вбанковской системе. В августе 2011 г. собственный капитал российских банковвырос на 0,7% против роста активов на 2,0%, в июле рост активов исобственного капитала был примерно одинаковым (на уровне 1,0% замесяц). При этом в сентябре 2011 г., по предварительным оценкам, разницаоказалась очень большой - темп роста активов составил 5,5%, а ростсобственного капитала - всего1,0%. В третьем квартале 2011 г. активыросли быстрее собственного капитала в 3 раза.Всего с начала 2011 г. собственный капитал вырос на 3,5%, что немного по меркам докризисных лет.Однако в 2010 г. динамикабыла еще более слабой - за первые восемь месяцев 2010 г. собственный капитал и вовсе показывал отрицательную динамику.

Слабый рост собственного капитала при более быстром ростеактивов обусловил снижение достаточности капитала в банковскойсистеме снижается. За восемь месяцев 2011 г. средняя достаточностькапитала в банковской системе снизилась с 18,1% до 15,2% на 01.10.2011 г. Тем самым средняя достаточность ужеприближается к минимальным значениям докризисного времени - в2008 г. средняя достаточность была на уровне 14-15%.

Важно, что распределение капитала неоднородно, и в банковскойсистеме насчитывается порядка 200 банков, которым необходимадокапитализация.

С 01.01.2012 г., увеличились требования по минимальному допустимому объемусобственного капитала, рост собственного капитала немногоувеличивается. Это происходит за счет тех банков, которыесейчас не удовлетворяют данному требованию, но ищут способнарастить капитал.

Собственные средства (капитал) действующихкредитных организаций на 01.01.2010 г.составили 4 620,6 млрд руб. Темп прироста капитала в 2009 г. по сравнению с 2008 г. снизился вдвое(21,2% против 42,7%). Рост капитала в значительноймере был обусловлен наращиванием отдельнымикредитными организациями своих уставных капиталов. Меры государственной поддержки, оказаннойбанковскому сектору, также способствовали наращиванию капитала банковского сектора [43].

За 2009 г. увеличилось отношение капиталабанковского сектора к ВВП (с 9,2% на 01.01.2009 г. до11,8% на 01.01.2010 г.), а также отношение капитала кактивам банковского сектора - с 13,6%до 15,7% соответственно(рис. 2.1).

Рис. 2.1. Отношение собственных средств (капитала) к ВВП*

*Источник: [22]

В 2011 г. в условиях продолжающегосяроста ВВП отношение собственных средств(капитала) банковского сектора к ВВП сократилось на 0,9%.

На 01.01.2011 г. отношение собственных средств (капитала) к ВВП составил 10,5%, а на 01.01.2012 г. снизился до 9,6%.

За 2011 г. собственные средства (капитал)действующих кредитных организаций выросли на 10,8% (за 2010 г. - на 2,4%) и на 01.01.2012 г. достигли 5 242,1 млрд руб. В условиях роста экономики ирасширения банковской деятельности часть принимаемых кредитными организациями рисков потребовала покрытия капиталом, накопленным за предыдущие годы.

Значимость факторов роста собственных средствразличается по группам кредитных организаций.В группе банков, контролируемых иностранным капиталом, основными факторами приростакапитала были рост уставного капитала и эмиссионного дохода (суммарно - 50,9% суммы источников прироста) и капитализация прибыли (28,9%).

Капитализация крупных частных банков возросла главным образом за счет сокращения убытков банков, в отношении которых осуществлялисьмеры по предупреждению банкротства (54,5%), ироста эмиссионного дохода (29,2%).

В группе средних и малых банков Московского региона собственные средства возросли засчет снижения убытков убыточных банков (32,2%),роста объемов субординированных кредитов(17,3%), прибыли и сформированных из нее фондов (14,4%).

У банков, контролируемых государством, атакже средних и малых региональных банков отмечено снижение собственных средств.

Основными источниками капитализации банковского сектора в 2009 г. были рост уставного капитала и эмиссионный доход (табл. 2.3).

Таблица 2.3

Структура собственных средств (капитала) банковского сектора Российской Федерации, (%)*

*Источник: [20; 21; 22]

Их суммарная доля в объеме факторов роста капитала составила 44,8%, а объем увеличился на 403,6 млрд руб. В 2010 г. прирост уставного капитала иэмиссионного дохода составил 115,0 млрд рублей (суммарная доля в объеме факторов роста капитала составила 45,7%), что существенно больше, чем в 2009 г. За 2011 г. суммарная доляуставного капитала иэмиссионного дохода в объеме факторов роста капитала составила 47,1% [41; 42; 43].

Субординированные кредиты в 2009 г. в меньшей степени, чем в 2008 г., оказали влияниена рост капитализации банковского сектора. На долюсубординированных кредитов, включаемых в составсобственных средств, по состоянию на 01.01.2010 г. пришлось 29,7% суммарной величины факторов ростакапитала, объем указанных субординированных кредитов увеличился на 203,7 млрд руб.

В отличие от 2009 г. в 2010-2011 гг. погашение субординированных кредитов, включаемых в составкапитала, стало фактором его снижения, что сократило объем источников его прироста (в 2010 г. - 29,7%, 2011 г. - 24,3%). Еще одним существенным фактором снижения стал рост вложений кредитных организаций в акции (доли) зависимых юридических лици кредитных организаций-резидентов. За счет этогофактора сумма источников прироста сократилась на 143,9 млрд руб., или на 30% [41].

Основным источником прироста капитала сталаприбыль и сформированные из нее фонды.

По сравнению с 2009 г. на2010 г. существенно снизилось влияние прибыли и сформированных из нее фондов на динамику собственныхсредств банковского сектора. Их доля в суммарнойвеличине факторов роста капитала на 2009 г. составила 35,6%,а за 2010 г. - 31,5%. В 2011 г. влияние прибыли и сформированных из нее фондов на динамику собственных средств банковского сектора значительно увеличилось, чем в 2009-2010 гг. (в 2011 г. - 37,1%).

В условиях роста капитала по банковскому сектору в целом у ряда кредитных организаций произошло его сокращение. В 2011 г. уменьшениекапитала отмечено у 126 кредитных организаций наобщую сумму 155,8 млрд руб., или 15,4% от капитала указанных банков (в 2010 г. -у 161 банка на сумму 185,9 млрд руб., или 6,4% их капитала). По отношению к капиталу указанных банков в 2011 г. сокращение собственных средств былоболее масштабным, чем годом ранее.

Наибольшее снижение капитала отмечалось у отдельных банков, контролируемых государством, инекоторых банков, контролируемых иностранным капиталом. Их капитал сократился на 89,0 млрд руб. и 44,0 млрд руб. соответственно; на указанные банки по состоянию на 01.01.2012 г. приходилось 8,7% и 4,0% совокупного капитала банковского сектора.

Норматив достаточности капитала (Н1) в 2009 г. нарушали 16 кредитных организаций (в 2008 г. - 18 кредитных организаций). Резко возрослоколичество текущих нарушений Н1: за 2009 г. зафиксировано 1 597 нарушений, в основном банками, в отношении которых осуществляются мерыпо предупреждению банкротства, против 196 в 2008 г. Из указанных 16 кредитных организаций у трех были отозваны лицензии, в отношении8 осуществляются меры по предупреждению банкротства.

Норматив достаточности капитала (Н1) в 2010 г. нарушали 23 кредитные организации (в 2009 г. - 16 кредитных организаций). Из указанных 23кредитных организаций у 6 были отозваны лицензии,в отношении 8 осуществляются меры по предупреждению банкротства. Количество текущих нарушенийН1 сократилось с 1 597 в 2009 г. до 1 182, в 2010 г., при этом количество допустивших их банковвозросло с 13 до 17.

Норматив достаточности капитала (Н1) в 2011 г. на отчетные даты нарушали 12 кредитных организаций (в 2010 г. - 23 кредитные организации). Из указанных 12 кредитных организацийу 4 были отозваны лицензии. Количество текущихнарушений (в течение года) Н1 сократилось с 1 182 в 2010 г. до 80 в 2011 г., при этом количество банков, допустивших нарушения, сократилосьс 17 до 8 (рис. 2.2).

Рис. 2.2. Распределение кредитных организаций Российской Федерации по значению нормативадостаточности капитала (по количеству) с 01.01.10 г. по 01.01.12 г.

*Источник: [43]

В 2009 г. у кредитных организаций резко снизилась рентабельность капитала - до 4,9% (в 2008 г. эти показательсоставлял 13,3%). Загод показатели рентабельности капитала снизились у 737 банков,или 69,7%, соответственно [41].На снижение рентабельности капитала оказаливлияние все три фактора, определяющие величинуэтого показателя: финансовыйлеверидж, маржа прибыли и доходность активов [41].

Таким образом, в отличие от предыдущего года, когда снижение рентабельности капитала определялось в основном динамикойфинансового левериджа вследствие замедления прироста активов, в 2009 г. в показателе рентабельности капитала нашло отражение также снижениедоходности банковского бизнеса.

В 2009 г. показатели рентабельности существенно снизились у банков всех групп (табл. 2.4).

Таблица 2.4

Показатели рентабельности капитала*

*Источник: [41; 42; 43]

Анализ факторов, обусловивших повышение рентабельности капитала, показывает, что в 2010 г. оно произошло под влиянием существенного ростамаржи прибыли. При этом по сравнению с 2009 г. несколько снизились финансовый леверидж идоходность активов банков. В 2010 г. показатели рентабельности улучшились во всех группах банков, особенно у банков, контролируемых государством, а также банков, контролируемых иностранным капиталом.Уровень рентабельности в указанных группах банков превысил среднее значение по банковскомусектору.В 2011 г. рентабельность капитала (17,6%) кредитных организаций приблизилась к предкризисным значениям (в 2007 г. - 22,7%, в 2010 г. -12,5%).За год показатели рентабельностикапитала увеличились- у 568 банков, или 58,1%.

Анализ факторов, обусловивших повышение рентабельности капитала, показывает, что в 2011 г. его обеспечили рост финансового левериджа и маржи прибыли банков. При этом доходность активовбанков по сравнению с 2010 г. изменилась незначительно [42].

В 2011 г. показатели рентабельности улучшились во всех группах банков, особенно у банков, контролируемых государством.

Стабильным источником обязательств кредитных организаций были средства клиентов. За 2009 г. общий объем средств клиентов составил 14 748,5 млрд руб. или 60,8% от общего роста объема обязательств. Доля средств клиентов в структуре обязательств за 2010-2011 гг. выросли. В 2010 г. объем средств клиентов составил 17 131,4 млрд руб. или 68,0% от общего роста объема обязательств, а в 2011 г. - 21 080,9 млрд руб. или 72,8% от общего объема обязательств (табл. 2.5).

Таблица 2.5

Структура обязательств банковского сектора*

*Рассчитано автором по данным [20; 21; 22]

По-прежнему наиболее активно привлекались вклады физических лиц и депозиты юридических лиц. За 2009 г. совокупный объем вкладов физических лиц увеличился до 7 485,0 млрд руб., при этом их доля в обязательствах банковского секторавыросла с 24,4% на 01.01.2009 г. до29,8% на 01.01.2010 г. За 2010 г. объем вкладов физических лиц увеличился до 9 818,0 млрд руб.

Депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц в 2009 г. составили 4 945,4 млрд руб. или 20,5%, а в 2010 г. данный показатель вырос до 5 466,6 млрд руб. А в 2011 г. объем депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц вырос до 6 035,6 млрд руб., что значительно выше чем в предыдущих годах.

В 2009 г. возможности кредитных организаций по выпуску долговых обязательств(облигаций и векселей) были ограничены относительно невысоким спросом [20; 21]. Доля выпущенных облигаций в обязательствах банковского сектора увеличилась с 2009 г. - 375,3 млрд руб., в 2010 г. - 412,7 млрд руб., в 2011 г. - 537,9 млрд руб. а доля выпущенных банками векселей сократилась (в 2009 г. - 756,3 млрд руб., в 2010 г. - 748,6 млрд руб., в 2011 г. - 797,3 млрд руб.).

Объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Центрального банка Российской Федерации, на 01.01.2009 г. составлял 3 370,4 млрд руб., или 13,9 % обязательств банковского сектора [21]. За 2009 г. сократился в 2,4 раза - 1 423,1 млрд руб., и на 01.01.2010 г. на этот источник приходилось 5,7 % обязательств банковского сектора (табл. 2.6).

Таблица 2.6

Темпы роста обязательств банковского сектора*

Объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, за 2010 г. сократился до 325,7 млрд руб.и на 01.01.2011 г. на этот источник приходилось 1,1% обязательств банковского сектора.

За период с 2009-2011 гг. ресурсная база банков расширялась в значительной степени за счет притока средств клиентов. На эту динамику прежде всего существенно повлиял рост вкладов физическихлиц, объем которых достиг на 01.01.2011 г. - 9 818 048 млн руб., их годовой прирост составил 31,2% (по сравнению с 26,7% или 5 906 990 млн руб. в 2009 г. (табл. 2.7).

Таблица 2.7

Данные об объемах привлеченных кредитными организациями Российской Федерации вкладов физических лиц

*Рассчитано автором по данным [20; 21; 22]

А в 2011 г. 7 484 970 млн руб. Высокие темпы сохранялись, несмотря на заметное снижение процентных ставок по вкладам в течение года. При этом рост обеспечивали исключительно вклады в рублях; вклады в иностранной валюте напротив, сокращались.

Объем вкладов в рублях за 2009 г. вырос с 4 332 678млн руб. до 5 511 093 млн руб. А за 2010 г. вырос с 5 511 093 млн руб. до 7 918 536 млн руб.

Объем вкладов в иностранной валюте за 2009 г. вырос с 1 574 312млн руб. до 1 973 876 млн руб. А за 2010 г. объем валютных вкладов наоборот сократился с 1 973 876 млн руб. до 1 899 512 млн руб.

При размещении средств во вклады физические лица отдавали предпочтение долгосрочным вложениям.

Так, объем вкладов физических лиц со сроками привлечения от 1 года до 3 лет увеличился за 2009 г. с 2 506 309млн руб. до 3 098 504 млн руб. а за 2010 г. с 3 098 504 млн руб. до 4 381 725 млн руб.

Физические лица предпочитают вклады «до востребование». За 2009 г. объем вкладов «до востребование» повысился с 838 138 млн руб. до 1 056 095 млн руб., за 2010 г. до 1 540 027 млн руб.

Наименьший объем показали вклады физических лиц со сроком привлечения до 30 дней. В 2009 г. объем вкладов физических лиц со сроком привлечения до 30 дней составил 413 241 млн руб., в 2010 г. объем данного показателя вырос до 605 749 млн руб., а в 2011 г. вклады физических лиц со сроком привлечения до 30 дней повысился до 738 117 млн руб.(табл. 2.8).

Таблица 2.8

Темпы ростапривлеченных кредитными организациями Российской Федерации вкладов физических лиц,

*Рассчитано автором по данным [20; 21; 22]

Наибольший удельный вес по привлеченным кредитными организациями вкладам физических лиц показали вклады в рублях по срокам привлечения от 1 года до 3 лет. Их удельный вес в 2009 г. составил 33,5% от общего объема вкладов физических лиц; в 2010 г. их удельный вес снизился до 32,8%; а в 2011 г. вырос до 37,4%.

Наименьший удельный вес по вкладам физических лиц показали вклады по срокам привлечения до 30 дней как в рублях, так и в иностранной валюте.

Основным источником формирования ресурснойбазы кредитных организаций по итогам 2011 г.,как и в предыдущие годы, были депозиты и прочие привлеченные средства организаций (кроме кредитных организаций) в рублях и иностранной валюте, суммарный объем которых составил в 2009 г. - 7 284 165 млн руб., в 2010 г. этот показатель вырос до 7 734 570 млн руб. А за 2011 г. объем депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц достиг 8 529 974 млн руб.

Данные об объемах привлеченных кредитными организациями средств организаций в рублях за 2009 г. составил 4 945 434 млн руб., за 2010 г. вырос до 5 466 580 млн руб., и за 2011 г. -6 035 603 млн руб.

Депозиты и прочие привлеченные средства от организаций в иностранной валюте на 01.01.2011 г. составил 2 494 371 млн руб., что значительно выше чем в 2009-2010 гг. (в 2009 г. - 2 338 731 млн руб., 2010 г. - 2 267 990 млн руб.)(табл. 2.9).

Таблица 2.9

Данные об объемах привлеченных кредитными организациями Российской Федерации средств организаций*

*Рассчитано автором по данным [20; 21; 22]

Наибольший удельный вес по привлеченным кредитными организациями Российской Федерации средствам организаций показали депозиты и прочие привлеченные средства организаций (кроме кредитных организаций), в рублях: в 2009 г. их удельный вес составил 44,9%; на 2010 г. вырос до 50,0%; а в 2011 г. их удельный вес снизился до 48,7% (табл. 2.10).

Таблица 2.10

Темпы ростапривлеченных кредитными организациями Российской Федерации средств организаций*

*Рассчитано автором по данным [20; 21; 22]

Наименьший удельный вес по привлеченным кредитными организациями Российской Федерации средствам организаций показали средства физических лиц - индивидуальных предпринимателей. Их удельный вес в 2009 г. составил всего 0,7% от общего объема привлеченных кредитными организациями Российской Федерации средств организаций; в 2010 г. - 0,8%; в 2011 г. - 0,9%.

По итогам 2011 г. эксперты «РИА-Аналитика» составилирейтинг банков Российской Федерации по объему депозитов физических лиц.

Среди всех банков, представленных в рейтинге, 693 (более 80%) в 2011 г. удалось нарастить объем привлеченных средств физических лиц, аснижение объема вкладов физических лиц наблюдалось у 153-х банков.

В абсолютных величинах максимальный прирост по итогам 2011 г. прогнозируемо наблюдался у ОАО «Сбербанк России». У него объем депозитов физических лиц вырос на 830 млрд руб. Для сравнения, второй по абсолютной динамике и по объему вкладов физических лиц банк, Банк ВТБ 24, смог дополнительно привлечь за 2011 г. 193 млрд руб. средств физических лиц (табл. 2.11).

Таблица 2.11

Рейтинг банков по объему вкладов физических лиц на 1 января 2012 года*

Наилучшая динамика среди крупнейших банков наблюдалась у ООО «ХКФ Банк», который по итогам 2011 г. занял 24-ю строчкурейтинга. У этого банка рост объема средств физических лиц за 12 месяцев составил почти 200% или 40 млрд руб. в абсолютныхвеличинах. Также значительный ростпродемонстрировал ОАО «СМП Банк» - 17,5% за год, что привело кпрогрессу в рейтинге на 7 позиций до 29 места на 1 января 2012 г. [46].

Отрицательную динамику в тридцатке крупнейших банков продемонстрировали: ОАО «Банк Москвы» и ОАО «МДМ Банк». У ОАО«Банк Москвы» вклады физических лиц в 2011 г. сократилисьна 6,7%. Из-за этого по итогам года банк опустился на одну строчку врейтинге и теперь занимает 6-е место,ОАО «МДМ Банк» по итогам 2011 г. сократил объем вкладов на 10,3% до 110 млрд руб. на 01.01.2012 г. Итогом отрицательных темпов роста стала потерятрех мест в рейтинге, и теперь банк занимает 11 строчку [46].

Для российского банковского сектора 2009-2011 гг. характеризовались постепенным преодолением последствий мирового финансового кризиса и постоянным сворачиванием антикризисных мер Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации.

В 2009 г. восстановился характерный для докризисного периода опережающий рост рублевых вкладов: они увеличились на 27,2%, а вклады в иностранной валюте - на 21,8% (в долларовом эквиваленте). Однако доля валютных вкладов в их общем объеме осталась выше докризисного уровня - 26,4% на 01.01.2010 г. (13,5% на 01.09.2008 г.).При этомсохранялась тенденция к росту рублевых вкладов - их объем увеличился на 43,7%. Вкладыв иностранной валюте сократились на 4,5%(в долларовом эквиваленте). Доля валютныхвкладов в их общем объеме уменьшилась с26,4% на 01.01.2010 г. до 19,3% на 01.01.2011 г.

В 2010 г. ресурсная база банков расширялась в значительной степени за счет притока средств клиентов. На эту динамику прежде всего существенно повлиял рост вкладов физических лиц, объем которых достиг к концу 2010 г. 9 818,0 млрд руб. Их годовой прирост составил 31,2% (по сравнению с 26,7% в 2009 г. и 24,5% в среднем за 2007-2008 гг.).

В 2011 г. пассивы банковской системы Российской Федерации выросли на 23,1% или на 7,82 трлн руб. в денежном эквиваленте. И если в 2010 г. основнойприрост был обеспечен увеличением привлеченных денежных средству населения, то в 2011 г. заметную роль играли юридические лица исредства, привлеченные у Центрального банка Российской Федерации.

.2 Анализ активов банковской системы Российской Федерации

В 2009 г. темпы роста активов банковского сектора существенно замедлились: в целом за год активы увеличились лишь на 5,0% - до 29 430,0 млрд руб. (на 39,2% в 2008 г.). При этом в условиях резкого снижения номинального ВВП отношениеактивов банковского сектора к ВВП увеличилось за 2009 г. с 67,6% до 75,9% [20].

В условиях стабилизации макроэкономическойситуации кредитные организации стали постепенноотходить от консервативной политики. Это привело к росту активов банковского сектора: за год онивыросли на 14,9% - до 33 804,6 млрд руб. (за 2009 г. - лишь на 5,0%). Отношение активов к ВВП за 2010 г. сократилось с 75,9% до 75,2% [21].

На 01.01.2012 г. совокупный объем активов российских банков составил 41,6 трлн руб. При этом отношение банковских активов на начало 2012 г. к ВВП за 2011 г. составило 76,6%, против 75,9% по итогам 2010 г. [22; 43].

Активные операции кредитных организаций в 2009 г.характеризовались преждевсего стагнацией кредитования нефинансовыхорганизаций и сокращением кредитованияфизических лиц, что было обусловлено ухудшением общеэкономической ситуации и финансового положения заемщиков. Кроме того,в ответ на негативные внешние условия банкистали применять более консервативные подходы к оценке кредитных рисков.

В 2010 г. по мере улучшения общеэкономических условий и финансового положениязаемщиков отмечалось оживление кредитногорынка, однако темпы роста кредитования оставались умеренными.

В 2011 г. в условиях ограниченногодоступа конечных заемщиков на рынок внешних заимствований возрос спрос реальногосектора экономики на внутренние заимствования, что привело к существенному ускорению роста объемов банковского кредитования (табл. 2.12).

Таблица 2.12

Структура активов банковского сектора Российской Федерации*

*Рассчитано автором по данным [20; 21; 22]

Общий объем кредитов за 2009 г. снизился с 19 941,0млрд руб. до 19 878,4млрд руб., а за 2010 г. объем кредитов повысился с 19 941,0млрд руб. до 22 166,7 млрд руб. (в 2009 г. - 19 941,0 млрд руб. или 71,2% активов банковского сектора, в 2010 г. - 19 878,4 млрд руб. или 67,5% активов банковского сектора, а в 2011 г. - 22 166,7млрд руб. или же 65,6% активов банковского сектора). В 2010-2011 гг. их доля в активах банковского сектора уменьшилась (табл. 2.13).

Таблица 2.13

Темпы роста активов банковского сектора Российской Федерации*

Суммарный объем кредитов, предоставленным нефинансовым организациям и физическим лицам за 2009 г. снизился до 16 115,5 млрд руб. на 2010 г. (на 2009 г. - 16 526,9 млрд руб.), за 2010 г. повысился до 18 111,7 млрд руб. Суммарный объем кредитов, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам, за 2011 г. увеличился на28,2%, до 23 266,2 млрд руб.

В 2010 г. продолжился, хотя и более низкими по сравнению с 2009 г. темпами, рост денежных средств, драгоценных металлов и камней (в 2009 г. - 829,3 млрд руб.или 3,0% активов, в 2010 г. - 795,8 млрд руб. или 2,7% активов, и, наконец, в 2011 г. - 912,6 млрд руб. или же 2,7% активов).

В целом за 2009 г. объем вложений в ценные бумаги вырос на 14,6% до 4 309,4 млрд руб. (в 2009 г. - 2 365,2 млрд руб., или 8,4%), а за 2010 г. вырос до 5 829,0 млрд руб. или 17,2 % на 2011 г.

Объем корреспондентских счетов в кредитных организациях в 2009 г. составил 1 238,8 млрд руб., что значительно выше чем в 2010-2011 гг. (в 2010 г. - 839,2 млрд руб., в 2011 г. - 853,6 млрд руб.).

Наибольший удельный вес в активах, приносящих доход приходится на кредиты и прочие размещенные средства. В 2009 г. их удельный вессоставил 84,7% от общего объема активов, приносящих доход, что значительно выше чем в 2010-2011 гг. За 2009 г. удельный вес кредитов и прочих размещенных средствснизился. И на 2010 г. их удельный вес составил79,4%. А в 2011 г. удельный вес кредитов и прочих размещенных средств снизился до 76,8% от общего объема активов, приносящих доход (табл. 2.14).

Таблица 2.14

Структура активов банковского сектора Российской Федерации, приносящих доход*

*Рассчитано автором по данным [20; 21; 22]

В анализируемые периоды рост активов, приносящих доход поддерживался в основном кредитами и прочими размещенными средствами, предоставленными нефинансовым организациям. В 2009 г. удельный вес кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям составил 53,1%. В 2010 г. их удельный вес снизился до 50,1%, а в 2011 г. - 48,7%.

Наименьший удельный вес в активах, приносящих доход показали корреспондентские счета в кредитных организациях. На 01.01.2009 г. их удельный вес составил 5,3% (против 3,4% на 01.01.2010 г., и 3,0% на 01.01.2011 г.).

Наибольший удельный вес в активах, не приносящих доход показали счета в Банке России и в уполномоченных органах других стран. Их удельный вес на 2009 г. составил 48,1% против 41,2% на 2010 г, и 38,6% на 2011 г.

В активах, не приносящих доход наименьший удельный вес показалиосновные средства, нематериальные активы и материальные запасы. На 2009 г. их удельный вес составил 12,6%; в 2010 г. - 18,6%; а в 2011 г. их удельный вес снизился до 18,4% от общего объема активов, не приносящих доход (табл. 2.15).

Таблица 2.15

Структура активов банковского сектора Российской Федерации, не приносящих доход*

*Рассчитано автором по данным [20; 21; 22]

Рост денежных средств, драгоценных металлов и камней в 2009 г. составил 829,3 млрд руб. или 19,2% от общего объема активов, не приносящих доход, на 2010 г. объем денежных средств, драгоценных металлов и камней вырос на 795,8 млрд руб. или 18,7% активов, не приносящих доход, а в 2011 г. до 912,6 млрд руб. или же 19,5% от общего объема активов, не приносящих доход.

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации на 2009 г. составил 2 078,7 млрд руб. или 48,1%, данный показатель на 2010 г. снизился до 1 755,2 млрд руб. или 41,2%, а на 2011 г. объем средств кредитных организаций вырос, чем в 2010 г. (в 2011 г. - 1 809,0 млрд руб. или 38,6%), но удельный вес данного показателя в 2011 г. ниже чем в предыдущих годах.

Объем основных средств, нематериальных активов и материальных запасов в 2011 г. выше чем в предыдущие годы (в 2011 г. -864,6 млрд руб., в 2010 г. - 790,7 млрд руб., в 2009 г. - 864,6 млрд руб.).

Суммарный объем прочих активов банковского сектора в 2009 г. составил 870,4 млрд руб. или 20,1% от общего объема активов, не приносящих доход, в 2010 г. данный показатель вырос на 917,4 млрд руб. или 21,5%, а в 2011 г. их объем составил 1 105,0 млрд руб. или 23,5% активов, не приносящих доход.

Наибольший удельный вес по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным организациям, физическим лицам и кредитным организациям показал кредиты, депозиты и прочие размещенные средства в рублях. Их удельный вес на 2009 г. составил 63,7%. В 2010 г. их удельный вес снизился до 63,0%, а в 2011 г. выросли 66,8% (табл. 2.16).

Таблица 2.16

Данные об объемах кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям*

*Рассчитано автором по данным [41; 42; 43]

По кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным организациям, физическим лицам и кредитным организациям наименьший удельный вес приходится на кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные кредитным организациям. Их удельный вес на 2009 г. составил 8,3%, на 2010 г. достиг 9,3%, а на 2011 г. снизился до 7,8%.

Общий объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств в рублях за 01.01.2009 г. составил 13 454 543 млн руб., а в 01.01.2010 г. их объем снизился до 13 326 589 млн руб. А в 01.01.2011 г. объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств в рублях увеличился до 15 600 900 млн руб.

На снижение общего объема кредитов, депозитов и прочих размещенных средств на 2010 г. повлиял снижение кредитования физических лиц, кредиты со сроком погашения от 91 до 180 дней (в 2009 г. - 667 297 млн руб., в 2010 г. - 343 959 млн руб.), кредиты со сроком погашения от 181 дня до 1 года (в 2009 г. - 2 841 361 млн руб., в 2010 г. - 1 968 047 млн руб.).

По кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам в рублях изменение темпов роста по отношению 2011 г. к 2010 г. составил 18% (темпы роста в 2009 г. - 99%; в 2011 г. - 117%). По кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам в иностранной валюте изменение темпов роста по отношению 2011 г. к 2010 г. составил 2% (темпы роста в 2009 г. - 99%; в 2011 г. - 101%).

По кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям изменение темпов роста по отношению 2011 г. к 2010 г. составил 19% (темпы роста в 2009 г. - 112%; в 2011 г. - 93%) (табл. 2.17).

Таблица 2.17

Темпы ростакредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям*

01.01.10 г.

01.01.11 г.

Сумма, млн. руб.

Сумма, млн. руб.

Темпы роста, %

Сумма, млн. руб.

Темпы роста, %

1. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, в рублях - всего

 13 454 543

 13 326 589

 99

 15 600 900

 117

1.1. физических лицам

3 537 211

3 169 902

90

3 725 244

118

1.2. по срокам погашения - всего

9 165 304

9 386 042

102

10 773 870

115

1.2.1. до 30 дней

269 575

292 008

108

342 729

117

1.2.2. от 31 до 90 дней

406 423

215 178

53

335 019

156

1.2.3. от 91 до 180 дней

667 297

343 959

52

499 742

145

1.2.4. от 181 дня до 1 года

2 841 361

1 968 047

69

2 117 337

108

1.2.5. от 1 года до 3 лет

2 637 027

2 840 951

108

3 156 379

111

1.2.6. свыше 3 лет

2 123 191

3 101 279

146

3 679 313

119

1.3. кредитным организациям

752 027

770 646

102

1 101 786

143

2. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства в иностранной валюте - всего

 5 907 909

 5 853 047

 99

 5 936 439

 101

2.1. организациям

480 001

403 850

84

359 577

89

2.2. по срокам погашения - всего

3 678 215

3 493 157

95

3 755 988

108

2.2.1. до 30 дней

29 377

23 581

80

23 961

102

2.1.2. от 31 до 90 дней

73 884

68 549

93

125 756

183

2.1.3. от 91 до 180 дней

199 951

136 541

68

101 572

74

2.1.4. от 181 дня до 1 года

746 348

500 766

67

520 311

104

2.1.5. от 1 года до 3 лет

1 166 828

1 076 932

92

987 199

92

2.1.6. свыше 3 лет

1 410 346

1 541 817

109

1 891 557

123

3. Кредитным организациям

1 749 210

1 955 285

112

1 819 333

93

Всего кредитов, депозитов и прочих размещенных средств

21 111 662

21 134 921

100

23 356 672

111

*Рассчитано автором по данным [41; 42; 43]

На рост кредитов, депозитов и прочих размещенных средств в рублях в 2011 г. повлиял кредиты физических лиц и долгосрочные кредиты. Кредиты, предоставленные физическим лицам на 01.01.2011 г. составил 3 725 244 млн руб., суммарный объем кредитов по срокам составил 10 130 519 млн руб.

Объем кредитов, предоставленным кредитным организациям на 01.01.2009 г. составил 752 027 млн руб., в 2010 г. их объем достиг до 770 646 млн руб., а на 01.01.2011 г. объем этих кредитов вырос до 1 101 786 млн руб., что значительно выше чем в предыдущие годы.

Суммарный объем кредитов по срокам на 01.01.2009 г. составил 8 944 874 млн руб., а на 01.01.2010 г. этот показатель снизился до 8 761 422 млн руб., на 01.01.2011 г. их объем вырос до 10 130 519 млн руб.

Наиболее значимую роль в повышении кредитов по срокам в 2011 г. показали кредиты со сроком погашения свыше 3 лет. Их объем на 01.01.2011 г. составил 3 679 313 млн руб. против 3 101 279 млн руб. на 01.01.2010 г., и 2 123 191 млн руб.на 01.01.2009 г.

А также наибольший объем показывает кредиты со сроком погашения от 1 года до 3 лет.

Объем данных кредитов на 01.01.2011 г. составил 3 156 379 млн руб. против 2 840 951 млн руб. на 01.01.2010 г., 2 637 027 млн руб. на 01.01.2009 г.

Суммарный объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств в иностранной валюте на 01.01.2009 г. составил 5 907 909 млн руб., на 01.01.2010 г. данный показатель снизился до 5 853 047 млн руб., а в 2011 г. их объем вырос до 5 936 439 млн руб.

На снижение суммарного объема кредитов, депозитов и прочих размещенных средств повлиял снижение кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных физическим лицам (за 2009 г. снизился с 480 001 млн руб. до 403 850 млн руб. на 2010 г. , за 2010 г. снизился до 359 577 млн руб. на 2011 г.), а также снижение кредитов, депозитов и прочих размещенных средств по срокам погашения. За 2009 г. кредиты со сроком погашения от 91 до 180 дней снизился с 199 951 млн руб. до 136 541 млн руб., а за 2010 г. их объем снизился до 108 623 млн руб.

Объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств в иностранной валюте, предоставленных кредитным организациям за 2009 г. вырос с 1 749 210 млн руб. до 1 955 286 млн руб., а за 2010 г. снизился до 1 819 333 млн руб.

В 2011 г. качество кредитного портфеля банковпостепенно улучшалось, хотя докризисные показатели (2007 г.) не были достигнуты. На рисунке 2.3 показана удельныйвес просроченной задолженности в общем объемевыданных кредитов за 2011 г. сократился с 4,7% на 01.01.2011 г. до 3,9% на 01.01.2012 г. (в 2007 г. - 1,3%; в 2009 г. - 2,1%; в 2010 г. - 5,1%). При росте кредитов, депозитов и прочих размещенных средств за 2011 г. на 29,6% просроченная задолженность увеличилась на 9,4% и на 01.01.2012 г. составила 1 133,0 млрд руб.

Рис. 2.3. Просроченная задолженность в % от общей суммы кредитов, депозитов и прочих размещенных средств.

*Источник: [20; 21; 22]

Удельный вес просроченной задолженности вобщем объеме предоставленных кредитов сократился за 2011 г. у всех групп банков. При этомв кредитном портфеле у банков, контролируемыхгосударством, он составляет 4,5%, у других групп банков - соответствует или несколько ниже среднего показателя по банковскому сектору (см. табл. 2.18).

Таблица 2.18

Структура просроченной задолженности по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам*

*Источник:[41; 42; 43]

У подавляющего большинства кредитных организаций из числа имеющих в кредитном портфеле просроченную задолженность ее удельный вес не превышал 4%. Количество таких кредитных организаций за 2011 г. увеличилось с 492 до 578 кредитных организаций, а их доля в активах банковского сектора возросла с 28,2% до 76,3%.

Вместе с тем у 80 кредитных организаций удельныйвес просроченной задолженности превышает 8,0%,на такие кредитные организации приходится 6,3%активов банковского сектора. Уровень кредитного риска российских банков по-прежнему определялся в первую очередь качествомкредитов нефинансовым организациям, на долю которых на 01.01.2012 г. приходилось 61,7% от общегообъема выданных кредитов. За 2011 г. просроченная задолженность по кредитам данной категориизаемщиков увеличилась на 10,7%, в то время какобъем предоставленных кредитов вырос на 26,0%.

Удельный вес просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям за 2011 г. снизился с 5,3% до 4,6%. По рублевым кредитамэтот показатель сократился с 6,1% на 01.01.2011 г.до5,5% на 01.01.2012 г., а по кредитам в иностранной валюте - с 2,9% до 2,0%.

Просроченная задолженность по кредитам физическим лицам за 2011 г. возросла на 3,1% приувеличении объема этих кредитов на 35,9%. Соответственно удельный вес просроченной задолженности по данному виду кредитов снизился за год с6,9% до 5,2%. Доля просроченной задолженности порублевым кредитам физическим лицам сократиласьс 6,4% на 01.01.2011 г. до 4,7% на 01.01.2012 г. В то жевремя удельный вес просроченной задолженностипо кредитам в иностранной валюте повысился за 2011 г. с 12,2% до 14,4% на фоне сокращения объема данного вида кредитов.

По состоянию на 01.01.2012 г. в портфели однородных ссуд было сгруппировано 89,4% предоставленных физическим лицам ссуд и прочих требований кфизическим лицам (на 01.01.2011 г. - 87,7%).

Улучшение в 2011 г. качества ссудного портфеля банков подтверждается наряду с бухгалтерскойотчетностью и пруденциальной отчетностью. Так,по состоянию на 01.01.2012 г. удельный вес ссуд I иII категорий качества составлял 84,7% (на начало 2011 г. - 82,0%); доля ссуд IV и V категорий качества (так называемых плохих ссуд) за год сократиласьс 8,2% до 6,6%.

По итогам 2011 г. количество банков, кредитные портфели которых более чем наполовину состояли из ссуд I и II категорий качества, составляло 873,а удельный вес таких банков в совокупных активахбанковского сектора был равен 98,6% (на 01.01.2011 г.-894% и 98,4% соответственно).

По состоянию на 01.01.2012 г. удельный вес ссудIV и V категорий качества в кредитном портфелепо группам кредитных организаций варьируетсяв пределах 2,9-7,1%.

Согласно рейтингу банков по объему активов на 01.01.2012 г., составленному экспертами «РИА-Аналитика», динамика активову 10 крупнейших банков была лучше, чем в среднем по стране. По итогам 2011 г. десять крупнейших банков увеличили свои активы на30,0%, таким образом, их доля в совокупных активах банковскойсистемы увеличилась с 58,3% на 01.01.2011 г. до 60,7% на 01.01.2012 г. (табл. 2.19).

Таблица 2.19

Крупнейшие банки по объему активов на 01.01.2012 г.*

*Источник: [46].

Среди десяти крупнейших коммерческих банков наилучшую динамику по итогам года продемонстрировал Банк ВТБ, у которого активы выросли почти на 60,0% (с 2,72 трлн руб. на 01.01.2011 г. до 4,33трлн руб. на 01.01.2012 г.). При этом в абсолютных величинах наибольшийприрост активов наблюдался в 2011 г. у ОАО «Сбербанк России», у которогоактивы увеличились на 1,9 трлн руб. или на 20,6%.

В группу десяти крупнейших банков вошел ОАО АКБ «РОСБАНК», который на начало 2011 г. занимал 11 место, а на 01.01.2012 г. - уже 9 место в стране. Такой прогресс был обеспечен ростом активов на 36,0%. По оценке экспертов «РИА-Аналитика», активы у ОАО АКБ «РОСБАНК» выросли столь значительно во многом из-заприсоединения к нему Банка БСЖВ [46].

Активные операции кредитных организаций в 2009 г.характеризовались преждевсего стагнацией кредитования нефинансовыхорганизаций и сокращением кредитованияфизических лиц, что было обусловлено ухудшением общеэкономической ситуации и финансового положения заемщиков. Кроме того,в ответ на негативные внешние условия банкистали применять более консервативные подходы к оценке кредитных рисков.

В 2009 г. темпы роста активов банковского сектора существенно замедлились: в целом за год активы увеличились лишь на 5,0% - до 29 430,0 млрд руб. (на 39,2% в 2008 г.). При этом в условиях резкого снижения номинального ВВП отношениеактивов банковского сектора к ВВП увеличилось за 2009 г. с 67,6% до 75,9%.

В течение 2010 г. сокращался разрыв между спросом и предложением кредитных ресурсов, в том числе благодаря переоценке банками уровня рисков в экономике и, соответственно, снижения премии зариск в стоимости кредитов. Во втором полугодии на фоне снижения процентных ставок по кредитам, особенно первоклассным заемщикам, наметилась тенденция к росту кредитования нефинансового сектора экономики.

Общее оживление экономики привело к восстановлению платежеспособности предприятий и граждан и возобновлению спроса на банковские кредиты. В связи с этим в 2010 г. наблюдался рост как розничных, так и корпоративных кредитов. Суммарный объем кредитов, выданных данным двум категориям заемщиков, за 2010 г. вырос на 12,6% - до 18 147,7 млрд руб. Тем не менее их доля в активах банковского сектора сократилась с 54,8% до 53,7% , что было связано с более интенсивным, по сравнению с ростом кредитования, ростом других статей, прежде всего вложений в ценные бумаги.

В 2010 г. после кризисного сокращения сложилась позитивная динамика кредитования физических лиц: суммарный объем таких кредитов вырос на 14,3% (до 4 084,8 млрд руб.) по сравнению со снижением на 11,0% за 2009 г. При этом население по-прежнему предпочитает брать кредиты в рублях: по итогам года удельный вес таких кредитов составил 91,2%.

Структура активов в 2011 г. претерпела достаточно сильные изменения. В первую очередь можно отметить резкий рост ссуднойзадолженности с 65,6% на 01.01.2011 г. до 69,0% к концу года.

Эта новая тенденция, так как в 2010 г. доля ссудного портфеля в активах заметно снижалась. Заметное расширение кредитных программфактически является возвратом к норме после двух лет кредитного сжатия. В 2009-2010 гг. банки в большей степени «увлекались» ценными бумагами (в первую очередь, долговыми), что объясняетсяконсервативной кредитной политикой во время кризиса и на первойфазе выхода из него. Как следствие, в течение предыдущих двух летнаблюдался рост доли ценных бумаг в активах на фоне сокращениядоли ссудного портфеля. В 2011 г. эта тенденция поменялась напротивоположную - наблюдался рост доли кредитного портфеля на фоне сокращения доли ценных бумаг.

Также в 2011 г. была заметна тенденция сокращения ликвидных активов, что явилось проявлением набившего всемоскомину кризиса ликвидности. Если на 01.01.2011 г. в денежныхсредствах банки хранили 2,7% активов, то на 01.01.2012 г. -только 2,3%. Объем средств на счетах вЦентрального банка Российской Федерации за год сократился на 0,8%.

На 01.01.2012 г. совокупный объем активов российских банков составил 41,6 трлн руб. При этом отношение банковскихактивов на начало 2012 г. к ВВП за 2011 г. составило 76,6%,против 75,9% по итогам 2010 г.(см. приложение 2).

Безусловно, в докризисный период был достигнут большойпрогресс в банковской системе, и отношение активов к ВВП вырослоболее чем в 2 раза (отношение активов на 01.01.2001 г. к ВВП 2000 г. составляло всего32,4%).

2.3 Оценка финансовых результатов кредитных организаций Российской Федерации

Прибыль действующих кредитных организаций за 2009 г. сократилась на 49,9% (в 2008 г. прибыльпо сравнению с предыдущим годом снизилась на19,4%) и составила 205,1 млрд руб.(за 2008 г. - 409,2 млрд руб.) [41].

Удельный вес прибыльных кредитных организаций снизился с 94,8% до 88,7%; соответственно увеличилась (с 5,1% до 11,3%) доля убыточных кредитных организаций (а их количество - с 56 до 120).Убытки действующих кредитных организаций составили в 2009 г. 79,8 млрд руб. (в 2008 г. - 37,8 млрд руб.) (рис. 2.4).

Рис.2.4. Финансовый результат банковского сектора*

*Источник: [43].

Удельный вес прибыльных кредитных организаций за 2010 г. повысился с 88,7% до 92,0%, соответственно доля убыточных кредитных организацийсократилась с 11,3% до 8,0% (а их количество -со 120до 81). Убытки действующих кредитных организаций составили в 2010 г.21,7 млрд руб. (в 2009 г. - 79,8 млрд руб.) [41; 42].

В 2011 г. прибыль действующих кредитныхорганизаций была рекордной за всю новейшуюисторию развития банковского бизнеса в России:она достигла 848,2 млрд руб., а с учетом финансового результата предшествующих лет - 2 243,1 млрд руб. (за 2010 г. - 573,4 млрд руб. и 1 739,5 млрд руб. соответственно) [43].

Удельный вес прибыльных кредитных организаций за 2011 г. повысился с 92,0% до 94,9%, соответственно доля убыточных кредитных организацийсократилась с 8,0% до 5,1%; их количество уменьшилось с 81 до 50. Убытки действующих кредитных организаций составили в 2011 г. 5,6 млрд руб. (в 2010 г. - 21,7 млрд руб.) (табл. 2.20).

Таблица 2.20

Финансовые результаты деятельности кредитных организаций Российской Федерации*

*Источник: [43].

Вклад отдельных групп банков в совокупный финансовый результат в основном отражает их место в банковском секторе (исходя изудельного веса в активах). В 2009 г. наибольший вклад в формировании финансового результата внесли банки, контролируемые государством -45,1%; банки, контролируемые иностраннымкапиталом - 29,6% и крупные частные банки - 15,4%.

Кроме того, значимое влияние нафинансовый результат банковского сектораоказывают показатели банков, по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства: их убытки по состоянию на 01.01.2010 г. составили 29,7 млрд руб.

Распределение отдельных групп банков по вкладу в совокупный финансовый результат в целом соответствует их месту в активах банковскогосектора. На 2010 г. наибольшее влияние на формирование финансового результата оказали банки, контролируемые государством - 57,2%; банки, контролируемые иностранным капиталом - 20,6% и крупные частные банки - 17,7%. Позитивно отразились на финансовом результате банковскогосектора показатели банков, по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства, их убытки сократились за 2010 г. с 29,7млрд руб. до0,1 млрд руб.

В 2011 г. наибольшее влияние наформирование финансового результата оказалибанки, контролируемые государством - 58,4%;крупные частные банки - 20,2% и банки, контролируемые иностранным капиталом - 17,4%. Позитивно отразились на финансовом результатебанковского сектора показатели банков,в отношении которых осуществляются меры по предупреждению банкротства: за 2011 г. ими былаполучена прибыль в размере 11,3 млрд руб. (за 2010 г. эти банки понесли убытки в размере0,1 млрд руб.).

В 2009 г. у кредитных организаций резко снизилась рентабельность активов - до 0,7%, а рентабельность капитала - до 4,3% (в 2008 г. эти показатели составляли 1,8% и 13,3% соответственно). Загод показатели рентабельности активов снизились у699 банков, или 66,1% действующих кредитных организаций, а рентабельности капитала - у 737 банков,или 69,7%, соответственно.

На снижение рентабельности капитала оказаливлияние все три фактора, определяющие величину этого показателя: финансовыйлеверидж, маржа прибыли и доходность активов. Таким образом, в отличие от предыдущего года, когда снижение рентабельности капитала определялось в основном динамикойфинансового левериджа вследствие замедления прироста активов, в 2009 г. в показателе рентабельности капитала нашло отражение также снижениедоходности банковского бизнеса.

В 2009 г. показатели рентабельности существенно снизились у банков всех групп.Рентабельность активов кредитных организаций в 2010 г. составила 1,9%, а рентабельность капитала - 12,5%, что существенно выше показателей 2009 г. (0,7% и 4,9% соответственно). Однако докризисных значений (превышающих 20,0% капитала и 3,0% активов) показатели рентабельности не достигли (табл. 2.21).

Таблица 2.21

Показатели рентабельности капитала и рентабельности активов кредитных организаций Российской Федерации*

*Источник: [41; 42; 43]

За год рентабельность активов снизилась у 539 банков, или 53,3% от общего числа действующих кредитных организаций, а рентабельность капитала - у 501 банка, или 49,5% соответственно.

Анализ факторов, обусловивших повышение рентабельности капитала, показывает, что в 2010 г. оно произошло под влиянием существенного роста маржи прибыли. При этом по сравнению с 2009 г. несколько снизились финансовыйлеверидж и доходность активов банков.

В 2010 г. показатели рентабельности улучшились во всех группах банков, особенно у банков, контролируемых государством, а также банков, контролируемых иностранным капиталом.

В 2011 г. рентабельность активов (2,4%)и капитала (17,6%) кредитных организаций приблизилась к предкризисным значениям (в 2007 г. - 3,0% и 22,7%, в 2010 г. - 1,9% и 12,5% соответственно).За год показатели рентабельности активов увеличились у 505 банков,или 51,6% от общего числа действующих кредитных организаций, а рентабельностикапитала - у 568 банков, или 58,1%.

Анализ факторов, обусловивших повышение рентабельности капитала, показывает, что в 2011 г. его обеспечили рост финансового левериджа и маржи прибыли банков. При этом доходность активовбанков по сравнению с 2010 г. изменилась незначительно.

В 2011 г. показатели рентабельности улучшились во всех группах банков, особенно у банков, контролируемых государством.

В структуре валовых доходовдействующих кредитных организаций преобладали доходы от операций с иностранной валютой, составившие 72,0% от их общего объема (за 2008 г. - 62,3%). Удельныйвес других составляющих структуры валовых доходов за 2009 г. заметно снизился.

В наибольшей степени в объеме валовых доходовсократилась доля полученных процентных доходов(кроме доходов по ценным бумагам) по средствам,предоставленным юридическим лицам - до 6,0% на 01.01.2010 г. против 8,4% на 01.01.2009 г. Доля средств,приходящихся на восстановление сумм резервов на возможные потери за 2009 г. сократилась с 12,8%на 01.01.2009 г. до 11,5% на 01.01.2010 г.; доля полученныхпроцентных доходов по кредитам физическим лицам - с 3,1% до 1,9%; доля доходов от операций с ценными бумагами - с 3,5% до 3,3%; доля комиссионныхвознаграждений - с 2,8%до 1,5% соответственно.

В структуре валовых расходовв 2009 г. основное место занимали расходы по операциям с иностранной валютой (их доля возросла за год с 62,4% до71,9%). Доля отчислений в резервы на возможныепотери составила 14,9% на 01.01.2010 г. против 15,8%на 01.01.2009 г. Удельный вес расходов на уплату процентов по привлеченным средствам снизился за годс 5,7% до 4,5%; доля расходов по операциям с ценными бумагами сократилась с 3,6% до 2,2%; доля организационных и управленческих расходов (включая затраты на содержание персонала) - с 3,9% до 2,0%;доля комиссионных сборов - с 0,4% до 0,2%.

В структуре факторов формирования финансового результата сокращение прибыли в 2009 г. было обусловлено в первую очередьзначительным ростом расходов на формированиерезервов на возможные потери по ссудам. Объемсозданных кредитными организациями резервов навозможные потери (за минусом восстановленных) в 2009 г. увеличился более чем в вдвое и составил 1 050,6 млрд руб., или 55,1% в структуре факторовснижения прибыли (в 2008 году -соответственно 456,1 млрд руб. и 31,8%).

Резервы на возможные потери по ссудам выросли у всех групп, причем наиболее значительно - у банков, контролируемых государством(с 34,8% до 63,1% в структуре факторов сниженияприбыли), у крупных частных банков (с 33,4% до55,7%) и у банков, контролируемых иностраннымкапиталом (с 27,2%до 46,2%). Значение данногопоказателя у средних и малых региональных имосковских банков находилось на уровне 22,0%остается чистый процентный доход. В 2009 г. его доля в факторах увеличения прибыли составила 59,5% (в 2008 г. - 60,4%). При этом в структуречистого процентного дохода в 2009 г. произошлиизменения: при росте чистого процентного дохода покредитам на 15,0% чистые процентные доходы по долговым обязательствам выросли в 2,4 раза и достигли13,5% от общего объема чистого процентного дохода банков против 6,3% годом ранее.

Чистый процентный доход преобладает вструктуре факторов увеличения прибыли у всехгрупп банков. Наиболее высокий удельный весэтого вида доходов у банков, контролируемых государством (66,4%), причем только эта группабанков в 2009 г. смогла нарастить чистый процентный доход как в абсолютном, так и в относительном выражении. У остальных групп банковпроизошло снижение удельного веса этого видадохода.

Удельный вес чистых комиссионных доходов составил 19,7% (в 2008 году - 23,5%).Наиболее высокий удельный вес чистых комиссионных доходов в структуре факторов увеличения прибыли (33,4%) - у средних и малыхрегиональных банков. Значение данного показателя у других групп банков находилось в диапазоне 17,5-20,9%.

Существенный вклад в формирование финансового результата 2009 г. внес чистый доход от купли-продажи ценных бумаг и их переоценки: 180,1 млрд руб., или 8,5% от факторов увеличения прибыли, тогда как в 2008 г. по данной статье был полученчистый убыток в размере 92,6 млрд руб. (6,4% вструктуре факторов снижения прибыли). Чистый доход по данному виду операций в 2009 г. обусловлен ростом фондовых индексов и сопряженной с этимактивизацией вложений кредитных организаций вценные бумаги.

Операции по купле-продаже ценных бумаг иих переоценка в 2009 г. принесли чистый доход всем группам банков. Наиболее значительноони повлияли на величину прибыли крупных частных банков, составив 13,9% в структуре факторов увеличения прибыли (в 2008 г. у этой группы банков были зафиксированы наиболее значительные убытки по данному виду операций).

Чистый доход от операций с иностранной валютой и валютными ценностями, включая курсовыеразницы, в 2009 г. оставался существенной составляющей финансового результата кредитныхорганизаций, хотя его доля в структуре факторовувеличения прибыли банковского сектора снизилась до 7,5% на 01.01.2010 г. по сравнению с 13,1%на 01.01.2009 г. Доходы от валютных операций заметно снизились под влиянием действия в первом полугодии 2009 г. рекомендаций Центрального банка Российской Федерации поограничению открытых валютных позиций и объема чистых иностранных активов кредитных организаций, что явилось фактором уменьшения вложений в иностранную валюту, а также вследствиероста колебаний курса рубля [41].

Наибольший удельный вес в структуре факторов увеличения прибыли этот источник имеет в доходах малых и средних московских банков - 10,9%и банков, контролируемых иностранным капиталом - 9,7%. У крупных частных банков и банков,контролируемых государством, роль доходов отопераций с иностранной валютой в формированиифинансового результата изменилась наиболее существенно: их удельный вес в структуре факторовувеличения прибыли снизился за 2009 г. с 14,3% до 6,0% и с 13,7% до 7,3% соответственно.

Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитных организаций, за 2009 г. сократились на 3,6% - до 855,7 млрд руб. (с 61,8% до 44,9% вструктуре факторов снижения прибыли).

Наиболее высокий уровень расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитных организаций, в структуре факторов снижения прибыли по-прежнему отмечался у средних и малыхрегиональных банков и банков Московского региона (77%). У остальных групп банков удельныйвес этого вида расходов в структуре факторовснижения прибыли значительно сократился. Наиболее низкой доля этих расходов была у банков,контролируемых государством (35,2%), и крупныхчастных банков (44,3%) [41].

В структуре факторов формирования финансового результатарост прибыли в 2010 г. был обеспечен в первую очередь за счетчастичного восстановления сумм резервов на возможные потери. В условиях смягчения политикибанков в отношении оценки кредитных рисков объем чистого доформирования резервов на возможныепотери (за минусом восстановленных) за 2010 г. сократился почти в 4,5 раза - на 817,0 млрд руб. и составил 17,8% в структуре факторов снижения прибыли против 55,1% в 2009 г. [42].

В 2010 г. наиболее значимой статьей увеличения прибыли оставался чистый процентный доход,его доля в факторах увеличения прибыли заметновыросла и составила 68,2% (в 2009 г. - 59,5%).При этом в абсолютном выражении прирост составил 35,6 млрд руб., или 2,8% (против 12,3% за2009 г.).

Рост чистого процентного дохода в 2010 г. сдерживался сокращением объема чистого процентного дохода по кредитам (на 29,2 млрд руб.)вследствие снижения процентной маржи по кредитно-депозитным операциям банков. Процентнаямаржа сокращалась под влиянием понижающихсяставок по предоставленным кредитам, в том числепо причине переоценки банками уровня рисков вэкономике, и опережающих темпов прироста депозитов по отношению к кредитному портфелю банков.При этом сокращение величины чистого процентного дохода по кредитам в структуре чистого процентного дохода компенсировалось ростом чистых процентных доходов по долговым обязательствам. За 2010 г. они увеличились на 68,5 млрд руб. и на 01.01.2011 г. достигли 18,4% от общего объема чистого процентного дохода банков (против 13,5% годомранее).

Чистый процентный доход преобладает вструктуре факторов увеличения прибыли у всехгрупп банков, причем наиболее значительная доляэтого вида доходов приходится на банки, контролируемые государством (74,2%). Практически все группы банков в 2010 г. смогли увеличитьудельный вес чистого процентного дохода, лишьу региональных средних и малых банков произошло снижение удельного веса этого вида дохода [42].

Удельный вес чистых комиссионных доходов в2010 г. составил 23,8% (в 2009 г.- 19,7%). Приэтом темп прироста чистых комиссионных доходов(8,5%) втрое превышал прирост чистых процентныхдоходов.

Наиболее высокий удельный вес чистых комиссионных доходов в структуре факторов увеличения прибыли у средних и малых региональных банков (36,4%). Значение данного показателяу других групп банков находилось в диапазоне22-25%.

В 2010 г. отмечалось снижение удельного весачистых доходов от операций по купле-продаже ценных бумаг и их переоценки. Доля этих доходов вструктуре факторов увеличения прибыли составила 5,6% (в 2009 г. - 8,5%). Это обусловлено замедлением прироста вложений кредитных организацийв ценные бумаги и существенным снижением величины положительной переоценки долговых ценныхбумаг во втором полугодии 2010 г.

Удельный вес чистого дохода от операций покупле-продаже ценных бумаг и их переоценки в 2010 г. снизился у всех групп банков. Наибольшим удельный вес этих операций в структуре факторов увеличения прибыли был у крупных частныхбанков (11,3%), у остальных групп банков этот показатель находился в диапазоне от 2,6% до 4,3%.

Объем чистого дохода от операций с иностранной валютой и валютными ценностями, включая курсовые разницы, вернулся к докризисному уровню,при этом его доля в структуре факторов увеличенияприбыли банковского сектора сократилась до 2,4%на 01.01.2011 г. по сравнению с 7,5% на 01.01.2010 г.

Наибольший удельный вес этот источник имеет в доходах банков, контролируемых иностранным капиталом, а также средних и малых банковМосковского региона (соответственно 8,2% и 8,0%в структуре факторов увеличения прибыли). Наиболее существенно роль доходов от операцийс иностранной валютой в формировании финансового результата изменилась у крупных частных банков (у них за 2010 г. доля этих доходов вструктуре факторов увеличения прибыли сократилась с 6,9% до 1,2%), а также у банков, контролируемых государством, получивших убыток отэтого вида операций в размере 0,4% от факторовснижения прибыли [42].

Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитных организаций, за 2010 г. увеличилисьна 25,2%, или с 44,9% до 81,5% в структуре факторовснижения прибыли, что соответствует их докризисному уровню.

Удельный вес расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитных организаций, вструктуре факторов снижения прибыли за 2010 г. вырос у всех групп банков. Основной прирост этого вида расходов приходится на банки, контролируемые государством (с 32,8% до 77,1%), и банки,контролируемые иностранным капиталом (с 53,8% до 86,4%).

В структуре факторов формирования финансового результатарост прибыли в 2011 г. был обусловлен в первую очередьнаращиванием вложений в более доходные инструменты (банковское кредитование), а также замедлением формирования резервов на возможныепотери [43].

В 2011 г. наиболее значимой статьей при формировании финансового результата банков оставался чистый процентный доход, его доля в факторахувеличения прибыли составила 68,6% (в 2010 г. -68,2%). В абсолютном выражении прирост этого показателя составил 216,1 млрд руб., или 16,7%(против 2,8% за 2010 г.). Рост чистого процентногодохода стал следствием роста валовых процентных доходов при сохранении стабильной величины валовых процентных расходов банков. Отношение чистогопроцентного дохода к валовому процентному доходубанков увеличилось с 50,2% на 01.01.2011 г. до 54,2%на 01.01.2012 г.

Необходимо отметить, что динамика чистого процентного дохода в 2011 г. определяласьего приростом по операциям с физическими лицами, на долю которого приходится 85,6% совокупного прироста чистого процентного дохода. Пооперациям с юридическими лицами (кроме банков) отмечалось некоторое снижение чистого процентного дохода, долговые обязательства и МБКобеспечили умеренный прирост рассматриваемогопоказателя.

Чистый процентный доход преобладает вструктуре факторов увеличения прибыли у всех групп банков, причем наиболее высокий удельныйвес этого фактора у банков, контролируемых государством (74,0%), хотя он несколько снизился посравнению с предыдущим годом (на 01.01.2011 г. -74,2%). Другие группы банков в 2011 г. смогли увеличить долю чистого процентного дохода вструктуре факторов роста прибыли.

Динамично рос в 2011 г. другой стабильныйисточник банковских доходов - чистые комиссионные доходы, в том числе вследствие роста объемауслуг, оказываемых населению банками (переводы,коммунальные платежи, обслуживание банковскихкарт). Прирост этого показателя составил за рассматриваемый период 46,5 млрд руб., или 10,3% (в 2010 г. - 8,5%). Удельный вес чистых комиссионных доходов в структуре факторов увеличенияприбыли несколько снизился (в 2011 г. - 22,6%, в 2010 г. - 23,6%).

Наиболее высоким удельный вес чистых комиссионных доходов (35,3%) был у средних ималых региональных банков. Значение данногопоказателя у других групп банков находилось вдиапазоне 20-25%.

Удельный вес чистых доходов от операций по купле-продаже ценных бумаг и их переоценки в структуре факторов увеличения прибыли существенно снизился (с 5,6% на 01.01.2011 г. до 0,4% на 01.01.2012 г.), чтобыло обусловлено замедлением прироста вложенийкредитных организаций в ценные бумаги, а такжеотрицательной переоценкой ценных бумаг во второйполовине 2011 г. [43].

Доходы от купли-продажи ценных бумаг и их переоценки в 2011 г. сократились у всех группбанков. Наибольший удельный вес этих операций в структуре факторов увеличения прибылине превышал 1,5% (у крупных частных банков).

Банки, контролируемые иностранным капиталом,и средние и малые банки Московского регионазафиксировали убыток по этому виду операций вразмере 1,3% и 0,6% в структуре факторов снижения прибыли соответственно.

Удельный вес чистого дохода от операций с иностранной валютой и валютными ценностями, включаякурсовые разницы, в структуре факторов увеличения прибыли банковского сектора возрос с 2,4% на 01.01.2011 г. до 4,3% на 01.01.2012 г. [43].

Наибольшее значение этот источник доходовимел для банков, контролируемых иностранным капиталом, а также средних и малых банков Московского региона (соответственно 7,2% и 8,0% в структуре факторов увеличения прибыли).

Наиболее существенно роль доходовот операций с иностранной валютой в формировании финансового результата измениласьу крупных частных банков, увеличившись за 2011 г. с 1,2% до 5,1% в структуре факторов увеличения прибыли.

В условиях общей позитивной динамики качествакредитного портфеля и более благоприятной оценки банками уровня системных и индивидуальных рисков объем чистого доформирования резервов на возможные потери за 2011 г. сократился почти в 2,1 раза - на 123,4 млрд руб. и составил 8,2% в структуре факторов снижения прибыли против 17,8% в 2010 г. [43].

Резервы на возможные потери по ссудам заминусом восстановленных сократились у банков,контролируемых иностранным капиталом (с 13,6% до 2,3% в структуре факторов снижения прибыли), у банков, контролируемых государством(с 19,1% до 8,7%), и у крупных частных банков(с 19,9%до 10,2%).Значение данного показателяу средних и малых региональных и московскихбанков возросло с 13,2% до 16,1% и с 10,1% до 10,6%соответственно.

Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитных организаций, за 2011 г. увеличились на 15,7% - с 81,5% до 91,8% в структуре факторовснижения прибыли. Вместе с тем следует отметить,что отношение расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитных организаций, к валовому чистому доходу за год сократилось как в целомпо банковскому сектору (с 56,5% до 50,5%), так и погруппам банков (за исключением банков, контролируемых иностранным капиталом, и крупных частныхбанков).

Удельный вес расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитных организаций, в структуре факторов снижения прибыли за 2011 г. существенно вырос у банков, контролируемых государством (с 77,1% до 91,3%), банков,контролируемых иностранным капиталом (с 86,4% до 96,4%) и у крупных частных банков (с 77,6% до89,8%). Средние и малые региональные банки ибанки Московского региона несколько сократилиэтот вид расходов - с 86,8% до 83,9% и с 89,9% до88,8% в структуре факторов снижения прибыли соответственно [43].

Прибыль действующих кредитных организаций за 2009 г. сократилась на 49,9% (в 2008 г. прибыльпо сравнению с предыдущим годом снизилась на19,4%) и составила 205,1 млрд руб. (за 2010 г. - 409,2 млрд руб.) [41], в 2010 г. возобновился рост прибыли действующих кредитных организаций. На 01.01.2011 г. она достигла 573,4 млрд руб., а с учетом финансового результата предшествующих лет - 1 739,5 млрд руб. (за 2009 г. - 205,1 млрд руб. и 1 333,5 млрд руб. соответственно). По объему полученной прибыли в отчетном году банковский сектор превысил не только уровень 2009 г. (в 2,8 раза), но и показатели докризисного периода (на 12,9% по отношению к уровню 2007 г.) [42]. А 2011 г. прибыль действующих кредитныхорганизаций была рекордной за всю новейшуюисторию развития банковского бизнеса в России:она достигла 848,2 млрд руб. [43].

3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

.1 Проблемы банковской системы Российской Федерации

Перспективы развития банковской системы страны во многом зависят от того, как будут решаться проблемы, стоящие перед данным сектором экономики. Недостатки банковской системы Российской Федерации во многом повторяют недостатки экономической модели страны в целом, хотя и имеют свои особенности. Для банковской системы Российской Федерации характерны высокая стоимость ресурсов и недостаточная доступность «длинных» пассивов.

К перечню основных проблем развития банковской системы страны можно отнести:

.        Низкая капитализация и, как следствие, ограниченные возможности банковской системы по кредитованию экономики страны. Неизбежным спутником низкой капитализации банковской системы является высокая ставка процента и сложность кредитования долгосрочных проектов: почти 90% банков не способны выдать ни одного кредита объемом 10 млн долл. В целом в России за редким исключением (Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк и др.) отсутствуют крупные по мировым меркам коммерческие банки.

.        Неравномерное распределение кредитных организаций по территории Российской Федерации.В 2011 г. сохранялась тенденция консолидации банковского сектора.Количество действующих кредитныхорганизаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, сократилось(в том числе за счет процедур реорганизации)на 34 единицы, или на 3,4%, и на 01.01.2012 г.составило 978. При этом общее количество зарегистрированных кредитных организаций сократилось на 3%, до 1 112 на 01.01.2012 г. В результате присоединения к 18 банкам прекратили свою деятельность 18 кредитных организаций, в том числе 17 банков (в 2010 г. врезультате присоединений прекратили своюдеятельность 19 банков) [22].

По состоянию на 01.01.2012 г. из 978 действующих кредитных организаций 797 или81,5% имели лицензию на привлечение вовклады денежных средств физических лиц; 661 или 67,6% - лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте; 273 или 27,9%-генеральную лицензию; 207 или 21,2% -лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (табл. 3.1).

Таблица 3.1

Распределение кредитных организаций по территории Российской Федерации*

Общее количество действующих кредитныхорганизаций с иностранным участием за 2011 г. увеличилось с 220 до 230, а количество кредитных организаций с долей участиянерезидентов более 50% - со 111 до 113.

Кредитные организации с иностраннымиинвестициями расположены в 37 субъектахРоссийской Федерации, в том числе 148 кредитных организаций, или 64,3% их общегоколичества - в Московском регионе, 12 - в Санкт-Петербурге.

В результате продолжающейся работыкредитных организаций по оптимизации региональных сетей количество филиалов действующих кредитных организаций уменьшилось на 119 или на 4,1% (в том числе за счет50 филиалов ОАО «Сбербанк России»), и на01.01.2012 г. составило 2 807 (в том числе 524 филиала ОАО «Сбербанк России»). Наиболееактивно указанные процессы проходили в Северо-Западном, Дальневосточном и Сибирскомфедеральных округах: количество филиаловздесь сократилось соответственно на 13,4%; 7,5% и 5,2%. В остальных федеральных округахэтот показатель колебался от 1,4% в Приволжском федеральном округе до 3,3% в Центральном федеральном округе.

Уменьшение количества филиалов обусловлено их трансформацией во внутренниеструктурные подразделения, характерной особенностью которых являются оперативности простота открытия и закрытия, а также минимизация административных расходов. Общее количество внутренних структурных подразделений кредитных организаций за отчетный период увеличилось на 2 179, или на5,7%, до 40 610 на 01.01.2012 г. (в 2010 г. -на 884, или на 2,4%, до 38 431 на 01.01.2011 г.) [22].

Количество операционных офисов за отчетный период увеличилось на 79%, до 5 360(в 2010 г. - на 42%, до 2 994). Такой ростобъясняется универсальностью данного видавнутренних структурных подразделений в отношении осуществляемых банковских операций, а также возможностью его расположения в пределах того федерального округа, натерритории которого зарегистрирована кредитная организация.

Увеличение количества кредитно-кассовыхофисов на 24,2%, до 1 725 на 01.01.2012 г., обусловлено потребностью в кредитных ресурсахсубъектов малого предпринимательства и физических лиц. Количество дополнительныхофисов в 2011 г. возросло на 2,6% и на 01.01.2012 г. составило 22 565. Количество операционных касс вне кассового узла сократилосьна 9,2%, до 10 860 на 01.01.2012 г., что объясняется ограниченным спектром банковских операций, осуществляемых данным видом внутренних структурных подразделений.

Уровень обеспеченности населения банковскими услугами увеличился. Количество внутренних структурных подразделений на100 тыс. населения выросло с 27,1%на конец2010 г. до 28,4% на конец 2011 г. [22].

.        Высокая концентрация активов банковской системы.

В 2011 г. на фоне динамичного развития активных операций банков сохранилась тенденция концентрации банковской деятельности. Доля 200 крупнейших по величине активов кредитных организацийв совокупных активах банковского сектора продолжает расти: за 2011 г. с 93,9% до 94,1%, а за пять лет(2007-2011 гг.) - на 3,0%. Доляпяти крупнейших банков в активах за 2011 г. возросла с 47,7% до 50,0%, а за пять лет - на 7,5 % (табл. 3.2).

Таблица 3.2

Наибольшие показатели концентрации*

*Источник: [22; 43].

На долю 200 крупнейших по величине капитала кредитных организаций по состоянию на 01.01.2012 г. приходилось 92,5% совокупного капитала банковского сектора (на 01.01.2011 г. - 92,7%), в том числе 50,1% (48,8%) - на пять крупнейших банков.

Количество кредитных организаций с капиталом свыше 1 млрд руб. за 2011 г. выросло с 291до 315 (это почти 95,6% совокупного положительного капитала банковского сектора.

По показателям индекса Херфиндаля-Хиршмана распространенные в международной практике количественные оценки показывают, что уровень концентрации активов в 2011 г. оставался умеренным. Это обусловлено в том числе функционированием значительного числа небольших кредитных организаций. Индекс концентрации активов на 01.01.2012 г. составил 0,092% (в предыдущие три года этот показатель находился в диапазоне 0,080-0,091%), что соответствует низкому уровню. Концентрация капиталаза 2011 г. увеличилась незначительно - с 0,090% до 0,101%. На среднем уровне остается концентрациякредитов нефинансовым организациям (несмотря нарост ИХХ за 2011 г.за с 0,125% до 0,133%).Наибольшими показатели концентрации остаютсяна рынке вкладов населения, хотя в 2011 г. сохранялась тенденция к ее снижению. В 2011 г. сохранились сложившиеся региональные различия по уровню концентрации на рынкебанковских услуг. При этом длябольшинства федеральных округов характерно незначительное снижение индекса в пределах среднего уровня концентрации активов (значение ИХХ от0,10% до 0,18%), что обусловливается развитием сетейструктурных подразделений крупных кредитных организаций в регионах функционирования региональныхбанков.

.        Рост просроченной ссудной задолженности.

В 2011 г. происходило постепенное улучшение показателей, характеризующих качество кредитов,но докризисные уровни пока не были достигнуты. Темп прироста объема просроченнойзадолженности всех категорий заемщиков за 2011 г. составил 9,4% (за 2010 г. - 2,1%).В результате опережающего роста кредитногопортфеля удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле сократился с4,7% на 01.01.2011 г. до 3,9% на 01.01.2012 г.В корпоративном портфеле просроченнаязадолженность возросла за 2011 г. на 10,7% (за 2010 г. - сократилась на 2,5%), а ее доля в общем объеме кредитов нефинансовым организациям сократилась с 5,3% до 4,6%. По кредитам физическим лицам темп прироста просроченной задолженности за 2011 г. составил 3,1% (за2010 г. - 16,2%), а ее удельный весв соответствующем кредитном портфеле снизился с 6,9% до 5,2% [22; 46].

Доля проблемных (IV категории) и безнадежных (V категории) ссуд в общем объемессуд за 2011 г. сократилась с 8,2% до 6,6%.Объем фактически сформированных РВПС на 01.01.2012 г. составил 6,9% ссудного портфеля(на 01.01.2011 г. - 8,5%) и снекоторым превышением покрывал задолженность по «плохим» (IV и V категории) ссудам.

В июле-сентябре 2011 г. общий объем кредитов, депозитов и другихразмещенных средств вырос на 10,8% или 2,6трлн руб. в абсолютныхвеличинах. Всего по итогам девяти месяцев 2011 г. общий объемкредитов, депозитов и других размещенных средств вырос на 20,0% илипочти на 4,5 трлн руб. в денежном выражении. Темпы роста кредитовоказались выше темпов роста активов, что и предопределило рост этихкомпонентов в структуре активов.

Согласно оценкам экспертов «РИА-Аналитика», в сентябрекредитный портфель российских банков вырос на 5,2%, что являетсямаксимальным темпом роста с января 2009 г. Однако стоитотметить, что быстрый рост абсолютного объема кредитного портфеляв сентябре во многом был связан с валютной переоценкой (кредиты,выданные в валюте отличной от рубля, при росте курса растут врублевом эквиваленте). По расчетам экспертов «РИА-Аналитика»,более половины прироста было вызвано снижением курса рубля [46].

.2 Основные направления развития банковской системы в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.

Модернизация экономики России невозможна без адекватного финансового обеспечения, которое должно во многом создаваться за счет оптимизации развитиябанковской системы. В своем развитии российская банковская система прошла путьот экстенсивного развития к необходимости интенсивного роста. Настоящий момент является очень благоприятным для принятия Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации до 2015 г. Тем не менее, представленный общественности проект Стратегии нуждается в дополнительной корректировке, так как носит неконкретный характер, недостаточно учитывает потребности реального сектора экономики.

Несмотря на наличие различных моделей модернизации экономического развития (революционная, органичная, догоняющая), все они нуждаются вадекватном финансовом обеспечении. Причем при догоняющей модели, которая более применима сейчас в России, роль банковской системы являетсярешающей, как показал опыт стран, прошедших этот путь (Япония, ЮжнаяКорея, Тайвань).

Банковская система России проявила хорошие способностик адаптации в условиях мирового финансового кризиса. Однако для преодоления негативных последствий кризиса и обеспечения инновационнойактивности в процессе модернизации российской экономики необходимо дальнейшее расширение кредитования реального сектора экономики, особенно всфере инвестиционного кредитования, что должно сопровождаться модернизацией как всего финансового сектора, так и его важнейшей части - банковской системы России. Нехватка финансовых ресурсов в экономике приводитк ограничениям конкуренции, роста производства, стимулируя высокий уровень инфляции[37].

В развитии российской банковской системы можно выделить два больших периода:

. Этап становления (1991-1999 гг.) - период количественногороста, экстенсивного развития, который характеризовался бурным ростом общего количества банков (в 1992-1997 гг.), отсутствием четкой стратегии развития, слабым взаимодействием с реальным сектором экономики (доля кредитных активов в общем объеме активов банковского сектора не превышала 30%). На этот период выпало два крупных банковских кризиса - август1995 г. и август 1998 г., которые в определенной степени способствовали«переоценке ценностей» и появлению новых взглядов и подходов к развитиюбанковской системы и накоплению позитивного опыта.

. Этап качественных преобразований (или динамичного развития - 2000-2011 гг.). В этот периодпроисходит дальнейшая централизация банковского капитала, он характеризуется стабилизацией экономики и поиском путей развития банковского бизнеса. Обостряется конкуренция за средства населения, растет популярностьритейлового банковского бизнеса.

-2002 гг. - создание концепции системы страхования вкладов. В 2004-2005 гг. создается система страхования частных вкладов, определен круг банков, которые войдут в эту систему; осуществляется переход отчетности коммерческих банков на международныестандарты.Во исполнение Федерального закона «О страховании вкладов физических лицв банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ Банком России осуществлялся надзор за соответствием банков требованиям к участию в системе страхованиявкладов[3].

В 2004 г. был принят новый доработанный вариант Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на 2004 г. и на период до 2008 г. Данная Стратегия была в целом успешно реализована, хотя выполнение отдельных мероприятий носило неравномерный характер. Стратегией 2004-2008 гг. было предусмотрено достижение следующих параметров развития: «активы/ВВП» - 56-60%, «капитал/ВВП» - 7,0-8,0%, «кредиты/ВВП» - 26-28%.

В совокупных активах банковского сектора посостоянию на 01.01.2012 г. основная доля (50,2%)приходится на банки, контролируемые государством, и крупные частные банки (27,5%). Удельный вес в активах банковского сектора банков,контролируемых иностранным капиталом, составил 16,9%. На региональные средние и малыебанки, как и на средние и малые банки Московского региона, приходится лишь по 2,5% активовбанковского сектора [43].

Увеличение активов банковского сектора в значительной степени было обусловлено наращиванием банками как корпоративных, так и розничныхкредитных портфелей. Суммарный объем кредитов,выданных нефинансовым организациям и физическим лицам, за 2011 г. вырос на 28,2% и составил 23 266,2 млрд руб., а их доля в активах банковского сектора увеличилась с 53,7% до 55,9%[43].

В кредитном портфеле банков основной удельный вес приходится на кредиты, предоставленные нефинансовым организациям. В 2011 г. ониувеличились на 26,0% - до 17 715,3 млрд руб. (в 2010 г. - на 12,1%), а их доля в активах возрослас 41,6% до 42,6%. Основной объем кредитов (74,9%)предоставлен в рублях (на 01.01.2011 г. - 74,0%). За 2011 г. на рынке корпоративных кредитовсущественно выросла доля банков, контролируемыхгосударством, при уменьшении доли крупных частных банков и банков, контролируемых иностраннымкапиталом. Cохранилась тенденция к росту спроса организаций на долгосрочные кредиты: несмотря на то,что в структуре кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, доля кредитов со срокомпогашения свыше 1 года незначительно уменьшилась (за 2011 г. - с 67,4% до 67,1%), удельный вескредитов на срок свыше 3 лет увеличился с 38,5% до 39,7%.

За 2011 г. собственные средства (капитал)действующих кредитных организаций выросли на 10,8% (за 2010 г. - на 2,4%) и на 01.01.2012 г. достигли 5 242,1 млрд руб. В условиях роста экономики ирасширения банковской деятельности часть принимаемых кредитными организациями рисков потребовала покрытия капиталом, накопленным за предыдущие годы.

За 2009 г. увеличилось отношение капиталабанковского сектора к ВВП (с 9,2% на 01.01.2009 г. до11,8% на 01.01.2010 г.), а также отношение капитала кактивам банковского сектора - с 13,6% до 15,7% соответственно [43]. В 2011 г. в условиях продолжающегосяроста ВВП отношение собственных средств (капитала) банковского сектора к ВВП сократилось на 0,9%,с 10,5% на 01.01.2011 г. до 9,6% на 01.01.2012 г. [43].

В январе 2011 г. общественности был представлен проект «Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2015 г.». В ЗаявленииПравительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.» констатируется: «Преодолев кризис, российский банковский сектор во втором полугодии 2010 г. вновь вышел на траекторию поступательного развития. Основным содержанием реформы банковского сектора на нынешнем этапе егоразвития должно стать изменение качества банковской деятельности, включающее расширение перечня и модернизацию способов предоставления услуг, определение в качестве важнейшего приоритета банковской деятельности качества предоставляемых услуг и устойчивости ведения бизнеса. Указанные изменения представляют собой переход от преимущественно экстенсивной модели к интенсивной модели банковской деятельности»[5].

Основной целью развития банковского сектора Российской Федерации на среднесрочную перспективу является активное участие в модернизации экономики на основе существенного повышения уровня и качества банковских услуг, предоставляемых организациям и населению, и обеспечения его системной устойчивости. Достижение этой цели является необходимым условием развития российской экономики и повышения ее конкурентоспособности на международной арене за счет диверсификации и перехода на инновационный путь развития [40].

За 20 лет развития банковский сектор прошел большой путь. В то же время с момента зарождения в конце 80-х годов XX в. и до настоящего времени развитие шло в рамках экстенсивной модели. В основе этой модели - ориентация банков на краткосрочные результаты деятельности, обусловливающая в том числе агрессивную коммерческую политику и высокую концентрацию рисков. Банковский сектор пока не вышел на требуемый уровень развития конкурентной среды и рыночной дисциплины, что отрицательно сказывается на доступности и качестве предоставляемых банками услуг. Проблемами банковского сектора являются низкая ответственность владельцев и руководства банков за качество и устойчивость ведения банковского бизнеса, достоверность информации о состоянии банков, а также надежда на государственную поддержку в стрессовых ситуациях.

Агрессивная политика ряда банков оказала негативное влияние на их устойчивость, что особенно остро проявилось в условиях кризиса и потребовало принятия Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации (Банком России) экстренных мер по обеспечению системной стабильности банковского сектора, позволивших преодолеть кризисные явления и сохранить доверие населения и организаций к банковской системе.

Одновременно стала очевидной необходимость более решительного перехода к модели развития банковского сектора, характеризующейся приоритетом качественных показателей деятельности и ориентацией на долгосрочную эффективность. Это в полной мере отвечает долгосрочным приоритетам развития экономики, в том числе предусмотренным Концепцией долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г., утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 г. № 1662-р.

О выполнении Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г.:

Трансформация модели развития банковского сектора и определение задач его дальнейшего развития невозможны без осмысления уже накопительного опыта проведения реформ в банковском секторе.

Работа по изменению вектора развития российской банковской системы проводится с начала 2000-х годов в рамках реализации предшествующих стратегий развития банковского сектора Российской Федерации. Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г. предусматривалось реализовать меры по повышению роли российских кредитных организаций в экономическом развитии страны, укреплению доверия к банковской системе, усилению ее прозрачности, а также по повышению уровня защищенности кредиторов и вкладчиков кредитных организаций.

В 2005-2008 гг. в Российской Федерации складывались благоприятные макроэкономические условия. Это обстоятельство и высокий уровень инвестиционного и потребительского спроса предопределили рост объемов банковской деятельности даже в период турбулентности на мировых финансовых рынках с середины 2007 г. до осени 2008 г.

В этот период Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации (Банком России) была проведена основная работа по выполнению мероприятий по реализации Стратегии 2008 г.

Отличительной особенностью проводимой в Российской Федерации в 2005-2008 гг. банковской реформы являлось сочетание мер, направленных на поддержание высоких темпов экономического роста, в том числе за счет создания благоприятных условий кредитования реального сектора российской экономики, с действиями по повышению конкурентоспособности банковского сектора в условиях либерализации валютного законодательства Российской Федерации и совершенствованию системы банковского надзора с учетом передовой международной практики и рекомендацийБазельского комитета по банковскому надзору.

В числе важных задач, реализованных в соответствии со Стратегией 2008 г., следует отметить, в частности, принятие федеральных законов, направленных на выравнивание условий доступа российских и иностранных банков на российский рынок банковских услуг, повышение капитализации банковского сектора, защиту прав потребителей финансовых услуг и повышение прозрачности потребительского кредитования, расширение обслуживания банками своих клиентов вне места расположения кредитной организации.

За период реализации Стратегии 2008 г. существенно изменились характеристики развития банковского сектора. Эти изменения соответствуют достаточно динамичному развитию как отдельных российских кредитных организаций, так и целых сегментов рынка банковских услуг (например, потребительского кредитования).

В целом для банковского сектора последнее 10-летие стало годами бурного роста и расширения предложения банковских услуг населению и предприятиям. В институциональном плане банки играют главную роль в системе финансового посредничества в Российской Федерации, значительно превосходя остальных участников финансовых рынков по экономическому потенциалу.

Вместе с тем наряду с существенным ростом показателей развития банковского сектора сохраняются проблемы ведения банковского бизнеса, вследствие которых конкурентоспособность российских кредитных организаций и банковского сектора в целом остается недостаточной. Это обусловлено различными факторами, лежащими как вне, так и внутри банковского сектора.

К внешним факторам относятся, в частности, недиверсифицированность экономики и общий дефицит ее инвестиционных возможностей, ограниченность и преимущественно краткосрочный характер кредитных ресурсов, высокий уровень непрофильных (административных) расходов кредитных организаций, в том числе связанных с проведением проверок соблюдения кассовой дисциплины клиентами и хранением больших объемов документов в бумажной форме. Мошенничество пока продолжает оставаться весьма распространенным явлением, с которым приходится сталкиваться как самим банкам, так и регулятором. В целях повышения конкурентоспособности банковского бизнеса требуется повышение уровня защиты частной собственности, включая формирование стандартных юридических конструкций, защищающих интересы кредиторов, повышение эффективности судебной системы с точки зрения сроков и качества принимаемых решений.

В качестве внутренних недостатков банковского сектора можно отметить: безответственность владельцев и менеджмента некоторых банков при принятии бизнес-решений, диктуемых погоней за краткосрочной прибылью в ущерб финансовой устойчивости; неудовлетворительное в ряде случаев состояние управления, включая корпоративный аспект и управление рисками, в том числе вследствие ориентации кредитных организаций на обслуживание бизнеса владельцев; существование непрозрачных для регулятора и рынка форм деятельности, недостоверность учета и отчетности, приводящие к искажению информации о работе кредитных организаций; вовлеченность отдельных кредитных организаций в противоправную деятельность; недостаточная технологическая надежность информационных систем кредитных организаций, обусловленная в том числе неупорядоченностью в сфере применения информационных технологий в банковской деятельности, включая технологии дистанционного банковского обслуживания.

Указанные недостатки снижают авторитет банковского сообщества и уровень доверия к банковскому сектору, ухудшают возможности привлечения банками инвестиций.

Наличие нерешенных проблем обусловливает необходимость дополнительных усилий со стороны Правительства Российской Федерации и Банка России в целях дальнейшего развития банковского сектора, направленного на качественные изменения в деятельности банков.

Изменение модели развития банковского сектора потребует от Правительства Российской Федерации и Банка России реализации комплекса мероприятий, направленных: на совершенствование правовой среды, включая развитие законодательства Российской Федерации и создание иных условий, обеспечивающих возможности рационального ведения бизнеса, более эффективную защиту частной собственности и развитие конкуренции на всех сегментах финансового рынка; на формирование инфраструктуры, отвечающей современным требованиям и базирующейся на использовании передовых банковских технологий, развитии системы регистрации залогов, бюро кредитных историй, платежной и расчетной систем, института центрального контрагента и иных инфраструктурных институтов и условий, включая мероприятия по созданию международного финансового центра в Российской Федерации; на повышение качества корпоративного управления и управления рисками в кредитных организациях; на совершенствование банковского регулирования и банковского надзора прежде всего путем развития в них содержательной составляющей и приведения правовых условий и практики их осуществления в соответствие с международными стандартами; на обеспечение финансовой стабильности.

Решение задач развития банковского сектора потребует существенного изменения условий его функционирования и может привести к трансформации его структуры.

В результате реализации Стратегии развития банковского сектора до 2015 г. российская банковская система по всем основным аспектам (организация деятельности, качество управления, состояние конкурентной среды, учет и отчетность, рыночная дисциплина и транспарентность, регулирование и надзор) должна соответствовать международным стандартам.

Ожидаемые результаты развития банковского сектора базируются на положениях Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г. и учитывают необходимость совершенствования модели банковского бизнеса. Предполагается, что к 1 января 2016 г. банковским сектором будут достигнуты следующие совокупные показатели:активы/ВВП - более 90% (на 01.01.2011 г. -76%); капитал / ВВП -14-15% (на 01.01.2011 г. - 10,6%); кредиты нефинансовым организациям и физическим лицам / ВВП - 55-60% (на 01.01.2011 г. -40,8%).

При этом Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что первостепенное значение имеют качественные характеристики развития - характер и уровень конкуренции в банковском секторе, устойчивость и транспарентность кредитных организаций, предопределяющие усиление роли банков в инновационных процессах реального сектора экономики и повышении эффективности инвестиций.

В рамках реализации Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации до 2015 г. усилия Правительства Российской Федерации и Банка России будут ориентированы прежде всего на создание условий для увеличения эффективности трансформации банковским сектором временно свободных средств в кредиты и инвестиции и повышение роли банковского сектора в процессе модернизации российской экономики.

Предусматривается принять меры направленные на создание условий для развития конкуренции в банковском секторе и на финансовом рынке в целом, а также на повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций и системной устойчивости банковского сектора; на повышение качества и расширение возможностей потребления банковских услуг населением и организациями, в том числе в удаленных и труднодоступных регионах;на внедрение современных банковских и информационных технологий, упрощение и расширение перечня инструментов кредитования малого бизнеса; на предотвращение вовлечения кредитных организаций в противоправную деятельность прежде всего по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В рамках реализации этих мер предстоит решить вопросы совершенствования законодательства Российской Федерации, сокращения участия государства в капиталах крупных российских кредитных организаций, создание системы регулирования и надзора на рынке финансовых услуг, предоставляемых некредитными организациями, создания и функционирования современных инфраструктурных комплексов, в том числе международного финансового центра в Российской Федерации, а также вопросы развития национальной платежной системы.

Реализация мер Правительства Российской Федерации и Банка России позволит обеспечить качественное улучшение условий банковского обслуживания российской экономики, способствующего ее сбалансированному росту и устойчивому развитию внутреннего рынка.

С 1 января 2012 г. размер собственных средств (капитала) для всех банков составляет не менее 180 млн. руб.

В целях дальнейшей капитализации банков Правительство Российской Федерации и Банк России примут меры по внесению изменений в законодательство Российской Федерации, предполагающих установление минимального размера уставного капитала вновь создаваемого банка с 1 января 2012 г. и минимальной величины собственных средств (капитала) созданных до этого времени банков с 01.01.2015 г. в размере 300 млн. руб.

В последние годы в Российской Федерации активно развивается малый бизнес и индивидуальное предпринимательство. Вместе с тем субъекты малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей, граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, банковские кредиты малодоступны из-за отсутствия надежного обеспечения и в силу этого усложненной процедуры получения дороговизны обслуживания.

Как показывает международный опыт, помимо развития банковского обслуживания и принятия государством части рисков, связанных с кредитованием малого бизнеса банками, одним из направлений решения проблемы дефицита кредитно-финансового обслуживания может являться развитие системы некредитных организаций, прежде всего кредитных кооперативов и организаций микрофинансирования, а также ломбардов.

Основной задачей Правительства Российской Федерации в этой сфере является обеспечение регулирования и контроля за деятельностью соответствующих некредитных организаций. Предусматривается, что в перспективе функция по надзору и проверке деятельности некредитных организаций на местах буде выведена из сферы государственного регулирования и передана саморегулируемым организациям в сфере кредитной кооперации и микрофинансирования с сохранением обязательности проведения совместных с государственным регулятором избирательных и плановых проверок.

В краткосрочном периоде основной задачей Правительства Российской Федерации является совершенствование системы регулирования и контроля за кредитными кооперативами и микрофинансовыми организациями, а также ломбардами.

Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что система банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций в Российской Федерации в ближайшие годы должна стать более эффективной, и направят усилия на ее приведения в соответствие с международными стандартами в этой области.

Предусматривается продолжить работу по уточнению полномочий Банка России согласно предъявляемым к банковскому регулированию и банковскому надзору международным требованиям, включая возможности по оценке устойчивости кредитных организаций на индивидуальной и консолидированной основе и полномочия по применению мер надзорного реагирования.

Специальное внимание будет уделено вопросам идентификации и оценки рисков, в том числе рисков, имеющих системную природу, на содержательной основе и интенсивности надзора исходя из риск-ориентированных подходов.

.3 Концептуальные основы совершенствования экономико-организационных механизмов взаимодействия государства и банковскойсистемы

Взаимодействие государства и банковской системы в Российской Федерации в новых экономических условиях складывалось в 90-х годах ХХ в. Начало этому процессу было положено в период, когда в стране происходили по истине «революционные» преобразования - переход от плановой экономики крыночной. Именно в этот период формировались новые экономические отношения и создавалась банковская система.

Условия, в которых зарождалась современная банковская система Российской Федерации, характеризовались целым рядом особенностей как политического, так и экономического характера. Среди них, прежде всего, следует отметить преобразования в экономической жизни:

Ø  в стране шли бурные процессы либерализации экономических процессов;

Ø  в этот период ощущался острый недостаток или даже полное отсутствие соответствующей нормативно-правовой базы;

Ø  со стороны государства был снижен контроль за ходом преобразований в экономике, в том числе и в банковской сфере и др.

Банковская система, которая существовала в период плановой экономики, объективно не отвечала принципам и правилам рынка, поэтому в банковской сфере страны происходили не только организационные изменения. Процесс создания новой банковской системы сопровождался как институциональными изменениями, так и установлением принципиально новых взаимоотношений коммерческих банков с государством и экономикой в целом. В результате сложных преобразований за короткое время в стране была создана новая двухуровневая банковская система для обеспечения и обслуживания рыночной экономики с кардинально изменившейся ролью Банка России.

Как уже отмечалось ранее, законодательной базой для создания, дальнейшего развития и функционирования банковской системы Российской Федерации стали Конституция, Федеральные законы «О банках и банковской деятельности» и «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Создание банковской системы было первым этапом в ее деятельности. Следующий этап - это ее развитие и функционирование в последующие годы. Условия, в которых создавалась банковская система России, послужили развитию целого ряда особенностей, что в значительной мере по ряду параметров еще отличает ее от банковских систем Европейского союза и других стран мира.

В экономической литературе имеет место большое количество исследований и публикаций, посвященных истории возникновения и развития банковских систем различных стран, в том числе и России.

Практически все авторы подчеркивают, что банковские системы с особой ролью центрального банка в государствах Европы и США складывались и формировались постепенно в течение нескольких столетий в соответствии с потребностями развития общественных и экономических отношений этих стран. Отсчет нового времени в экономической истории начинается с буржуазных революций в странах Европы - сначала в Нидерландах, а затем в Англии. В этот период в странах Европы происходили бурные социальные и политические изменения, утверждалось юридическое равенство граждан в сфере частноправовых отношений, шли преобразования государственного строя и экономики на основе развития правовых отношений. Таким образом, появлялась общественная необходимость в институализации экономической жизни, и, в первую очередь, банковской сферы в связи с возрастанием роли денег в хозяйственной деятельности.

В трудах Г. Н. Белоглазовой, М. К. Беляева, М. П. Березина, Ю. Г. Вешкина, С. Л. Ермакова, О. И. Лаврушина и других авторов дается комплексная характеристика роли банков в экономике, исследованы этапы их возникновения и функционирования. Всесторонне рассматривается деятельность банковских систем на нынешнем этапе развития экономических отношений. Особое внимание авторы уделяют вопросам регулирования банковской деятельности, взаимоотношениям государства и банковской системы.

В основе взаимодействия государства и банковской системы лежит правовое регулятивное воздействие, т. е. государство выстраивает и регулирует свои отношения с банками посредством законодательных и нормативных актов. Согласно ст. 2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими Федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Взаимодействие государства и банковской системы наиболее явно проявляется через систему регулирования деятельности кредитных организаций. Необходимость серьезного, более контактного по сравнению с другими экономическими субъектами, государственного регулирования банковской деятельности обусловлена исключительной ролью, которую играют банки в экономике, в том числе имея уникальное право на привлечение вкладов населения.

Со стороны Банка России регулируется большое количество параметров и аспектов деятельности кредитных организаций, среди которых можно отметить, в частности, следующие:

o   порядок учреждения, лицензирования, расширения деятельности, финансового оздоровления и ликвидации кредитных организаций;

o   порядок и сроки проведения расчетных операций;

o   соблюдение обязательных нормативов и других пруденциальных норм, вопросы контроля за банковскими рисками;

o   соблюдение банками-участниками системы страхования вкладов установленных требований к их финансовой устойчивости;

o   соблюдение требований действующего банковского законодательства, в том числе по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма и многие др.

После создания банковской системы современной России начался эволюционный путь формирования и развития ее взаимодействия с государством. В 1990-е годы банковское законодательство только развивалось, но тем не менее оно, в основном, поддерживало определенный консенсус интересов таких субъектов экономики как банки, их клиенты и государство. В 2000-е годы происходившие процессы в рассматриваемом вопросе отражали общие тенденции, складывающиеся как в российском обществе, так и международной банковской практике.

В настоящее время в вопросах взаимодействия государства и банковской системы первостепенное значение занимает реализация задач государственной экономической политики, которые и определяют цели государственного регулирования и взаимодействия в банковской сфере. Среди них следует выделить следующие:

Ÿ  обеспечение стабильности банковской и финансовой систем;

Ÿ  эффективное использование банковской системой общественных средств;

Ÿ  мобилизация возможностей банковской системы на решение стоящих перед государством экономических и политических задач;

Ÿ  обеспечение сохранности денежных средств населения;

Ÿ  организация денежного рынка страны и платежной системы;

Ÿ  регулирование конкуренции на банковском рынке;

Ÿ  обеспечение открытости рынка банковских услуг для всех социальных групп населения;

Ÿ  развитие правового поля осуществления банковской деятельности и институтов банковской системы;

Ÿ  совершенствование системы контроля и надзора за банковской деятельностью.

Безусловно, вышеназванными задачами не исчерпывается весь спектр взаимодействия государства и банковской системы. По сути это стратегические цели, определяющие их взаимодействие.

Одной из основных задач регулирования банковской системы является обеспечение устойчивости деятельности кредитных организаций и направление их усилий в русло, которое на данном этапе соответствует интересам развития макроэкономических процессов, не нарушая действия основных рыночных законов. В этой обстановке регулирующее взаимодействие может осуществляться для реализации следующих задач, таких как:

−       направление деятельности банковской системы для реализации основных вопросов государственной социально-экономической политики и, в первую очередь, на развитие экономики и повышение жизненного уровня населения;

−       минимизация рисков, т. е. влияние на банки в направлении проведения наименее рискованной хозяйственной деятельности;

−       проведение мероприятия (если возникает такая необходимость) по поддержанию краткосрочной устойчивости банков с помощью определенных инструментов;

−       проведение мероприятий финансового оздоровления в отношении тех кредитных организаций, которые попали в сложное финансовое положение.

В период системного кризиса взаимодействие может осуществляться через:

−       принятие экстренных мер по локализации кризиса;

−       оказание поддержки банкам в целях недопущения масштабного банкротства кредитных организаций;

−       проведение организационных мероприятий по восстановлению межбанковского рынка;

−       проведение мероприятий по нормализации деятельности банков в посткризисной ситуации.

Регулирующие органы обеспечивают целенаправленное поступательное развитие банков, одновременно предостерегая их от избыточных и неоправданных рисков. При этом, как показывает опыт зарубежных стран и нашей страны, меры регулирующих органов по обеспечению устойчивого развития банков не должны сковывать их рыночную инициативу и препятствовать их позитивной деятельности.

Вопросы взаимодействия государства и банковской системы, регулирование этих отношений в рыночной экономике поднимаются не впервые. В настоящее время они находят отражение в законодательных актах практически всех государств. В широком смысле слова вопросы государственного вмешательства в рыночной экономике позволяют согласовывать экономические интересы и свободы всех участников хозяйственной деятельности с социальной справедливостью, интересами государства и общества в целом.

Несмотря на то, что в Конституции провозглашен принцип невмешательства государства в экономическую систему, а в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» закреплены принципы невмешательства государства в банковскую систему, тем не менее, надо иметь в виду, что здесь речь идет преимущественно о невмешательстве в вопросы оперативной деятельности хозяйствующих субъектов. Но в интересах общества государство может и обязано регулировать, а значит и координировать деятельность экономических субъектов.

В условиях банковского кризиса положение государства как акционера вступает в конфликт с его регулирующей ролью. Поэтому увеличение влияния государства в капитале банковской системы допустимо лишь на непродолжительное время. Государственное участие, безусловно, приводит к достижению социальных и политических целей, отодвигая на задний план рыночную организацию банковского сектора. Однако «чрезмерное» участие государства в банковском секторе может создать порочный круг, включая неэффективную реструктуризацию, требования банков о государственной поддержке, предоставление государственных средств в чрезмерном объеме и др. Следовательно, государство не должно излишне подыгрывать банкам, смягчая кредитно-денежную политику. Делать это, по нашему мнению, возможно лишь на короткое время, чтобы избежать последующих всплесков инфляции со всеми вытекающими из нее последствиями.

Кроме этого необходимо подчеркнуть, что большую часть затрат по поддержке деятельности коммерческих банков должны нести акционеры проблемных банков, роль государства должна ограничиваться, в основном, как кредитора последней инстанции.

Наглядным примером усиления регулирующей роли государства за деятельностью всех финансовых учреждений являются решения саммита руководителей «большой двадцатки», проходившего в апреле 2009 г. в Лондоне. Саммит принял новую обязательную для всех концепцию регуляторной реформы и оздоровления финансовой системы, вселил некоторую уверенность в возможность ускорения преодоления кризиса. На нем были намечены важные шаги по выходу из спада и недопущению причин, которые способствовали его зарождению. Саммит принял решение ввести жесткий мониторинг и контроль за всеми финансовыми учреждениями, инструментами и рынками, системно значимыми для мировой экономики.

В антикризисной программе Правительства Российской Федерации неоднократно отмечается важность регулирующей роли государства в преодолении кризиса и развитии банковской системы в последующий период.

Также необходимо подчеркнуть, что вопросы взаимодействия государства и субъектов рынка, в том числе государства и банковской системы требуют дальнейшего теоретического и практического исследования, обобщения и развития. Особенно это важно в связи с нынешним экономическим кризисом. Происходящие события в экономике ведущих стран мира неопровержимо подтверждают теоретические выводы Дж. Кейнса о необходимости усиления государственного вмешательства (регулирования) в сложные экономические процессы на современном этапе развития. Необходимость усиления взаимодействия государства и субъектов рынка очевидна для всех, но сложность этих процессов состоит в обосновании разделения функций государства и хозяйствующих субъектов рынка в регулировании экономических процессов в зависимости от конкретных условий, специфики стран и др.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1.      Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности [51].

2.      Современная банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. На первом уровне находится Центральный банк Российской Федерации (Банк России), а на втором- кредитные организации.

3.      Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

4.      Для российского банковского сектора 2009-2011 гг. характеризовались постепенным преодолением последствий мирового финансового кризиса и постоянным сворачиванием антикризисных мер Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации.

В 2009 г. восстановился характерный для докризисного периода опережающий рост рублевых вкладов: они увеличились на 27,2%, а вклады в иностранной валюте - на 21,8% (в долларовом эквиваленте). Однако доля валютных вкладов в их общем объеме осталась выше докризисного уровня - 26,4% на 01.01.2010 г. (13,5% на 01.09.2008 г.).При этомсохранялась тенденция к росту рублевых вкладов - их объем увеличился на 43,7%. Вкладыв иностранной валюте сократились на 4,5%(в долларовом эквиваленте). Доля валютныхвкладов в их общем объеме уменьшилась с26,4% на 01.01.2010 г. до 19,3% на 01.01.2011 г.

В 2010 г. ресурсная база банков расширялась в значительной степени за счет притока средств клиентов. На эту динамику прежде всего существенно повлиял рост вкладов физических лиц, объем которых достиг к концу 2010 г. 9 818,0 млрд руб. Их годовой прирост составил 31,2% (по сравнению с 26,7% в 2009 г. и 24,5% в среднем за 2007-2008 гг.).

В 2011 г. пассивы банковской системы Российской Федерации выросли на 23,1% или на 7,82 трлн руб. в денежном эквиваленте. И если в 2010 г. основнойприрост был обеспечен увеличением привлеченных денежных средству населения, то в 2011 г. заметную роль играли юридические лица исредства, привлеченные у Центрального банка Российской Федерации.

5.      Активные операции кредитных организаций в 2009 г. характеризовались прежде всего стагнацией кредитования нефинансовых организаций и сокращением кредитования физических лиц, что было обусловлено ухудшением общеэкономической ситуации и финансового положения заемщиков. Кроме того, в ответ на негативные внешние условия банки стали применять более консервативные подходы к оценке кредитных рисков.

В 2009 г. темпы роста активов банковского сектора существенно замедлились: в целом за год активы увеличились лишь на 5,0% - до 29 430,0 млрд руб. (на 39,2% в 2008 г.). При этом в условиях резкого снижения номинального ВВП отношениеактивов банковского сектора к ВВП увеличилось за 2009 г. с 67,6% до 75,9%.

В течение 2010 г. сокращался разрыв между спросом и предложением кредитных ресурсов, в том числе благодаря переоценке банками уровня рисков в экономике и, соответственно, снижения премии зариск в стоимости кредитов. Во втором полугодии на фоне снижения процентных ставок по кредитам, особенно первоклассным заемщикам, наметилась тенденция к росту кредитования нефинансового сектора экономики.

Общее оживление экономики привело к восстановлению платежеспособности предприятий и граждан и возобновлению спроса на банковские кредиты. В связи с этим в 2010 г. наблюдался рост как розничных, так и корпоративных кредитов. Суммарный объем кредитов, выданных данным двум категориям заемщиков, за 2010 г. вырос на 12,6% - до 18 147,7 млрд руб. Тем не менее их доля в активах банковского сектора сократилась с 54,8% до 53,7% , что было связано с более интенсивным, по сравнению с ростом кредитования, ростом других статей, прежде всего вложений в ценные бумаги.

В 2010 г. после кризисного сокращения сложилась позитивная динамика кредитования физических лиц: суммарный объем таких кредитов вырос на 14,3% (до 4 084,8 млрд руб.) по сравнению со снижением на 11,0% за 2009 г. При этом население по-прежнему предпочитает брать кредиты в рублях: по итогам года удельный вес таких кредитов составил 91,2%.

Структура активов в 2011 г. претерпела достаточно сильные изменения. В первую очередь можно отметить резкий рост ссуднойзадолженности с 65,6% на 01.01.2011 г. до 69,0% к концу года.

Эта новая тенденция, так как в 2010 г. доля ссудного портфеля в активах заметно снижалась. Заметное расширение кредитных программфактически является возвратом к норме после двух лет кредитного сжатия. В 2009-2010 гг. банки в большей степени «увлекались» ценными бумагами (в первую очередь, долговыми), что объясняетсяконсервативной кредитной политикой во время кризиса и на первойфазе выхода из него. Как следствие, в течение предыдущих двух летнаблюдался рост доли ценных бумаг в активах на фоне сокращениядоли ссудного портфеля. В 2011 г. эта тенденция поменялась напротивоположную - наблюдался рост доли кредитного портфеля на фоне сокращения доли ценных бумаг.

Также в 2011 г. была заметна тенденция сокращения ликвидных активов, что явилось проявлением набившего всемоскомину кризиса ликвидности. Если на 01.01.2011 г. в денежныхсредствах банки хранили 2,7% активов, то на 01.01.2012 г. - только 2,3%. Объем средств на счетах вЦентрального банка Российской Федерации за год сократился на 0,8%.

На 01.01.2012 г. совокупный объем активов российских банков составил 41,6 трлн руб. При этом отношение банковскихактивов на начало 2012 г. к ВВП за 2011 г. составило 76,6%,против 75,9% по итогам 2010 г.

Безусловно, в докризисный период был достигнут большойпрогресс в банковской системе, и отношение активов к ВВП вырослоболее чем в 2 раза (отношение активов на 01.01.2001 г. к ВВП 2000 г. составляло всего32,4%).

6.      Прибыль действующих кредитных организаций за 2009 г. сократилась на 49,9% (в 2008 г. прибыль по сравнению с предыдущим годом снизилась на 19,4%) и составила 205,1 млрд руб. (за 200 г. - 409,2 млрд руб.), в 2010 г. возобновился рост прибыли действующих кредитных организаций. На 01.01.2011 г. она достигла 573,4 млрд руб., а с учетом финансового результата предшествующих лет - 1 739,5 млрд руб. (за 2009 г. - 205,1 млрд руб. и 1 333,5 млрд руб. соответственно). По объему полученной прибыли в отчетном году банковский сектор превысил не только уровень 2009 г. (в 2,8 раза), но и показатели докризисного периода (на 12,9% по отношению к уровню 2007 г.). А 2011 г. прибыль действующих кредитных организаций была рекордной за всю новейшую историю развития банковского бизнеса в России: она достигла 848,2 млрд руб.

7.      Перспективы развития банковской системы страны во многом зависят от того, как будут решаться проблемы, стоящие перед данным сектором экономики.

К перечню основных проблем развития банковской системы страны можно отнести:

Ÿ  низкая капитализация и, как следствие, ограниченные возможности банковской системы по кредитованию экономики страны;

Ÿ  неравномерное распределение кредитных организаций по территории Российской Федерации;

Ÿ  высокая концентрация активов банковской системы;

Ÿ  рост просроченной ссудной задолженности.

8.      Основной целью развития банковского сектора Российской Федерации на среднесрочную перспективу является активное участие в модернизации экономики на основе существенного повышения уровня и качества банковских услуг, предоставляемых организациям и населению, и обеспечения его системной устойчивости. Достижение этой цели является необходимым условием развития российской экономики и повышения ее конкурентоспособности на международной арене за счет диверсификации и перехода на инновационный путь развития.

Для достижения этих целей и решения имеющихся проблем Правительством Российской Федерации и Банком России принята и стала действовать с 05.04.2011 г. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.

В числе важных задач, реализованных в соответствии со Стратегией 2015 г., следует отметить, в частности, принятие федеральных законов, направленных на выравнивание условий доступа российских и иностранных банков на российский рынок банковских услуг, повышение капитализации банковского сектора, защиту прав потребителей финансовых услуг и повышение прозрачности потребительского кредитования, расширение обслуживания банками своих клиентов вне места расположения кредитной организации.

В результате реализации Стратегии развития банковского сектора до 2015 г. российская банковская система по всем основным аспектам (организация деятельности, качество управления, состояние конкурентной среды, учет и отчетность, рыночная дисциплина и транспарентность, регулирование и надзор) должна соответствовать международным стандартам.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.      О банках и банковской деятельности[Электронный ресурс] :федер. закон от 2 дек. 1990 г. № 395-I (в ред. от 28.07.2012) // СПС «КонсультантПлюс».

.        О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)[Электронный ресурс] :федер. закон от 10июля2002 г. № 86-ФЗ (в ред. от19.10.2011) // СПС «КонсультантПлюс».

.        О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации[Электронный ресурс]:федер. закон от 23 дек. 2003 г. № 177-ФЗ(в ред. от03.12.2011) // СПС «КонсультантПлюс».

.        О клиринге и клиринговой деятельности [Электронный ресурс] :федер. закон от 7 февр. 2011 г № 7-ФЗ (в ред. от03.12.2011) // СПС «КонсультантПлюс».

5.      О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г. [Электронный ресурс]: Заявление Правительства Российской Федерации № 1471п-П13 и Центрального банка Российской Федерации № 01-001/1280 от 05.04.2011 г. Проект // Официальный сайт.- Режим доступа: <#"648216.files/image005.gif">

*Источник: [43]