Анализ функционирования коммерческого банка (на примере ОАО 'Россельхозбанк')

Введение

В современной рыночной экономике деятельность банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Элементы банковской системы выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни.

Развитие экономической системы любой страны очень сильно зависит от уровня развития ее банковской системы, что объясняется, прежде всего, тем, что у данной сферы экономики более или менее постоянно имеются в наличии определенные денежные средства, служащие своеобразной базой для развития других отраслей. В связи с этим очевидна та роль, которую занимает банковская система в экономике любой страны, в том числе и России.

Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.

Объектом исследования является ОАО «Российский сельскохозяйственный банк», в дальнейшем именуемый банк. К сегодняшнему дню банк прошел большой по сегодняшним меркам путь развития. Более десяти лет он предоставляет свои услуги на рынке банковских услуг Дальнего Востока в г. Благовещенске и практически по всей Амурской области.

Целью данного отчета является рассмотрение аспектов функционирования коммерческого банка, анализ основных направлений деятельности ОАО «Россельхозбанк».

В связи с этим были поставлены и решены следующие задачи:

-   изучение особенностей функционирования банка;

-        анализ хозяйственно-финансовой деятельности банка в аспекте изучения операционной деятельности банка, оказании банковских услуг.

При написании отчета по практике были использованы методическая, нормативная и периодическая литература, а также данные балансовых отчетов Амурского филиала ОАО «Россельхозбанк».

Раздел 1. Общая характеристика ОАО «Россельхозбанк»

1.1 История развития ОАО «Россельхозбанк»

Аграрная система кредита в России возвращается к 1882 году, когда первые специализированные банки - ‘Крестьянский Земельный банк’ и ‘Земельный банк Дворянства’ - были установлены. Во время советского периода приблизительно 90% всех долгосрочных ссуд были выданы на сельское хозяйство. Тогда сектор включал 35 000 офисов на всем протяжении СССР и нанял 110 000 человек. Установленный в 2000 году на инициативе президента Российской Федерации, российский Сельскохозяйственный Банк - теперь главное финансовое учреждение, обеспечивающее банковские услуги российскому сектору сельского хозяйства. «Россельхозбанк» доказал свою эффективность, преследуя высокие стандарты бизнеса и стал одним из лидеров на аграрном рынке банковских услуг. Правительство Российской Федерации, представленной Федеральным агентством на федеральном Управлении Собственностью, держит 100%-ые акции «Россельхозбанка». С самого начала цель «Россельхозбанка» была двойной: создать систему, которая предоставляет весь сельский доступ людей к полному диапазону банковских услуг и обеспечить финансовые ресурсы для оборотного капитала и долгосрочных инвестиций юридических лиц сельского хозяйства. Чтобы сделать это, «Россельхозбанк» построил широкую сеть по всей стране. Сегодня «Россельхозбанк» обладает второй по величине сетью филиалов страны. На 1 января 2011, «Россельхозбанк» присутствует в 75 избирательных округах Российской Федерации. Приблизительно 25 процентов населения России живут в сельских районах. Это показывает огромные возможности служить этому рынку и поспособствовать его росту.

1.2 Характеристика ОАО «Россельхозбанк»

Руководствуясь целями создания Банка, современным представлением о его месте в банковской системе и целями государственной аграрной политики, миссия ОАО «Россельхозбанк» на перспективу состоит в следующем:

Обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий Российской Федерации. Российский Сельскохозяйственный банк - государственный Агент для развития сектора сельского хозяйства. Его миссия состоит в том, чтобы осуществить правительственные финансы и кредитную политику в сельском хозяйстве и сельские районы в России. Российский Сельскохозяйственный банк:

-   обеспечивает доступные, инновационные и эффективные продукты банка и услуги для производителей сельскохозяйственный продукта, и сельское население Российской Федерации

-       осуществляет правительственный социально-экономический, и кредитная политика в сельском хозяйстве и сельские районы в России

-       облегчают внутренний, и иностранные инвестиции и новшества в секторе сельского хозяйства российской экономики

-       обеспечивает устойчивое развитие сельского хозяйства и сельские территории Российской Федерации, Установленного в 2000 на инициативе президента Российской Федерации, Российский Сельскохозяйственный банк сейчас обладает второй по величине сетью филиалов страны, и это уже среди Лучших десяти российских банков. С самого начала цель Российского Сельскохозяйственного банка была двойной: создать систему, которая предоставляет весь сельский доступ людей к полному диапазону банковских услуг и обеспечить результаты банковских операций, требуемые этим рынком, для оборотного капитала и долгосрочных капиталовложений. Чтобы сделать это, только Российский Сельскохозяйственный банк за шесть лет построило широкую сеть по всей стране. Приблизительно 25 процентов населения России живут в сельских районах. Это показывает огромные возможности служить этому рынку и поспособствовать его росту.

Для представления ультрасовременного сельского хозяйства, финансируя российский Сельскохозяйственный банк, есть следующие стратегические цели:

-   расширенный доступ, чтобы финансировать сельское хозяйство и сельское население

-       участия увеличения в секторе сельского хозяйства, поскольку один из ключевых секторов российской экономики

-       развивается, новые возможности роста сельского хозяйства

-       гарантируют устойчивость

Организационная структура Россельхозбанка представлена в Приложении 1.

По итогам деятельности «Россельхозбанка» за 2010 год:

величина чистых активов Банка увеличилась на 80,7 млрд. рублей, или на 8,5%, и по состоянию на 01.01.2011 составила 1 031,3 млрд. рублей.

регулятивный капитал Банка за год сократился на 7,0 млрд. рублей, или на 4,5%, до 149,8 млрд. рублей.

За 2010 год чистая ссудная задолженность Банка достигла 858,1 млрд. рублей, что на 78,5 млрд. рублей или 10,1% выше показателя на начало года. На данный показатель решающее влияние оказала приостановка Минсельхозом РФ проведения зерновых интервенций в текущем году.

Банк, руководствуясь приоритетными направлениями Кредитной политики на 2010 год активно развивал кредитные программы, связанные с кредитованием личных подсобных хозяйств и социальным развитием села.

Сохраняя высокие темпы развития. Банк уделял повышенное внимание обеспечению высокой степени финансовой устойчивости для защиты интересов акционера, клиентов и инвесторов, а также поддержанию положительного имиджа как внутри страны, так и за рубежом.

1.3 Создание и ликвидация коммерческого банка

Коммерческие банки независимы от органов государственной власти при выполнении своих функций и осуществляют деятельность на основе устава, в котором должно быть указано, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе. В нем содержится также наименование банка, его местонахождение, перечень операций, которые банк намерен проводить, размер уставного капитала, резервного, страхового и других фондов, а также сведения об органах управления.

Наряду с уставом для открытия коммерческого банка необходимо представить в Главное территориальное управление Центрального Банка (ГТУ ЦБР) :

учредительный договор с полной юридической характеристикой каждого учредителя;

балансы, составленные учредителями за предшествующий период и другие отчетные документы, определяющие финансовое положение учредителей;

сведения о руководящем составе банка: руководители должны иметь высшее экономическое образование, более чем трехлетний опыт работы на ведущих должностях в коммерческом банке, безупречную репутацию. Работникам органов государственной власти и управления запрещено участвовать в органах управления банков;

Экономическое обоснование целесообразности и необходимости создания коммерческого банка.

Кредитные организации получают право осуществлять свою деятельность с момента получения лицензии. Однако, новым банкам, как правило, выдают лицензию на проведение ограниченного круга операций, который через два года успешной работы коммерческого банка может быть расширен. Если учредители банка планируют оказание услуг в иностранной валюте, им необходимо для получения соответствующей лицензии подготовить второй комплект учредительных документов и часть уставного капитала сформировать в иностранной валюте. Особое место среди разрешительных документов занимает генеральная лицензия, выдаваемая банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. С ее получением коммерческий банк приобретает право открывать филиалы за рубежом и формировать уставный капитал кредитных организаций - не резидентов.

Получение лицензии ЦБ РФ дает коммерческому банку формальное право привлекать клиентов, но основным экономическим условием начала деятельности банка является наличие оплаченного уставного капитала, который складывается из средств юридических и физических лиц и служит обеспечением обязательств банка. На долю учредителей банка должно приходиться не менее 25% уставного капитала.

Регламентирование размера капитала является одним из важнейших инструментов контроля со стороны государства за стабильностью банковской системы страны. С 1 января 1999 г. минимальный размер собственного капитала банка должен быть эквивалентен 5 млн. евро. Политика ЦБ РФ направлена на стимулирование постепенного увеличения коммерческими банками их уставных капиталов с целью упрочения их финансовой устойчивости и соответствия банковской системы РФ международным стандартам. Значительная капитализация коммерческих банков способствует устранению случайных и ненадежных банков, подрывающих доверие клиентов к банковской системе страны в целом. Работа мелких банков на пределе возможностей повышает риск банкротства, так как любое нарушение кредитного процесса, не возвращенный вовремя кредит влечет за собой риск невосполнимых потерь. Для формирования уставного капитала запрещено использовать средства местных органов власти, политических организаций, российских специализированных фондов, в том числе благотворительных.

При организации деятельности любого кредитного учреждения необходимо стремиться к обеспечению его финансовой стабильности, защите прав и интересов его кредиторов и вкладчиков. Для достижения этого все банки обязаны размещать в ЦБ РФ резервы в соответствии с установленными нормативами; иметь страховой и резервный фонды, соблюдать действующие экономические нормативы.

Создание головного учреждения коммерческого банка - начальный этап формирования банковской сети. В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций-клиентов, территориально-удаленных от места расположения банка, следует организовать филиалы и представительства. Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий.

Государство не регламентирует форму собственности, на базе которой создаются коммерческие банки, однако, текущая хозяйственная практика выявила потребности экономики в существовании банков с государственным капиталом для проведения специальных операций. Потребность в таких банках обусловлена тем, что в ряде отраслей доля специализированных кредитов во всех привлеченных пассивах достигает 60-90 %. Для финансирования отдельных целевых, республиканских, региональных и иных программ создают специальные банки развития, которые зачастую становятся посредниками между правительством, Банком России и предприятиями.

На основании российского законодательства ЦБ РФ не вправе исключительно административными методами руководить деятельностью кредитных учреждений, однако, в случае стойкого неисполнения экономических нормативов, регламентирующих деятельность банков, при обнаружении нарушений норм банковского законодательства и др. У кредитного учреждения может быть отозвана банковская лицензия как исключительная мера воздействия.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций, действующих на правах юридического лица производится ЦБ РФ в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Лицензия на осуществление банковских операций может быть отозвана в случаях:

установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

установления фактов недостоверности отчетных данных;

осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;

неисполнения требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

неудовлетворительного финансового положения кредитной организации, неисполнения ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами, являющегося основанием для подачи заявления о возбуждении в арбитражном суде производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации.

Кроме этого, основанием для отзыва лицензии может быть решение учредителей о реорганизации (в случае прекращения деятельности юридического лица) или ликвидации банка. Ходатайства подготавливаются ГТУ ЦБР и направляются в центральный аппарат ЦБ РФ для принятия соответствующего решения.

Решение об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций принимается Комитетом в соответствии с Положением Банка России «О Комитете банковского надзора Банка России», утвержденным Приказом Банка России от 18.12.96 г. 02-463.

На основании решения Комитета издается приказ ЦБ РФ об отзыве лицензии на осуществление банковских операций. После издания приказа кредитная организация не вправе совершать операции, предусмотренные данной лицензией.

В период после отзыва лицензии и до создания ликвидационной комиссии кредитная организация может выполнять, под непосредственным надзором территориального учреждения Банка России в лице уполномоченного на это распорядительным актом руководителя территориального учреждения банка России работника, определенный круг операций. При отзыве либо после отзыва лицензии на осуществление банковских операций в необходимых случаях по решению Комитета банковского надзора ЦБ РФ в кредитной организации может быть введена временная администрация с целью поддержания функционирования кредитной организации в режиме общей правоспособности до начала ликвидационных процедур. После получения приказа ЦБ РФ об отзыве у банка лицензии на осуществление банковских операций ЦБ РФ изымает у банка подлинный экземпляр лицензии.

Сообщение об отзыве у коммерческого банка лицензии на осуществление банковских операций ЦБ РФ публикуется в официальном органе Центрального Банка Российской Федерации - «Вестнике Банка России», территориальным учреждением Центрального Банка Российской Федерации по месту расположения банка и его филиалов - в местных средствах массовой информации. При получении Приказа ЦБ РФ об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций территориальные учреждения Банка России и другие кредитные организации прекращают все приходные и расходные операции по балансовым и вне балансовым счетам данной кредитной организации ( как в валюте Российской Федерации , так и в иностранной валюте), кроме отдельных операций. Также прекращаются все операции по счетам клиентов в банке и его филиалах.

После отзыва лицензии на осуществление банковских операций в случаях, перечисленных выше, учредителями кредитной организации должно быть принято решение о ее ликвидации с соблюдением требований статьей 92, 95 и 104 Гражданского кодекса РФ. В случае непринятия такого решения учредителями кредитной организации в месячный срок после отзыва лицензии Банк России на основании статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» вправе обратиться в арбитражный суд с иском о ликвидации кредитной организации. Если лицензия на осуществление банковских операций отозвана у кредитной организации на основании неудовлетворительного финансового положения кредитной организации, неисполнение ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами, или если после отзыва лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям указанного выше пункта у кредитной организации выявятся признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Законом Российской Федерации « О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», то ее ликвидация может быть осуществлена только в соответствии со статьей 65 Гражданского кодекса РФ.

При внесудебной процедуре ликвидации банка(банкротства) ликвидационная комиссия формируется конкурсным управляющим, назначенным арбитражным судом. Состав ликвидационной комиссии также согласовывается с ГТУ ЦБР. В ликвидационную комиссию должны входить учредители банка, кредиторы банка, должностные лица исполнительного органа банка и другие лица, кроме работников Центрального банка РФ.

При наличии реальной возможности восстановить платежеспособность банка его учредители могут осуществить процедуры санации. Территориальное учреждение ЦБ РФ представляет Департаменту банковского надзора ЦБР свое заключение о результатах работы ликвидационной комиссии, подлинные экземпляры лицензии и Устава коммерческого банка, зарегистрированного в ЦБР, для внесения записи о ликвидации юридического лица в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Ликвидация коммерческого банка или не банковской кредитной организации считается завершенной с момента внесения записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. На Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России возлагаются функции рабочего аппарата Центральной аттестационно-лицензионной аудиторской комиссии Банка России.

1.4 Органы управления кредитной организации

Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.

Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом.

Единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа (далее - руководитель кредитной организации), главный бухгалтер кредитной организации, руководитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

Кандидаты на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк России обо всех предполагаемых назначениях на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Уведомление должно содержать сведения, предусмотренные подпунктом 8 статьи 14 настоящего Федерального закона. Банк России в месячный срок со дня получения указанного уведомления дает согласие на указанные назначения или представляет мотивированный отказ в письменной форме на основаниях, предусмотренных статьей 16 настоящего Федерального закона.

Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк России об освобождении от должностей руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения. коммерческий банк сельскохозяйственный ликвидация

Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк России об избрании (освобождении) члена совета директоров (наблюдательного совета) в трехдневный срок со дня принятия такого решения.

1.5 Организационная структура ОАО «Россельхозбанк»

Структура банка определяется, наконец задачами экономии затрат, необходимости загрузки банковского персонала. Банк является коммерческим предприятием, он работает в интересах получения прибыли. Он не может набирать излишний персонал, ибо это увеличивает общие расходы по оплате труда банковских работников. Банк должен нанять такое число сотрудников, которое было бы достаточно для выполнения соответствующего объема работ и обеспечивало бы необходимую их загрузку.

Структура Амурского регионального филиала Россельхозбанка представлена в Приложении 1. Рассмотрим ее более подробно.

Несомненно, как в любом другом Банке, одними из главных являются отделы, осуществляющие активные и пассивные операции, соответственно отдел сопровождения кредитных проектов и операционный отдел.

Прежде всего рассмотрим отдел сопровождения кредитных проектов, в который входят группы по работе с залоговым обеспечением, мониторинга кредитных проектов, технического аудита, по работе с дополнительными офисами, отчетности и анализа кредитного портфеля. Необходимо отметить тот факт, что для любого коммерческого банка отделы кредитования и сопровождения играют огромную роль так как сотрудники данных отделов обеспечивают процесс выдачи, сопровождения кредитов, предпринимают попытки по предотвращению возникновения просрочки по кредитам, а также, что вытекает из всего сказанного, они в большей степени способствуют поступлению в банк доходов, поскольку доходность от кредитных операций в любом банке выше чем от других операций. Кроме того, именно из кредитного отдела к руководству банка поступают предложения о введении новых программ, связанных с кредитованием.

Следует выделить следующие важные задачи данного подразделения:

1)   рассматривает кредитные проекты и подготавливает экспертные заключения по установленной форме для последующего вынесения их на рассмотрение Кредитного Комитета филиала Банка. Проводит экспертизу кредитных проектов дополнительных офисов, вносит их на рассмотрение Кредитного Комитета;

2)      рассматривает предлагаемые варианты обеспечения, анализирует их ликвидность, привлекает к оценке специалистов соответствующих подразделений банка;

)        оформляет кредитные договоры, договоры залога, поручительства и другие необходимые документы;

)        осуществляет подготовку всех документов, необходимых для открытия ссудного счёта и заведения ссудной сделки. Проверяет документы, подтверждающие целевое использование кредита;

)        осуществляет сопровождение выданных кредитов;

)        участвует совместно с другими подразделениями Банка по возврату просроченной задолженности, в части проведения анализа хозяйственно-финансовой деятельности заёмщика;

)        доводит до дополнительных офисов филиала процентные ставки по кредитам юридическим лицам, нормативные и другие документы по вопросам, входящим в компетенцию отдела;

)        принимает от отдела коммерческого кредитования пакеты документов по кредитному проекту на сопровождение после положительного решения Кредитного Комитета о предоставлении кредита;

)        осуществляет контроль за целевым использованием кредитных средств, проводит анализ и проверку залогов, контрактов, договоров и других документов, подтверждающих поставку товара. Контролирует прохождение платёжных документов заёмщика, движение средств расчётных, валютных, ссудных счетов, определяет класс платёжеспособности заёмщика;

)        проводит мероприятия по устранению нарушений платёжной дисциплины;

)        осуществляет контроль за фактическим выполнением заёмщиком условий, определённых кредитным проектом. Своевременно представляет заёмщикам информацию о суммах и сроках погашения задолженности по кредитному проекту;

)        проводит анализ материалов по кредитным договорам для предложений по изменению условий кредитного договора заёмщика (пролонгация, изменение штрафных санкций и др.) с целью последующего рассмотрения этих вопросов на соответствующем Кредитном Комитете;

)        анализирует уровень применяемых процентных ставок и доходов, получаемых от кредитования заёмщиков;

)        осуществляет переписку с директивными органами, различными организациями и заёмщиками по вопросам кредитования;

)        проводит подготовку отчётности руководству филиала о состоянии ссудной задолженности по кредитуемым заёмщикам

)        консультирует заёмщиков в рамках работы по действующим кредитным договорам банка;

)        участвует совместно с другими подразделениями банка по возврату просроченной задолженности, в части проведения анализа хозяйственно-финансовой деятельности заёмщика;

)        осуществляет контроль за деятельностью отделений по вопросам сопровождения, кредитования, оказывает методологическую помощь доп. офисам филиала;

)        организует работу в регионе по всем направлениям деятельности отдела.

В соответствии с поставленными задачами подразделение выполняет следующие задачи: рассмотрение и подготовка экспертами кредитных проектов, рассмотрение обеспечения (ликвидность), оформление договоров залога, поручительства, сопровождение кредитов, обеспечение возвратности просроченной задолженности, надзор за целевым использованием средств и выполнением кредитного договора.

Одним из многочисленных блоков является операционный отдел, в который входит группа расчетов, обеспечивающая своевременное проведение безналичных расчетов Филиала банка и его клиентов с другими банковскими учреждениями через РКЦ, корреспондентские счета Банка и сеть филиалов Россельхозбанка. Главными функциями отдела является исполнение инкассовых поручений, платежных требований, требований-поручений с предварительным акцептом, обеспечение своевременного совершения расчетов в национальной и иностранной валюте, осуществление контроля безналичных расчетов.

Основными задачами группы финансового мониторинга являются:

1) контроль за целевым использованием коммерческих кредитов юридических лиц по предоставляемым в отдел документам;

2)      ведение и контроль операций по межбанковским кредитам;

)        ведение и контроль фондовых операций;

)        ведение и контроль соблюдения валютно-обменных операций;

)        контроль ведения документарных операций;

)        контроль ведения кредитно-депозитных операций в филиале и дополнительных офисах;

)        контроль внешних платежей, проходящих через группу, для включения их в реестр отправки в РКЦ;

)        составление и своевременная передача в группу отчетности заполненных форм отчетности ЦБ и справок касательно вопросов кредитования;

)        подготовка информации по кредитному портфелю филиала Банка.

Окончательный контроль за деятельность банка осуществляет главный бухгалтер, который выполняет следующие задачи:

1) формирование достоверной, детальной и содержательной информации о деятельности банка его имущественном положении;

2)      введение подробного, полного и достоверного бухгалтерского учета всех внутрибанковских операций, использования материальных и финансовых ресурсов;

)        выявление внутрихозяйственных резервов для обеспечения финансовой устойчивости кредитной организации, предотвращения отрицательных результатов ее деятельности;

)        использование бухгалтерского учета для принятия управленческих решений;

)        составление и контроль бухгалтерской отчетности;

)        контроль законности и правильности отражения операций по счетам, открытым в балансе банка.

Активное воздействие на структуру коммерческого банка оказывает наличие персонала. В штате Россельхозбанка по состоянию на конец 2010 года числится 2050 человек. Из них 510 - сотрудники дополнительных офисов, расположенных в районных центрах Амурской области.

Что касается возрастной структуры Россельхозбанка в с. Ивановка, то можно сказать, что преобладают работники, чей возраст находится в пределах от 23 лет и до 45 лет. Удельный вес таких работников в общей численности работающих в банке составляет 23 %. Также достаточно небольшая доля работников, чей возраст старше 41 года, но младше 60 лет. Что касается молодых работников банка, то их доля в общей численности работников по сравнению с двумя предыдущими категориями работников преобладающая и составляет примерно 77 %. Необходимо отметить то обстоятельство, что возрастной состав работников банка регулярно омолаживается, руководством банка делается ставка на прогрессивных, передовых молодых людей, на их свежую энергию и профессионализм, на их свежее мышление, поскольку общеизвестен тот факт, что именно грамотные, напористые молодые специалисты способствуют прогрессивному развитию любой организации, в том числе и банков. Таким образом, можно сказать, что большая часть работников Россельхозбанка в с.Ивановка находится в возрасте от 26 до 40 лет.

Кроме того, относительно возраста руководящего персонала стоит заметить, что начальники многих отделов не перешагнули 35-летний возрастной барьер. Средний стаж работников в банке, относящихся к числу наиболее опытных работников, 10-15 лет. От уровня профессионализма сотрудников зависит работа в Банке. Около 63 % персонала имеют высшее образование. Из них 60 % - специалисты, образование которых совпадает с профилем работы подразделения. 38 % работников имеют средне специальное образование, и почти у всех оно совпадает с профилем работы.

Раздел 2. Динамика основных показателей ОАО «Россельхозбанк»

.1 Изменение основных показателей ОАО «Россельхозбанк» за 2008-2010 гг.

Средства клиентов являются основным источником формирования ресурсной базы Банка. На конец 2010 года их доля составила 61,7% в привлеченных Банком средствах против 47,8% на конец 2009 года. В целях развития клиентского бизнеса на протяжении 2010 года Банк провел ряд мероприятий, результатом которых стал рост числа клиентов и объемов их средств в ресурсной базе Банка.

Основные направления кредитной поддержки Банком российского АПК обусловлены его активным участием в реализации Государственной программы развития сельского хозяйства. За 2010 год чистая ссудная задолженность Банка достигла 858,1 млрд. рублей, что на 78,5 млрд. рублей или 10,1% выше показателя на начало года. На данный показатель решающее влияние оказала приостановка Минсельхозом РФ проведения зерновых интервенций в текущем году.

Банк, руководствуясь приоритетными направлениями Кредитной политики на 2010 год, активно развивал кредитные программы, связанные с кредитованием личных подсобных хозяйств и социальным развитием села. В общей сложности ссуды, выданные физическим лицам (до вычета резерва под обесценение ссудной задолженности), по состоянию на 1 января 2011 года составили 84,6 млрд. рублей, что на 18,3 млрд. рублей или 27,6% больше данных на предыдущую отчетную дату (на 1 января 2010 года: 66,3 млрд. рублей).

Сохраняя высокие темпы развития. Банк уделял повышенное внимание обеспечению высокой степени финансовой устойчивости для защиты интересов акционере, клиентов и инвесторов, а также поддержанию положительного имиджа как внутри страны, так и за рубежом.

В январе 2010 года рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило прогноз по долгосрочному рейтингу дефолта эмитента с «негативного» до «стабильного»

Остальные рейтинги Банка в течение отчетного года оставались без изменений, соответствуя суверенному кредитному рейтингу Российской Федерации и характеризуя Банк как стабильное финансовое учреждение международного уровня, имеющее высокий уровень инвестиционной привлекательности.

По состоянию на 1 января 2011 года валюта баланса Банка составила 1 031,3 млрд. рублей, увеличившись с 1 января 2010 года на 80,7 млрд. рублей или на 8,5%

Рисунок 1 - Динамика валюты банка, млрд.руб.

Из построенного графика видно, что в период с 2008-2010 г.г. валюта банка возросла на 221,2 млрд.руб., или на 1,27 % .

По размеру чистых активов Банк по итогам 2010 года сохранил 4-е место в банковской системе Российской Федерации.

В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая судная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2011 года составляет 83,2% (на 1 января 2010 года 82,0%) от общего объема активов Банка Рост чистой ссудной задолженности составил 10,1% за 2010 год, увеличившись с 779,6 млрд. рублей по состоянию на 1 января 2010 года до 858,1 млрд. рублей го состоянию на 1 января 2011 года.

Доля средств в кредитных организациях снизилась с 6,6% по состояние на 1 января 2010 года до 2,1% по состоянию на 1 января 2011 года. Межбанковские кредит» рассматривается Банком в совокупности с операциями на фондовом рынке как инструмент поддержания мгновенной и текущей ликвидности, а также эффективного управления свободными денежными средствами.

Вложения Банка в ценные бумаги по состоянию на 1 января 2011 года составляют 5,9% валюты баланса Банка и представлены в основном корпоративными облигациями (40,2%) ,облигациями Российской Федерации (25,8%),корпоративными Еврооблигациями (12,3%), инвестициями в дочерние и зависимые организации (17,6%) и прочими вложениями в ценные бумаги (3,9%).

В результате работы по увеличению собственной ресурсной базы и снижению зависимости от финансовых рынков в структуре пассивов Банке произошли следующие изменения.

•        доля средств кредитных организаций снизилась с 42,2% на 1 января 2010 года до 26,2% на 1 января 2011 года из-за снижения объемов привлечения средств от Банка России с 70,0 млрд. рублей (по состоянию на 1 января 2010 года) до 3,8 млрд. рублей (по состоянию на 1 января 2011 года). Снижение фактического объема указанного вида привлечений по сравнению с началом текущего года обусловлено появлением в 2010 году более дешевых для Банка ресурсов;

•        доля средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, выросла с 47,8% до 61,7% в основном за счет роста привлечения средств юридических лиц в срочные депозиты и на текущие/расчетные счета;

•        уставный капитал Банка увеличен на 1,8 млрд. рублей по решению Правительства Российский Федерации.

Однако в целях создания альтернативных источников финансирования в случае изменения рыночной ситуации Банк продолжает работу по формированию и передаче активов принимаемых в обеспечение Банком России.

В рамках формирования базы для долгосрочного кредитования Банк разместил следующие облигационные займы в 2010 году;

·  в феврале 2010 года было размещено два десятилетних выпуска рублевых облигаций общим объемом 10 млрд. рублей по ставке 9,0% годовых;

·  в марте 2010 года был размещен трехлетний выпуск рублевых еврооблигаций объемом 30 млрд. рублей со ставкой купона 7,5% годовых

·  в ноябре 2010 года был размещен трехлетний выпуск биржевых облигаций объемом 10 млрд. рублей со ставкой купона 6,6% годовых.

Чистая прибыль Банка за 2010 год составила 1 013,7 млн. рублей, что на 85,6 млн. рублей или 9,2% больше чистой прибыли Банка за 2009 год, которая составляла 928,1 млн. рублей.

Процентные доходы Банка, полученные по итогам 2010 года, составили 112,2 млрд. рублей, что на 9,9 млрд. рублей или 9,6% выше показателя за 2009 год

Процентные расходы Банка по итогам 2010 года составили 62,4 млрд. рублей, что на 6,7 млрд. рублей или 9,7% ниже показателя за 2009 год. Указанное снижение является результатом проведенной Банком работы по сокращению объемов привлечения наиболее дорогих источников при одновременном снижении ставки привлечения.

Рисунок 2 - Динамика чистых доходов, процентных доходов, чистой ссудной задолженности и ссудной задолженности до вычета резерва на возможные потери, млрд.руб.

Из построенного графика видно, что в период с 2008-2010 г.г. чистые доходы возросли на 146,5 млрд.руб., или на 3,02%; процентные доходы возросли на 45,8 млрд.руб., или на 1,7%; чистая ссудная задолженность возросла на 143,1 млрд.руб., или на 1,2%; ссудная задолженность до вычета резервов на возможные потери возросла на 249,5 млрд.руб., или на 1,4%.

Собственные средства банка выполняют несколько функций в ежедневной деятельности и для обеспечения долгосрочной жизнеспособности банка. Во-первых, капитал служит для защиты от банкротства, компенсируя текущие потери до решения возникающих проблем. Во-вторых, капитал обеспечивает средства, необходимые для создания, организации и функционирования банка до привлечения достаточного количества депозитов. Новому банку нужны средства еще до его открытия. В-третьих, капитал поддерживает доверие клиентов к банку и убеждает кредиторов в его финансовой силе. Капитал должен быть достаточно велик для обеспечения уверенности заемщиков в том, что банк способен удовлетворить их потребности в кредитах, даже если экономика переживает спад. В-четвертых, капитал обеспечивает средства для организационного роста, предоставления новых услуг, выполнения новых программ и закупки нового оборудования. В период роста банк нуждается в дополнительном капитале для поддержки и защиты от риска, связанного с предоставлением новых услуг и развитием банка (в том числе созданием филиалов).

Кроме того, капитал служит основой для установления регулирующими органами нормативов, определяющих контролируемые показатели его деятельности.

Рисунок 3 - Динамика собственных средств, млрд.руб.

Из построенного графика видно, что в период с 2008-2010 г.г. собственные средства банка возросли на 86,4 млрд.руб., или на 1,8%.

Рисунок 4 - Динамика дополнительного капитала, млрд.руб.

Из построенного графика видно, что в период с 2008-2010 г.г. дополнительный капитал банка возрос на 2,7 млрд.руб., или на 1,1%

По итогам 2010 года Банком был получен чистый комиссионный доход в размере 39 млрд. рублей, что на 2,3 млрд. рублей или 43,8% выше показателя за 2009 год. Данный результат обеспечен за счет крупных разовых доходов (в том числе за счет комиссии за досрочный разрыв сделки СВОП в размере 0.9 млрд. рублей), а также за счет увеличения комиссионных доходов по операциям с платежными картами и расчетно-кассовому обслуживанию.

Расходы на резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности за 2010 год составили 26,8 млрд. рублей, что на 54,6% или 9,5 млрд. рублей выше показателя за 2009 год. Рост резервов связан с ухудшением качества кредитного портфеля (доля просроченной задолженности выросла с 3,2% до 5,4% за 2010 год).

Таблица 1- Структура кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк».

На основании данных, представленных в таблице 1, можно сделать вывод о том, что наибольшую долю в кредитном портфеле банка составляют кредиты юридическим лицам (в среднем 64,8 % от всей суммы предоставленных кредитов).

Рисунок 5 - Динамика структуры кредитного портфеля, млрд.руб.

Из построенного графика видно, одним из основных видов деятельности Россельхозбанка является кредитование юридических лиц. Объем кредитов, предоставленных физическим лицам, вырос в 1,1 раз в 2009 году (по сравнению с 2008 годом) и в 1,14 раз в 2010 году (по сравнению с 2009 годом).

Проведенный анализ кредитной политики показывает, что приоритетным направлением в данной сфере деятельности Россельхозбанка является кредитование юридических лиц.

Операционные расходы Банка за 2010 год составили 23,4 млрд. рублей, что на 4,8 млрд. рублей или 25,5% выше показателей прошлого года. Основной причиной роста операционных расходов 2010 году является рост расходов на оплату труда.

В 2010 году Банк полностью распределил неиспользованную прибыль за 2009 год следующим образом увеличение резервного фонда - 696 307 млн. рублей и выплата дивидендов - 231 759 млн. рублей.

Раздел 3. Расчетно-кассовое обслуживание в ОАО «Россельхозбанк»

.1 Кассовые операции банка

В настоящее время порядок совершения кассовых операций кредитными организациями и их филиалами регулируется положением ЦБ РФ N 318-П от 24 апреля 2008 г. «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации

Россельхозбанк предлагает следующие виды услуг по кассовому обслуживанию клиентов:

·   открытие и ведение счетов клиентов в рублях и иностранной валюте

·   кассовые операции

·   выполнение функций агента валютного контроля

·   операции с ценными бумагами

·   документарные операции

·   хранение ценностей клиентов в хранилище ценностей банка

·   аренда клиентами индивидуальных сейфовых ячеек

·   операции по покупке-продаже иностранной валюты

·   обслуживание торгово-сервисных предприятий, принимающих к оплате платежные карты.

Прием денежной наличности от организаций-владельцев счетов в приходную кассу производиться по объявлению на взнос наличными, которое представляет собой комплект документов, состоящих из объявления на взнос наличными, ордера и квитанции. Организации могут вносить средства только на свой расчетный счет. Кассовый работник приходной кассы ведет ежедневные записи принятых от клиентов и сданный заведующей кассой денежный сумм в книге учета принятых и выданных денег. Все поступавшие в течение дня наличные деньги должны быть пересчитаны, оприходованы в операционную кассу и зачислены на соответствующие счета клиентов в тот же рабочий день.

Основными видами денежных платежей принимаемых Россельхозбанком являются коммунальные платежи, к которым относятся разовые или регулярные перечисления клиентов в адрес коммунальных служб, дошкольных учреждений, учебных заведений, а также за различные виды услуг, комиссии и штрафы, принимаемые банком наличными, либо списанные со счетов клиентов по поручениям. Кроме того, по счетам клиентов разносится их ежедневная выручка, принимаются вклады от населения, налоговые платежи, штрафы, пени, неустойки и т.п.

Выдача наличных денежных средств со счета осуществляется через кассу и через банкомат.

Выдача наличных денежных средств организациям через кассу производится по денежным чекам. Для совершения расходных кассовых операций заведующей кассой выдает работникам касс под отчет необходимую сумму денег под расписку в книге учета принятых и выданных денег. Клиент предъявляет денежный чек операционному работнику, которые после соответствующей проверки и оформления записывает сумму чека в кассовый журнал по расходу и выдает лицу, получающему деньги, контрольную марку от денежного чека для предъявления в кассу. После поверки кассовый работник выдает наличность клиенту.

Снятие наличных денежных средств в банкоматах Амурского регионального филиала ОАО Россельхозбанк осуществляется по следующим типам пластиковых карточек:Visa Country,Visa Classic, Visa Gold, Visa Platinum, MasterCard Instant Issue, MasterCard Standard, MasterCard Gold, MasterCard Platinum, карты локальной платежной системы ОАО «Россельхозбанк». В г. Благовещенске установлено 7 банкоматов. Кроме того, в торгово-сервисной сети Дальнего Востока установлено больше сотни электронно-кассовых терминалов - специальных устройств для проведения безналичных расчетов, в том числе в г. Благовещенске они установлены в более чем 50 торговых точках.

Также банк осуществляет обработку, пересчет и упаковку денежной наличности и других ценностей в соответствии с установленными правилами. Хранение денежной наличности и ценностей производится в специально оборудованных хранилищах с соблюдением установленных правил.

Валютно-обменные операции следует рассматривать как один из возможных способов размещения денежных средств. Для осуществления операций данного вида филиал создал операционные кассы вне кассового узла, которые кроме покупки и продажи наличной иностранной валюты за наличные рубли производят прием и выдачу вкладов; прием коммунальных платежей от физических лиц; прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых вызывает сомнение; выдачу наличной иностранной валюты или наличных рублей по кредитным и дебитным картам, а также прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц, служащие для расчетов по кредитным и дебитным картам. Основными валютно-обменными операциями являются покупка (конвертация) и продажа (конвертация) наличной иностранной валюты: долларов США, японских йен, китайских юаней и немецких марок. Поступления от валютно-обменных операций значительно превышают расходы по ним.

Методика установления курса включает основные этапы:

·   определение тактических целей (например: необходимость приоритетной покупки-продажи валюты для выполнения обязательств перед клиентами в рублях или валюте; максимизация дохода при повышающейся тенденции курса валюты или минимизация убытков при падающем курсе);

·   сбор информации о курсах, установленных конкурентами;

·   установление более конкурентного курса, а именно: более высокого курса по покупке и более низкого - по продаже.

Для обеспечения своевременной выдачи наличных денег со счетов организаций, предприятий учреждений независимо от организационно-правовой формы и физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, а также со счетов по вкладам граждан кредитным организациям устанавливается сумма минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня, который устанавливается ЦБ РФ исходя из объема оборота наличных денег, проходящих через кассу, графика поступлений денежной наличности от клиентов, порядке ее обработке и других особенностей организации налично-денежного оборота и кассовой работы. В Россельхозбанке минимально допустимый остаток складывается из остатков денежных средств в банкоматах и операционных кассах дополнительных офисов.

Если же фактический остаток ниже установленного, то это влечет за собой санкции или репрессивные меры со стороны Центрального банка. С другой стороны превышение установленного остатка и накопление излишних сумм наличных денег для коммерческого банка является своего рода санкцией в отношение самого себя, образно говоря, увеличение наличных средств в кассе банка повышает его ликвидность, но в тоже время не позволяет банку получить дополнительный доход.

Лимит остатка операционной кассы и контроль за его соблюдением - один из прямых методов организации наличного денежного обращения, который используется для ограничения эмиссии наличных денег и сдерживании перелива средств из безналичной в наличную сферу денежного обращения.

Раздел 4. Операции с ценными бумагами и валютными ценностями в ОАО «Россельхозбанк»

.1 Валютные операции в ОАО «Россельхозбанк»

С либерализацией и развитием внешней торговли России, с увеличением объемов и разнообразия валютных операций коммерческие банки становятся активными участниками внешнеэкономической деятельности, обеспечивая международные расчеты и оказывая различного рода финансовые услуги.

Как правило, международные отношения коммерческих банков с зарубежными банками базируются на установлении корреспондентских отношений. Корреспондентские отношения представляют собой договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций. Банки, установившие такого рода отношения, называются банками-корреспондентами.

Предметом этих отношений на практике являются два вида операций:

операции по обслуживанию клиентов;

межбанковские операции.

Если говорить о Россельхозбанке, то здесь к первой группе операций можно отнести следующие: операции по коммерческим сделкам клиентов и оказанию им трастовых услуг (платежей на основе различных форм расчетов - дебетовых и кредитовых переводов, аккредитива, инкассо), клиринг, предоставление гарантий и т.д.

Порядок установления корреспондентских отношений Россельхозбанка следующий: Россельхозбанк и потенциальный банк - корреспондент предварительно представляют друг другу документы для изучения надежности и состоятельности партнеров (нотариально заверенные копии уставов и лицензий на проведение операций, отчеты о деятельности, включая балансы, справки о соблюдении экономических нормативов и т.д.). За справками об уровне платежеспособности банки прибегают к услугам рейтинговых, справочных фирм и других банков.

Далее заключаются корреспондентские договоры, в которых предусматриваются формы и порядок расчетов - открытия, подтверждения и исполнения аккредитивов, инкассовых и других операций, условия взимания комиссионного вознаграждения за использование корсчета, ответственности сторон и санкций за нарушение условий договора, срок его действия и порядок его досрочного расторжения.

Россельхозбанк осуществляет межбанковские расчеты по операциям в иностранной валюте через российские, иностранные и международные банки, используя систему корсчетов. Корреспондентский счет, открытый на имя Россельхозбанка в иностранном банке именуется счет «ностро». Корсчет, открытый в Россельхозбанке на имя другого банка, именуется счет «лоро».

Развитие приграничной торговли, расширение объема валютных контрактов обусловили необходимость установления корреспондентских отношений с Китаем. В июне 2000 г. банк «ДОВК» подписал договор с «Сельскохозяйственным» банком КНР об установлении прямых корреспондентских отношений. Сельхозбанк КНР - одно из четырех крупнейших финансово - кредитных учреждений Китая. Между банками было также подписано соглашение о предоставлении банковских гарантий для обеспечения внешнеэкономической деятельности. Документ предусматривает реализацию программы предоставления платежной гарантии и гарантии возврата авансового платежа.

Открытие корреспондентских отношений позволит российским клиентам Россельхозбанка из любого отделения Банка по всему Дальнему Востоку России и их китайским партнёрам ускорить расчёты между Россией и Китаем до одного дня, снизить трансакционные издержки по переводам, повысить доверие между участниками внешнеэкономической деятельности.

Кроме того, всё это способствует укреплению сотрудничества между Дальним Востоком России и КНР.

4.2 Операции с ценными бумагами в ОАО «Россельхозбанк»

Коммерческие банки на рынке ценных бумаг могут выступать в качестве эмитентов, посредников и совершать операции с ценными бумагами от своего имени с целью получения дохода.

Ценные бумаги, выпускаемые коммерческим банком, можно разделить на две основные группы:

-   акции и облигации;

-        сберегательные и депозитные сертификаты, векселя.

Амурский региональный филиал Россельхозбанка по состоянию на текущий момент не занимается операциями с ценными бумагами, единственное следует отметить, это операции с векселями. Однако, в будущем, руководство банка предусматривает деятельность банка на рынке ценных бумаг Российской Федерации, естественно, если этому будут способствовать положительные тенденции в данной сфере. Пока же этого не наблюдается, а, следовательно, руководство банка не стремится к активному участию на рынке ценных бумаг России.

Порядок выпуска ценных бумаг регламентируется следующими нормативными документами:

- распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 1 апреля 2003 г. N 03-606/р «О государственной регистрации Федеральной Комиссией по рынку ценных бумаг и ее региональными отделениями выпусков эмиссионных ценных бумаг»;

инструкцией ЦБ РФ от 10 марта 2006 г. N 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации».

Векселя применяются в качестве расчета, то есть позволяет векселедателю рассчитываться, выпускать векселя в обращение, вексель выступает как средство расчетов, т.е. заменяет деньги, важнейшей функцией которых является то, что они могут быть средством обращения.

Россельхозбанк в основном работает с простыми переводными векселями, выпускаемыми самим банком. Одним из преимуществ векселя можно считать соединение двух функций - кредитной и расчетной.

Как расчетный инструмент, благодаря свойству индоссирования, вексель может служить платежным средством, заменяя наличные деньги при платежах.

В обусловленный срок векселедержатель должен предъявить его к платежу. Платеж может быть совершен полностью или частично. Отказ в платеже (или даже в акцепте) должен быть удостоверен публично, путем совершения акта протеста в неплатеже (или в неакцепте).

Банк выполняет поручения векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. Банк берет на себя ответственность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж поступит, вексель возвратиться должнику. Если нет, вексель возвращается кредитору, но с протестом в неплатеже. Следовательно, банк отвечает за последствия, возникшие вследствие упущения протеста.

Путем этих операций банки могут сосредоточить на своих счетах значительные средства и получают их в бесплатное пользование. Вместе с тем, они довольно прибыльны, т.к. за инкассо взимается определенная плата.

Выгода, извлекаемая предприятиями при использовании вексельного кредита:

1) преодоление необоснованного и неэффективного ограничения платежеспособного спроса и в целом ряде случаев добиться роста производственной активности;

2)      банковская гарантия платежа путем предоставления векселя снимает необходимость для предприятий предоплаты в тех нередких случаях, когда она служит исключительно для защиты от риска неплатежей, тем самым появляется возможность ускорения материального оборота;

)        банковские векселя, предоставленные клиентам банка под депозиты, которые являются для банка гарантией оплаты векселей, как правило, по сумме в два раза и более, превосходят размер депозита и, таким образом величина, оборотных средств оперативного управления предприятия увеличивается.

Решение проблемы дефицита денег в экономике, безусловно, облегчит доступ предприятий к получению кредитных «живых» денег, однако не приведет к полному отказу от векселей в качестве получения источника дополнительных оборотных средств, поскольку вексельное законодательство и унифицировано, а стоимость «вексельных» денег всегда будет оставаться ниже стоимости «живых».

Заключение

На сегодняшний день ОАО «Россельхозбанк» - многопрофильный частный финансово-кредитный институт, предоставляющий высококачественные услуги всем категориям клиентов, который по объему активов входит в десятку лидеров российской банковской системы.

ОАО «Россельхозбанк» является акционерным банком и осуществляет свою деятельность в Российской Федерации с 13 июня 2000 года.

Деятельность ОАО «Россельхозбанк» осуществляется на основании лицензии номер 3349 и регулируется Центральным банком Российской Федерации. ОАО «Россельхозбанк» предоставляет полный комплекс банковских услуг, включая коммерческие и инвестиционные банковские услуги и услуги ответственного хранения.

Зарегистрированный офис ОАО «Россельхозбанк» расположен по адресу: 119034. Россия. Москва, Гагаринский пер., д. 3.

По размеру чистых активов банк по итогам 2010 года сохранил 4-е место в банковской системе Российской Федерации.

Основные источники ресурсов банка - средства населения, привлекаемые в основном на срочные депозиты, но, как и у всех банков, на данном этапе, достаточно большую долю вкладов составляют вклады до востребования.

«Россельхозбанк» предлагает следующие виды услуг по кассовому обслуживанию клиентов: прием наличных денежных средств; выдача наличных денежных средств со счета; предварительная подготовка денежной наличности; кассовое обслуживание клиентов в операционных кассах вне кассового узла; организация работы с денежной наличностью при использовании банкоматов; хранение ценностей; ревизия ценностей; совершение операций с наличной иностранной валютой; покупка и продажа наличной иностранной валюты за рубли; покупка и продажа рублей за наличную иностранную валюту; выдача наличной иностранной валюты по дебитным и кредитным картам; замена неплатежеспособных денежных знаков на платежные денежные знаки того же государства; экспертиза подлинности денежных знаков в иностранной валюте; инкассация и пересчет проинкассированной денежной наличности.

Снятие наличных денежных средств в банкоматах Амурского регионального филиала ОАО Россельхозбанк осуществляется по следующим типам пластиковых карточек:Visa, Master Card, Visa Electron, STB Card, STB Cirrus/Maestro, Visa Junior, Student. В г. Благовещенске установлено 7 банкоматов. Кроме того, в торгово-сервисной сети Дальнего Востока установлено больше сотни электронно-кассовых терминалов - специальных устройств для проведения безналичных расчетов, в том числе в г. Благовещенске они установлены в более чем 50 торговых точках.

Банк участвует в международных расчетах, развивая свою корреспондентскую сеть с китайскими банками.

Стратегической задачей является увеличение доли рынка банка за счет качественной и комплексной работы с клиентами на индивидуальной основе, а так же за счет расширения спектра оказываемых услуг.

На сегодняшний день Россельхозбанк предлагает следующие виды кредитов, которые предоставляются физическим лицам: садовод, <http://www.rshb.ru/natural/crediting/sadovod.php> газификация жилья на селе <http://www.rshb.ru/natural/crediting/gasification.php>, инженерные коммуникации <http://www.rshb.ru/natural/crediting/enginer.php>, потребительский кредит без обеспечения <http://www.rshb.ru/natural/crediting/consumer_light/>, потребительский <http://www.rshb.ru/natural/crediting/consumer.php> , ипотечное жилищное кредитование <http://www.rshb.ru/natural/crediting/hypothecary.php>, автокредит <http://www.rshb.ru/natural/crediting/avtocredit_common/>, автокредит с государственной поддержкой <http://www.rshb.ru/natural/crediting/avtocredit/index.php>, на развитие личного подсобного хозяйства <http://www.rshb.ru/natural/crediting/lph.php>, пенсионный <http://www.rshb.ru/natural/crediting/pensionary.php>, образовательный <http://www.rshb.ru/natural/crediting/instruct.php>, надежный клиент <http://www.rshb.ru/natural/crediting/dependable_client.php> , успешный партнер <http://www.rshb.ru/natural/crediting/lph_partner.php>, под залог приобретаемой техники и/или оборудования, рефинансирование кредитов граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, кредитная карта, рефинансирование потребительских кредитов. Подробная программа кредитования находится в Приложении 9.

Потребительское кредитование предоставляется на срок до 5 лет в размере от 10 000 до 1 000 000 руб.

Объем кредитного портфеля увеличивается все более и более растущими темпами, когда как показатель просроченной задолженности остается практически на неизменном уровне, что является неплохой тенденцией. Так, к концу 2009 года кредитный портфель по сравнению с 2008 годом увеличился в 2,6 раза (на 1,2 млрд. руб.), а в 2010 году по сравнению с 2009 годом - в 1,6 раз (на 0,8 млрд. руб.).

Показатель просроченной задолженности в абсолютном выражении в период 2008 - 2010 гг. оставался практически на неизменном уровне (в среднем 8,5 млрд. руб.).

Основную долю в кредитном портфеле составляют среднесрочные ссуды (на срок от 1 года до 3 лет). Объем предоставленных кредитов данной группы увеличился в 2,9 раза в 2008 году и несколько замедлился к 2009 году (увеличение в 1,5 раза). В 2009 году кредиты, предоставляемые на срок от 1 года до 3 лет, составили 51,2 % всего портфеля потребительского кредитования, на срок свыше 3 лет - 9,7 %, на срок от 180 дней до 1 года - 19 %.

Перспективы развития Банка предопределяются его уникальным статусом в экономике страны - Банк является проводником государственной политики в вопросах поддержки и развития агропромышленного комплекса сельских территорий. Цели и задачи Банка тесно связаны с Государственной программой развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции и продовольствия на 2008-2012 годы. Своей основной целью Банк определяет содействие реализации государственных мер финансовой поддержки агропромышленного комплекса, повышению уровня жизни жителей села и развитию малого бизнеса на селе. Банк будет стремиться удовлетворить потребности предприятий и организаций АПК в кредитных ресурсах в размере 60% от общего объема их платежеспособного спроса. Своѐ место и задачи в области развития АПК и сельских территорий Банк видит: в кредитовании сельскохозяйственных товаропроизводителей, предприятий и организаций АПК и жителей села с учетом особенностей кредитования отрасли (сроки кредитов, сезонность, стоимость кредитов). в разработке необходимых кредитных и иных финансовых продуктов. в обеспечении доступности для сельхозпроизводителей и жителей села банковских услуг. в привлечении к кредитованию АПК других кредитных организаций через повышение кредитной привлекательности отрасли. В рамках реализации государственных программ развития села Банк продолжит активную кредитную политику по поддержке создания и совершенствования инженерной инфраструктуры сельских территорий, несельскохозяйственной деятельности в сельской местности, сельскохозяйственной потребительской кооперации. Банк в стратегическом периоде будет стремиться содействовать положительным изменениям, как в отношении уровня жизни сельского населения и повышения его занятости (благодаря увеличению количества ходе реализации намеченных планов Банк намерен усилить свои позиции, как ключевого звена системы кредитно-финансового обеспечения АПК Российской Федерации и государственной политики поддержки отрасли и развития сельских территорий. Другой не менее важной целью Банка, как кредитно-финансового учреждения, входящего в банковскую систему страны, является повышение эффективности его деятельности. Достижение данной цели будет осуществляться за счет решения трѐх взаимоувязанных задач - повышения финансовой устойчивости, повышения операционной эффективности и качества управления. Первоочередными мероприятиями по решению задач повышения финансовой устойчивости Банк определяет: обеспечение необходимого уровня устойчивых доходов, диверсификацию отраслевой структуры и повышение качества кредитного портфеля Банка, повышение доли клиентов, находящихся на комплексном обслуживании в Банке, а также диверсификацию ресурсной базы Банка. Повышения операционной эффективности своей деятельности Банк будет добиваться путем повышения технологичности предоставляемых услуг, организаций АПК), так и в отношении степени вовлечения сельского населения в кредитно-финансовые отношения. В оптимизации издержек, совершенствования ценовой политики. Банк планирует провести работу по оптимизации бизнес-процессов и прежде всего тех из них, которые связаны с обслуживанием клиентов. В целях обеспечения эффективного управления деятельностью Банк сформирует эффективную систему корпоративного управления, продолжит развитие системы внутреннего контроля и управления рисками, построит качественно новую систему планирования, будет совершенствовать управление текущей деятельностью. Развитие деятельности Банка в русле обозначенных целей, даст возможность Банку сохранить достигнутые позиции в списке четырех крупнейших коммерческих банков России по размеру активов. Для достижения поставленных целей Банк имеет необходимые ресурсы и инструменты, такие как поддержка государства, широкая филиальная сеть, большой опыт работы с предприятиями АПК. Банк ориентирован на работу, как с корпоративными клиентами, так и с розничными. Свои продукты Банк разрабатывает, исходя из потребностей клиентов.

Продуктовый ряд Банка для корпоративных клиентов включает в себя: долгосрочное и краткосрочное кредитование, проектное финансирование, торговое финансирование, факторинг, банковские гарантии. Приоритетными направлениями кредитования Банком корпоративных клиентов являются: проведение сезонно-полевых работ, строительство, реконструкция и модернизация объектов и комплексов сельскохозяйственного назначения, приобретение сельскохозяйственной техники и оборудования, создание новых предприятий (производств) в АПК и смежных отраслях и иные цели. Развитие продуктового ряда для клиентов - физических лиц будет ориентировано и на активное привлечение на обслуживание населения, проживающего в сельской местности, и на жителей городов. В рамках размещения средств в состав продуктов и услуг для розничных клиентов войдут: кредитование граждан, ведущих личное подсобное хозяйство (ЛПХ), потребительское кредитование, ипотека, кредиты на газификацию жилья, на инженерные коммуникации, на образование, кредиты пенсионерам, кредитные карты, автокредиты и т.д. В рамках привлечения средств, целевыми продуктами розничного бизнеса определены: обслуживание текущих счетов для сотрудников корпоративных клиентов (в рамках зарплатных проектов) и рыночных клиентов (физических лиц) с выпуском банковской карты международной платежной системы, срочные вклады, расчетно-кассовое обслуживание физических лиц, система денежных переводов и иные услуги. Банк планирует войти к 2013 году в шестерку крупнейших коммерческих банков России по объему привлеченных средств физических лиц. Для реализации целей по увеличению объема средств физических лиц Банк будет привлекать новые для себя категории клиентов - население в крупных городах. Для этого Банк планирует открыть дополнительные офисы в городах с населением больше 500 тыс. человек. При этом Банк планирует, что к концу 2013 года сможет охватить своей региональной сетью порядка 90% сельских районов. Ключевыми каналами продвижения продуктов и услуг Банка будут существующие и вновь открываемые точки продаж Банка, с планируемой их специализацией на обслуживании корпоративных и розничных клиентов, дистанционные каналы продаж и обслуживания, кросс-продажи, руководство Банка и филиалов. Поскольку деятельность преобладающей части клиентуры Банка связана с эксплуатацией природных ресурсов, главным образом земельных, при принятии решений о предоставлении финансирования Банк продолжит практику мониторинга соблюдения своих потенциальных клиентов принципов социальной и экологической ответственности.

Список использованной литературы

1. Инструкция ЦБ РФ от 10 марта 2006 г. N 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Офиц. сайт]. 2008. http://www.consultant.ru (25.03.2008).

2. Положение о #M12293 0 902035397 2028685173 6 1758332814 3233443788 2836092392 4294967274 3751463333 4251889295правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 26.03.2007 № 302-П#S)# (с изменениями на 11 октября 2007 года) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Офиц. сайт]. 2008. http://www.consultant.ru (25.09.2008).

3. Положение ЦБ РФ от 24 апреля 2008 г. N 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты банка России в кредитных организациях на территории РФ» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Офиц. сайт]. 2008. http://www.consultant.ru (25.09.2008).

4.      Распоряжение Федеральной Комиссии по рынку ценных бумаг от 1 апреля 2003 г. N 03-606/р «О государственной регистрации Федеральной Комиссией по рынку ценных бумаг и ее региональными отделениями выпусков эмиссионных ценных бумаг» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Офиц. сайт]. 2008. http://www.consultant.ru (25.09.2008).

.        Деньги, кредит, банки / Под. ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. - М.: Юрайт-Издат, 2007. - 620 с.

.        Деньги, кредит, банки / Под. ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2008. - 560 с.

7. www.rshb.ru.

Приложение 1

Глава I. Общие положения

1. Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» (в дальнейшем именуется - Банк) является кредитной организацией, созданной в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» и Федеральным законом Российской Федерации «Об акционерных обществах» в целях реализации кредитно-финансовой политики Российской федерации в агропромышленном комплексе и формирования эффективной системы кредитно-финансового обслуживания агропромышленного комплекса.

2. Фирменное (полное официальное) наименование Банка - Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк»; сокращенное фирменное наименование Банка - ОАО "Россельхозбанк"; наименование Банка на английском языке - Russian Agricultural Bank.

. Банк имеет круглую печать со своим фирменным (полным официальным) наименованием, указанием организационно-правовой формы и местонахождения, а также штампы и бланки со своим фирменным (полным официальным и/или сокращенным) наименованием, собственную эмблему и/или зарегистрированный в установленном порядке фирменный знак (знак обслуживания) и другие средства визуальной идентификации.

4. Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также настоящим Уставом.

. Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему ОАО «Россельхозбанк». Имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Банк приобретает статус юридического лица с момента его государственной регистрации в Банке России.

. Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

7. Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров.

Акционеры вправе отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров и Банка.

. Банк не отвечает по обязательствам государства и его органов. Государство не отвечает по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Банк не отвечает по обязательствам Банка России. Банк России не отвечает по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда Банк России принял на себя такие обязательства.

9. Банк является кредитной организацией, имеющей исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, размещение указанных средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, а также имеющей право осуществлять иные банковские операции в соответствии с лицензией Банка России.

Право Банка осуществлять банковскую деятельность возникает с момента получения лицензии, выдаваемой Банком России в установленном законом порядке.

. Банк вправе участвовать самостоятельно или совместно с другими юридическими и физическими лицами в других коммерческих и некоммерческих организациях на территории Российской Федерации и за ее пределами, в соответствии с действующими законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства.

11. Банк в установленном порядке может создавать филиалы и открывать представительства.

Филиалы и представительства Банка не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений о них, утвержденных Банком.

Филиалы и представительства Банка имеют печать, штампы и бланки с указанием фирменного (полного официального) наименования Банка, наименования и местонахождения соответствующего филиала или представительства.

Руководители филиалов и представительств назначаются (освобождаются от должности) руководителем (единоличным исполнительным органом) Банка и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.

Банк наделяет филиалы и представительства имуществом, которое учитывается как на их отдельном балансе, так и на балансе Банка.

. Банк может по решению Правления Банка открывать дополнительные офисы Банка (филиала Банка) и операционные кассы вне кассового узла Банка (филиала Банка). Дополнительные офисы могут располагаться только на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью Банка (филиала Банка).

. Банк создается без ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

. Банк (включая его обособленные подразделения) независим от органов государственной власти и управления при принятии им решений. Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность Банка, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Глава II. Местонахождение

15. Местонахождение (почтовый адрес) Банка: Российская Федерация, 119034, г. Москва, Гагаринский переулок, дом 3.

. Сведения о филиалах Банка:

Адыгейский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Адыгейский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 385000, г. Майкоп, ул. Краснооктябрьская, 24.

Алтайский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Алтайский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 656099, Алтайский край, г. Барнаул, Ленина проспект, 61.

Амурский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Амурский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 675000, г. Благовещенск, ул. Зейская, 211.

Астраханский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Астраханский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 414000, г. Астрахань, ул. Урицкого, 20.

Архангельский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» (Архангельский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 163061, Архангельская область, г. Архангельск, ул. Серафимовича, д. 32.

Белгородский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Белгородский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 308012, г. Белгород, ул. Костюкова, д. 63.

Владимирский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Владимирский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 600000, г. Владимир, ул. Спасская, д. 4.

Волгоградский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Волгоградский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 400005, г. Волгоград, пр. Ленина, 53 А.

Вологодский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Вологодский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 160001, г. Вологда, ул. Батюшкова, дом 11.

Воронежский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Воронежский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 394018, г. Воронеж, ул. Платонова, 8.

Дагестанский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Дагестанский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 367000, г. Махачкала, ул. им. Даниялова, д. 26.

Еврейский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Еврейский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 679000, г. Биробиджан, ул. Комсомольская, д. 1.

Ивановский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Ивановский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 153012, г. Иваново, ул. Суворова, 44.

Ингушский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Ингушский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 366720, г. Назрань, ул. Базоркина, 10.

Кабардино-Балкарский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Кабардино-Балкарский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 360030, г. Нальчик, пр. Кулиева, 10 а.

Калининградский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Калининградский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 236006, г. Калининград, ул. 9-го Апреля, 60-а.

Калмыцкий региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Калмыцкий РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 358003, г. Элиста, ул. Ю. Клыкова, 83.

Калужский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Калужский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 248001, г. Калуга, ул. Кирова, 9.

Камчатский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Камчатский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 683023, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Абеля, д. 41.

Карачаево-Черкесский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Карачаево-Черкесский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 369000, г. Черкесск, ул. Кавказская, 19.

Карельский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Карельский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 185610, г. Петрозаводск, пр. Первомайский, дом 50.

Кемеровский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Кемеровский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 650099, г. Кемерово, ул. Дзержинского, 4А.

Кировский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Кировский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 610020, г. Киров, ул. Володарского, 60.

Костромской региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Костромской РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 156602, г. Кострома, ул. Маршала Новикова, 37.

Краснодарский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Краснодарский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 350000, г. Краснодар, ул. Красная, д. 106.

Красноярский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Красноярский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 660017, г. Красноярск, пр-т Мира, 91.

Курганский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Курганский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 640000, г. Курган, ул. Гоголя, дом 11.

Курский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Курский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 305000, г. Курск, ул. А. Невского, 7.

Липецкий региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Липецкий РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 398019, г. Липецк, ул. Скороходова, 2.

Магаданский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Магаданский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 685000, г. Магадан, ул. Якутская, 70.

Марийский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Марийский РФ ОАО "Россельхозбанк"). Местонахождение ФИЛИАЛА: 424031, Республика Марий Эл, г. Йошкар-Ола, ул. Красноармейская, 41.

Мордовский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Мордовский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 430003, РМ, г. Саранск, ул. Большевистская, 81 «А».

Мурманский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Мурманский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 183000, г. Мурманск, ул. Домостроительная, дом 21, корп. 2.

Нижегородский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Нижегородский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 603146, г. Нижний Новгород, ул. Эльтонская, 19.

Новгородский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Новгородский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 173610 г. Великий Новгород, ул. Федоровский ручей, 8/33.

Новосибирский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Новосибирский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 630007, г. Новосибирск, ул. Фабричная, 13.

Омский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Омский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 644099, г. Омск, ул. Красный путь, д. 3.

Оренбургский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Оренбургский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 460000 г. Оренбург, ул. Ленинская, 59.

Орловский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Орловский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 302030, г. Орёл, ул. Московская, 78.

         Пензенский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Пензенский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 440600 г. Пенза, ул. Московская, д. 60, 64.

         Приморский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственных банк» (Приморский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 690091, г. Владивосток, Океанский проспект, дом 26, стр. 1.

Ростовский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Ростовский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 344038, г. Ростов-на-Дону, пр-кт М.Нагибина,14 а.

Самарский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Самарский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 443110, г. Самара, Проспект Ленина, дом № 3.

         Санкт-Петербургский региональный филиал Открытого

акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Санкт-Петербургский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 196084, г. Санкт - Петербург, Черниговская улица, д. 8, литер А1, А2.

Северо-Осетинский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Северо-Осетинский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 362040, г. Владикавказ, проспект Мира, 37.

Смоленский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Смоленский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 214000, г. Смоленск, ул. Коммунистическая, дом 4, к. «Б».

Ставропольский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Ставропольский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 355003, г. Ставрополь, ул. Л. Толстого, д. 42.

Тамбовский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Тамбовский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 392525, Тамбовская область, Тамбовский район, п. Строитель, микрорайон «Северный», д.1.

         Тверской региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Тверской РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 170043, г. Тверь, ул. Горького, 144/4.

         Тувинский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Тувинский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 667010, Республика Тыва, г. Кызыл, ул. Московская, дом 2 «А».

Тульский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Тульский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 300045, г. Тула, ул. Оборонная, 114 а.

Удмуртский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Удмуртский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 426011, г. Ижевск, ул. 10 лет Октября, 55.

Хакасский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Хакасский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 655017, г. Абакан, ул. Пушкина, 115.

Чеченский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Чеченский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 364051, Чеченская Республика, г. Грозный, пр-кт Революции, 10/77.

Читинский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Читинский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 672010, г. Чита, ул. Амурская, дом 13.

Чувашский региональный филиал Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (Чувашский РФ ОАО «Россельхозбанк»). Местонахождение ФИЛИАЛА: 428018, г. Чебоксары, ул. Афанасьева, д. 12.

Глава III. Основные цели и направления деятельности Банка.

Банковские операции и другие сделки Банка

. Основными целями деятельности Банка являются комплексное банковское обслуживание товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства всех форм собственности и видов деятельности, участие в реализации кредитно-денежной и финансово-экономической политики государства в агропромышленном комплексе, внедрение инструментов развитого финансового рынка в механизм финансирования товарного сельскохозяйственного производства и его инфраструктуры.

. Достижение указанных целей обеспечивается непосредственной деятельностью Банка как кредитной организации, а также участием Банка в соответствующих государственных и межгосударственных программах в качестве финансово-кредитного агента государства, выступающего в этой роли, как на договорной основе, так и в соответствии с федеральными законами, иными нормативными актами Российской Федерации.

. Банк вправе представлять по поручению Правительства Российской Федерации интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с аналогичными организациями иностранных государств, а также в международных валютно-финансовых и кредитных организациях.

. Банк осуществляет следующие банковские операции:

а) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

б) размещение указанных в подпункте «а» настоящего пункта привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

в) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

г) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

д) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

е) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

ж) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

з) выдача банковских гарантий;

и) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Осуществление банковских операций производится на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

. Банк, помимо перечисленных в пункте 20 банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

а) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

б) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

в) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

г) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

д) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

е) лизинговые операции;

ж) оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

. Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

. Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

. Банк вправе осуществлять любую деятельность, не запрещенную законодательством Российской Федерации, включая деятельность по профессиональной подготовке и переподготовке работников Банка, в том числе - путем образования соответствующих специализированных подразделений в структуре Банка.

Банку запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Глава IV. Уставный капитал, фонды и чистые активы Банка

25. Уставный капитал Банка составляется из номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

. Уставный капитал Банка сформирован в сумме 2.805.000.000 (два миллиарда восемьсот пять миллионов) рублей и разделен на 2.805 (две тысячи восемьсот пять) обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1.000.000 (один миллион) рублей каждая. Порядок размещения и иные сведения об акциях Банка изложены в главе V настоящего Устава.

Уставный капитал Банка может быть изменен (увеличен или уменьшен) в порядке и на условиях, определенных законодательством Российской Федерации и настоящим Уставом.

. В Банке создается резервный фонд в размере 15 процентов от его уставного капитала. Резервный фонд Банка предназначен для покрытия его убытков, а также для погашения облигаций Банка и выкупа акций Банка в случае отсутствия иных средств.

Резервный фонд Банка формируется путем обязательных ежеквартальных отчислений от чистой прибыли. Общая сумма отчислений в резервный фонд, произведенных в течение года, должна составлять не менее 5 процентов от чистой прибыли (если больший размер отчислений не будет определен решением общего собрания акционеров Банка) до достижения этим фондом размера, предусмотренного настоящим пунктом.

. Из чистой прибыли Банка могут быть сформированы:

·        фонды специального назначения;

·        фонды накопления;

·        другие фонды в соответствии с решением общего собрания акционеров Банка.

Конкретное наименование видов фондов утверждается Наблюдательным советом Банка. Вопросы использования резервного фонда, а также формирования и использования других фондов Банка решаются Наблюдательным советом Банка.

. Банк обеспечивает соблюдение установленного порядка оценки стоимости чистых активов Банка и принятие по результатам оценки необходимых мер, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Глава V. Акции, облигации, иные ценные бумаги Банка и их размещение. Изменение уставного капитала Банка

30. Акции Банка могут быть только обыкновенными именными.

Акции Банка выпускаются в бездокументарной форме. Владелец акции устанавливается на основании записи в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг Банка. Банк обеспечивает ведение и хранение реестра акционеров в соответствии с правовыми актами Российской Федерации.

Акции Банка размещаются в соответствии с правовыми актами Российской Федерации на условиях закрытой подписки.

.