Приоритетные направления развития банковской системы Республики Казахстан

Приоритетные направления развития банковской системы Республики Казахстан

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

. ТЕОРИТИЧЕСКИ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН

.1 История возникновение и развитие банков

.2 Правовые основы, регламентирующие функционирование коммерческих банков

. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

.1 Современное состояние банков второго уровня в Республике Казахстан

.2 Операции коммерческих банков по материалам АО «Цеснабанк»

. СОВРЕМЕННОЕ РАЗВИТИЕ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН

.1 Мировой опыт развития коммерческих банков

.2 Пути совершенствования банков второго уровня в Республике Казахстан

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

В механизме функционирования банковской системы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки - это старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства в рыночной экономике.

Они являются многофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчет на обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и другие.

Сегодня коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200 разнообразных продуктов и услуг. Такая широкая диверсификация операций позволяет коммерческим банкам сохранять своих клиентов и оставаться прибыльными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре.

Убытки одних операций перекрываются прибылями других, которые в данной ситуации имеют для выполнения их благоприятные условия, не случайно во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки остаются главным операционным звеном кредитной системы. Они показывают поразительную способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитно-денежного рынка.

В современной рыночной экономике деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.

Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала. Банковский механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономике.

Актуальность выбранной темы очевидна, т. к. сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется, появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры, кроме того, создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших экономических задач. Неслучайно в своём послании народу Казахстана Президент Н.А. Назарбаев одним из приоритетов развития экономики выделил повышение конкурентоспособности и устойчивости финансовой системы страны, особенно банковского сектора [1].

Целью данной курсовой работы является определение приоритетных направлений развития банковской системы Республики Казахстан на основании анализа становления и развития банковской системы Республики Казахстан.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

. Изучить теоретические аспекты функционирования банковской системы;

. Провести анализ современного состояния банковской системы и осветить основные проблемы её функционирования;

. Выявить тенденции развития банковской системы РК на перспективу.

1. ТЕОРИТИЧЕСКИ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН

.1 История возникновение и развитие банков

Слово «банк» происходит от итальянского «banko» и означает лавка, скамья или конторка. Предшественниками банков были средневековые менялы - представители денежно-торгового капитала, они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег различных городов.[4]

С древнейших времен потребности общественности заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценного металла.

Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. В VIII веке до н.э. вавилонский банк выпускал банковские билеты. Выделялась деятельность банковского дома Игиби. Его операции были весьма разнообразны: им проводились на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов, а также принимались денежные вклады, клиентам предоставлялись кредиты. За это кредитор получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника, выдавались ссуды под залог и под расписку. Банкир также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку современных банкиров, как отмечают источники, не чуждо было участие в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансируемого вкладчика.

Ещё одной функцией, исполняющейся банкиром Игиби, была роль советчика и доверительного лица при составлении всякого рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародилось ростовщичество и меняльное дело.

Наряду с частными банкирами крупные денежные операции вели и храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому времени проценты.

Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы, например, в Греции под аренду земли.

Банковское дело в Древнем Египте находилось в ведении государства. Древнеегипетские банки, кроме фискальных функций, осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет обязательств до наступления срока, прием вкладов. Сохранившиеся до нашего времени папирусы содержат информацию о деятельности египетских банкиров в качестве советников по составлению актов, управление переводами клиентов.

В античный Рим банковское дело было «завезено» из Греции. Как и в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.[5]

В Англии капиталистическая банковская система возникла в XVI веке, причем банкиры вышли из среды либо золотых дел мастеров, либо купцов. Вскоре поле того, как началось использование в сделках золота, стало очевидно, что как покупателям, так и торговцам не удобно и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому вошло в правило отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за определенную плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.

Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (XII - XV вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.

До 1861 года банковская система России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникали общества взаимного кредитования. В 1914-1917 годах кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды. После октября 1917 года в соответствии с декретом ВЦИК от 27 (14) декабря 1917 года «О национализации банков» было осуществлено слияние частных банков с Государственным банком.

В годы советской власти на территории республики функционировали филиалы и отделения централизованной кредитной системы СССР. В связи с этим история банковской системы неразрывно связана с историей СССР и дореволюционной Россией.

После Октябрьской революции 1917 года был осуществлен принцип государственной монополии организации банковского дела. В стране был создан Государственный банк, а затем, в результате национализации частных коммерческих и других банков, - отраслевые и территориальные банки, принадлежащие также государству. Одновременно создаются и негосударственные кредитные учреждения: кооперативные и частные, государственно-капиталистические, в том числе с участием иностранного капитала.

В результате проведения кредитной реформы в СССР в 1930-1932 гг. организованы отраслевые банки на новых принципах. Созданы 4 специальных банка по финансированию и кредитованию капитальных вложений: Банк финансирования капитального строительства промышленности и электрохозяйства (Промбанк); Банк финансирования социалистического земледелия (Сельхозбанк СССР); Банк финансирования капитального строительства кооперации (Всекобанк); Банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк). Все эти отраслевые банки занимались финансированием и долгосрочным кредитованием отрасли, а в Госбанке СССР было сконцентрировано краткосрочное кредитование всех отраслей народного хозяйства. Роль Госбанка СССР ещё больше возросла.

Во всех союзных республиках, в том числе и Казахстане организовывались республиканские учреждения всех банков. При этом соблюдался принцип централизации банковского дела, подчинения банковских учреждений вышестоящим органам банков, недопустимость установления каких-либо местных правил.

Был также осуществлен на практике принцип концентрации денежного оборота в одном банке, т.е. каждое предприятие могло иметь расчетный или только текущий счет только в одном банке. В этом банке они хранили свои средства, получали кредиты и наличные деньги, через него проводили все безналичные расчеты.

Банковская реформа в СССР была проведена в 1987-1988 гг. в результате на основе учреждений Госбанка СССР и Стройбанка СССР были созданы: Промстройбанк, Агропромстройбанк и Жилсойбанк. На базе системы сберегательных касс, входивших в состав Госбанка СССР, образован Сберегательный банк, а на основе Внешторгбанка создан Внешэкономбанк. Госбанк СССР перестал осуществлять кассовое и кредитно-расчетное обслуживание предприятий и организаций. Он был провозглашен Центральным банком страны.

В целом идея специализации банков внесла путаницу в работу банковской системы, она не освободилась от монополизации, не внесла коренного изменения в кредитный механизм, а стала, пожалуй, ещё более громоздкой и характеризовалась многозвенностью, носила явно затратный характер, возрос бюрократический аппарат верхнего уровня при ослаблении первичных звеньев. Значительно ослабилась роль Госбанка СССР - он не оказывал действенного влияния на работу специализированных банков.

В течении 70 лет в банковской системе СССР, в том числе Казахстана, доминировали жесткая централизация и концентрация, администрирование и мелочная регламентация в методах кредитно-банковского воздействия, а также мелочная регламентация деятельности хозяйственных органов. Сложившаяся практика денежно-кредитных отношений не соответствовала условиям нарождающихся рыночных отношений.

В ходе социалистического эксперимента были целенаправленно уничтожены складывающиеся веками институты и инструменты финансового рынка. На основе утопических идеологических концепций была создана уродливая гигантская много банковая пирамида в виде Госбанка СССР, подмявшая под себя всю кредитную систему и полностью устранившая элементы конкуренции, состязательности и риска.

И в этих условиях единственно целесообразным было провести банковскую реформу, осуществить переход банковской системы к её двухуровневой организации, аналогичной западным образцам.

После получения суверенитета, в декабре 1990г., Казахстан сразу не приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей требованиям рыночной экономики. Уже в январе 1991г. был принят Закон «О банках и банковской деятельности в Казахстане».

С обретением в 1991 году государственной независимости в Казахстане начался процесс широкого реформирования политической и социально-экономической системы, где одним из основных направлений стала реорганизация финансово-банковской системы как необходимое условие макроэкономической стабилизации и создания предпосылок для экономического роста. Развитие банковской системы осуществлялось в несколько этапов:

этап - 1991-1993гг. В это время проводятся первые преобразования, связанные с предоставлением возможности для предприятий и кооперативов создавать собственные банки.

Республиканский Государственный банк был преобразован в Национальный банк РК с областными управлениями и отделениями. Республиканский Промстройбанк в акционерно-коммерческий банк Туранбанк. Агропромбанк - в акционерно-коммерческий банк Агропромбанк РК. Внешторгбанк - в акционерно-коммерческий Алембанк, Республиканский Сбербанк - в акционерно-коммерческий Сбербанк, а Сбербанк переименован в Народный банк РК.

этап - 1993-1995гг. В ноябре 1993 года Казахстан ввел национальную денежную единицу - тенге, что позволило республике выработать и последовательно проводить независимую валютно-финансовую политику. Для банковской системы периода 1991-1993 гг. характерно быстрое увеличение количества коммерческих банков, деятельность большинства которых не выдерживала нормативных требований, а работа осуществлялась на краткосрочную перспективу быстрого возврата средств. Одним из требований Национального банка является создание обязательных резервов на случай банкротства банка, в целях удовлетворения минимальных требований вкладчиков. Одним из основных факторов при разработке процентной политики банков второго уровня является уровень ставки рефинансирования, устанавливаемый Национальным банком. С развитием финансово-банковской системы совершенствовались и вводились новые инструменты денежно-кредитной политики Национального банка РК. Развитие рынка ценных бумаг в республике дало возможность совершенствования деятельности коммерческих банков, стимулирования и развития конкуренции за завоевание доверия инвесторов.

В последнее время некоторые крупные банки Казахстана вышли на международный банковский рынок через продажу собственных акций и ценных бумаг, что говорит о значительном финансовом состоянии таких банков и высоком рейтинге на внешнем рынке. В политике реформирования банковской системы особое место занимает приватизация банков второго уровня. Первым приватизированным государственным банком стал Эксимбанк. Следующими банками, подлежащими приватизации, стали Народный банк и банк Туран-Алем.

Проблемы реформирования банковской системы на начальном этапе и на последующем состояли в основном в исправлении и рационализации количества банков. Однако в настоящее время, когда сформированы основные составляющие банковской системы Казахстана, актуальным стал вопрос о стабилизации, мощности и конкурентоспособности сектора финансовых услуг. Исходя из указанной ситуации, Правительство и Национальный банк Казахстана определили новый курс в банковской политике, который подразумевает в первую очередь, укрупнение банков второго уровня. Одной из самых значительных выгод от проведения политики разукрупнения банков является формирование мощного национального банковского капитала, способного повлиять на экономическую конъюнктуру и создающего реальные предпосылки для экономического роста. Особым вопросом реформирования банковской системы является вопрос о функционировании на рынке специализированных банков. Несмотря на это, усиление контроля и глубокое реформирование создает основу для функционирования аналогичных банков, так как переходной статус казахстанской экономики требует инфраструктуры финансовых услуг. Универсальный подход в банковской деятельности не позволяет разрешить блок проблем, направленных на стимулирование инвестиционного процесса, что является главной причиной постановки вопроса о создании, функционировании специализированных банков.[6]

1.2 Правовые основы, регламентирующие функционирование коммерческих банков

Банковская система Казахстана, пройдя в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности в Казахской ССР от 07 декабря 1990 г. стадию реформирования, перешла от чисто государственной модели к смешанной. В республике была сформирована так называемая двухуровневая банковская система, где верхний уровень был представлен Государственным банком Казахской ССР, а нижний - остальными банками, в состав которых вошли как существовавшие на тот момент государственные специализированные банки (Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Внешэкономбанк), так и вновь создаваемые негосударственные банки (акционерные, кооперативные, в форме хозяйственных товариществ и т.д.). Все банки нижнего уровня, включая государственные, были уравнены в своем статусе и объединены общей категорией "коммерческие". В дальнейшем госбанки преобразовались в акционерные (кооперативные, частные), приобрели новых участников, т.е. фактически утратили статус государственных. В этой части банковская реформа оказалась не совсем удачной, что побудило Правительство создавать новые государственные специализированные банки: Экспортно-импортный банк (1994 г.) для обслуживания внешнеэкономической деятельности государства, Государственный реабилитационный банк (1995 г.) для свертывания деятельности предприятия до жизнеспособного уровня и восстановления его платежеспособности, Республиканский бюджетный банк (1996 г.) для обслуживания бюджетных организаций, исполнения функций расчетно-кассовых центров, сбора общегосударственных налогов - фактического исполнения функций Казначейства.

После распада СССР и обретения Казахстаном в 1991 г. статуса суверенного государства возникла необходимость дальнейшего реформирования банковской системы республики, создания ее правовой основы, принятия новых законодательных актов, регулирующих банковскую деятельность. Данным обстоятельством было продиктовано принятие 13 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О Национальном банке Республики Казахстан" и 14 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О банках в Республике Казахстан". Принятие указанных нормативных актов закрепило двухуровневую банковскую систему и определило порядок взаимоотношений Национального банка Республики Казахстан с банками второго уровня. Кроме того, это способствовало созданию в Казахстане большого количества (около двухсот) банков второго уровня, что отвечало на первоначальном этапе экономических реформ требованиям развития рыночных отношений и формирования благоприятной конкурентной макроэкономической среды. В дальнейшем, в связи с усилением в государстве роли центральных органов исполнительной власти в лице Президента и Правительства, требований по выводу страны из глубокого экономического кризиса и приобретением важного атрибута суверенности - введением 15 ноября 1993г. национальной валюты - казахстанского тенге, а также введением в действие с 01 марта 1995 г. Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть), возникла необходимость и было принято новое банковское законодательство. 30 марта 1995 г. был принят Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О Национальном банке Республики Казахстан", а 31 августа 1995 г. - Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

Основной целью принятия Указа "О Национальном банке Республики Казахстан" явилось более полное отражение роли Национального банка в осуществлении денежно-кредитной политики и адаптация закона к международным стандартам. Отсутствие законодательно установленного механизма подотчетности Нацбанка перед Президентом Казахстана и Высшими представительными органами республики порождало проблемы в правоприменительной практике, в связи с чем в Указе "О Национальном банке Республики Казахстан" четко и подробно изложен порядок взаимодействия Национального банка с Президентом и Парламентом. В частности, определена подотчетность Нацбанка только Президенту Республики Казахстан, с согласия и по поручению которого может осуществляться проверка деятельности Национального банка.

Указ "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" имеет существенные отличия от старого Закона РК "О банках в Республике Казахстан": определены виды банков второго уровня - государственные, депозитные, инвестиционные, банки с иностранным участием, межгосударственные банки; все банки, кроме государственных, создаются только в форме акционерных обществ; разрешено создание ассоциаций (союзов) банков; впервые дано понятие небанковского финансового учреждения, которое не является "банком", но на основании лицензии Национального банка правомочно проводить отдельные виды банковских операций; более подробно и четко изложен порядок создания, реорганизации и ликвидации банков; введено новое понятие - "консервация банков", которое представляет собой проведение по решению Национального банка принудительных мероприятий и процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы; предусмотрены новые виды банковских операций - клиринговые, ломбардные, выпуск платежных карточек и другие; установлены определенные требования к работникам, занимающим руководящие должности в банке; введен запрет на предоставление льготных условий лицам, связанным с банком особыми отношениями.

Принятие новых законодательных актов в банковской сфере, ужесточение контроля и требований со стороны Национального банка РК к созданию и функционированию банков второго уровня - установление с 15 апреля 1995 г. минимального размера уставного фонда эквивалентного 1,5 млн. долларов США для банков, получающих лицензию на проведение валютных операций, привлечение вкладов населения и открытие филиалов;утверждение Правлением Нацбанка РК (с дальнейшими изменениями и дополнениями) Положения о ликвидации банков в Республике Казахстан от 09 февраля 1996 г., Правил выдачи, отзыва разрешения на создание, реорганизацию банка, лицензии на проведение банковских операций и иной банковской деятельности, их аннулирования и приостановления, дачи, отзыва, согласия на открытие, слияние филиалов и открытие представительств банка от 29 февраля 1996 г., Положения опруденциальных нормативах от 29 февраля 1996 г, Положения о консервации банков в Республике Казахстан от 29 февраля 1996 г., Положения об основных условиях деятельности инвестиционных банков и операций банков с ценными бумагами от 28 марта 1996 г., Положения об условиях приобретения и осуществления права контроля над банком от 28 марта 1996 г., Положения о порядке перехода банков второго уровня кмеждународным стандартам от 10 мая 1996 г. (в новой редакции от 12 декабря 1996 г.), Положения о порядке принудительного выкупа и продажи акций банка, имеющего отрицательный размер капитала, от 31 декабря 1996 г. - все это подтвердило стремление государства усилить контроль над банковским сектором и привело к тому, что количество банков в Казахстане стало сокращаться.Если по состоянию на 01 марта 1995 г. общее количество банков второго уровня в республике составляло - 178 (Вестник Национального банка N 1 от 28.04.1995 г.), на 01 сентября 1995 г. - 147 (ВНБ N 9 от 15.09.1995 г.), на 20 апреля 1996 г. - 117 (ВНБ N 24 от 30.04.1996 г.), то на 17 сентября 1996 г. в Казахстане количество банков сократилось до 102. Причины ликвидации банков, по словам руководства Нацбанка, в каждом отдельном случае разные, но по большей части они заключаются в невыполнении пруденциальных нормативов, которые устанавливаются Национальным банком, либо в слиянии или поглощении одних банков другими. Все эти меры, по мнению государства, должны привести к созданию (сохранению) наиболее устойчивых и крупных банков второго уровня, стабилизации денежно-кредитной системы в Казахстане и возможности ее стратегического прогнозирования (регулирования).Особое отношение государства, в определенном смысле - привилегированное, к банковской среде, как основному элементу финансовой системы, подтверждается и тем, что, одновременно с принятием новых законодательных актов в банковской сфере,07 сентября 1995 г. было принято дополнение в ст. 3 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть), в соответствии с которым отношения, связанные с созданием, деятельностью, реорганизацией, банкротством и ликвидацией банков, отчетностью и аудиторской проверкой деятельности банков, лицензирование отдельных видов банковских операций, регулируются Кодексом лишь в части, не противоречащей действующему банковскому законодательству. Эта тенденция сохранилась и в настоящий момент, о чем свидетельствует внесение 07 декабря 1996 г. ряда изменений и дополнений в законодательные акты Республики Казахстан - Гражданский кодекс Республики Казахстан (Общая часть) и Указы Президента Республики Казахстан, имеющие силу Закона, "О Национальном банке Республики Казахстан", "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", "О хозяйственных товариществах", "О ценных бумагах и фондовой бирже", в соответствии с которыми предусматривается возможность и основания принудительного выкупа акций банков и небанковских финансовых учреждений, в случае наличия у них отрицательного размера капитала. Указанное решение может приниматься Национальным банком по согласованию с Правительством на условиях обязательной последующей незамедлительной реализации выкупленных акций новым инвесторам "в целях усиления интересов кредиторов банков второго уровня и обеспечения устойчивости банковской системы республики".[7]

2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

.1 Современное состояние банков второго уровня в Республике Казахстан

Банковская система Республики Казахстан представляет на сегодняшний день двухуровневую систему:

. Коммерческие банки, основанные на кооперативной, коллективной, акционерной и частной собственности.

Обеспечение устойчивого и динамического роста общественною производства зависит от решения комплекса проблем, среди которых важное место занимают кредитные отношения. Денежное обращение и кредит являются органическими, составными частями хозяйственного механизма; без умелого управления ими невозможно перейти к регулируемой рыночной экономике.

Банковская система строится на двухуровневой основе: с центральным банком, располагающим реальными рычагами управления кредитом, денежным обращением, а через них - воздействия на процесс воспроизводства с целью достижения материально-финансовой сбалансированности и повышения эффективности функционирования экономики. К банку первого уровня относится Национальный банк РК.

Национальный Банк является органом, определяющим и осуществляющим государственную денежно-кредитную политику Республики Казахстан. Целью денежно-кредитной политики Национального Банка является обеспечение устойчивости национальной валюты Республики Казахстан: ее покупательной способности и курса отношению к ведущим иностранным валютам.

В настоящее время используются следующие основные кредитные инструменты:

а) регулирование объёма кредитов рефинансирования, выдаваемых Нацбанком коммерческим банкам;

б) регулирование уровня основной (базовой) ставки рефинансирования,
по которой эти кредиты предоставляются;
в) норматив минимальных обязательных резервов, депонируемых в Национальном банке, в том числе с возможной дифференциацией по срокам, объёмам и видам привлечённых средств;

г) операции на открытом рынке по покупке и продаже государственных ценных бумаг;

д) кредиты банкам и Правительству;

е) интервенции на валютном рынке;

ж) введение, в исключительных случаях, прямых количественных ограничений на уровень и объёмы кредитных операций отдельных видов.

К банкам второго уровня относятся коммерческие банки. Коммерческий банк - это самостоятельное финансово-кредитное учреждение. Они, как правило, создаются на взносах учредителей, организуемые на новых началах: акционерные, кооперативные, совместные и иные банковские учреждения.[10]

Банки второго уровня по состоянию на: 01.04.2012

. АО "ДБ "RBS (Kazakhstan)"

. АО "Банк "Bank RBK" (прежнее наименование - АО "Казахстанский инновационный коммерческий банк")

. АО "Хоум Кредит Банк" (АО "МБ "Алма-Ата")

. АО "АТФБанк"

. АО ДБ "Альфа-Банк"

. АО "Альянс Банк"

. АО "«Дочерний банк «PunjabNationalBank»-Казахстан»"

. АО «БанкПозитив Казахстан (Дочерний банк Банка Апоалим Б.М.)»

. АО "Евразийский банк"

. АО "Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана"

. АО "Заман-Банк"

. АО "Казкоммерцбанк"

. АО "KaspiBank"

. АО "Дочерний банк «казахстан-зираат интернешнл банк»"

. АО "Казинвестбанк"

. АО ДБ "Банк Китая в Казахстане"

. АО "AsiaCreditBank (Азия Кредит Банк)"(прежнее наименование АО "СБ "ЛАРИБА-БАНК")

. АО "Народный сберегательный банк Казахстана"

. АО "ДБ "Национальный Банк Пакистана" в Казахстане

20. АО "Delta Bank"

. АО "Нурбанк"

22. АО "СЕНИМ-БАНК"

. АО "Ситибанк Казахстан"

. АО ДБ "ТАИБ Казахский Банк"

. АО «Темiрбанк»

. ДБ АО "Сбербанк России"

. АО "Торгово-промышленный Банк Китая в Алматы"

. АО "БТА Банк"

. АО "Банк ЦентрКредит"

. АО "Цеснабанк"

. АО "Эксимбанк Казахстан"

. ДБ АО "HSBC Банк Казахстан"

. АО «МЕТРОКОМБАНК»

. АО "Банк "Астана-Финанс"

. АО "Банк KassaNova"

. ДО АО Банк ВТБ (Казахстан)

. АО "Шинхан Банк Казахстан"

. Акционерное общество "Исламский Банк "Al-Hilal"[18]

Таким образом, по состоянию на 1 марта 2012 года в Казахстане работают 38 банков второго уровня, в том числе 378 филиала и 1893 расчетно-кассовых отдела банков. Динамика развития банковского сектора РК за период 01.01.2011 по 01.01.2012 гг. представлена в таблице 1.

Таблица 1 - Динамика развития банковского сектора РК за период с 01.01.2011 по 01.01.2012 гг.

Структура банковского сектора01.01.1101.01.12Количество банков второго уровня, в т.ч.:3938-банки со 100% участием государства в уставном капитале11Количество филиалов банков второго уровня365378Количество расчетно-кассовых отделов банков второго уровня1 8811 893Количество представительств банков второго уровня за рубежом1714Количество представительств банков-нерезидентов в Республике Казахстан2929Количество банков-участников системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц3435Количество банков, имеющих лицензию на осуществление кастодиальной деятельности1010Примечание: обзор развития банковской системы РК за 01.01.2011год и за 01.01.2012 годwww.afn.kz <#"justify">Как видно из таблицы 1 по сравнению с прошлым годом почти по всем показателям очевиден явный прогресс, увеличилось количество филиалов банков второго уровня увеличилось на 13 единиц, а количество расчётно-кассовых отделов на 12 единиц. Увеличилось также количество банков-участников системы обязательного коллективного гарантирования вкладов физических лиц - их стало на 1 больше.

Таблица 2 - Структура совокупных активов банковского сектора Республики Казахстан

Наименование показателя / дата1.01.20121.04.2012Прирост, (в %)млрд. тенгев % к итогумлрд. тенгев % к итогуНаличные деньги, аффинированные драгметаллы и корреспондентские счета 1 396,58,31871,410,934,0Вклады, размещенные в других банках 603,93,6451,82,6-25,2Ценные бумаги 1 859,011,11897,611,02,1Банковские займы и операции «обратное РЕПО» 10 455,462,510 495,261,10,4Инвестиции в капитал 381,02,3382,32,20,4Резервы (провизии) -3 913,0-4 047,63,4Прочие активы 1 739,315,051 705,314,32,0Всего активы (без учета резервов (провизий))16 730,9100,017 174,8100,02,7Резервы (провизии) в соответствии с требованиями международных стандартов финансовой отчетности-3 913,0-4 047,63,4Справочно: резервы (провизии) в соответствии с требованиями уполномоченного органа-3 796,8-3 787,8-0,2Всего активы 12 817,913 127,22,4Примечание: обзор развития банковской системы РК за 01.04.2012 годwww.afn.kz <#"justify">По состоянию на 1 марта 2012 года банковский сектор представлен 38 банками второго уровня. Активы банков второго уровня по сравнению с 1 января 2012 года увеличились на 443,9 млрд. тенге или на 2,7% за счет увеличения статьи наличные деньги, аффинированные драгметаллы и корреспондентские счета на 474,9 млрд. тенге или на 34,0%.

Таблица 3 - Динамика качества активов и условных обязательств (млрд. тенге)

Динамика качества активов и условных обязательств01.01.1101.01.12сумма осн. долга, млрд. тенгев % к итогусумма осн. долга, млрд. тенгев % к итогуВсего активов и условных обязательств13 857,210015 175,3100Стандартные6 695,648,36 967,345,9Сомнительные5 035,936,35 610,837,0Сомнительные 1 категории - при полной и своевременной оплате платежей1 706,112,31 683,911,1Сомнительные 2 категории - при задержке или неполной оплате платежей582,24,2694,84,6Сомнительные 3 категории - при своевременной и полной оплате платежей985,07,11300,88,6Сомнительные 4 категории - при задержке или неполной оплате платежей493,93,6428,72,8Сомнительные 5 категории1 268,79,21 502,69,9Безнадежные2 125,715,32 597,217,1Примечание: источник информации АФН

Согласно таблицы 3, с начала года размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации, увеличился на 1318,1 млрд. тенге (на 19,0%) до 15175,3 млрд. тенге. Удельный вес стандартных активов и условных обязательств составил 57,5%, сомнительных - увеличился с 26,9% до 41,5%, доля безнадежных активов и условных обязательств составила 1,0%. Рассмотрим динамику активов коммерческих банков более подробно.

По своим размерам шестерка наиболее крупных банков занимает доминирующее положение в банковской системе. На долю этих банков приходится более 80% совокупных активов банковской системы. Роль государственных банков в экономике невысока, основная роль государственного сектора - внедрение системы жилстрой сбережений и кредитование крупных проектов в недобывающей сфере экономики (через банк развития).

Таблица 4 - Динамика качества ссудного портфеля банковского сектора

Наименование показателя / дата 01.01.2011 01.01.2012сумма осн. долга, млрд. тенгев % к итогу сумма осн. долга, млрд. тенге в % к итогу 12345Всего ссудный портфель 9 065,9100,0 10 442,9100,0 Стандартные 2 389,426,4 2 690,625,8 Сомнительные 4 858,253,55 479,552,4Сомнительные 1 категории 1 598,8 17,61 600,515,3Сомнительные 2 категории 573,3 6,9687,76,6Сомнительные 3 категории 954,310,51 286,712,3Сомнительные 4 категории 486,45,4427,24,1Сомнительные 5 категории 1 245,413,71 477,414,1Безнадежные 1 818,320,12 272,821,8Примечание: Обзор развития банковской системы РК на 01.01.2012 // www.afn.kz <#"justify">Размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации за 2011 год увеличился на 1 318,1 млрд. тенге или на 9,5%. Провизии по активам и условным обязательствам (сформированные по требованиям уполномоченного органа) уменьшились на 435,2 млрд. тенге или на 10,6%.

Ссудный портфель банков второго уровня РК увеличился за 2011 год на 1377,0 млрд. тенге или на 15,2%. Стандартные займы увеличились на 301,3 млрд. тенге (12,6%), сомнительные увеличились на 621,3 млрд. тенге (12,8%), безнадежные увеличились на 454,4 млрд. тенге (25,0%). Провизии по займам, сформированным по требованиям уполномоченного органа увеличились на 530,5 млрд. тенге (18,9%).

Таблица 5 - Структура совокупных обязательств банковского сектора РК

Наименование показателя1.01.111.01.12Прирост, в %млрд. тенгеВ % к итогумлрд. тенгеВ % к итогуМежбанковские вклады225,02,0106,40,9-50,5Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отельные виды банковских операций548,55,1491,34,3-10,4Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан58,40,572,20,623,6Займы, полученные от международных финансовых организаций 77,80,754,90,5-29,4Вклады юридических лиц 4 574,442,75 033,543,710,0Вклады физических лиц 2 250,921,02 764,124,022,8Вклады дочерних организаций специального назначения 25,40,21,5--94,1Выпущенные в обращение ценные бумаги 1 577,214,71 498,113,0-5,0Операции «РЕПО» с ценными бумагами 577,25,4497,04,3-13,9Прочие обязательства 810,47,6997.38,723,1Всего обязательств 10 715,2100,011 516,3100,07,5Примечание: информация по структуре совокупных обязательств банковского сектора РК представлена с учетом премий и дисконтов

Совокупные обязательства банков второго уровня РК за 2011 год увеличились на 801,1 млрд. тенге или на 7,5%. В структуре обязательств произошло увеличение: вкладов юридических лиц на 459,0 млрд. тенге или на 10,0% и вкладов физических лиц - на 513,2 млрд. тенге или на 22,8%. Вклады дочерних организаций специального назначения уменьшились на 23,9 млрд. тенге.

Таблица 6 - Динамика капитала банков второго уровня РК (в млрд. тенге)

Наименование 01.01.0701.01.08Капитал 1-го уровня1 418,51 491,8Уставный капитал2448,62 564,33Дополнительный капитал9,316,0Капитал 2-го уровня451,5520,4Субординированный долг503,2511,2Капитал 3-го уровня2,41,6Инвестиции банков50,650,6Всего расчетный собственный капитал1 821,41 961,4

Размер совокупного расчетного собственного капитала банков второго уровня с начала 2011 года увеличился на 140 млрд. тенге и составил по состоянию на 1 января 2012 года 1 961,4 млрд. тенге. При этом, капитал первого уровня увеличился на 467,2 млрд.тенге до 1 491,8 млрд. тенге, капитал второго уровня увеличился на 68,9 млрд.тенге или до 520,4 млрд. тенге (таблица 2).

Таблица 7 - Динамика ликвидности банковского сектора РК

Таблица 8 - Доходность банковского сектора РК

Наименование показателя / дата 1.01.11 1.01.12 Доходы, связанные с получением вознаграждения 1 043,9 1 036,4 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 737,2 634,3 Чистый доход, связанный с получением вознаграждения 306,6 402,1 Доходы, не связанные с получением вознаграждения 5 342,5 3 429,2 Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения 4 228,0 3 841,0 Чистый доход (убыток), не связанный с получением вознаграждения 1 114,5 -412,0 Непредвиденные статьи - - Чистый доход (убыток) до уплаты подоходного налога 1 421,1 -9,8 Расходы по выплате подоходного налога 1,1 25,6 Чистый доход (убыток) после уплаты подоходного налога 1 420,0 -35,4 Примечание: Обзор развития банковской системы РК на 01.01.2012 // www.afn.kz <#"justify">Из выше указанной таблице видно, что на данный период доходность банковского сектора связанная с получение вознаграждений упала на 7,5 млрд. тенге, так же чистый доход не связанный с получением вознаграждений снизился на 1 833,1 тенге.

Таблица 9 - Доля кредитов с просрочкой платежей от ссудного портфеля на 01.12 (%)

Наименования банка2008 200920102011БТА Банк7,840,843,672,8Альянс банк21,570,270,757,6АТФБанк16,834,939,742,6Казкоммерцбанк10,325,431,232Народный банк13,92621,923Kaspibank1720,821,52,7Примечание: по данным опубликованым в деловом еженедельнике «Бизнес & Власть»На мировом рынке эксперты ожидают рецессию и долговой кризис, следовательно, доступа к дешевой иностранной ликвидности не будет. Основным источником фондирования останутся депозиты резидентов, а это достаточно дорогой и трудоемкий вид фондирования.

На внутреннем рынке с большой долей вероятности можно ожидать продления дефицита качественного спроса на кредитные ресурсы. Высокий уровень просрочки в секторе связан с высокой концентрацией экономически неустойчивых заемщиков.

Корпоративный сектор большой нужды в кредитных ресурсах пока не испытывает. Опрос предприятий реального сектора, проведенный Нацбанком, показал, что «потребность предприятий в кредитах банков с III кв. 2010 г. по III кв. 2011 г. практически не меняется, находясь в интервале 22,4-23,2%. В IV кв. 2011 г. доля предприятий, намеренных получить кредит до конца года, снизилась до 21,8%».

Добавят задач и регуляторы рынка. Перед Новым годом глава государства подписал поправки в закон, повышающие прозрачность работы банков. БВУ придется отсекать от себя непрофильные аффилированные структуры и предоставлять больше прав потребителям финансовых услуг. Естественно, эти перемены обойдутся банкам в дополнительные расходы и, возможно, приведут к определенному сокращению доходов.

Системообразующим банкам придется увеличивать затраты на качество риск-менеджмента, чтобы сохранить свои позиции.

Из 6 рассматриваемых банков 5 увеличили долю плохих кредитов в своем портфеле. Альянсу удалось выйти из негативного тренда, но его просрочка остается одной из самых плохих в секторе.

Таблица 10 - Рыночная доля банков на кредитном рынке на 01.12 (%)

2008200920102011БТА Банк25,625,918,620,4Альянс банк7,56,56,15,4АТФБанк8,88,79,58,5Казкоммерцбанк23,624,325,821,8Народный банк1312,513,612,7KaspiBank22,63,13,4Примечание: по данным опубликованым в деловом еженедельнике «Бизнес & Власть»

За четыре года доля этой группы с 80,5% сократилась до 72,2% на кредитном рынке. И, скорее всего, банки с высокой долей просрочки продолжат терять свои доли на рынке при очень мощной конкуренции и агрессивном росте банков второго эшелона. Ниже представлены крупнейшие банки Казахстана, чьи портфели содержат высокую долю кредитов с просроченной задолженностью.

Таблица 11 - Динамика структуры доходов банков на 01.01.2012 гг.

№Наименование банка20082009201020111АО «КАЗКОММЕРЦБАНК»58,7%9,1%2,9%6,3%2АО «Народный банк Казахстана»48,5%19,2%28,5%19,5%3АО «БТА Банк»42,3%15,6%13,8%20,0%4АО «АТФБанк»29,6%8,9%27,3%36,2%5АО «Альянс банк»47,5%44,3%43,2%38,5%6АО «KASPI BANK»42,3%36,7%7,1%11,8%Примечание: по данным опубликованным в деловом еженедельнике «Бизнес & Власть»

Проблемы строительного сектора - проблемы банковского сектора. Это утверждение нашло отражение в доходах крупнейших банков Казахстана, которые снизились в 2010 году на 12%, а по сравнению с пиковым 2008 годом почти на 29%. Такое существенное снижение доходов банков привело к снижению более чем в полтора раза доли банковского сектора в доходах ста крупнейших компаний Казахстана: с 14,3% в 2008 году до 9,3% (с учетом доли дочек «Самрук-Казыны») в 2010 году.

Среди проигравших оказались крупнейшие банки страны. Доходы Казкоммерцбанка (9-е место) снизились почти на 21%, что автоматически привело к потере двух позиций в рейтинге, Народный банк Казахстана переместился с 10-го на 11-е место из-за снижения доходов на 8,6%. В наиболее сложном положении остаются банки, которым из-за кризиса пришлось пройти национализацию и перейти под контроль холдинга «Самрук-Казына»: Темирбанк потерял за год 18,9% доходов, БТА Банк - 22%, а Альянс Банк - почти половину.

Однако трудности, испытываемые лидерами отрасли, дали шанс банкам второго эшелона. Все последние годы сохраняют более-менее стабильный рост иностранные банки вроде наиболее динамичного Сбербанка, а также HSBC Kazakhstan (74-е место) и Альфа-банка (99-е место), а также и отечественные Евразийский банк (37-е место), kaspibank (24-е место), Нурбанк (38-е место), Казинвестбанк (77-е место). Качество активов этих банков в 2007-2010 годах тоже ухудшалось, однако в силу небольшого размера они изначально не могли принимать на себя слишком крупные кредитные риски, что обеспечило более высокое качество ссудного портфеля. Все это позволило растущим банкам активно взяться за кредитование экономики в условиях образовавшегося вакуума. Результаты этой работы уже очевидны: доля активов растущих банков в банковской системе за четыре последних года выросла почти вдвое, с 8 до 15%, а их доля в доходах всех банков рейтинга «Эксперт-100-Казахстан» увеличилась еще больше - с 8,2% до 19%. И мы полагаем, что эта тенденция в ближайшие пять лет сохранится, в связи с чем можно ожидать значительного изменения ландшафта рынка банковских услуг.

2.2 Операции коммерческих банков по материалам АО «Цеснабанк»

Тарифы по услугам АО «Цесна банк» в Приложении.

АО «Цеснабанк» оказывает широкий спектр банковских услуг как физическим, так и юридическим лицам.

Для юридических лиц банк оказывает следующие виды банковских услуг.

Кредитование по проекту Всемирного банка "Постприватизационная поддержка сельского хозяйства"

Условия кредитования:

) Предприятие должно быть в 100 % частной собственности.

Деятельность предприятия должна быть связана с сельским хозяйством (земледелие, аграрная деятельность, агропереработка, агрослужбы, связанные с сельскохозяйственным предприятием).

Сумма собственного вклада заемщика должна быть не менее 10 % от суммы проекта для существующей компании и не менее 25 % для новой компании.

Целевое направление кредита - приобретение основных и оборотных средств (преимущество имеют инвестиционные проекты). Не допускается финансирование покупки или аренды земли, строительства или ремонта жилых помещений, рефинансирование существующего долга.

Максимальный срок использования кредита: кредитование основных средств до 5 лет, кредитование оборотных средств до 18 месяцев

Гибкая система установления процентных ставок.

Валюта кредита - доллары США.

Условия погашения кредита - согласно графика по бизнес-плану клиента, вознаграждение - ежемесячно.

Наличие бизнес-плана, краткого описания проекта, разработанного консультационной компанией для проектов свыше 50 000 долларов США. Для проектов до 50 000 долларов США расчеты производятся работниками банка.

Наличие юридического заключения, согласно формату (проводится банком).

Наличие экологического заключения местного органа по охране окружающей среды.

Наличие ликвидного обеспечения кредита.

Кредиты предоставляются действующим, финансово устойчивым предприятиям.

Кредитование малого бизнеса по линии Европейского Банка Реконструкции и Развития.

Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса производится в целях:

а) увеличение товарооборота;

б) расширение производства или объема оказываемых услуг;

в) закупку машин, оборудования и материалов;

г)другие капитальные вложения.

Программа доступна всем предприятиям и частным предпринимателям, зарегистрированным и осуществляющим деятельность в городе Астана.

Открытие и ведение текущих счетов.

Клиентам открываются банковские счета, при этом заключается между Банком и Клиентом договор банковского счета или договор банковского вклада.

Открытие и ведение депозитных счетов.

Депозиты Банка привлекательны для Клиентов процентными ставками, в зависимости от сроков размещения, возможностью дополнительного взноса и частичного снятия денег из вкладов, выплатами вознаграждения по вкладу ежемесячно, ежеквартально и в конце периода.

Банком осуществляются следующие виды безналичных переводов в национальной валюте:

а) Переводы денег в пользу клиента банка

б) Переводы между клиентами АО «Цеснабанк»

в) Переводы денег независимо от суммы платежа во внеоперационное время

г) Срочные переводы в операционное время

д) Переводы в пенсионные накопительные фонды

е) Переводы платежных поручений по налоговым платежам без открытия счета

Банк предлагает услуги по системе Банк-Клиент. Подключение к системе электронных платежей позволит организовать весь безналичный документооборот с Банком в режиме удаленного доступа. Программный модуль устанавливается на компьютере в офисе клиента.

Возможности системы Банк-Клиент:

а) Своевременная полная информация о состоянии всех открытых счетов в банке

б) Оформление платежных документов

в) Просмотр курсов валют.

г) Отправка и получение текстовых сообщений

д) Просмотр выписок по банковским и ссудным счетам.

Система включает в себя современные средства электронной защиты передаваемой информации.

Банком осуществляются операции покупки/продажи безналичной иностранной валюты по курсу Банка первого дня (день в день) и по курсу Банка второго дня (на второй день). При покупке/продаже по курсу Банка второго дня устанавливается более выгодный курс для Клиента.

Сейфовое хранение.

Аренда сейфа производится на договорных условиях - чем больше срок, на который арендуется сейф, тем ниже плата за его использование. При заключении договора можно предоставить право пользования сейфовой ячейкой доверенному лицу. Очень удобно воспользоваться услугами сейфового депозитария для проведения расчетов при сделках купли-продажи недвижимости. Не секрет, что на рынке недвижимости вопрос о безопасности и надежности расчетов стоит на одном из первых, если не на первом месте.

Лизинг.

Преимущества финансового лизинга:

а) Долгосрочный срок финансирования: срок лизинга составляет 3-5 лет;

б) Отсутствие необходимости предоставления дополнительного обеспечения, так как обеспечением возвратности платежей служит право собственности банка на предмет лизинга.

в) Более низкие процентные ставки вознаграждения по лизингу - 14-18% годовых;

д) В интересах лизингополучателя Банк выполняет также такие работы, как подборка и обработка информации о возможных поставщиках, изучение рентабельности крупных проектов и оценка целесообразности их реализации, оформление таможенных документов, осуществление координирующих функций по техническому обслуживанию и поставке запасных частей.

е) Порядок осуществления лизинговых платежей более гибок, т.к. лизингополучатель может рассчитать поступление своих доходов и совместно с банком выработать удобную схему платежей: регулярность погашения основного долга и вознаграждения с учетом фактора сезонности и другое

Лизинг имеет существенные налоговые льготы:

а) Налог на добавленную стоимость по предмету лизинга относится в зачет пропорционально лизинговым платежам;

б) Лизингополучатель имеет право в первый год исчислять двойную норму аммортизации по впервые введенным на территории Республики Казахстан фиксированным активам

в) Расходы на ремонт вычитаются в пределах 15% от стоимостного баланса группы

г) Вознаграждение по лизингу относится на вычеты из СГД(п.п.1) п.1 статьи 94)

Физическим лицам банк предлагает следующий спектр банковских услуг.

Кредиты на покупку автомобиля

Максимальный срок кредита

Для новых автомобилей

месяцев - на покупку автомобилей производства СНГ,

месяцев - на покупку иномарок

Для б/у автомобилей

месяцев - на покупку автомобилей производства СНГ,

месяцев - на покупку иномарок

Минимальный размер кредита: 1 000 долл. США (или 140 000 тенге)
Кредиты на приобретение ТНП
Цель кредита: покупка

Оргтехники,

Бытовой техники,

Мебели

Покупка и продажа дорожных чеков «AmericanExpress».

Основное достоинство дорожных чеков - это высокая надежность сохранения вложенных денег. Дорожные чеки имеют бессрочную платежеспособность, т.е. сохраняя любые, оставшиеся от предыдущих поездок чеки, можно использовать их во время вашего следующего путешествия. Дорожные чеки конвертируются в другие виды валют и, главное - являются «личными деньгами», которые почти невозможно утратить. В случае кражи или утери чеков, средства, вложенные в них, остаются в сохранности, и возможно восстановить их или получить возмещение в любом из центров «AmericanExpress» по всему миру.

Банк осуществляет быстрые денежные переводы в тенге по филиальной сети АО «Цеснабанк» без открытия банковского счета. Для этого необходимо при себе иметь удостоверение личности и РНН.

Банк также рад предложить самые быстрые переводы по платежной системе WesternUnion в любую точку земного шара. Получение и отправление денег по системе WesternUnion не требует открытия банковского счета.

Во всех филиалах и Расчетно-кассовых отделах Банка осуществляются операции по выдаче пенсий и пособий, прием коммунальных платежей, платежей в бюджет и пенсионные фонды.

В Цеснабанке можно открыть депозиты в тенге, долларах США, а также в евро. Все депозиты ориентированы на определенные возрастные группы.

Наибольший удельный вес в структуре ссудного портфеля приходится на торговлю - 20%, пищевую промышленность - 15%, производство - 12% и ипотеку жилья - 11%.

Рост кредитов сопровождался диверсификацией кредитного портфеля по срокам, что соответствует общей тенденции последних лет.

Увеличение кредитов со сроком кредитования свыше 3 лет обусловлено улучшением общеэкономической ситуации в стране и благоприятной конъюнктурой рынка, а также увеличением долгосрочных ресурсов банка, что в свою очередь позволило банку удовлетворить потребности клиентов в среднесрочном и долгосрочном финансировании.

По проведенному анализу можно подвести следующие итоги:

АО «Цеснабанк» постоянно воплощает в жизнь политику своего присутствия в регионах Казахстана путем финансирования производственной сферы и сферы услуг, зерновых и хлопковых проектов, проектов по выращиванию и переработке другой сельскохозяйственной продукции, в проектах по добыче угля и переработке цветных и драгоценных металлов, а также других сырьевых запасов.

Одновременно данный банк участвует в программах международных финансовых институтов, таких как:

а) кредитная линия Европейского Банка Реконструкции и Развития;

б) германская кредитная линия KfW;

в) кредитная линия Международного Банка Реконструкции и Развития по программе «Постприватизационная поддержка сельского хозяйства»;

г) кредитная линия в рамках второго транша программы Займа Азиатского Банка Развития по поддержке сельхозпроизводителей.

3. СОВРЕМЕННОЕ РАЗВИТИЕ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН

.1 Мировой опыт развития коммерческих банков

коммерческий банк казахстан безналичный

Великобритания.

Английская банковская система в начале двадцатого века была двухуровневой и включала: на первом уровне банк Англии - Центральный Банк. На втором уровне депозитные банки, кредитные и торговые банки, кредитные посредники, клиринговые дома. Сейчас выделяют следующие виды коммерческих банков.

Депозитные банки. К ним относятся наиболее крупные банковские монополии - клиринговые банки. Клиринговые банки принадлежат к числу универсальных предоставляющих широкий выбор банковских операций и услуг.

Торговые банки. Действуют в сфере внешней торговли и международных финансово-кредитных операций.

Банки содружества. Их насчитывается 7 Британских заграничных банков.

Иностранные банки в Англии. Их насчитывается 450.

Консорциональные банки. В них участвуют, по крайней мере, две стороны, причем ни одна из них не имеет контрольного пакета акций.

Учетные дома. Они выполняют краткосрочные операции, на денежном рынке. В Англии сформировалось девять учетных домов.

Что же касается небанковских учреждений кредитного типа, то в их состав входит: страховые компании, учреждения, занимающиеся сберегательными операциями, финансовые компании, кредитные, строительные кооперативы и общества, пенсионные фонды, доверительные паевые фонды и др.

Закон предусматривал и исключение, когда организация могла получить статус банка, даже если она не отвечала всем перечисленным требованиям. Речь идет о дисконтных домах, представляющих собой уникальное явление в банковской системе Англии., Банк Англии кредитует коммерческие банки не прямо, а через посредников. Однако в 90-е гг. кредитные операции все в большей степени выполняет центральный банк страны.

В 1946 г Банк Англии был национализирован путем выкупа его акций. Центральный банк наделен функциями давать коммерческим банкам рекомендации и директивы, согласованные с министерством финансов. Кроме того, он получил право требовать от коммерческих банковских организаций представления необходимой информации с целью проверки их деятельности.

Клиринговые банки занимают особое место. Свое название они получили потому, что заключили между собой соглашения о зачете взаимных требований (клиринговые соглашения). Клиринговые банки активно работают в системе зачетов платежных документов и ценных бумаг, осуществляемых через Лондонскую расчетную палату. Согласно законодательству все расчеты между обычными банками могут производиться только через клиринговые банки.

Можно утверждать, что наличие и особые функции клиринговых банков, торговых банков (которые больше занимаются посредничеством и предоставлением рекомендаций по финансовым вопросам), дисконтных домов делают британскую банковскую систему во многом уникальной.

Банк Англии кредитует коммерческие банки не прямо, а через посредников.

Однако, в 90 - годы кредитные операции все в большей степени выполняет центральный банк страны, что приводит к снижению роли дисконтных домов.

Германия.

В Германии число кредитных институтов составляет свыше 4-х тысяч. Они имеют почти 45 тыс. филиалов.

Двухуровневая структура банковской системы Германии включает:

Центральный федеральный банк, коммерческие банки, сберегательные банки, центральные кооперативные банки, банки специального назначения, почтовые, коммунальные и сберегательные банки, специализированные банки.

ЦБ выступает как федеральное юридическое лицо публичного права и на 100% принадлежит федерации. Денежно - кредитная политика центрального банка разрабатывается Советом, члены которого назначается Президентом страны.

Через Федеральный банк и его филиалы осуществляется основная масса безналичных денежных расчетов с использованием чеков и векселей внутри страны.

Коммерческие банки выполняют операции по приему средств в депозиты, предоставляют ссуды, выполняют финансовые и трастовые услуги, расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Все коммерческие банки Германии можно условно разделить на три основные группы:

Около 350 частных банков и прочие кредитные банки, частные банки, а так же филиалы иностранных банков выполняют одну треть всех банковских операций страны.

Свыше 75 публично - правовых сберегательных касс и земельных банков выполняют 1/ 2 операции всех банков.

тыс. кооперативных банков производящих около 1/5 операций банков.

Несмотря на то, что частные банки кооперативно - кредитные учреждения и публично - правовые сберегательные кассы имеют различие в проводимой ими политике специализация и "разделения труда" не существует.

Основное преимущество универсальной немецкой банковской системы по сравнению с англосаксонской банковской системой с разделением функций заключается в более высокой стабильности на базе эффектов диверсификации и связанное с этим высокой надежности денежных вкладов.

В германии существует ряд специализированных банков. Ипотечные банки и другие кредитные учреждения выдают ссуды пол залог недвижимости, банки специального назначения предоставляют ссуды с рассрочкой платежа, кредитные кооперативы выдают ссуды для индивидуального строительства.

Параллельно с экономико-политическими банковскими союзами на уровне федерации существует социально - политические союзы кредитных организаций. Основная задача этих союзов повышение заработной платы сотрудников банковской сферы.

Деятельность кредитных организаций регламентируется жесткими правовыми нормами. Параллельно с общими предписаниями гражданского права существует так же закон о банковском деле.

Банковский бизнес в Японии возведен в ранг первейшей государственной важности. За послевоенный период в Японии не было отмечено ни одного случая не состоятельности или банкротства банка.

Главные элементы банковской системы Японии 11 крупных частных банков, которые называются городскими, 64 частных местных банка, и 3 могущественных частных банка долгосрочного кредитования.

Неотъемлемая часть кредитной системы Японии 47 страховых компаний, которые аккумулирует огромные финансовые средства в ценные бумаги. В отличие от других стран мира, действующие в Японии законы четко разделяют полномочия между банками и фондовыми компаниями.

Японские специалисты обычно используют следующую классификацию кредитных организаций страны: банк Японии ЦБ, коммерческие банки, специализированные кредитные институты, прочие частные фин. компании. Правительственные кредитные учреждения, почтовые сберегательные кассы.

Банк Японии, 55% уставного капитала принадлежит правительству, а 45% принадлежит частным компаниям, обладают эмиссионным правом, служит банком "банков", Банкиров правительства Он формирует денежную политику, осуществляет контроль за деятельностью других банков.

Коммерческие банки в Японии - основные банки (городские, региональные и иностранные) выполняют широкий круг операций и услуг для своих клиентов (свыше 300 видов) Почтово-сберегательные кассы призваны аккумулировать мелкие сбережения населения, как ни парадоксально они предоставляют индивидуальным клиентам гораздо больший набор услуг, чем частные банки.

Швейцария.

Швейцария страна банков. Швейцарская банковская система объединяет более 500банковских организаций.

Все швейцарские банки делятся на три основные системы:

Крупнейшие национальные банки.

Кантональные, местные и сберегательные банки, в основном работающие с местными вкладчиками в своих регионах. Они предоставляют так же ссуды и осуществляют рассчетно-кассовые операции.

Частные банки, основной вид деятельности которых управление инвестиционными портфелями.

В кредитную систему Швейцарии органично входят так же финансовые компании. Они делятся на:

Компании для приемов депозитов, которые обязаны отвечать всем требованиям банковского законодательства.

Компании, не принимающие депозиты, но выполняющие другие банковские операции. Они попадают под регулирование лишь некоторых статей данного законодательства.

Отличительной чертой Швейцарской банковской системы является строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных компаний.

Еще одна черта, определяющая высокий рейтинг швейцарских банков, - банковская секретность. Тайна вкладов защищена в Швейцарии положениями гражданского и уголовного права.

К особенностям банковской системы следует отнести так же функционирование Банковского комитета.

Банковский комитет - это независимый орган, не подчиняющийся не правительству, ни Национальному банку. Его решения обязательны для выполнения.

США.

В начале 20 века в США имелось 5 тыс. эмиссионных (национальных) банков который обладал правом выпуска банкнотов на сумму своего основного капитала. Банки находились под контролем департамента Казначейства США.

Кредитная система США состоит из следующих основных элементов: банковской системы (Федеральной резервной - ФРС, выполняющий функции ЦБ страны, коммерческих банков, инвестиционных банков, сберегательных банков, ссудно-сберегательных ассоциаций) и не банковских кредитных институт: постовых сберегательных касс, фин. компаний, обще взаимного кредита и пр.

Американская банковская система имеет ряд уникальных особенностей.

Функции ЦБ банка США выполняет Федеральная резервная система. Целями образования ФРС были: создание здорового экономического климата в стране, поддержка и контроль за деятельность банков.

По структуре ФРС представляет собой: Совет управляющих ФРС; Федеральные резервные банки; банки члены ФРС. Сейчас наблюдается тенденция большей централизации ФРС, но это, длительный процесс.

Банки члены ФРС - наиболее крупные коммерческие банки, на долю которых приходится свыше 70% всех депозитов кредитной системы США.

Для выполнения своей главной задачи - способствовать поддержанию благоприятных экономических условий в стране - ФРС обладает рядом средств воздействия на состояние банковского кредита и денежного обращения. [10, c.38]

3.2 Пути совершенствования банков второго уровня в Республике Казахстан

В настоящее время ситуацию в банковском секторе можно охарактеризовать как стабильную. Политика Нацбанка РК в области надзора за КБ ориентирована, прежде всего, на обеспечение финансовой устойчивости банковской системы республики, в связи с чем, будет продолжена реализация политики повышения требований к уровню капитализации банков второго уровня.

Кроме того, в целях обеспечения адекватного надзора за деятельностью крупных банков, а также банков, входящих в состав финансово-промышленных групп, будет активизирована деятельность по внедрению надзора на консолидированной основе.

Одним из основных направлений деятельности НБРК является проведение мероприятий, направленных на повышение доверия населения к банковской системе и привлечению временно свободных средств населения в банки второго уровня, к которым, прежде всего, относится развитие системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц.

Развитие фондового рынка, а также соответствующий рост операций банков с ценными бумагами диктуют необходимость активизации сотрудничества с Национальной комиссией РК по ценным бумагам по регулированию операций банков на рынке ценных бумаг. Также большое внимание будет уделено стимулированию расширения перечня и объемов ценных бумаг, эмитируемых банками, и обеспечению прозрачности операций на фондовом рынке с данными ценными бумагами.

В части совершенствования нормативной правовой базы банковского надзора особое внимание будет уделено совершенствованию внутри банковских процедур управления рисками, а также процедур надзора за организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций.

Основным и важным моментом, обуславливающим формирование эффективной системы банковского надзора, является нормативная правовая база, регулирующая деятельность банков. В связи этим, а также принимая во внимание внесение изменений в действующие и принятие новых законодательных актов в 1999 году значительное внимание уделялось созданию и совершенствованию нормативных правовых актов, регулирующих деятельность банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. При этом следует отметить, что в целях наибольшего приближения принципов осуществления деятельности банками РК к международным стандартам, нормативные правовые акты разрабатывались с учетом международной практики. Политика банковского надзора, применяемая НБРК, направлена на максимальное достижение соответствия двадцати пяти принципам эффективного банковского надзора Базельского Комитета.

В свете проводимой политики укрепления и оздоровления банковской системы НБРК большое внимание уделяет созданию системы внутреннего контроля в банках. В связи с этим, разработаны Правила организации внутреннего (аудита) контроля в КБ, определяющие общий для всех банков порядок организации внутреннего контроля. Создание надлежащих систем внутреннего контроля будет способствовать лучшей защите законных интересов как банков, так их инвесторов и клиентов. Также, основными задачами данного нормативного правового акта являются минимизация банковских рисков и предотвращение легализации доходов, полученных незаконным путем.

На фоне развития банковской системы, задач ее оздоровления и укрепления, происходит закономерный процесс расширения рынка банковских услуг. В направлениях деятельности банков получили развитие такие направления как привлечение внешних займов, создание консорциумов и выдача синдицированных (консорциальных) кредитов. Учитывая это, были утверждены Правила об особенностях создания консорциумов банков и выдачи синдицированных (консорциальных) кредитов, Инструкция об условиях привлечения банками второго уровня внешних займов.

Кроме того, в связи с внесением изменений и дополнений в закон, "О банках и банковской деятельности в РК" в части установления ответственности банков и их должностных лиц за нарушения, которые связаны с банковской деятельностью. Также в части наложения и взыскания Нацбанком штрафов за выявленные нарушения, разработаны и утверждены Правила наложения и взыскания НБРК штрафов за нарушения, связанные с банковской деятельностью.

В связи с активизацией банков на рынке ценных бумаг принят нормативный правовой акт, регламентирующий порядок и условия выдачи банкам второго уровня согласия на осуществление брокерской, дилерской, кастодиальной деятельности на рынке ценных бумаг. Также, в свете проведения в республике реформы пенсионной системы были приняты соответствующие нормативные правовые акты, регламентирующие некоторые аспекты деятельности банков, оказывающих услуги накопительным пенсионным фондам в качестве кастодианов.

Международное сотрудничество в области банковского надзора является одним из наиболее эффективных путей совершенствования процедур регулирования банковской деятельности, очень актуально на настоящем этапе становления и развития банковского сектора в Республике Казахстан.

В связи с наступлением срока подведения итогов по достижению БВУ, отнесенными к первой группе, определенных результатов согласно Программе перехода банков второго уровня к международным стандартам приняты изменения и дополнения в Положение о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам. Следуя общей экономической стратегии и в соответствии с "Программой дальнейшего реформирования банковской системы на 1996 -1998 годы", направленной на достижение финансовой стабилизации и коренных преобразований экономики Казахстана, усилия НБРК были направлены на безусловное выполнение стратегии развития Казахстана до 2030 года.

Основными целями Программы является создание необходимых условий для дальнейшего повышения внутренней и внешней устойчивости национальной валюты РК и укрепление системы банков второго уровня для расширения возможностей финансирования экономики страны. Одной из главных задач, на которое Нацбанк направит усилия для достижения указанной цели - кардинальное улучшение системы банковского надзора и принципов регулирования банковской деятельности. Проводимая в настоящее время реформа системы банковского надзора должна быть в основном завершена к 1998 - 2000 годам. Целью проводимой реформы является приближение методов и процедур банковского надзора к международным стандартам. Требования, предъявляемые Нацбанком к казахстанским банкам, будут приведены в соответствие с международными стандартами банковского надзора. Применение международно-признанных стандартов даст реальную оценку уровня капитализации банков и подверженности банков рискам, что будет способствовать принятию более обоснованных решений как руководством и акционерами банков, так и НБРК в отношении конкретных банков второго уровня, включая принятие решений по применению корректирующих мер, способствующих сохранению на рынке только адекватно капитализированных банков.

Дальнейшее развитие банковского надзора тесно связано со становлением и укреплением самой банковской системы Казахстана. Пока в системе банковского надзора имеется и недостатки, но за последнее время достигнуты значительные успехи в организации надзора, применении новых инструментов документарного надзора, совершенствовании законодательной базы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведённый анализ развития банковской системы в Республике Казахстан, позволил сделать следующие выводы.

Банковская система - наиболее динамично развивающийся сектор экономики Казахстана. Уровень проникновения в экономику (около 90% ВВП) сопоставим с показателями стран Евросоюза.

Банковская система Казахстана прошла три этапа становления, в результате которых были реорганизованы государственные отраслевые банки, созданы институциональные основы банковского дела, появились первые коммерческие банки, все действующие банки Казахстана перешли на международные стандарты в части достаточности капитала ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, введения и передачи информации.

По состоянию на 1 января 2012 года в Казахстане работают 38 банков второго уровня. По сравнению с началом 2010 года в 2011 году почти по всем показателям очевиден явный прогресс, увеличилось количество банков второго уровня с 36 до 38, количество филиалов банков второго уровня увеличилось до 378 единиц, а количество расчётно-кассовых отделов до 1893 единиц. Увеличилось также количество представительств банков-нерезидентов - их стало на 3 больше.

Анализ качественных показателей деятельности коммерческих банков позволил определить следующее:

с начала года собственный капитал по балансу банков второго уровня увеличился с 1 января 2012 года на 443,9 млрд. тенге (63,9%) и составил на отчетную дату 426,7 млрд. тенге.

за прошедший год размер совокупных активов банков увеличился на 1318,1 млрд. тенге (31,7%) и составил на отчетную дату 15175,3 млрд. тенге.

В целом по банковской системе растут основные качественные показатели (достаточность капитала и ликвидность). Банковский сектор Казахстана по динамике своего развития намного опережает как темпы роста ВВП, так и наиболее успешные несырьевые отрасли страны. Привлекая внешнее финансирование, банки наряду с нефтяными компаниями являются основными поставщиками валютных средств в республику, оказывая существенное влияние на курсообразование национальной валюты. Банки являются также основными игроками на фондовом рынке республики, они обеспечивают основной оборот средств и служат основными поставщиками финансовых инструментов.

Сегодня в банковской сфере шестерка наиболее крупных банков (АО «Казкоммерцбанк», АО «Банк ТуранАлем», АО «Народный сберегательный банк Казахстана», АО «Альянс Банк», АО «АТФ Банк, АО «Банк Центр Кредит») занимает доминирующее положение в банковской системе. На долю этих банков приходится более 80% совокупных активов банковской системы.

Рассматривая динамику капитала крупнейших банков Казахстана, представленную в ходе исследования было отмечено, что к тройке лидеров по капиталу можно отнести Казкоммерцбанк, Банк ТуранАлем и Народный сберегательный банк Казахстана. Позиции АО «Казкоммерцбанк» и АО «Банк ТуранАлем» сильны прежде всего за счет крупного и среднего бизнеса. Значение стратегических направлений развития четверки крупных банков существенно влияет на общую стратегию развития банковского сектора. Кроме того, существенная доля рынка в сегменте розничного банкинга и обслуживания малого и среднего бизнеса позволяет им быть во многом лидерами в данном секторе.

Казахстанские банки активно расширяют масштабы деятельности в России, Кыргызстане, Узбекистане, Украине и других странах СНГ, проводя транснациональные операции из головных офисов в Казахстане, а также используя приобретаемые банки и свои представительства. По состоянию на начало 2008 года, суммарный объем прямого кредитования и инвестирования казахстанских банков в странах СНГ за пределами Казахстана составлял примерно 12% совокупных активов национальной банковской системы, но у крупных банков (а именно БТА и ККБ), наиболее агрессивно расширяющих бизнес в других странах СНГ, удельный вес внешних кредитов и инвестирования в активах выше.

В условиях глобализации и усиления роли коммерческих банков в развитии экономики обозначены тенденции развития банковской системы. Одной из важных проблем современности является обеспечение долгосрочными инвестициями предприятий реального сектора экономики. Принятие Программы инновационно-индустриального развития страны до 2015 года усилило актуальность решения данного вопроса.

В целях дальнейшего развития банковского сектора, а также, учитывая предстоящее вступление Казахстана в ВТО, предполагается провести работу по дальнейшему совершенствованию банковского законодательства с учетом международных стандартов, развитию конкуренции и либерализации доступа иностранных банков на отечественный финансовый рынок, принятию мер по совершенствованию консолидированного надзора на основе оценки рисков (с учетом действующих конгломератов в Республике Казахстан и возникающих в связи с этим рисков), снижению банковских рисков связанных с экспансией банков на внешние рынки, потребительским кредитованием и кредитованием малого бизнеса, совершенствованию финансовой статистики.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.«Банки и банковские организации в Республике Казахстан». Основные законодательные акты;

2.Назарбаев Н.А. Послание народу Казахстана февраль 2012 г.

.Балабанов И.Т., Банки и банковское дело. - 2000 г.

.Колесников В.И., Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2000 г.

.Крымова В., «Экономическая теория». Алматы 2002 г.

.Лаврушин О.Н., Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2000 г.

.Корнищ С.Л. Опыт создания и деятельности коммерческого банка. Банки Казахстана;

.Лаврушина О.И., «Деньги, кредит, банки». Издание второе, 2000 г.

.Маркова О.М., Сахаров В.И., Коммерческие банки и их операции. - М., Банки и биржи - Юнити, 1999 г.

.Абишева А.А., Святова С.А.- Банковское дело (Настольная книга банкира)-Экономика, 2007г.

.Миркин Я.М., Банковские операции. - М., Инфра-М., 1996 г.

.Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. - М., Инфра-М, 1995 г.

.Ильясов А.А., Гилимов А.К., Журнал «Вестник КазНУ». Серия экономическая. №4(26). 2006 г.

.Сейткасимов Г.С., Банковское дело. - Алматы: Каржы-Каражат, 2002

.Закон «О Национальном Банке Республики Казахстан» от 24.12.1996 г. №15-1 (с изменениями и дополнениями по состоянию на 28.02.2007 года №235-III)

.Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», от 31.08.1995 г. №2444 (с изменениями и дополнениями по состоянию на 28.02.2012 года №235-III)

.Республиканская экономическая газета "Деловой Казахстан" 2012 год.

.Деловой еженедельник «Бизнес & Власть» за 2011-2012 года.

.www.afn.kz <#"justify">ПРИЛОЖЕНИЕ

Вид услугТарифы (коридорная сетка)minmax1. БАНКОВСКИЙ СЧЕТ: ОТКРЫТИЕ, ВЕДЕНИЕ И ЗАКРЫТИЕ1.1. Открытие счетабесплатно500 тенге1.2. Закрытие счетабесплатно1.3. Ведение вклада до востребования по всем счетам клиентабесплатно200 тенге /1 USD/EUROПримечание: в случае, если имеется остаток меньше взимаемой комиссии, списывается вся сумма остатка1.4. Переоформление счета на основании свидетельства о праве на наследство или иного установленного законодательством документа*200 тенге500 тенге2. КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ2.1. Прием наличных денег2.1.1. Прием наличных денег с целью осуществления платежа в пользу юридического лица - поставщика услугпо заключенным договорампо заключенным договорам2.2. Выдача наличных денег2.2.1. со сберегательного счета в тенге0,5%, мин. 100 тенге1%, мин. 100 тенге2.2.2. со сберегательного счета в иностранной валюте1%, мин. 200 тенге2%, мин 200 тенгеПримечание:- при условии пополнения депозита в безналичном порядке и нахождении денег на счете более 1 месяца - бесплатно- при условии поступления денег в безналичном порядке и нахождении их на счете более 1 месяца - бесплатно- при условии поступления в наличном порядке - бесплатно2.2.3. в наличном порядке физическим лицам-клиентам АО "Цесна Капитал"0,1%, мин. 100 тенге0,2%, мин. 100 тенге2.2.4. в тенге со сберегательного счета пенсий, пособий и других социальных выплат и зарплаты работникам бюджетной сферыбесплатнобесплатно2.3. Пересчет наличных денег по просьбе клиента300 тенге0,1%, если сумма превышает 10 млн. тг (эквивалент руб, долл, евро)2.4. Обмен банкнот крупного достоинства на мелкие при наличии возможностей Банкабесплатнобесплатно2.6.Обмен банкнот и монет мелкого достоинства на крупные при наличии возможностей Банка0,5%2,5%2.7. Обмен, размен ветхих купюр любого достоинства при наличии возможностей Банка0,5%1,0%2.8. Продажа коллекционных монет500 тенге2 000 тенге2.9. Сортировка и упаковка наличных денег по просьбе клиента (кол-во 100 банкнот)300 тенге500 тенге2.10. Проверка наличной иностранной валюты на предмет ее платежеспособности / на подлинность с применением детектора (c учетом НДС) по просьбе клиента12 тенге100 тенге2.11. Предоставление различных справок по просьбе клиента: о наличии счета, подтверждение остатка на счете*250 тенге500 тенге2.12. Зачисление денег от юридических лиц на счета до востребования физических лиц0,10%5,00%3. УСЛУГИ ПО КОНВЕРТАЦИИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ3.1. Покупка/продажа безналичной иностранной валюты*по курсу Банка первого дня (день в день) в СКВ0,1%, мин. 2 USD / EUR0,5%, 5 USD / EUR*по курсу Банка первого дня (день в день ) в ДВВ0,1%, мин. 2 USD0,5%, 5 USD*по курсу Банка второго дня (на второй день) в СКВ0,1%, мин. 2 USD / EUR0,5%, 5 USD / EUR*по курсу Банка второго дня (на второй день) в ДВВ0,1%, мин. 2 USD0,5%, 5 USD4. ОПЕРАЦИИ С ЧЕКАМИ4.1. Покупка дорожных чеков American Express2%, мин. 5 USD/EUR4.2. Продажа дорожных чеков American Express0,7% мин 4 USD/EUR4.3. Принятие дорожных чеков на инкассо2,5% мин. 5 USD4.4. Покупка дорожных чеков AMEX, ранее проданных АО "Цеснабанк"мин.0,7%; 3 USD/3 EUR в зависимости от валюты чека4.5. Возврат дорожных неоплаченных чеков, принятых на инкассо15 USD за чек+комиссия инобанка4.6. Передача клиентам дорожных чеков и других платежных документов присланных из-за границы5 USD5. СЕЙФОВЫЕ УСЛУГИ (с учетом НДС)5.1. Сейфовое хранение на 1 день:.- малые ячейки140 тенге1000 тенге.- средние ячейки170 тенге1500 тенге.- большие ячейки210 тенге5000 тенге5.2. Сейфовое хранение на 1 месяц:- малые ячейки2500 тенге6000 тенге- средние ячейки3500 тенге7000 тенге- большие ячейки4500 тенге8000 тенге5.3. Скидки при заключении и преоплате*при заключении договора на 3 месяца применяется скидка в оплате10%20%*при заключении договора на 4 месяца применяется скидка в оплате15%30%*при заключении договора на 5 месяцев применяется скидка20%40%*при заключении договора на 6 месяцев применяется скидка в оплате25%50%* при заключении договоров на сейфовое обслуживание в период с 01 июня по 31 августа скидка на все услуги сейфового депозитария10%20%5.4. Сейфовое хранение на 1 год:- малые ячейки19080 тенге35000 тенге- средние ячейки24000 тенге40000 тенге- большие ячейки28440 тенге50000 тенге5.5. Штраф за утерю ключа от сейфа6 000 тенге10 000 тенге5.6. Штраф за не своевременной оплаты арендыаренда на 1 день + 5% от суммы просрочки6. ЗАЕМНЫЕ ОПЕРАЦИИ7.1. Изменение условий предоставленного займа:7.1.1. по инициативе Банкабесплатнобесплатно7.1.2. по инициативе клиента:7.1.2.1. в ДБЗ/ГКС*1 500 тенге5 000 тенге7.1.2.2. в ДЗ/ИС*5 000 тенге15 000 тенге*Примечание: если изменения касается и ДБЗ / ГКС, и ДЗ / ИС, необходимо применить комиссию согласно п. 7.1.2.2. (например, замена обеспечения)7.2. Выдача справок:- на прописку, на переоформление телефона, и.т.п.250 тенге1 500 тенге- связанных с получением банковских займов (наличие/отсутствие ссудной задолженности, подтверждающие наличие оригиналов правоустанавливающих документов по залоговому обеспечению, и т.п.)250 тенге1 000 тенге7.3. Рассмотрение заявления Клиента о временной выдаче оригиналов правоустанавливающих документов, без снятия запрета на отчуждение предмета залога, о внесении изменений в правоустанавливающих документах500 тенге1 500 тенге7.4. Комиссий, за рассмотрение заявления Клиента и предоставление банковского займа в рамках розничных кредитных программ, за досрочное полное или частичное погашение займов в рамках розничных программсогласно условиям утвержденных программ7. ПЕРЕВОДНЫЕ ОПЕРАЦИИ6.1. Внутрибанковские переводы6.1.1. Между счетами одного клиента (в нац и ин валюте)бесплатнобесплатно6.1.2. Между счетами разных клиентов (в нац. валюте)150 тенге300 тенге6.1.3. Между счетами разных клиентов в СКВ /ДВВ1 USD/EUR/30RUR5 USD/EUR/150RUR6.1.4. Срочные переводы без открытия счета "Скороход"*0,5%, мин. 200 тенге0,5%, макс.30 000 тенге*Примечание: Комиссия взимается с отправителя, и включает тариф за выдачу наличности получателю.6.2. Внешние переводы6.2.1. Прием, обработка и перевод платежных документов для оплаты налогов и других обязательных платежей в бюджет (в т.ч. налоги, сборы, платы, гос.пошлины, и др.)- до 10 000 тенге0,5%, мин. 10 тенгемакс. 300 тенге- свыше 10 000 тенге0,5%, мин. 100 тенге1%6.2.2. Прием, обработка и и перевод платежных документов по оплате коммунальных, телекоммуникационных услуг (обработка 1-го платежного документа)- обычный платеж10 тенге150 тенге- для пенсионеров и инвалидов при предъявлении соответствующего удостоверения10 тенге50 тенгеПримечание: данный тариф не распространяется на платежи в пользу юридических лиц, с которыми заключены Договора о сотрудничестве, предусматривающие иной размер комиссии взимаемой с плательщиков6.2.3. Переводы в накопительные пенсионные фонды и Государственный фонд социального страхования- до 5000 тенге150 тенге500 тенге- свыше 5000 тенге300 тенге1000 тенге6.2.4. Переводы (платежи) в пользу клиентов других банков (в нац. валюте)0,25%, мин 250 тг.0,30%6.2.5 в СКВ:6.2.5.1 BEN - за счет бенефициара (получателя)*0,2% мин.30 СКВ0,3%, макс. 400 СКВ*Примечание: комиссионный доход Банка-Отправителя оплачивается за счет отправителя,а комиссионный доход Банка-Корреспондента,Банка-Посредника и Банка-Бенефициара оплачиваются за счет бенефициара.6.2.5.2 OUR - за счет отправителя**0,30%, мин.30 СКВ0,5%, макс. 400 СКВ**Примечание: комиссионный доход Банка-Отправителя,Банка-Корреспондента,Банка-Посредника,Банка-Бенефициара оплачиваются за счет отправителя денег6.2.5.3. SHA - обоюдная комиссия (за счет отправителя и за счет бенефициар)***0,2% мин. 30 СКВ0,5%, макс. 400 СКВ***Примечание: комиссионный доход Банка-отправителя и Банка-Корреспондента оплачиваются за счет отправителя денег, а комиссионный доход Банка-Посредника и Банка-Бенефициара оплачиваются за счет бенефициара)6.2.5.4. в ДВВ0,2% мин.330 ДВВ0,3%, макс.10 000 ДВВ6.2.6. Переводы денег по системе "Western Union"согласно тарифам компаний - партнеров6.2.7. Переводы по системе "Юнистрим":согласно тарифам компаний - партнеров6.2.8. Исполнение платежа по переводу денег независимо от суммы платежа после 17-00 в национальной валюте1 000 тенге5 000 тенге6.3. Комиссия за рассмотрение заявление клиента по переводным услугам:6.3.1. Комиссия за выполнение запроса по заявлению клиента о зачислении суммы платежа в иностранной валюте на счет получателя денег ( с учетом НДС)дополнительно возмещаются фактические расходы банка-корреспондента*до 1-го месяца40 USD*свыше одного до 6-ти месяцев50 USD* свыше 6-ти месяцев75 USD*в валютах стран Европыдополнительно оплачивается комиссия банка-корреспондента6.3.2. Комиссия за выполнение расследования при зачислении денег на счета клиентов (с учетом НДС)20 USD дополнительно возмещаются фактические расходы банка-корреспондента6.3.3. Комиссия за внесение изменений в платежные инструкции при осуществлении платежей (с учетом НДС)*до 1-го месяца40 USD* свыше одного до 6-ти месяцев50 USD*свыше 6-ти месяцев75 USD6.3.4. Уточнение реквизитов перевода физического лица в иностранной валюте на запрос банка - корреспондента (с учетом НДС)10 USD6.3.5. Аннулирование платежа (до исполнения платежа банком) (с учетом НДС)0,25% мин.35 USD макс. 600 USD6.3.6. Принятие запроса на отзыв платежного поручения по заявлению клиента (комиссия за перевод возврату не подлежит) (с учетом НДС)100 USD7. ПРОЧИЕ УСЛУГИ7.1. Обучение кассиров работе в обменном пункте (с учетом НДС)8000 тенге15 000 тенге7.2. Услуги передачи документа по факсу по просьбе клиента за 1 лист (с учетом НДС):* по Казахстану100 тенге500 тенге* в страны ближнего зарубежья550 тенге1 000 тенге* в страны дальнего зарубежья1000 тенге2 000 тенге7.3. Ксерокопирование (с учетом НДС)30 тенге100 тенге7.4 Подтверждение перевода в формате SWIFT (с учетом НДС)300 тенге1 500 тенге7.5. Выдача дубликатов банковско-финансовых документов(с учетом НДС)- банковские договора, платежное поручение, и.т.п.100 тенге300 тенге7.6. Комиссия за получение информации о кредитной истории клиента из ТОО «Первое кредитное бюро» (с учетом НДС)800 (восемьсот) тенге с клиента, при наличии созаемщиков комиссионный сбор взимается дополнительно, отдельно по каждому созаемщику