Технико-экономические расчеты к проекту отделения по получению оксида европия

Технико-экономические расчеты к проекту отделения по получению оксида европия

Введение

Отрасль народного хозяйства, в которой вещества и материалы создаются главным образом путем химических превращений, называют химической промышленностью. Последняя подразделяется на ряд отраслей.

Успехи химической промышленности тесно связаны с успехами химии, разрабатывающей для промышленности новые способы получения тех или иных веществ и материалов. Дальнейшее же развитие химии в значительной мере обусловлено и определяется требованиями, предъявляемыми к ней химической промышленностью и другими отраслями народного хозяйства.

Европий, технико-экономический расчеты по получению которого представлены в данной работе, относится к семейству лантанидов. Химический элемент III гр. периодической системы Менделеева, а.т.н. 63, а.т.м. 151,96. Металл, плотностью 5,26 г/см, t 826С. Поглотитель нейтронов в ядерных реакторах, активатор люминофоров в цветных телевизорах.

Окислы лантаноидов представляют собой тугоплавкие порошки, нерастворимые в воде, но энергично присоединяющие ее с образованием гидратов окисей. Окись Eu имеет розовый оттенок.

1. Расчет фонда времени работы оборудования в году

В данном курсовом проекте годовой фонд времени работы рассчитывается для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта. Этот расчет производится путем составления баланса времени работы оборудования в году, в котором последовательно определяют номинальный (режимный) и эффективный фонды времени работы оборудования.

Календарный фонд времени Тк равен 365 дней или 8760 часов.

Номинальный фонд времени работы оборудования Тн определяется путем исключения из календарного фонда времени остановок на ремонт коммуникаций, который проводится ежегодно (обычно на 5 дней или 120 час). Остановки на праздничные и выходные дни отсутствуют, так как производство с непрерывным режимом работы.

Тн = Тк - 120 = 8760 - 120 = 8640 час.

На основании принятых норм определяется количество всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Тр.ц. = Ткап) и время простоя оборудования в среднем за год.

Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:

а) общее количество ремонтов (nрем):

n рем =  = = 24(реактор)

n рем = == 36 (вакуум-сборник)

Из общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным, тогда:

б) количество текущих ремонтов (nт):

n т =  - 1 = 24 - 1 = 23 (реактор)

n т =  - 1 = 36 - 1 =35 (вакуум-сборник)

Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год определяется следующим образом:

а) в капитальном ремонте (Пк):

П к = Р к *  = 380*8640/17280=190 (реактор)

П к = Р к *  =300*8640/25920=100 (вакуум-сборник)

б) в текущем ремонте (Пт):

Пт = Рm* n т *= 8*23*0,5 =92 (реактор)

Пт = Рm* n т *= 6*35*0,3=70 (вакуум-сборник)

Эффективный фонд времени работы оборудования в году Т определяется путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта, которое рассчитывается исходя из норм продолжительности межремонтных пробегов по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта.

Тэф.ч =8640-190-92 = 8358 (реактор)

Тэф.ч=8640-100-70 = 8470 (вакуум-сборник)

Расчет баланса заканчивается определением коэффициента экстенсивного использования оборудования (Кэ):

Кэ = =8358/8760=0,95 (реактор)

Кэ = =8470/8760=0,96 (вакуум-сборник)

Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времени	Производство с непрерывным режимом работы
Календарный фонд времени Тк: в днях в часах	365 8760
Нерабочие дни по режиму - всего в том числе: праздничные  выходные остановки на ремонт коммуникаций	- - 5
Количество дней работы в году по режиму (Др)	360
То же - в часах (Чр)	8640
Номинальный (режимный) фонд Тн, час	8640
Планируемые остановки оборудования в рабочие дни, час: на капитальный ремонт на текущий ремонт	190 92
Итого	282
Эффективный фонд времени работы, Тэф, час	8358
Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ	0,95

Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудования	Норма пробегов оборудования между ремонтами, ч		Нормы простоев оборудования в ремонте, ч
	Текущими Тт	Капитальными Тк	Текущем Рт	Капитальном Рк
Реактор	720	17280		380
Вакуум-сборник	720	25920	6	300

2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В данном курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

Принято условно считать, что полная сметная стоимость объекта соответствует стоимости его основных фондов, по которым исчисляется амортизация.

2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Капитальные вложения на строительство зданий и сооружений (их полная сметная стоимость) складываются из затрат на общестроительные работы (укладка фундаментов, возведение стен, перекрытий), на санитарно-технические и прочие строительные работы (устройство отопления, водопровода, канализации, освещения и т.д.), и внеобъемных затрат (подготовка и благоустройство территории, проектно-изыскательные работы и т.д.).

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ:

Строительный объем × Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ = Общая стоимость общестроительных работ

·       Производственные и вспомогательные здания - 10100× 1700 = 17170 тыс. руб.

·        Служебно-бытовые здания - 350×1700 = 595 тыс. руб.

·        Сооружения (этажерки) - 52×900 = 46,8 тыс. руб.

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ (20% для производственных и вспомогательных помещений):

·       Производственные и вспомогательные здания - 17170× 0,2 = 3434 тыс. руб.

·        Служебно-бытовые здания - 595×0,2 = 119 тыс. руб.

Внеобъемные затраты принимаются в размере 30% к сумме затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы:

·       Производственные и вспомогательные здания - 20604× 0,3 = 6181,2 тыс. руб.

·        Служебно-бытовые здания - 714×0,3 = 214,2 тыс. руб.

Полная сметная стоимость равна сумме внеобъемных затрат и затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы:

·       Производственные и вспомогательные здания - 6181,2 + 20604 = 26785,2 тыс. руб.

·        Служебно-бытовые здания - 214,2 + 714 = 928,2 тыс. руб.

Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Наименование зданий и сооружений	Тип строительных конструкций и сооружений	Строительный объем	Укрупненная стоимость ед. общестроительных работ, руб.	Общая стоимость общестроительных работ, тыс. руб.	Санитарно-технические и прочие работы, тыс. руб.	Итого, тыс. руб.	Внеобъемные затраты, тыс. руб.	Полная сметная стоимость, тыс. руб.	Годовая сумма амортизационных отчислений
									Норма, %	Сумма, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Здания: Производственные Служебно- бытовые	железобетонные	10100	1700	17170	3434	20604	6181,2	26785,2	1,5	401,778
		350	1700	595	119	714	214,2	928,2	1,5	13,923
Итого		10450		17765	3553	21318	6395,4	27713,4		415,701
Сооружения: этажерки	железобетонные	52	900	46,8		46,8		46,8	5	2,34
Всего по зданиям и сооружениям		10502		17811,8	3553	21364,8	6395,4	27760,2		418,041

2.2 Расчет сметной стоимости оборудования

Общая величина капитальных затрат на оборудование определяется как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления и производственный инвентарь и электрооборудование.

Капиталовложения в технологическое оборудование (его сметная стоимость) складываются из затрат на приобретение оборудования, его доставку (транспортные и заготовительно-складские расходы) и монтаж (включая футеровку, изоляцию и антикоррозийные покрытия).

Сумма затрат на приобретение оборудования рассчитывается по формуле: Количество единиц оборудования * Оптовая цена единицы оборудования.

Дополнительные затраты на доставку и монтаж в тыс. руб.: 440% от суммы затрат на приобретение оборудования.

Сметная стоимость: Сумма затрат на приобретение оборудования + Дополнительные затраты на доставку и монтаж.

Годовая сумма амортизационных отчислений в тыс. руб.: 12% от сметной стоимости.

Неучтенное технологическое и подъемно - транспортное оборудование: 20% от сметной стоимости основного оборудования.

Итого технологическое и подъемно - транспортное оборудование: Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование + Неучтенное технологическое и подъемно - транспортное оборудование.

Кип и средства амортизации - 15% к сметной стоимости всего технологического и подъемно - транспортного оборудования (40463,808 тыс. руб.)

Годовая сумма амортизационных отчислений в тыс. руб. на КИП и средства автоматизации: 13% от их сметной стоимости (6069,571 тыс. руб.)

Технологические внутрицеховые трубопроводы - 20% к сметной стоимости всего технологического и подъемно - транспортного оборудования (40463,808 тыс. руб.).

Годовая сумма амортизационных отчислений в тыс. руб. на технологические внутрицеховые трубопроводы: 11% от их сметной стоимости (8092,761 тыс. руб.)

Инструменты, приспособления, производственный инвентарь - 1% к сметной стоимости всего технологического и подъемно - транспортного оборудования (40463,808 тыс. руб.)

Годовая сумма амортизационных отчислений в тыс. руб. на инструменты, приспособления, производственный инвентарь: 20% от их сметной стоимости (404,638 тыс. руб.)

Силовое электрооборудование - 5% к сметной стоимости всего технологического и подъемно - транспортного оборудования (40463,808 тыс. руб.).

Годовая сумма амортизационных отчислений в тыс.руб. на силовое электрооборудование: 14% от их сметной стоимости (2023,19 тыс. руб.)

Всего капитальных затрат на оборудование: Итого технологическое и подъемно - транспортное оборудование + Кип и средства амортизации + Технологические внутрицеховые трубопроводы + Инструменты, приспособления, производственный инвентарь + Силовое электрооборудование.

Расчет капитальных затрат на оборудование

Наименование оборудования и его краткая характеристика	Количество единиц оборудования	Оптовая цена единицы оборудования, тыс. руб.	Сумма затрат на приобретение оборудования, тыс. руб.	Дополнительные затраты на доставку и монтаж		Сметная стоимость тыс. руб.	Годовая сумма амортизационных отчислений
				в%	в тыс. руб.		Норма,%	Сумма, тыс. Руб.
2	3	4	5	6	7	8	9	10
Основное технологическое и подъемно -транспортное оборудование:
Реактор	5	1518	7590	40	3036	10626	12	1275,12
Вакуумный сборник	5	1315,6	6578	40	2631,2	9209,2	12	1105,104
Емкость	3	1214,4	3643,2	40	1457,28	5100,48	12	612,057
Фильтр	5	1113,2	5566	40	2226,4	7792,4	12	935,088
Прокалочная печь	1	708,4	708,4	40	283,36	991,760	12	119,011
Итого			24085,6		9634,24	33719,84		4046,38
Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование:						6743,968	12	809,276
Итого технологическое и подъемно транспортное оборудование						40463,808		4855,656
КИП и средства автоматизации						6069,571	13	789,044
Технологические внутрицеховые трубопроводы						8029,761	11	890,203
Инструменты, приспособления, производств. инвентарь						404,638	20	80,927
Силовое электрооборудование						2023,19	14	283,246
Всего капитальных затрат на оборудование						57053,968		6899,076

Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Элементы основных фондов	Сметная стоимость основных фондов		Удельные капиталовложения, руб.	Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.
	Тыс. руб.	%
Здания и сооружения Оборудование	27760,2  57053,968	33  67	- -	418,041  6899,076
Итого	84814,168	100,0	28271	7317,117

Графа “Удельные капиталовложения” рассчитывается по формуле:

Удельные капиталовложения =  = =28271 руб.

3. Расчет численности работающих

3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих, имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

Номинальный фонд рабочего времени в днях определяется путем вычитания из календарного фонда времени года количества выходных и праздничных дней, установленных в соответствии с режимом работы проектируемого объекта.

Номинальный фонд рабочего времени в часах (В) определяется умножением этого фонда в днях (В) на продолжительность рабочей смены.

Эффективный фонд рабочего времени в днях (В) представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу (в днях) в связи с очередными и дополнительными отпусками, отпусками для учащихся, декретными отпусками и болезнями.

Средняя продолжительность рабочей смены определяется делением эффективного рабочего времени в часах на эффективный фонд в днях.

Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени	7-часовой рабочий день с 8-часовыми сменами (4-бригадный график)
Календарный фонд времени Т, дни Нерабочие дни - всего в том числе: праздничные выходные Номинальный фонд рабочего времени Вн  в днях Вн.д. в часах Вн.ч.	365 91  - 91  274 2192
Целодневные невыходы на работу Дц.н., дни -очередные и дополнительные отпуска -отпуска учащимся -декретные отпуска невыходы на работу по болезни	30 1 1 8
Итого целодневных невыходов Эффективный фонд рабочего времени Вэф.дн., дни Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч., ч Средняя продолжительность рабочей смены, ч	40 234 1872 8

Расчет времени оперативной работы аппаратчика электролиза воды по обслуживанию одного аппарата (непрерывный процесс Тсм=480 мин.)

Наименование трудовых операций	Периодичность выполнения операций	Количество операций в смену	Средняя продолжительность операций	Общее время выполнения операций за смену, (цикл) мин.
Загрузка концентрата, соляной кислоты и воды в реактор	Через 4 часа	2	30	60
Контроль полноты растворения, PH	Через 2 часа	4	3	12
Загрузка цинкового порошка в реактор	Через 4 часа	2	5	10
Контроль температуры	Через 4 часа	2	3	6
Фильтрование на нутч-фильтре со сбросом в вакуум-сборник	Через 4 часа	2	5	10
Удаление непрореагировавшего цинка из нутч-фильтра	Через 4 часа	2	15	30
Итого	-			128

Норма обслуживания-это число однотипных аппаратов, которое должен обслужить один рабочий за смену.

Норма обслуживания рассчитывается как отношение времени оперативной работы рабочего за смену (Т) к времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в смену (Т):

Расчет численности рабочих по нормам обслуживания

Наименование профессий и специальностей	Тарифный разряд, условия труда (по единой тарифной сетке)	Норма обслуживания	Количество аппаратов	Явочный состав рабочих в смену	Количество смен в сутки	Явочный состав рабочих в сутки	Коэффициент списочного состава	Списочный состав
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Основные рабочие
Аппаратчик по обслуживанию оборудования	10, в	3	4	4	3	12	1,5	18
Вспомогательные рабочие
Дежурный слесарь	9, в	-	-	1	3	3	1,5	4,5
Дежурный электрик	9, в	-	-	1	3	3	1,5	4,5
Грузчик	5, в	-	-	1	3	3	1,5	4,5
Всего рабочих:								31,5

Явочный состав рабочих в смену (Л) и в сутки (Л), определяется как:

Л===4,

где m - число однотипных аппаратов в проектируемом отделении.

Л=Л*n,

где n - число смен в сутки.

Коэффициент списочного состава:

К===1,5

3.2 Расчет численности ИТР, служащих и МОП

Численность ИТР, служащих и МОП определяется в соответствии с рациональной схемой управления цехом.

Схема управления цехом:

Расчет численности ИТР, служащих и МОП

Наименование должностей	Категория (ИТР, МОП, служащие)	Число штатных единиц в смену, чел.	Количество смен	Подмена в выходные дни, чел.	Штатная численность
Общецеховой персонал
Начальник цеха	ИТР, 14	1	1	-	1
Технолог	ИТР, 13	1	1	-	1
Механик	ИТР, 13	1	1	-	1
Энергетик	ИТР,13	1	1	-	1
Экономист	Служ., 9	1	1	-	1
Бухгалтер	Служ., 9	1	1	-	1
Инженер по Т.Б.	ИТР, 10	1	1	-	1
Секретарь-референт	Служ., 5	1	1	-	1
Итого:					8
Часть работников общецеховых служб относимая на проектируемое отделение					2,6
Персонал отделения
Начальник отрасли	ИТР, 12	1	1	-	1
Сменный мастер	ИТР, 11	1	3	1	3
Уборщица	МОП, 3	3	1	-	3
Итого:		5	5	1	7
Всего по отделам:		13	13	1	9,6

В форме учтена и численность ИТР, служащих и МОП, относящихся к общецеховым службам. Для этого по штатному расписанию определяется общая численность работников общецеховых служб, а затем часть этой численности относится на проектируемое отделение пропорционально числу отделений в цехе (3 отделения).

3.3 Расчет фонда заработной платы

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Среднегодовая заработная плата, руб.		15	А.Основные производственные рабочие	192,83		180,7624		180,7624		132,56		5694,4372
Полный годовой фонд заработной платы, руб.		14		3471,044		813,4308		813,4308		596,5316
Премии	руб.	13		794,88		186,3		186,3		136,62
	%	12		40		40		40		40
Годовой фонд оплаты труда, руб.		11		2676,164		627,1308		627,1308		459,9116
Доплаты за работу в праздничные дни, руб.		10		88,7		20,7		20,7		15,2
Списочная численность рабочих, чел.		9		18		4,5		4,5		4,5
Заработная плата одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.		8		11979		11230,2		11230,2		8235,4
Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб.		7		939		880,2		880,2		645,4
Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.		6		1840		1725		1725		1625
Доплаты за условия труда, руб.		5		1200		1125		1125		825
Заработная плата одного рабочего за месяц по тарифу, руб.		4		8000		7500		7500		5500
Форма и система оплаты труда		3		Повременная -премиальная
Тарифный разряд, условия труда		2		10, в	Б. Вспомогательные рабочие  (дежурный и ремонтный персонал)		9, в	9, в	В. Прочие вспомогательные рабочие		5, в		Итого:
Наименование профессий		1		Аппаратчик по обслуживанию оборудования			Дежурный слесарь	Дежурный электрик			Грузчик

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих, причем из числа вспомогательных рабочих следует выделить дежурный и ремонтный персонал. Расчет проводится по Форме 11 «Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих». В указанной выше форме профессии, специальности, тарифные разряды, условия туда, численность рабочих и эффективный фонд времени их работы принимаются в соответствии с предыдущими расчетами.

1.       Заработная плата для 10 разряда-8000 руб. Для остальных разрядов уменьшается на 500 руб.

2.       Доплаты за условия труда:

% от заработной платы 1 рабочего за месяц по тарифу в руб.

3. Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.:

тарифный заработок * доля вечерних и ночных смен в общем времени * средний коэффициент доплат (вечернее - 20%, ночное - 40%) =

(8000+1200)*2/3*0,3 = 1840 руб.

. Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб.:

дней, из них 12 праздничных. 104 выходных дня.

Рабочие дни-365-116=249-5=244

предпраздничных дней.

В месяц каждый работник при 40 час. Рабочей неделе должен отработать:

244*8+5*7/12=165,6 (по норме часов в месяц).

Тогда переработка составляет: 182,5-165,6=16,9 час/мес.

Доплата за переработку месячной нормы:

(4 гр.+5 гр.)/165,6*16,9

. Заработная плата одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.:

гр. + 5 гр. + 6 гр. + 7 гр.

. Доплаты за работу в праздничные дни, руб.:

(4 гр. + 5 гр.) / 22,4 * 12 * Лсп (тарифный заработок / среднее количество дней, отработанное каждым рабочем в месяц * число праздников * списочная численность)

. Годовой фонд оплаты труда, руб.:

гр. * 12 * Лсп + 10 гр.

. Премии: 40%: (4 гр. + 5 гр.) * Лсп *0,4*12

. Полный годовой фонд заработной платы руб.

гр. + 13 гр.

. Среднегодовая заработная плата тыс. руб.

Это сколько работник получает в среднем за год.

З=

 

Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП

Фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работникам проводится по Форме 12.

Перечень должностей, категорий и численности работников указываются в соответствии с расчетом их численности. Т.к. на проектируемом объекте приняты вредные условия труда, что составляет 15% к их месячному должностному окладу (от этой доплаты освобождаются бухгалтера, экономисты, секретари, т.е. все служащие предприятия).

. Доплаты за вредность:

гр. * 15% (Месячный должностной оклад * 15%)

. Годовой фонд заработной платы по окладам:

(4 гр. + 5 гр.) * 6 гр. * 12

. Доплаты за работу в праздничные дни рассчитываются только для сменного мастера:

(4 гр. + 5 гр.) / 22,4 * 12 * Лшт

Лшт=4 чел.

. Премии из фонда заработной платы:

от 10% - 60% от 9 гр.

. Полный годовой фонд заработной платы:

гр. + 8 гр. + 9 гр.

Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП

№ п/п	Должность	Категория	Месячный должностной оклад, руб.	Доплата за вредность, руб.		Штатная численность, чел.		Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс. руб.		Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб.		Премии из фонда заработной платы, тыс. руб.			Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
1	2	3	4	5		6		7		8		9			10
Общецеховой персонал
1	Начальник цеха	ИТР,14	14000		2100		1		193,2		-		50% 96,6			289,8
2	Технолог	ИТР, 13	12600		1890		1		173,88		-		40% 69,552			243,432
3	Механик	ИТР, 13	12600		1890		1		173,88		-		40% 69,552			243,432
4	Энергетик	12600		1890		1		173,88		-		40% 69,552			243,432
5	Экономист	СЛУЖ9	8266,86		-		1		99,2		-		25% 24,8			124
6	Бухгалтер	СЛУЖ9	8266,86		-		1		99,2		-		25% 24,8			124
7	Инженер по Т.Б.	ИТР,10	9185,4		1377,81		1		126,75		-		30% 38,025			164,775
8	Секретарь-референт	СЛУЖ5	5423,8		-		1		65,08		-		20% 13,016			78,096
	Итого:															1510,967
	Часть фонда заработной платы работников общецеховых служб относимая на проектируемое отделение:															491,064
Персонал отделения
9	Начальник отрасли	ИТР, 12	11340		1701		1		156,492		-			35% 54,7			211,192
10	Сменный мастер	ИТР, 11	10206		1530,9		3		140,84		18,86			35% 49,294			208,994
11	Уборщица	МОП	4393,35		-		3		52,72		-			20% 10,544			63,264
	Итого персонал отделения:										18,86			520,451			483,45
	Всего в расчете на отделение:																974,514

В завершение расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого отделения составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате.

Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников	Списочная численность		Производительность труда, кг /чел.	Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.	Среднегодовая заработная плата, тыс.руб.
	человек	%
1	2	3	4	5	6
1. Рабочие - всего  в том числе: Основные	31,5  18	76,6  43,7	95,2  166,6	5694,4372  3471,044	180,77  192,83
Вспомогательные	13,5	32,8		2223,3932	164,69
Из них: - дежурный и ремонтный персонал	9			1626,8616	180,76
- прочие вспомогательные рабочие	4,5			596,5316	132,56
2. ИТР, служащие, МОП	9,6	23,3		974,514	101,51
Итого трудящихся	41,1	100	73	6668,9512	162,26

4. Расчет проектной себестоимости

В данном курсовом проекте на данном этапе необходимо рассчитать полную или производственную себестоимость продукции, или внутрицеховые затраты по данному переделу. Для этого составляется Форма 14 «Проектная калькуляция себестоимости оксида европия, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. Планово-заготовительные цены и затраты на калькуляционную единицу указаны в задании курсового проекта. В связи с этим рассчитываем затраты на годовой выпуск продукции (в ед. измерения и рублях), а также затраты на калькуляционную единицу в рублях. Все вышеперечисленное рассчитывается и заносится в Форму 14 по статьям: сырье и материалы, вспомогательные материалы, топливо и энергия на технологические цели.

Расчет затрат на электроэнергию рассчитывается по Форме 15 «Расчет годового расхода электроэнергии».

Статья «Заработная плата основных производственных рабочих» определяется из сводной таблицы Формы 13. Отчисления на социальные нужды находятся в размере 26% к предыдущей статье:

,044*0,26=902,471 тыс. руб.

Общепроизводственные расходы, это сумма итоговых строчек по форме 16 и по форме 17.

Сумма статей: «Заработная плата», «Топливо и энергия», «Отчисления на социальные нужды» и «Общепроизводственные расходы» - это статья «Расходы на передел».

Затраты по статье «Общехозяйственные расходы» рассчитываются в количестве 20% к сумме всех расходов на передел:

,585*0,2=5852,517 тыс. руб.

Статья прочих производственных расходов определяется как 1% от суммы затрат по предыдущим статьям:

(528857,03+ 1945,903)*0,03=15924,1.

«Итого себестоимость производства» - это сумма расходов по предыдущим статьям.

Коммерческие расходы принимаются в размере 1.5% к статье «Итого производственная себестоимость»:

,913*0,015=665,663 тыс. руб.

Полная себестоимость продукции есть сумма двух последних статей:

,6636+44376,576=53251,891 тыс.руб.

Оптовая цена предприятия рассчитывается следующим образом:

1.       , где  - рентабельность продукции.

Проектная калькуляция себестоимости (оксид европия)

Проектируемый годовой выпуск 3000 кг.

Калькуляционная единица 1 кг.

№ п/п	Наименование статей затрат	Единица измерения	Планово-заготовительная цена единицы, руб.	Затраты на годовой выпуск продукции		Затраты на калькуляционную единицу
				Количество	Сумма, тыс. руб.	Количество	Сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Сырье и материалы: а) Концентрат РЗЭ	кг	330	21300	7029	7,1	2343
	б) Соляная кислота	кг	13,75	34800	478,5	11,6	159,5
	в) Цинковый порошок	кг	110	1680	184,8	0,56	61,6
	г) Серная кислота	кг	15	1740	26,1	0,58	8,7
	д) Сода кальцинированная	кг	39,6	3300	130,68	1,1	43,56
	е) Вода техническая	м11,527300313,959,1104,65
	Итого				8163,03		2721,01
2.	Топливо и энергия на технологические цели: а) электроэнергия	кВт.ч	0,86	809054,4	695,786	269,684	231,9
	Итого				8858,816		2952,91
3.	Заработная плата основных производственных рабочих	руб.			3471,044		1157,01
4.	Отчисления на социальные нужды (ЕСН) 26%	руб.			902,471		300,8
5.	Общепроизводственные расходы	руб.			24193,284		8064,4
6.	Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел	руб.   руб.			37425,615  29262,585		12475,2  9754,2
7.	Общехозяйственные расходы (20% от суммы затрат на передел)	руб.			5852,517		1950,8
8.	Прочие производственные расходы (1% от суммы затрат по предыдущим статьям)	руб.			432,781		144,2
9.	Итого производственная себестоимость	руб.			43710,913		14570,3
10.	Коммерческие расходы (1,5%)	руб.			665,663		218,5
11.	Полная себестоимость продукции	руб.			44376,576		14792,2
13.	Оптовая цена предприятия	руб.			53251,891		17750,6

Также для расчета калькуляции необходимо определить годовой расход электроэнергии.

Коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (он принимается в расчетах равным 0.8).

Коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (принимается равным 1.1).

Номинальная мощность всего установленного оборудования: 3 гр.*5 гр.

Заявленная мощность (N) электрооборудования, кВт: 4 гр.*5 гр.*6 гр.

Годовой расход электроэнергии (W), кВт. ч.: 7 гр.*8 гр.

Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового оборудования	Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт	Количество единиц электрооборудования, шт.	Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса	Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях	Заявленная мощность электрооборудования, кВт	Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час	Годовой расход электроэнергии, кВт. Ч
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Электродвигатель к мешалке	3	5	15	0,8	1,1	13,2	8358	110325,6
Прокалочная печь	30	2	60	0,8	1,1	52,8	8358	441302,4
Водонагреватель	20	1	20	0,8	1,1	17,6	8358	147100,8
Вакуум-насос	7,5	2	15	0,8	1,1	13,2	8358	110325,6

Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования»

Наименование статей расходов	Исходные данные для расчета	Сумма, тыс. руб.
1.Основная и дополнительная заработная плата дежурного и ремонтного персонала	Форма 13, 5 гр.	1626,8616
2.Отчисления на социальные нужды	26% от предыдущей строки	422,984
3.Содержание производственного оборудования	2% от его полной сметной стоимости (Форма 5) - 57053,968	1141,079
4.Ремонт производственного оборудования	7% от его полной сметной стоимости (Форма 5) - 57053,968
5.Амортизация производственного оборудования	Из Формы 5: годовая сумма амортизационных отчислений	6899,076
6.Прочие расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией оборудования	10% от суммы предыдущих статей - 14083,777	1408,377
Итого	-	15492,154

Смета «Общецеховых расходов»

Наименование статей расходов	Исходные данные для расчета	Сумма, тыс. руб.
- Содержание цехового персонала: Основная и дополнительная заработная плата ИТР, служащих, МОП	Форма 13, 5 гр.	974,514
Основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих (только прочих)	Форма 13, 5 гр. (грузчик)	596,5316
Отчисления на социальные нужды	26% от суммы предыдущих статей	408,471
- Содержание зданий и сооружений	2% от их полной сметной стоимости (Форма 5) - 27760,2	555,204
- Ремонт зданий и сооружений	5% от их полной сметной стоимости (Форма 5) - 27760,2	1388,01
- Амортизация зданий и сооружений	Из Формы 5: годовая сумма амортизационных отчислений	418,041
- Расходы по охране труда	20% от заработной платы всех категорий работающих (Форма 13) -6668,9512	1333,790
- Прочие общецеховые расходы	10% от суммы предыдущих статей -5674,561	567,456
Итого	-	6242,017

После расчета Формы 16 Сметы «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования» и Формы 17 Сметы «Общецеховых расходов», суммируя расходы по двум указанным сметам, определяем годовую сумму «Общепроизводственных расходов» цеха. Производится это по следующей формуле:

,154+6242,017=21734,171 тыс. руб.

5. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта и выводов по проекту необходимо составить Форму 20 «Сводная таблица основных технико-экономических показателей». При составлении этой таблицы часть показателей переносится в нее из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсового проекта, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы.

1.       Нормируемые оборотные средства (О_н):

10% от общей суммы капитальных затрат.

2.       Прибыль от реализации продукции (П) и чистая прибыль (П_ч), которые рассчитывается следующим способом

,

где С - полная себестоимость единицы продукции, QЦ - годовой выпуск единицы продукции в оптовых ценах, таким образом формула будет выглядеть следующим образом

·          =П-0,24*П (т.к. налог на прибыль 24%)

П=8875,2-0,24*8875,2=6745,152 тыс. руб.

Рентабельность. Рассчитывается для производственных фондов и для продукции. Рентабельность продукции 20%.

Рентабельность производственных фондов рассчитывается как:

Р=*100%=8875,2/84814,168+8481,416*100%=9,5%

3.   Срок окупаемости капиталовложений рассчитывается по прибыли от реализации

5.      Фондоотдача основных фондов

=0,63 руб./руб.,

где B-годовой выпуск продукции, Ц-оптовая цена единицы продукции, Ф-основные производственные фонды

Сводная таблица основных технико-экономических показателей

№ п/п	Наименование показателей	Значение показателей по проекту
1	Годовой выпуск продукции: 1. в натуральном выражении, кг 2. в оптовых ценах, тыс. руб. 3. по себестоимости, тыс. руб.	3000 53251,891 44376,576
2	Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год	8358
3	Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. - всего в том числе: 1. здания и сооружения 2. оборудование	84814,168  27760,2 57053,968
5	Нормируемые оборотные средства, тыс. руб.	8481,416
6	Удельные капиталовложения, руб./кг.	28271
7	Численность работающих, чел. - всего, в том числе: 1. рабочих 2. из них основных 3. ИТР, служащих, МОП	41,1  31,5 18 9,6
8	Производительность труда: 1. выработка на одного работающего, кг/год 2. выработка на одного рабочего, руб.	72,9 1079722
10	Средняя годовая заработная плата: 1. одного работающего, руб. 2. одного основного рабочего, руб.	162260 192830
11	Полная себестоимость единицы продукции, руб.	14792,2
12	Оптовая цена единицы продукции, руб.	17750,6
14	Прибыль (годовая сумма) от реализации, тыс. руб.	8875,2
15	Чистая прибыль, тыс. руб.	6745,152
16	Рентабельность: 1. производственных фондов% 2. продукции%	9,5% 20%
17	Срок окупаемости капиталовложений, годы	10,5
18	Фондоотдача, руб./руб.	0,63

Выводы

Создание данного цеха является экономически целесообразным. Проект приносит ежегодную прибыль на уровне 8875,2 тыс. руб. Проект требует капиталовложения в строительство зданий и сооружений, а также в технологическое оборудование, КИП, средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления и производственный инвентарь и электрооборудование. При этом срок окупаемости данных вложений составляет 10,5 лет. Само производство предприятия является рентабельным. Рентабельность продукции составляет 20% фондоотдача равна 0,63 тыс. руб./тыс. руб.

сметный европий заработный себестоимость