Совершенствование деятельности информационно-аналитических подразделений таможенных органов Российской Федерации и Красноярской таможни в частности

  • Вид работы:
    Дипломная (ВКР)
  • Предмет:
    Таможенное право
  • Язык:
    Русский
    ,
    Формат файла:
    MS Word
    42,63 Кб
  • Опубликовано:
    2012-04-10
Вы можете узнать стоимость помощи в написании студенческой работы.
Помощь в написании работы, которую точно примут!

Совершенствование деятельности информационно-аналитических подразделений таможенных органов Российской Федерации и Красноярской таможни в частности

Содержание

Введение

1. Понятие, система и задачи информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов Российской Федерации

1.1 Источники нормативно-правового регулирования информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов

1.2 Понятие и система информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов

1.3 Принципы и задачи информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов

2. Средства для выполнения задач информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов

2.1 Информационная система управления базами данных "Cronos +"

2.2 Комплекс программных средств "Аналитический модуль Асто-Анализ"

2.3 Использование возможностей информационных массивов и баз данных таможенных органов в аналитической работе

2.4 Программные средства, используемые при осуществлении таможенных операций

2.5 Интернет и средства массовой информации

2.6 Методика и стадии аналитического исследования

3. Информационно-аналитическая деятельность красноярской таможни

3. Информационно-аналитическая деятельность красноярской таможни

3.1 Оперативно-розыскные мероприятия, выполняемые информационно-аналитическими силами и средствами Красноярской таможни

3.2 Практика и проблемы информационно-аналитической деятельности Красноярской таможни

3.3 Пути совершенствования информационного-аналитического обеспечения правоохранительных блока таможенных органов России, в частности оперативных подразделений Красноярской таможни

Заключение

Список использованных источников

Введение

Российская таможенная служба играет важную роль в регулировании внешней торговли страны. Ее основной задачей является обеспечение соблюдения мер таможенного регулирования, а также создание условий, способствующих ускорению товарооборота через таможенную границу. Для таможенных органов существует две основные задачи - обеспечить надлежащий уровень содействия для международного торгового сообщества, и обеспечить соблюдение регулятивных требований.

В государственных доходах российским таможенным платежам (налогам и сборам) принадлежит важнейшее место. Непосредственный контроль за соблюдением таможенного законодательства возложен на Федеральную таможенную службу, которая осуществляет мероприятия по борьбе с правонарушениями во внешнеэкономической деятельности.

Современный этап развития таможенных органов характеризуется всесторонним укреплением их полномочий и возрастанием ответственности Федеральной таможенной службы России перед Правительством и Президентом России как органа, выполняющего в государстве важнейшие экономические и правоохранительные функции. Требования к повышению эффективности работы таможенного ведомства обязывают принимать исчерпывающие меры, в том числе в области совершенствования информационных систем, обеспечивающих эффективность таможенных технологий и борьбы с правонарушениями и преступлениями в сфере таможенного дела.

В современных условиях глобальной информатизации и компьютеризации общества в целом и таможенных органов в том числе, актуально применение информационных технологий. Необходимо отметить, что информатизация - высокодинамичный процесс, происходящий на стыке областей разных знаний, терминология которых в силу объективных причин еще окончательно не устоялась и может по разному использоваться.

Задача информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенныз органов состоит в том, чтобы лица, принимающие решения в области ОРД, располагали необходимым и достаточным для принятия решения объемом информации.

В таможенной службе России назрела необходимость решительной смены приоритетов в части, касающейся её информационно-аналитического обеспечения: настало время перейти от экстенсивного накопления и потребления потоков необработанных документированных данных к новым информационно-аналитическим технологиям, созданию центров их внедрения и использования. В области правоохранительной деятельности таможенных органов это достижимо при создании условий для эффективного информационного сотрудничества прежде всего оперативно-розыскных и оперативно-аналитических подразделений таможенных органов.

В современных условиях деятельности оператвных подразделений таможенных органов требуются новые подходы к организации борьбы с преступностью. Они прежде всего должны основываться на системном анализе разнородной информации, имеющей отношение к решению задач ОРД в сфере таможенного дела, котрый позволял бы определить тенденции развития основных криминогенных процессов в ВЭД. Важнейшую роль в этом призвана играть информационно-аналитическая деятельность в сфере ОРД, характеризующаяся совокупностью особых признаков, которые выделяют ее среди прочих видов анализа в деятельности правоохранительных органов. Она является одним из основных элементов процесса познания, осуществляемого в ходе решения задач ОРД.

Целью данной работы является выявление путей совершенствования деятельности информационно-аналитических подразделений таможенных органов РФ и Красноярской таможни в частности.

информационный аналитический таможня российская

1. Понятие, система и задачи информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов Российской Федерации

1.1 Источники нормативно-правового регулирования информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов

С правовой точки зрения информационно-аналитическая деятельность выступает в двух качествах - как специфический вид оперативно-служебной деятельности таможенных органов и как деятельность в сфере обращения информации вообще. В этой связи, правовую основу информационно-аналитической деятельности составляют:

нормативно-правовые акты, регулирующие оперативно-служебную деятельность оперативных подразделений таможенных органов (Таможенный кодекс Таможенного союза, ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации" от 27.11.2010 № 311-ФЗ, ФЗ об ОРД № 144-ФЗ, ведомственные нормативные документы);

нормативно-правовые акты, регулирующие отношения в сфере информации, использования компьютерных программ и банков данных (ФЗ от 27.07.2006 № 149 ФЗ "Об информации, информационных технологиях и о защите информации" м др.).

Правоохранительная деятельность таможенных органов и ее составная часть - оперативно-розыскная деятельность регулируется довольно большим числом нормативно-правовых актов. В этой связи необходимо изучить законодательно закрепленные понятия, определения и сформировать понятийный аппарат, позволяющий осуществить сопряжение терминологии, принятой в смежных областях.

Конституция Российской Федерации.

Нормативно-правовое регулирование информационно-аналитической деятельности имеет свое начало в конституционной норме. Конституция РФ, как основной закон государства закладывает важнейшие принципы отношений между правоохранительными органами и гражданами в сфере борьбы с преступностью, основы деятельности правоохранительных органов, в том числе таможенных, а законы и подзаконные акты развивают и конкретизируют конституционные нормы.

Законы Российской Федерации.

Анализируя законодательство РФ, представляется целесообразным выстроить иерархию законодательных актов, начиная с Таможенного кодекса, как основного правоустанавливающего документа для деятельности таможенных органов.

Таможенный кодекс Таможенного союза.

Ст.7. Правоохранительная деятельность таможенных органов

п.1. Таможенные органы государств-членов таможенного союза являются органами дознания по делам о контрабанде, об уклонении от уплаты таможенных платежей и иных преступлениях, производство по которым в соответствии с законодательством государств-членов таможенного союза отнесено к ведению таможенных органов.

п.2. Таможенные органы государств-членов таможенного союза осуществляют оперативно-розыскную деятельность в целях выявления лиц, подготавливающих, совершающих или совершивших противоправное деяние, признаваемое законодательством этих государств преступлением, производство по которому отнесено к ведению таможенных органов, исполнения запросов международных таможенных организаций, таможенных и иных компетентных органов иностранных государств в соответствии с международными договорами. Оперативно-розыскная деятельность осуществляется таможенными органами государств-членов таможенного союза в соответствии с законодательством государств-членов таможенного союза об оперативно-розыскной деятельности.

п.3. Таможенные органы государств-членов таможенного союза ведут административный процесс (осуществляют производство) по делам об административных правонарушениях и привлекают лиц к административной ответственности в соответствии с законодательством государств-членов таможенного союза.

ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации" от 27.11.2010 № 311-ФЗ:

Ст. 19 Права таможенных органов

п.5 осуществляют в соответствии с законодательством Российской Федерации оперативно-розыскную деятельность в целях выявления, предупреждения, пресечения и раскрытия преступлений, производство неотложных следственных действий и дознания по которым отнесено уголовно-процессуальным законодательством Российской Федерации к ведению таможенных органов, выявления и установления лиц, их подготавливающих, совершающих или совершивших, а также в целях обеспечения собственной безопасности;

п.6 осуществляют неотложные следственные действия и дознание в пределах своей компетенции и в порядке, которые определены уголовно-процессуальным законодательстве;

п.13 разрабатывают, создают и эксплуатируют информационные системы, системы связи и системы передачи данных, технические средства таможенного контроля, а также средства защиты информации, включая средства криптографической защиты, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Ст.12. Функции (обязанности) таможенных органов.

п.8 выявляют, предупреждают, пресекают преступления и административные правонарушения, отнесенные законодательством Российской Федерации к компетенции таможенных органов, а также иные связанные с ними преступления и правонарушения, проводят неотложные следственные действия и осуществляют предварительное расследование в форме дознания по уголовным делам об указанных преступлениях, осуществляют административное производство по делам об административных правонарушениях в области таможенного дела (о нарушениях таможенных правил), оказывают содействие в борьбе с коррупцией и международным терроризмом, осуществляют противодействие незаконному обороту объектов интеллектуальной собственности, наркотических средств, психотропных веществ, оружия и боеприпасов, культурных ценностей и иных предметов, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза и (или) через Государственную границу Российской Федерации;

Федеральный Закон "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности"

содержит ряд положений, важных как для организации правоохранительной деятельности таможенных органов в целом, так и для организации информационно-аналитической работы.

В частности, в ст.2 названного закона дается понятие экономической безопасности: Экономическая безопасность - состояние экономики, обеспечивающее достаточный уровень социального, политического и оборонного существования и прогрессивного развития Российской Федерации, неуязвимость и независимость ее экономических интересов по отношению к возможным внешним и внутренним угрозам и воздействиям.

Из приведенной формулировки видно, что при осуществлении информационно-аналитической деятельности в рамках выполнения таможенными органами функции обеспечения экономической безопасности, объектом анализа является экономика РФ, а предметом анализа - экономические интересы РФ во внешней торговле. Таким образом, при формировании перечня задач информационно-аналитической деятельности, а также при разработке нормативно-правовых документов, регламентирующих функции и задачи соответствующих подразделений таможенных органов, должны быть учтены положения Федерального Закона "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности".

В ст.47 "Информационное обеспечение внешнеторговой деятельности" указанного закона дается перечень сведений, относимых к внешнеторговой информации. К информации, имеющей значение для осуществления правоохранительной деятельности, а также ее результатам, законодательно отнесены сведения:

о российских и иностранных лицах, осуществляющих внешнеторговую деятельность на российском рынке;

о российских и иностранных лицах, получивших квоты и лицензии;

о российском и иностранном законодательстве в сфере внешнеторговой деятельности;

о таможенной статистике Российской Федерации;

о конъюнктуре на зарубежных рынках по основным товарным группам;

о правонарушениях в сфере внешнеторговой деятельности;

о перечне товаров, запрещенных для ввоза на территорию Российской Федерации и вывоза с ее территории.

Уголовный кодекс РФ.

Значение, роль и место Уголовного кодекса в организации и ведении правоохранительной деятельности таможенных органов определяется через установление уголовной ответственности за преступления, дознание по которым обязаны проводить таможенные органы. Среди них:

статья 188. контрабанда;

статья 194. уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица;

статья 193 невозвращение из за границы средств в иностранной валюте;

статья 189 незаконный экспорт технологий, научно технической информации, услуг, сырья, материалов и оборудования, используемых при создание оружия массового поражения, вооружения и военной техники;

статья 190 невозвращение на территорию РФ предметов художественного, исторического, археологического достояния народов РФ и зарубежных стран.

Собственно информационно-аналитическая деятельность правоохранительных подразделений таможенных органов выступает как вид обеспечения в выявлении, предупреждении, пресечении, раскрытии и профилактике названных преступлений.

Уголовно-процессуальный кодекс РФ.

Значение УПК РФ для информационно-аналитической деятельности определяется в первую очередь через положения, определяющие таможенные органы, как органы дознания и подследственность соответствующих статей УК РФ.

Необходимо руководствоваться положениями УПК РФ и в части системы сбора доказательств. Данные, полученные в ходе информационно-аналитической деятельности, будучи надлежащим образом документально зафиксированными и оформленными, могут стать источниками доказательств в рамках уголовно-процессуальной деятельности. При этом следует иметь в виду, что только правильно оформленные результаты оперативно-розыскного мероприятия могут иметь уголовно-процессуальную значимость.

Закон "Об оперативно-розыскной деятельности" от 12.08.95 г. №144 - ФЗ.

В Законе об ОРД имеется прямое указание на то, что "В… ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий используются информационные системы…". Так, ст.10 данного закона устанавливает, что "органы, осуществляющие оперативно-розыскную деятельность, для решения задач, возложенных на них настоящим Федеральным законом, могут создавать и использовать информационные системы, а также заводить дела оперативного учета".

Приведенные выдержки свидетельствуют о том, что деятельность, связанная с информационной работой является составной частью процесса оперативно-розыскной деятельности. Соответственно, подразделения, в функции которых входит ведение информационной работы, входят в состав оперативно-розыскных органов и специфическими методами выполняют задачи оперативно-розыскной деятельности.

Опираясь на положения статьи 11 Закона "Об ОРД" ("Использование результатов оперативно-розыскной деятельности"), можно утверждать, что результаты информационно-аналитической деятельности, полученные в рамках ОРД таможенных органов, могут быть использованы для подготовки и осуществления оперативно-розыскных мероприятий по выявлению, предупреждению, пресечению и раскрытию преступлений, выявлению и установлению лиц, их подготавливающих, совершающих или совершивших, а также для розыска лиц, скрывшихся от органов дознания.

Федеральный закон "О безопасности" от 05.03.92 г. №2446-1 (в ред. Закона РФ от 25.12.1992 г. №4235-1, Указа Президента РФ от 24.12.1993 г. №2288, Федерального закона от 25.07.2002 г. №116-ФЗ).

Важность данного закона для организации и ведения информационно-аналитической деятельности в интересах решения задач ОРД заключается в раскрытии ряда понятий и определении функций системы безопасности государства, в том числе в регулировании внешнеэкономической деятельности.

Статья 1 указанного закона дает понятие безопасности и ее объектов, статья 3 дает определение угрозам безопасности, статья 4 определяет систему мер по обеспечению безопасности, статья 9 устанавливает основные функции системы безопасности.

Таким образом, ФЗ "О безопасности" дает возможность:

использовать соответствующий понятийный аппарат для определения безопасности, объектов безопасности, угроз безопасности в сфере информационно-аналитической деятельности правоохранительных подразделений таможенных органов;

позиционировать таможенные органы и их правоохранительные подразделения, как органы, участвующие в обеспечении государственной, экономической, экологической безопасности.

Федеральный закон "О государственной тайне" от 21.07.93 г. №5485-1, (в ред. Федерального закона от 06.10.97 г. №131-ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 27.03.1996 г. №8-П).

Роль данного закона для организации и ведения информационно - аналитической деятельности в интересах решения задач ОРД заключается в раскрытии ряда понятий, а также установлении предписаний и ограничений по работе с информацией.

Государственную тайну составляют:

сведения о … внешнеэкономической деятельности Российской Федерации, преждевременное распространение, которых может нанести ущерб безопасности государства;

сведения в области разведывательной, контрразведывательной и оперативно-розыскной деятельности:

о силах, средствах, об источниках, о методах, планах и результатах разведывательной, контрразведывательной и оперативно-розыскной деятельности;

о лицах, сотрудничающих или сотрудничавших на конфиденциальной основе с органами, осуществляющими оперативно - розыскную деятельность;

о системе … шифрованной, в том числе кодированной и засекреченной связи, о шифрах, о разработке, об изготовлении шифров и обеспечении ими, о методах и средствах анализа шифровальных средств и средств специальной защиты, об информационно-аналитических системах специального назначения;

о расходах федерального бюджета, связанных с обеспечением… правоохранительной деятельности в Российской Федерации;

Федеральный закон "О связи" от 07.07.2003 г. №126-ФЗ.

Значение данного закона для организации и ведения информационно-аналитической деятельности в интересах решения задач ОРД заключается в раскрытии ряда понятий, а также установлении предписаний по организации связи компьютерных систем.

Важное место в системе правового регулирования отношений в области связи занимают положения статьи 14 закона "О связи". В них регламентируется взаимодействие предприятий связи с органами, осуществляющими оперативно-розыскную деятельность.

Федеральный закон "Об информации, информационных технологиях и о защите информации" от 27.07.2006 г. №149-ФЗ.

Особое значение для правового регулирования информационно - аналитического обеспечения правоохранительной деятельности таможенных органов имеет закон "Об информации, информационных технологиях и о защите информации". Данный законодательный акт регулирует правовые отношения, возникающие при формировании и использовании информационных ресурсов на основе создания, сбора, обработки, накопления, хранения, поиска, распространения и предоставления потребителю документированной информации; при создании и использовании информационных технологий и средств их обеспечения; при защите информации, прав субъектов информационных отношений, участвующих в информационных процессах и информатизации.

К числу иных нормативно-правовых актов, регулирующих информационно-аналитическую деятельность правоохранительных подразделений таможенных органов необходимо отнести закон РФ "О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов Российской Федерации" от 20.04.95 г. №45-ФЗ.

К числу подзаконных нормативно-правовых актов, регулирующих информационно-аналитическую деятельность правоохранительных подразделений таможенных органов необходимо отнести:

Указы Президента Российской Федерации: "Об утверждении Концепции национальной безопасности Российской Федерации" от 17.12.97 г. №1300,Положение о государственном лицензировании деятельности в области защиты информации, утвержденное решением Гостехкомиссии России и ФАПСИ от 27.04.94 г. №10 и от 24.06.97 г. №60;

Постановления Правительства Российской Федерации: "Положение о Федеральной таможенной службе РФ" от 26.07.2006 № 455, "О лицензировании деятельности предприятий, учреждений и организаций по проведению работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну, созданием средств защиты информации, а также с осуществлением мероприятий и (или) оказанием услуг по защите государственной тайны" от 15.04.95 г. №333, "О сертификации средств защиты информации" от 26.06.95 г. №608.

Нормативные акты ФТС России.

Положение о ГУБК ФТС России (регламентирует деятельность ГУБК и его структурных подразделений, в том числе "функционально ответственного за формирование единой политики в области информационного и аналитического обеспечения таможенных органов в вопросах борьбы с таможенными правонарушениями, поддержание на высоком методическом и техническом уровне работ по созданию и развитию информационной среды правоохранительного блока").

Положение об оперативной таможне (утвержденные руководством ФТС России положения о каждой из оперативных таможен "… регламентируют деятельность оперативных таможен и их структурных, в том числе оперативно-аналитических подразделений с учетом специфики региона ответственности").

Положение об оперативно-аналитическом отделе (отделении) таможенного органа (утвержденные руководством таможенного органа положения "… регламентируют деятельность отделов/отделений с учетом специфики решаемых задач в регионе ответственности таможенного органа").

Как видно из проведенного анализа нормативных документов, информационно-аналитическая работа правоохранительной деятельности таможенных органов находится на стыке таких областей деятельности, как информатика, аналитическая работа и оперативно-розыскная деятельность. При этом специфические правоотношения, регулируемые Таможенным кодексом РФ, накладывают особые требования к организации и ведению информационно-аналитической деятельности, проводимой в интересах решения задач правоохранительной деятельности.

1.2 Понятие и система информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов

Информационно-аналитическое обеспечение - это комплекс мероприятий организационного, информационно-технического и научно-прикладного характера по созданию и организации оперативного доступа к служебной информации, содержащей учетные данные, необходимые для оперативно-розыскной и следственной деятельности. Данные процедуры осуществляются оперативным составом таможенных органов и направлены на сбор, преобразование, хранение и анализ имеющейся информации, а также выработку прогнозов в целях своевременного и полного обеспечения выполнения таможенными органами задач по выявлению, предупреждению и пресечению правонарушений в сфере таможенного дела.

Из приведенного определения видно, что одна его часть посвящена информационной составляющей, а другая - аналитической. Действительно, с ростом темпов научно-технического развития и компьютеризации всех сфер деятельности общества эволюционировало само отношение к информации, ее производным и средствам ее обработки.

Информация и ее аналитические производные на современном этапе развития общества не только обеспечивают наблюдаемость (полное и достоверное отражение результатов работы системы, а также отдельных ее элементов) и управляемость (получение адекватного отклика от системы при воздействии на нее) сферы таможенного регулирования, но и вносят существенные коррективы в организацию "производственного" процесса.

В научной литературе мы встречаемся с такими тремя понятиями, как деятельность, работа и обеспечение, стыкующимися с конкретизирующим определением "информационная и/или информационно-аналитическая (деятельность, работа, обеспечение)".

Информационно-аналитическая деятельность - одна из форм служебной деятельности, посредством которой реализуется часть возложенных на таможенные органы функций и задач. Ей могут заниматься специально предназначенные для целей сбора, систематизации, хранения и аналитической интерпретации информации подразделения таможенных органов.

Информационно-аналитическая работа - процесс выполнения конкретных мероприятий, выполняемых в подразделениях таможенных органов для решения частных производственных задач. Ей занимаются все без исключения подразделения таможенных органов, накапливая и аналитически интерпретируя информацию в сфере своей компетенции.

Информационно-аналитическое обеспечение - вид деятельности специально организованных и предназначенных для конкретных целей сил и средств, выполняющих поставленные задачи за счет сбора, систематизации и аналитической интерпретации информации.

Следовательно, информационно-аналитическое обеспечение оперативных подразделений таможенных органов - это вид оперативно-служебной деятельности, в рамках которой выполняются оперативно-розыскные задачи, реализуемые на основе сбора, систематизации и аналитической интерпретации информации.

Система информационно-аналитического обеспечения подразделяется на следующие направления работы:

информационное;

аналитическое;

техническое.

Под информационной работой аналитических подразделений правоохранительного блока таможенных органов понимается единство процессов сбора, обработки, хранения и распределения имеющейся в распоряжении таможенных органов информации. Задачей информационной работы является своевременное, полное и удобное для использования обеспечение руководящего и оперативного состава правоохранительных подразделений таможенных органов всей имеющейся информацией, вне зависимости от того кем, когда и каким образом она была получена и где постоянно хранится.

Сбором информации является процесс получения (отбора) сведений из информации, поступающей в таможенный орган в виде различных документов. Процесс обработки информации состоит из трех составляющих:

преобразование документальной информации - процесс изучения содержания документов и подготовки информации, отражающей наиболее существенные элементы содержания этих документов, то есть создания вторичной информации. Преобразование информации выражается в ее реферировании и аннотации;

формализация - описание содержания по установленной системе однозначных признаков. Целью формализации данных является выделение характеристик, позволяющих производить быструю обработку и поиск данных в информационном сообщении;

В свою очередь, отобранная и обработанная информация, индексируется и переносится на информационно-поисковые системы, где осуществляется ее хранение.

Отдельной процедурой является процесс распределения имеющейся информации, представляющий собой передачу данных из оперативно-аналитических подразделений конкретным абонентам. Распределение информации реализуется в следующих формах:

в виде ответов на разовые запросы;

в виде сигнальных оповещений;

в виде информационных обзоров;

в виде тематических сборников и перечней.

Предметом информационной работы оперативно-аналитических подразделений являются сведения:

о субъекте;

о месте события;

о времени события;

о целях и мотивах;

о средствах совершения правонарушения;

об условиях его совершения;

об объекте посягательства;

о наступивших общественно опасных последствиях;

о квалификации выявленного факта;

о принятых мерах;

об источнике информации;

о силах и средствах оперативных подразделений.

Аналитическая работа оперативно-аналитических подразделений правоохранительного блока таможенных органов - это практические исследования, осуществляемые в интересах повышения эффективности деятельности правоохранительных подразделений и имеющие цель познать сущность, причины и тенденции развития событий, рассмотреть и оценить складывающуюся оперативную обстановку, а также дать оценку планируемым и проведенным оперативным мероприятиям. Задачами этой работы является:

анализ информации о противоправной деятельности организованных преступных групп, недобросовестных участников ВЭД и организаций, действующих в "околотаможенной" сфере;

анализ информации о практике проведения агентурно-оперативных и оперативно-профилактических мероприятий по выявлению, предупреждению и пресечению подобной деятельности, оценка эффективности данных мероприятий;

максимальное извлечение содержания (смысла) из всей имеющейся оперативной и иной информации.

Аналитическая работа состоит из следующих этапов:

Определения проблемы и целей аналитического исследования, разработки плана, определения источников и необходимого объема информации, приемов и методов исследования, сроков.

На данном этапе осуществляется отбор информации, как из имеющихся в информационно-поисковых системах данных, так и из дел оперативного учета, подборок оперативных материалов, административных, уголовных дел и т.п. Непосредственно исследование является сложным процессом, включающим в себя ряд операций по группировке информации, ее оценке, использованию различных методов исследования, выдвижению и проверке соответствующих версий.

Далее по результатам исследования подготавливаются соответствующие выводы и предложения. Сформированные выводы условно можно разделить на три вида:

относящиеся к фактам, имеющим место быть, но незафиксированным с помощью оперативных и иных возможностей;

относящиеся к фактам уже известным оперативным подразделениям;

относящиеся к таким сторонам агентурно-оперативной деятельности, которые вообще не могут быть чувственно восприняты.

Кроме того, одной из сторон аналитической деятельности является прогнозирование, то есть оценка будущего состояния оперативной обстановки, которая содержит в себе описание выявленных тенденций развития обстановки и тех объективных и субъективных факторов, под воздействием которых она будет складываться и изменяться.

Анализ информации - это самый трудный этап - даже если базируется на логических выводах и абсолютно достоверных данных - когда аналитику приходится предугадывать ситуацию и представлять обоснованные предположения возможных последствий тех или иных действий таможенного органа. Результаты аналитических исследований должны отражать неочевидные, неожиданные закономерности и регулярности в данных, совокупность ранее неизвестных, нетривиальных, практически полезных и допустимых для интерпретации знаний, необходимых для принятия управленческих решений.

Техническая работа представляет собой комплекс процедур по созданию, усовершенствованию имеющихся и разработке новых информационных систем. Выполнение комплекса мероприятий, направленных на обеспечение безопасности и защиты информации от несанкционированного доступа.

1.3 Принципы и задачи информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов

Основными принципами информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов являются:

целенаправленность и целевая эффективность;

наступательность;

непрерывность и своевременность;

объективность и научность;

всесторонность;

конкретно-исторический подход;

преемственность.

Для выполнения поставленных перед оперативно-аналитическими подразделениями задач, в их распоряжении имеется несколько базовых программных продуктов. Функциональные характеристики данных программных средств отвечают необходимым требованиям для обеспечения оперативности выполнения поставленных задач. Кроме того, с применением базовых программных продуктов осуществляется решение следующих информационно-аналитических и инженерных задач:

информационно-справочная работа;

аналитическая работа;

совместимость с базами данных комплекса программных средств, применяющихся в таможенном деле;

возможность исполнения специальных видов работ (графическое и табличное построение, обеспечение уровней доступа, кодировка информации).

2. Средства для выполнения задач информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов

Для анализа процессов и получения конечных результатов необходима информация. Специфика таможенной сферы такова, что информация, прежде всего, представлена объемными банками данных по различным направлениям таможенной деятельности. Наибольший объем информации сконцентрирован в банках данных по таможенному оформлению и контролю, в базах данных нормативно-справочной информации по вопросам валютного контроля, доставки товаров, приходных таможенных ордеров, корректировки таможенной стоимости, информационных массивов взаимодействующих органов. Перечисленные БД используются подразделениями таможенных органов для решения различных задач - от ведения таможенной статистики внешней торговли до текущего контроля деятельности участников ВЭД и таможенных органов.

Процесс ресурсного обеспечения информационно-аналитической работы, то есть создание необходимого для анализа объема, либо потока информации, включает следующие этапы:

) формирование проблемной области;

) постановка задачи;

) формирование перечня исходных данных;

) создание информационного потока;

) хранение и предварительная обработка данных.

Такой цикл обращения информации специфичен для аналитических исследований, когда необходимые для анализа данные можно найти в таможенных органах и включить их в информационный поток. Иная ситуация возникает, когда исследование касается правоохранительных вопросов. Среди них наибольший интерес вызывают анализ оперативной обстановки, прогнозирование ее развития, оценка эффективности противодействия оперативных подразделений таможни в рамках компетенции выявленным предпосылкам правонарушений и различные аспекты, связанные с их латентностью.

С учетом специфики правоохранительной деятельности таможенных органов наибольшую актуальность имеет получение информационных и последующих аналитических результатов при недостатке данных, а порой - при их отсутствии. Соответственно, при этом организовать гласный сбор всей необходимой информации представляется невозможным. Приведенный пример относится к области ОРД таможенных органов. Именно оперативным подразделениям приходится решать информационные и аналитические задачи при недостатке исходных сведений.

Сведения, предоставляемые оперативно-аналитическим подразделением, должны успевать за временем и к моменту их использования оставаться актуальными. Информационные системы, используемые оперативно-аналитическим подразделением, должны быть системами реального времени.

Информационная система - организационно упорядоченная система документов (массивов документов) и информационных технологий, в том числе с использованием средств вычислительной техники и связи, реализующих информационные процессы.

База данных (БД) - упорядоченная совокупность данных, организованных по определенным правилам, предусматривающим общие принципы описания и хранения данных, а также манипулирования ими, и предназначенная для их обработки с помощью средств вычислительной техники.

Данные - сведения о предметной области информационной системы, представленные в формализованном виде, пригодном для их хранения, передачи, обработки с помощью средств вычислительной техники, а также восприятия человеком.

2.1 Информационная система управления базами данных "Cronos +"

ИСУБД "Cronos +" (свидетельство РОСАПО № 980015) позволяет в полной мере решать информационно-технические задачи оперативно-аналитических подразделений правоохранительного блока таможенных органов.

В частности, данное программное средство находится в пользовании различных подразделений Администрации Президента РФ, МВД РФ, ФСБ РФ, ГУ Центробанка РФ, Сбербанка РФ, Московской регистрационной палаты и т.д.

Рассматриваемый программный продукт изначально разрабатывался как инструмент информационно-логической обработки и анализа трудноформализуемых данных, имеющих сложную структуру связей, в том числе и опосредованных. В частности, ИСУБД "Cronos +" располагает возможностью "напрямую" работать с данными других форматов (DBF, MS Access, Paradox, Excel, Oracle) за счет использования DAO и ODBC драйверов, а также формировать статистические отчеты с использованием как встроенных формул "Cronos +", так вычислительных возможностей Excel.

Приоритетность использования "Cronos +" в оперативно-аналитических подразделениях правоохранительного блока таможенных органов во многом определяется его функциональными возможностями оперативно и на качественном уровне решать прикладные задачи учетно-справочного, статистического, и что наиболее важно, информационно-логического характера, а именно:

определять и давать оценку управленческой деятельности лиц обоснованно подозреваемых либо совершивших преступление или правонарушение, а также их ресурсной базы, т.е. сил и средств используемых в противоправной деятельности, отнесенной к компетенции таможенных органов;

в автоматическом режиме выявлять прямые и опосредованные связи между различными объектами, занесенными в банк данных, в том числе коррупционного и криминального характера, что позволяет определять степень причастности тех или иных лиц к совершению правонарушений;

на постоянной основе проводить анализ оперативной обстановки ее криминогенной и криминальной оставляющих по линиям работы правоохранительного блока таможенных органов, в том числе и среди около таможенных структур.

Располагая возможностью объектного принципа построения баз в "Cronos +", операторы способны создавать сложные многоуровневые критерии отбора материала из различных ведомственных и удаленных баз данных (ФТС России), включая правила нечеткой логики и логического сопоставления трудно формализуемых объектов. Уникальной особенностью "Cronos +" можно считать автоматическое слияние новых вводимых данных с уже существующим описанием объекта. Для реализации такого режима используется идентификация информационных объектов на базе полного или частичного совпадения заданных ключей.

Для решения задач учетно-справочного, статистического, и информационно-логического характера ИСУБД "Cronos +" было внедрено в оперативно-аналитическом отделении СОТ. В настоящее время интегрирован аналитический банк ОАО СОТ (АПС_ОАО). В аналитический банк данных вносится вся информация из источников СМИ, информация из смежных правоохранительных органов, информация из аналитических материалов ОАО, содержащая факты объективного характера, влияющие на оперативную обстановку, а также представляющая оперативный интерес.

На данный момент в банк АПС_ОАО занесено 223 субъекта аналитической проверки и 125 объектов. Банк также используется для построения деловых, родственных, криминальных и прочих связей субъектов.

Также в системе "Cronos +" спроектирована и эффективно используются система глобального поиска, к которой подключены более 29 различных банков (3 из них созданы на основе информации из таможенных баз данных). Данная система позволяет наиболее полно и точно отражать результаты поиска, с последующим анализом связей объектов поиска. В ближайшее время планируется создание форм отчетов по каждому информационному банку для быстрого формирования ответа, согласно поставленной задаче.

В целом, в ИСУБД "Cronos +" оперативно-аналитического подразделения СОТ интегрированы 3 вида банков:

информационно-справочные (не пополняемые) - представляют собой законченные банки для справочной информации (телефоны, адреса, место работы, регистрация автотранспорта и т.д.);

информационно-справочные (пополняемые) - представляют собой банки для справочной информации, созданные из баз таможенных органов (справочник стран, справочник лицензий, справочник участников ВЭД, зарегистрированных в СОТ и т.д.), баз регистрации в налоговых органах физических и юридических лиц (ЕГРИП и ЕГРЮЛ), а также собственные банки ОАО, полученные в результате моделирования и слияния таможенных баз данных (банк Декларанты 2007, Декларанты 2003-2006);

банки объектов и субъектов риска - представляют собой базы данных групп риска, используемые в работе для анализа первичной информации и подготовки предварительных выводов (Банк Криминал 2003, Банк Недействительные паспорта 2007, и др.)

Необходимо отметить, что все возможности ИСУБД "Cronos +" до конца не изучены, поэтому планируется дальнейшее наращивание ресурсов и совершенствование системы аналитического поиска информации.

2.2 Комплекс программных средств "Аналитический модуль Асто-Анализ"

Одним из современных инструментов для обеспечения качества и достоверности представления информации является комплекс программных средств "Аналитический модуль АСТО Анализ" (краткое наименование КПС "АСТО Анализ").

КПС "АСТО-Анализ" - комплекс программных средств, предназначенных для универсального анализа баз данных в системе таможенного оформления с целью получения оперативной отчетности. КПС предназначен для автоматизации работы таможенных органов ФТС России в части формирования оперативных и аналитических отчетов по основной таможенной деятельности. КПС включен в ФАП ФТС России.

КПС позволяет:

загружать информацию из внешних баз данных всех известных форматов (Dbase, ORACLE, INTERBASE, MS SQL и др.);

формировать отчеты, производить обработку и анализ данных, передавать данные в Microsoft Word, Microsoft Excel;

представлять данные в графическом виде (диаграммы, графики, гистограммы);

копировать информацию во внешние БД;

осуществлять вывод на экран электронной копии ГТД, визуально похожей на бумажный бланк ГТД в соответствии с ЕАД;

просматривать справочники и классификаторы НСИ и их метаописания;

получать информацию о курсе валют на определенную дату.

Исходным материалом для подготовки отчетов служит стандартный массив грузовых таможенных деклараций. Кроме базы данных грузовых таможенных деклараций может быть использована любая база данных, состоящая как из одной таблицы, так и из нескольких, связанных между собой. В частности, в ОАО СОТ в систему баз данных КПС "Асто-Анализ", кроме базы данных ГТД, база данных ТПО (таможенных приходных ордеров), база данных ТД (транзитные декларации). С помощью КПС можно подготовить как типовые отчеты, определенные приказами ФТС России, так и всевозможные отчеты, необходимые в оперативной работе для принятия решений.

2.3 Использование возможностей информационных массивов и баз данных таможенных органов в аналитической работе

В целях реализации положений главы 4 Таможенного кодекса Таможенного союза "Информационные системы и информационные технологии", с учетом требований Концепции информационно-технической политики в рамках Единой автоматизированной информационной системы (далее ЕАИС) ФТС России на всех уровнях системы таможенных органов формируются унифицированные базы данных (далее БД), среди которых основными являются:

БД "Оформленные ГТД" - раздел ЕАИС ФТС России, предназначенный для хранения электронных копий грузовых таможенных деклараций (далее ГТД), для которых в отношении товаров и транспортных средств таможенным органом принято решение, регламентированное нормативными актами ФТС России, о выпуске (условном выпуске) в соответствии с условиями заявленного таможенного режима или о запрете выпуска товаров. БД ГТД формируется на всех уровнях системы таможенных органов, начиная с таможенных постов. Сбор, форматно-логический контроль сведений, заявленных в ГТД, передача данных в вышестоящий таможенный орган осуществляется посредством КПС "Инспектор ОТО", входящим в состав автоматизированной системы "АИСТ". Таможенные органы, оснащенные АС "АИСТ", имеют возможность отслеживать процессы таможенного оформления товаров и транспортных средств в режиме реального времени.

БД "Оперативный мониторинг" - раздел ЕАИС ФТС России, предназначенный для хранения электронных копий ГТД, зарегистрированных в таможенных органах. Указанная БД формируется на региональном и федеральном уровнях и создана с целью анализа (мониторинга) оперативной информации о состоянии процессов таможенного оформления и таможенного контроля товаров и транспортных средств на момент регистрации и выпуска ГТД. В таможнях организован удаленный доступ к ЦБД "Оперативный мониторинг" (информационный ресурс "Мониторинг-Анализ") в рамках ведомственной интегрированной телекоммуникационной сети ФТС России. Имеется два вида доступа: региональный (информация о ГТД, зарегистрированных в зоне ответственности регионального таможенного управления) и федеральный (информация о ГТД, зарегистрированных на территории России по всем региональным управлениям).

В рамках автоматизированной системы "Контроль за доставкой и транзитом товаров" (АС КДТТ - раздел ЕАИС ФТС России, предназначенный для контроля за доставкой и транзитом товаров, осуществляемого в единой сети передачи данных в рамках ведомственной интегрированной телекоммуникационной сети ФТС России) в таможенных органах отправления (назначения) формируются БД товаров:

а) помещаемых под таможенную процедуру международного таможенного транзита или процедуру внутреннего таможенного транзита (БД ВТТ и БД МТТ);

б) перевозимых по книжкам МДП (БД МДП);

в) оформленных по ГТД в таможенной процедуре экспорта и вывозимых за пределы таможенной территории ТС (БД "Вывоз по ГТД").

Указанные БД формируется на всех уровнях системы таможенных органов, начиная с таможенных постов.

Также следует назвать такие информационные массивы таможенных органов, как:

БД таможенных приходных ордеров (ТПО) - содержит информацию по оформлению товаров и транспортных средств в неторговом обороте, а также по уплате прочих таможенных платежей;

БД временно ввезенных на таможенную территорию либо оформленных в таможенном отношении иностранных транспортных средств (БД "Временного ввоза");

БД по делам о таможенных правонарушениях, по уголовным делам, по делам о контрабанде наркотических веществ, по результатам проведения оперативно-розыскных мероприятий. Указанные базы входят комплекс информационно-поисковой системы "БК-ИНФОРМ".

БД о помещении товаров и транспортных средств на склады временного хранения;

ИР "Центральный Реестр Субъектов Внешнеэкономической Деятельности" (ИР ЦРСВЭД) - агрегированные данные таможенных и налоговых органов по участникам ВЭД (юридические и физические лица) с представлением их установочных данных, отчетности перед налоговыми органами, внешнеэкономической деятельности, а также информации о совершенных правонарушениях и преступлениях в сфере таможенного дела. ИР ЦРСВЭД содержит сведения по всем участникам ВЭД, зарегистрированным в зонах ответственности РТУ ФТС России.

Это далеко неполный перечень информационных ресурсов, входящих в ЕАИС ФТС России. Но в перечисленных БД уже сосредоточен значительный объем информации, используемый правоохранительными и в первую очередь информационно-аналитическими подразделениями таможенных органов в процессе раскрытия, расследования и предупреждения административных правонарушений и преступлений в сфере таможенного дела.

2.4 Программные средства, используемые при осуществлении таможенных операций

Также в работе оперативно-аналитических подразделений находят свое применение другие программные средства, эксплуатируемые в таможенных органах.

Использование таких программ как КПС "БК-Информ" и КПС "Административные правонарушения" является неотъемлемой частью технологического процесса в работе аналитических подразделений. Данные программные средства позволяют отслеживать совершенные нарушения таможенного законодательства, а также вести статистику правонарушений, необходимую в проведении аналитической работы.

Эксплуатация программных продуктов, применяемых в процессе производства таможенных операций таможенными органами, позволяют осуществлять необходимый оперативный контроль на всех этапах таможенного оформления. В ОАО СОТ нашли свое применение следующие программные средства:

1.КАСТО "АИСТ-М" создана для осуществления информационной поддержки, принятия решений должностными лицами таможенных органов Российской Федерации в ходе осуществления таможенного оформления и таможенного контроля товаров и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу, посредством обработки электронных копий документов, необходимых для таможенных целей, на основе анализа информации, содержащейся в базах данных Единой автоматизированной информационной системы (ЕАИС) ФТС России.

2.КПС "Инспектор - ОТО" - дополнение к КАСТО "АИСТ-М". Представляет собой программное средство для оперативного контроля данных грузовой таможенной декларации, деклараций таможенной стоимости (ДТС), корректировки таможенной стоимости (КТС) и других документов.

3.КПС "Транзит-Т" - Позволяет просматривать массив документов контроля доставки при транзите на уровне таможни.

4.КПС "ТПО-Т" - комплекс программных средств для учета взимания платежей в неторговом обороте в составе технологического процесса на таможне. Позволяет просматривать массив оформленных таможенных приходных ордеров на уровне таможни.

В процессе работы аналитических подразделений постоянно приходится обращаться к нормативным документам, регламентирующим деятельность в сфере таможенного дела. Отсюда незаменимыми средствами являются правовые базы данных, такие как:

"КонсультантПлюс";

"Гарант";

"Кодекс";

"ВЭД-Инфо" - является полноценным справочником по действующему таможенному законодательству, аналогично правовым базам "КонсультантПлюс", "Гарант" или "Кодекс", но ориентированным не на профессиональных юристов, а на специалистов по внешнеэкономической деятельности и таможенных брокеров.

2.5 Интернет и средства массовой информации

Создание и развитие Интернет расценивается как гигантский скачок из эры традиционных технологий в эру технологий, реализуемых в режиме реального времени. Интернет в наши дни - это целая индустрия, быстро проникающая во все области человеческой деятельности. В современном мире Интернет постепенно становится основным источником информации, где эксперты и аналитики пользуются общедоступными поисковыми машинами и периодически просматривают наиболее интересные с их точки зрения сайты в поисках новостей по интересующим их тематикам. При этом основное время экспертов тратится на непроизводительную рутинную работу - просмотр и отсев нерелевантной информации. Здесь можно выбрать необходимые материалы, такие как:

новостные ленты событий;

отраслевую информацию;

сайты государственных органов;

справочные Интернет издания;

информация, связанная с освещением деятельности организаций;

сайты, web-страницы организаций.

Большие возможности для получения оперативно значимой информации представляет использование Интернет. Практическое использование сети Интернет в целях оперативно-аналитических подразделений дает, в частности, возможность:

постоянно отслеживать и анализировать информацию, имеющую отношение к деятельности участников ВЭД;

выбирать специфическую информацию, которую обычно не содержат информационные системы таможенных и других государственных органов;

раскрывать планы недобросовестных участников ВЭД еще до их реализации;

проводить анализ оперативной обстановки, определять основные факторы и крупнейших участников ВЭД, влияющих на оперативную обстановку;

оценивать потенциал основных конкурентов в сфере внешнеэкономической деятельности, использовать существующие между ними противоречия для добывания информации;

прогнозировать развитие оперативной обстановки по любому направлению деятельности каждого участника ВЭД.

Однако стоит учитывать и определенные слабые стороны сети Интернет и СМИ. Практикуемый ныне маркетинговый подход в Интернет и СМИ требует соответствующего подхода при анализе опубликованной там информации. Следует помнить, что издания вынуждены идти на поводу у читательского интереса, подавать материалы в виде удобном для понимания публикой. Из потока новостей выбираются те сообщения, которые полезны в практическом плане (например, используемые как повод для скрытой рекламы), либо те, которые вызовут яркую эмоциональную реакцию читателей.

Сегодня во многом преобладает мнение - "новость должна быть со знаком минус". В российском медиа-пространстве значительная доля публикаций агрессивных. Особенно это заметно у так называемых Интернет-изданий. Это весьма осложняет анализ, так как приходится затрачивать усилия на селектирование эмоциональной составляющей и отсеивание выдумок, для того чтобы получить те немногие зерна истины, которые присутствуют в публикациях. Поэтому, работая с данными источниками информации, необходимо уметь отличать события значимые от искусственных поводов, призванных заинтересовать публику.

2.6 Методика и стадии аналитического исследования

Методика - это совокупность приемов, способов исследования, порядок их применения и интерпретации полученных с их помощью результатов. Она зависит от характера объекта изучения, методологии, цели исследования, разработанных методов, общего уровня квалификации исследователя.

Составить программу исследования, методику невозможно:

во-первых, без уяснения, в каких внешних признаках проявляется изучаемое явление, каковы показатели, критерии его развития;

во-вторых, без соотнесения методов исследования с разнообразными проявлениями исследуемого явления. Только при соблюдении этих условий можно надеяться на достоверные выводы и прогнозы.

В ходе исследования составляется программа. В ней должно быть отражено:

какое явление изучается;

по каким показателям;

какие критерии оценки применяются;

какие методы исследования используются;

порядок применения тех или иных методов.

Таким образом, методика - это как бы модель исследования, причем развернутая во времени. Определенная совокупность методов продумывается для каждого этапа исследования.

При выборе методики учитывается много факторов, и, прежде всего предмет, цель, задачи исследования.

Хорошо продуманная методика организует исследование, обеспечивает получение необходимого фактического материала, на основе анализа которого и делаются научные выводы.

Проведение исследований должно базироваться на общенаучных методических приемах, как то:

Дедукции - когда сначала исследуется состояние объекта в целом, а потом его составные элементы, т. е вывод делается от общего к частному. Данный прием характерен для проведения тематических исследований, в ходе которых сначала производится анализ ситуации в выбранном виде внешнеэкономической деятельности (по товарным группам при экспорте или импорте), оценка его криминализации, а затем детально анализируется самый характерный хозяйствующий субъект.

Индукции - прием исследования, при котором общий вывод о признаках совокупности элементов объекта исследования делается не на основании всех признаков, а только ее части, т.е. вывод - от частного к общему. На практике данный прием наиболее предпочтителен в случае специального оперативно-аналитического исследования, проводимого в ходе информационного сопровождения конкретного дела оперативного учета.

В ОАО таможенных органов оперативный поиск может организовываться в следующих формах:

В зависимости от инициатора аналитическая работа организуется

в форме инициативных разработок. Разработки базируются на оригинальных методиках анализа информационных массивов по таможенному оформлению товаров, так называемых "процедурных" и справочных ресурсов. Учитываются: положения нормативно-правовых документов по тарифному и нетарифному регулированию, состояние оперативной обстановки, информация из таможенных органов. Результатом разработок являются выявленные криминальные схемы уклонения от уплаты таможенных платежей с участием конкретных лиц. Результаты разработки оформляются в подборку оперативных материалов.

по заданиям оперативных подразделений. В данном случае оперативно-аналитическое отделение изучает информацию об объектах и субъектах анализа, запрошенных другими оперативными подразделениями и, в случае нахождения признаков нарушений таможенного законодательства, информирует о них инициатора запроса.

по запросам оперативных подразделений. Отрабатываются разовые запросы оперативных подразделений (в том числе иных правоохранительных органов) по предоставлению информации о субъектах оперативного интереса и их внешнеторговой деятельности.

В зависимости от целей и задач аналитические исследования можно подразделить на два вида.

Сбор и анализ данных об оперативной обстановке, возможных объектах оперативного интереса, признаках противоправных деяний, отнесенных к области компетенции таможенных органов.

Содержание данного вида деятельности определяется как выявление в потоке информации, используемой для таможенных целей (возможно с привлечением иных специальных информационных ресурсов и сведений), аномальных признаков, могущих свидетельствовать о совершении латентных таможенных правонарушений, а также систематизацию информации о способах и схемах совершения правонарушений.

Осуществление информационной поддержки (обеспечения) оперативных подразделений таможенных органов.

Содержание данного вида деятельности определяется как автоматизированное предоставление оперативному работнику по его запросу информации краткого справочного характера с возможностью документирования результата обработки запроса в виде юридически значимого документа.

Степень участия оперативно-аналитического подразделения в процессе ОРД определяет и стадии аналитического исследования.

На стадии оперативного поиска (или превентивно-поисковом этапе) аналитическое исследование заключается в поиске первичной оперативно-значимой информации уголовно-правового характера с применением специальных информационных систем. Для начала оперативного поиска не требуется наличия определенных, конкретных сведений о преступлении и (или) о лице, его совершившем. Результатом исследования на этом этапе является получение оперативно-значимой информации, требующей предварительной проверки. Анализ проводится по инициативе информационно-аналитического подразделения, либо по заданию иных оперативно-розыскных подразделений таможенного органа.

С учетом того, что таможенные преступления совершаются в особой сфере правоотношений и имеют особые квалифицирующие признаки (способ совершения преступления и непосредственные объекты преступного посягательства), исследование на стадии оперативного поиска предполагает анализ данных электронных массивов по таможенному оформлению и контролю (совместно с иными специальными массивами), с целью:

определения объектов возможного оперативного интереса;

изучения элементов оперативной обстановки, связанных с перемещением возможных объектов контрабанды, выявления возможных схем уклонения от уплаты таможенных платежей, выявления признаков иных таможенных правонарушений.

Материалы, полученные в ходе аналитического исследования на данном этапе, могут становиться поводом для возбуждения дел оперативного учета.

Методология информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов на данной стадии должна учитывать:

угрозы и криминогенные факторы, влияющие на выполнение таможенными органами задач по обеспечению экономической безопасности страны;

влияние изменений в международном, федеральном законодательстве и ведомственной нормативно-правовой базе на оперативную обстановку с последующей формализацией и проверкой возможных версий;

отклонения от расчетных параметров, характеризующих оперативную обстановку в "нормальном" состоянии.

Формой документирования информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов на данной стадии является подборка оперативных материалов. На стадии проверки содержанием информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов является проверка в установленном ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности" и нормативными актами ФТС России порядке уже имеющейся информации о вероятном совершении таможенного преступления. На данной стадии могут применяться как гласные, так и негласные методы проверки информации. Информационно-аналитическое подразделение выполняет на данной стадии работу в формах:

Постоянного либо периодического наблюдения (мониторинга) за деятельностью объектов либо объекта оперативного интереса.

Сбора либо добывания данных о внешнеэкономической и иной хозяйственной деятельности объекта (объектов) оперативного интереса и их анализа с целью нахождения подтверждающих либо опровергающих сведений о причастности указанных объектов к совершению таможенного преступления.

Добывания информации, указывающей на документы, содержащие оперативно-значимую и процессуально-значимую информацию и лиц, которые ими располагают.

Документирование результатов информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов на данной стадии осуществляется в рамках ДОУ соответствующего подразделения.

На стадии разработки информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов участвует в контроле ВЭД изучаемого лица в связи с его прошлой преступной деятельностью и в подготовке к реализации материалов, добытых в ходе ОРД. Формой документирования информации является дело оперативного учета. Как правило, на стадии разработки информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов используется для:

установления связей лиц, являющихся фигурантами по ДОУ.

отслеживания внешнеторговых операций фигурантов.

планирования перечня необходимых текущих ОРМ.

оценки ущерба, причиненного преступной деятельностью фигурантов.

планирования наиболее выгодных места, времени, способа процессуальной фиксации факта преступной деятельности.

Информационно-аналитическое обеспечение оперативных подразделений таможенных органов на данной стадии осуществляется в рамках поставленных в ДОУ задач.

На стадии розыска информационно-аналитическое обеспечение оперативных подразделений таможенных органов используется собственно для розыска лиц, причастных к совершению преступления.

С учетом специфики деятельности таможенных органов наряду с розыском лиц, подозреваемых в причастности к совершению преступления, специальные информационные системы должны предусматривать возможность розыска материальных и нематериальных активов фигуранта, в т. ч. товаров и транспортных средств, явившихся непосредственными объектами преступной деятельности. На данной стадии информационно-аналитическое обеспечение оперативных подразделений таможенных органов осуществляется в рамках поставленных в ДОУ задач.

Конечный результат любого аналитического исследования - построение гипотез, формулирование выводов.

С целью сохранения и выдачи результатов аналитического исследования его результаты должны фиксироваться в таком виде, чтобы при необходимости они в любое время могли быть востребованы.

Все выявляемые в ходе анализа объекты, их признаки и связи должны заноситься в соответствующую базу данных. Сведения, выявленные в результате аналитического исследования, могут оформляться справками, рапортами сотрудников с приложением полученных в ходе осуществления данного процесса документов или предметов.

Таким образом, для проведения аналитических исследований непосредственно на практике, максимально упростив все вышеизложенное, предлагается следующая схема, которая легко адаптируется к конкретной ситуации.

Схема 1. Стадии аналитического исследования.

3. Информационно-аналитическая деятельность красноярской таможни

3.1 Оперативно-розыскные мероприятия, выполняемые информационно-аналитическими силами и средствами Красноярской таможни

На основе положений ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности" № 144 ФЗ представляется необходимым сформулировать права таможенных органов в части информационно-аналитического обеспечения оперативно-служебной деятельности оперативных подразделений.

. Осуществлять оперативно-розыскные мероприятия с использованием информационных систем.

2. Создавать и использовать информационные системы, в том числе:

создавать информационные ресурсы и програмные средства, позволяющее решать задачи информационной поддержки оперативных подразделений таможенных органов;

использовать информационные ресурсы, содержащие оперативно-значимую информацию, в интересах оперативных подразделений таможенных органов.

Анализ нормативных актов, регламинтирующих оперативно - служебную деятельность оперативных подразделений таможенных органов, дает возможность заключить, что средства и методы информационно - аналитической деятельности позволяют выполнить следующие оперативно - розыскные мероприятия:

.Опрос.

Сущность опроса, как оперативно-розыскного мероприятия, в научной литературе трактуется следующим образом, опрос - это сбор фактической информации, имеющей значение для решения конкретных задач оперативно-розыскной деятельности, со слов опрашиваемого человека, который реально или вероятно обладает ею. Иными словами, это беседа субъекта опроса с лицом - носителем информации. При проведении опроса согласно ч.3 ст.6 ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности" его субъекты вправе использовать (гласно или с соблюдением мер конспирации) технические и иные средства.

Современные средства телекоммуникации позволяют большому числу пользователей общаться при помощи виртуальных конференций, размещать различную информацию делового характера, отвечать на вопросы и опросные листы, размещаемые в глобальных информационных сетях. В настоящее время в России и зарубежом широкое распространение получили тематические интернет порталы, представляющие интерес для участников таможенных отношений, коллекционеров и торговцев антиквариатом, художественными ценностями и другими потенциальными объектами контрабанды. Необходимо заметить, что с точки зрения репрезентативности, круг лиц, посещающих подобного рода информационные порталы, достаточно щирок. Одновременно виртуальный характер общения позволяет респондентам открыто излагать информацию по вопросам, представляющим оперативный интерес.

Формы проведения опроса с применением средств телекоммуникации могут быть как гласными так и негласными. При этом оперативный сотрудник может проводить опрос легендированно или открыто.

.Наведение справок.

Наведение справок - это способ собирания информации, при помощи непосредственного изучения документов, в том числе архивных, а также направление запросов в любые органы, организации, учреждения, предприятия, имеющие информационные системы.

Наведение справок предпологает сбор сведений о биографии проверяемых лиц, их родственных связях, образовании, роде занятий, имущественном положения, месте проживания, фактов допущенных в прошлом правонарушений и других данных позволяющих установить противоправную деятельность.

Дополнительно следует отметить тот факт, что по средствам "Интернет" можно получить сведения не только об объекте оперативного интереса, но и его контактах, связях. Наведение справок на основании ч.3 ст.6. ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности" с применением информационных систем и отдельных ресурсов достаточно широко распространенная форма реализации данного вида оперативно-розыскных мероприятий.

.Сбор образцов для сравнительного исследования.

Классическая трактовка сущности данного мероприятия подразумевает "обнаружение, физическое изъятие и консервация материальных носителей информации с целью последующего обнаружения тождественных предметов у лиц - объектов оперативного интереса для решения конкретных задач оперативно - розыскной деятельности.

С учетом специфики таможенной деятельности, указание на существование и содежание документов, используемых для таможенных целей, оперативный работник часто получает из соответствующей базы данных. При этом согласно положению ФЗ "Об информации, информационных технологиях и о защите информации" от 27.07.2006 № 149 ФЗ, а также ведомственных нормативно-правовых документов, регламентирующих порядок и правила ведения информационных ресурсов Единой автоматизированной информационной системы (ЕАИС), информация из соответствующих баз данных имеет юридическое значение. Следовательно под сбором образцов для сравнительного исследования будет пониматься получение электронных документов с целью последующего анализа на тождественность. На тождественность могут исследоваться не только отдельнгые электронные документы, но и базы данных в целом.

.Исследование предметов и документов.

Классическая трактовка сущности данного мероприятия подразумевает "изучение тех материальных объектов, которые вероятно сохранили на себе следы преступлений, являлись или могли являться орудием совершения преступления или результатом преступной деятельности.

Для информационно-аналитических способов и методов работы характерно исследование, прежде всего, электронных документов и баз данных, используемых для таможенных целей. Таким образом сущность данного мероприятия будет заключаться в сравнительном анализе добытых оперативным путем электронных документов и баз данных, с целью выявления признаков преступления, деятельности по преднамеренному искажению, уничтожению информации и причастности к ней конкретных проверяемых лиц. Результаты такого анализа в наиболее общем случае являются признаки, указывающие на подлог, либо незаконное использование специальных информационных систем таможенных органов. Иные цели могут ставится в зависимости от специфики линии деятельности оперативных подразделений.

.Наблюдение.

Наблюдение заключается "в тайном, направленном, систематическом, непосредственном или опосредованном восприятии деянии лица явлений (фактов, событий, процессов), значимых для конкретных задач оперативно-розыскной деятельности их фиксации и регистрации.

Исходя из того, что сотрудники оперативных подразделений таможенных органов, с лицами вступающими с таможенными органами в правоотношения контактируютр, и эта деятельность фиксируется, в том числе, в соответствующих базах данных, логично утверждать, что наблюдение информационно-аналитическими силами и средствами организуется путем тайного направленного, систематического восприятия путем анализа баз данных по таможенному оформлению и контролю деяний лиц (лица) и явлений, значимых для решения задач оперативно - розыскной деятельности таможенных органов, их фиксации и регистрации, с использованием всех необходимых мер конспирации.

В рамках данного оперативно - розыскного мероприятия могут проводиться в числе прочих и меропроятия, направленные на не гласный контроль действий пользователей в информационных системах таможенных органов в целях своевременного распознания угроз информационной безопасности или незаконного искажения информации в базах данных в интересах третих лиц.

3.2 Практика и проблемы информационно-аналитической деятельности Красноярской таможни

Красноярский край имеет выгодное экономико-географическое положение, богат природными ресурсами. Ведущее положение в промышленности региона принадлежит металлургическому, лесоперерабатывающему, лесохимическому, топливно-энергетическому комплексу. Наличие в регионе крупных предприятий алюминиевой, нефтехимической, лесной и деревообрабатывающей промышленности определяет товарную направленность внешнеторговых операций, которая в течение последних лет существенно не меняется.

Основу экспорта Красноярского края составляют сырье и продукты переработки, продукция черной и цветной металлургии, лес и лесоматериалы. Доля экспорта во внешнеэкономическом товарообороте составляет около 80%.

Импорт региона в основном состоит из готовых товаров, товаров, предназначенных для переработки и производства, промышленное оборудование. Импорт ориентирован в основном на обеспечение алюминиевого производства сырьем.

Криминогенным является экспорт в Китай лесоматериалов и лома металлов. Экспорт осуществляется через фирмы-однодневки, зарегистрированные на несуществующих лиц или по похищенным документам. К таможенному оформлению представляются поддельные счета-фактуры на приобретение товара, а также валютные контракты, согласно которым отправка производится только после отправки товара. Зачастую, участники ВЭД под видом готовых изделий экспортируют лом черных металлов, в основном это лом изделий ж/д номенклатуры.

Основными видами экспортируемых лесоматериалов в зоне деятельности Красноярской таможни являются:

необработанные лесоматериалы, тенденция увеличения объема древесины при экспорте сохраняется для основной массы стран-контрагентов.

плиты древесноволокнистые.

Сотрудниками ОРО таможни регулярно проводятся оперативно-розыскные мероприятия, направленные на выявление и пресечение возможных правонарушений таможенного законодательства. Также проводятся совместные мероприятия с другими правоохранительными органами.

Большая часть правонарушений по незачислению и нарушению сроков зачисления валютной выручки выявлены при экспорте лесоматериалов в Китай.

Возбуждено 6 уголовных дел, из которых 85% составляет контрабанда леса и лесоматериалов (ч.1 ст.188 УК РФ).

Исходя из ситуации, складывающейся в сфере внешнеэкономической деятельности, усилия правоохранительного блока следует сосредоточить на следующих направлениях:

. При осуществлении экспортных поставок контролировать попытки уклонения от уплаты вывозной таможенной пошлины путем недостоверного заявления кода ТН ВЭД.

. Осуществлять контроль за экспортом леса.

. Осуществлять постоянный контроль внешнеэкономической деятельности наиболее крупных предприятий региона, ведущих активную внешнеэкономическую деятельность.

. Осуществлять контроля за попытками вывоза лома металлов под видом изделий, пригодных к дальнейшему использованию.

Основной задачей правоохранительных подразделений таможни на 2011 год стоит совершенствование правоприменительной практики с учетом вступления в действие ТК ТС и ФЗ "О таможенном регулировании В РФ" от 27 ноября 2010 года.

Также планируется:

Усиление аналитической работы с целью получения опережающей информации и выработки тактики действий правоохранительных подразделений в борьбе с таможенными правонарушениями, прогнозированию возможного характера правонарушений и принятие необходимых мер реагирования на изменения оперативной обстановки.

В своей деятельности информационно аналитический отдел использует следующие информационные ресурсы таможенных и иных государственных и негосударственных органов, представляющих оперативный интерес.

. Сбор ГТД, Инспектор ОТО (при помощи "Сбор ГТД" осуществляется выгрузка ГТД, затем в Инспектор ОТО производится подгрузка, проверка по ориентировкам, печать ГТД).

. АСТО-Анализ (формирование выборок, анализ таможенного оформления).

. АИСТ-М Руководитель (мониторинг ГТД, контроль выпуска ГТД).

. ВЭД-Инфо (анализ указанного в ГТД кода ТН ВЭД, поиск нормативных документов).

. Консультант плюс (поиск нормативных документов).

. ВЭД-Склад (анализ товаров, хранящихся на складах СВХ).

. ЕГРЮЛ, ЕГРИП (установление физ. лиц. директоров/учредителей, видов деятельности, проверяемых ФЛ и ЮЛ).

. ЦОРИ УВД г. Красноярска (установочные данные людей).

. ИБД Регион (установочные данные лиц).

. Авто-Транспорт (проверка ТС на предмет таможенного оформления в регионе деятельности Красноярской таможни).

. Правоохрана-поиск (проверка ТС по БД ГНИВЦ ФТС РФ).

. Интернет (добывание информации).

Особое место в информационно-аналитической работе используются сведения из Интернета. Широкое использование Интернет стало привлекательным для самых различных кругов пользователей, в том числе и для оперативно-аналитических подразделений таможенных органов.

Применение современных компьютерных технологий в аналитической работе позволяет не только накапливать и анализировать оперативную, статистическую информацию, но и добывать ее с помощью электронных средств, а также моделировать и прогнозировать развитие ситуаций.

Основными признаками, по которым может определяться пригодность сведений для оперативно-аналитической работы, содержащихся в Интернете является информация:

. Об оказываемых услугах по таможенному оформлению (возможность выявления "серых" схем таможенного оформления и недобросовестных "серых" брокеров).

. Об импортных товарах, предлагаемых по ценам, значительно ниже рыночных, существующих в данном регионе (возможность выявления контрабандно ввезенных товаров и каналов их поступления).

. Об установочных данных участников ВЭД и характера их деятельности, перечня оказываемых услуг (возможность получения дополнительных сведений об объектах проверок, сопоставление сведений, содержащихся на сайтах и реально оформляемых товаров, сверка их с базами данных таможенных органов).

. О переписке участников ВЭД на открытых форумах, в отдельных случаях содержащей сведения о явных нарушениях таможенного законодательства (предложения о продаже/приобретении баз ГТД и т.п.)

. О предложениях о покупке/продаже организаций, предприятий различных форм собственности, связанных с ВЭД (возможность выявления фирм - "однодневок", "подставных" организаций, с помощью которых осуществляются таможенные правонарушения).

. О несоответствии места регистрации участника ВЭД и региона его основной деятельности, периодическое немотивированное и экономически необоснованное осуществление им деятельности в различных регионах.

Для поиска информации в Интернет наиболее часто используются поисковые системы, например Google или Яндекс. Для получения нужной информации рекомендуется пользоваться расширенным языком поисковика или правильным подбором слова для составления запроса, в связи с тем, что результаты поисковиков зашумлены "поисковым спамом".

Алгоритм проведения аналитического исследования, на предмет выявления правонарушений в таможенной сфере.

. Обработка первичной информации, выявление общих признаков, лиц и т.д.

. Обработка массива баз данных таможни, поиск точек пересечений и т.д.

. Формирование справки.

. Передача по компетенции.

Схемы преступлений в регионе деятельности Красноярской таможни.

Товары 44 товарной группы ТН ВЭД

В регионе деятельности Красноярской таможни основу экспорта составляют товары 44 товарной группы.

Кратко основные нарушения при вывозе леса и лесоматериалов:

подложные документы, подтверждающие законность приобретения леса,

фитосанитарные сертификаты

заявление меньшего объема лесопродукции, фактическое

посторонние вложения, при вывозе в страны Средней Азии

Экспорт лома металлов

вывоз драгоценных, цветных, редкоземельных металлов физическими лицами в виде украшений.

вывоз лома цветных металлов под видом лома черных металлов. В это случаи возможно использование двух способов:

Во-первых, под лом из черных металлов в транспортное средство загружается лом цветных металлов, при этом сотрудник, осуществляющий таможенный досмотр, находится в преступном сговоре и вносит в акт таможенного досмотра недостоверные сведения.

Во-вторых, после завершения таможенного оформления, выпуска товара, в момент следования транспортного средства с ломом черного металла к пункту пропуска через Государственную границу, происходит его подмена на другое т. с., загруженное ломом цветного металла. В процессе подмены идентификационные знаки с одного транспортного средства переносятся на другое.

вывоз лома цветных, черных металлов с использованием недействительных разрешительных документов. При экспорте лома необходимо получение санитарно-эпидемиологического заключения, которое выдается на основании лицензии МЭРТ на право осуществление деятельности, связанной с заготовкой, переработкой и реализацией лома. В случаи представления недействительной лицензии, СЭЗ так же является недействительной, что является основанием для отказа в выпуске экспортируемого лома.

вывоз лома черных, цветных металлов, представляющего собой изделия военного назначения, оборот которых на территории Российской Федерации ограничен, запрещен. Военное имущество, представленное б/у военной техникой, снаряжением и их частями списывается из армии, при этом оно подлежит утилизации (представляет собой процесс, в ходе которого имущество теряет военное назначение), которая, зачастую, проводится не в полном объеме. В последующем экспортируется лом, представленный частями военной техники, при этом не потерявшей своего военного назначения.

вывоз лома черных, цветных металлов под видом готовых изделий б/у. В соответствии с Таможенным тарифом вывоз изделий и полуфабрикатов осуществляется беспошлинно, в связи с этим, лом декларируется под видом изделий (станки, рельсы, вагоны, ж/д оборудование, фитинги, трубы, решетки, подшипники и т.д.) не потерявших свои функции, на основании заключений экспертов о возможности их дальнейшего использования.

Импорт автотранспортных средств

1. Недостоверное заявление сведений о годе (месяце) выпуска АТС, то есть "завышение" года выпуска для автотранспортных средств, с момента выпуска которых прошло более 7 лет, либо "занижение" года выпуска новых автотранспортных средств. В связи с особенностями обложения таможенными платежами товаров рассматриваемой категории, схема используется при перемещении легковых автомобилей и городских пассажирских автобусов. Способы завышения:

Механическое изменение маркировки номерных агрегатов, используемых для определения таможенным органом года выпуска АТС. При использовании данного метода, на номерных агрегатах уничтожается заводская и наносится новая маркировка. В зависимости от типа АТС, наносится либо маркировка автомашины более раннего выпуска (практикуется в отношении легковых автомобилей производства Японии), либо наносится новая маркировка 10-го знака VIN - кода (практикуется в отношении южнокорейских автобусов).

Представление таможенному органу поддельных заключений эксперта, либо заключений, содержащих заведомо недостоверные сведения о годе, либо месяце выпуска автомобиля.

. Недостоверное заявление других сведений, влияющих на размер таможенных платежей, в частности:

Представление поддельного заключения эксперта, либо заключения эксперта, содержащего заведомо недостоверные сведения о мощности, объеме двигателя. Данный способ применим при перемещении АТС и строительной техники. Указанные действия преследуют цель уменьшения базы обложения таможенными платежами. При представлении недостоверного заключения эксперта о мощности, объеме двигателя, участник ВЭД полностью или частично освобождается от уплаты акциза. В последующем при начислении транспортного налога используется в качестве налогооблагаемой базы мощность транспортного средства из ПТС, занижение которой существенно влияет на сумму транспортного налога уплачиваемого владельцем каждый год.

Предоставление заведомо недостоверного заключения о снижении таможенной стоимости автомашины из-за ее дефектов или повреждений, недобросовестный участник ВЭД получает основание для снижения суммы уплаты таможенных платежей.

Предоставление недостоверных сведений о грузоподъемности транспортного средства. Данный способ применим при перемещении грузовых автомобилей. Указанные действия преследуют цель снижения таможенной стоимости товара, что влечет снижение таможенных платежей.

Заявление недостоверных сведений о типе транспортного средства.

Одним из критериев отнесения транспортного средства к той или иной категории согласно ТН ВЭД является количество посадочным мест в АТС. Участники ВЭД при покупке транспортного средства заключают с производителем соглашение об установке/демонтаже посадочных мест, так же на судне или за границей РФ производят демонтаж/монтаж посадочных мест собственными силами, происходит изменение категории транспортного средства на категорию, облагаемую меньшей ввозной таможенной пошлиной, что приводит к занижению таможенных платежей.

Так же производя монтаж ряда технических устройств, участник ВЭД перемещает транспортное средство под видом автомобиля специального назначения с уплатой ввозной таможенной пошлины по ставке 5 %. Данный способ применим при перемещении грузовых, легковых автомобилей, автобусов.

. Перемещение через границу автотранспортного средства в виде отдельных агрегатов с дальнейшей легализацией в виде автотранспортного средства посредством проведения в НАМИ и ГИБДД действий по замене узлов и агрегатов в связи с окончанием их эксплуатации. Разновидностью данной схемы является перемещение автотранспортного средства на судне без фактической разборки на отдельные узлы и агрегаты.

. Таможенное оформление фиктивного автотранспорта с выдачей ПТС на фактически ввезенные автомобили бизнес - класса. Участником ВЭД оформляются документы на автотранспортное средство эконом-класса либо мототранспорт, в то время как сотрудниками таможенных органов выписывается ПТС на автомобиль бизнес-класса. В дальнейшем происходит постановка/снятие автотранспортного средства с учета в ГИБДД по выданному ПТС преимущественно в другом регионе. Разновидностью данной схемы является контрабандный ввоз автомобилей с последующей постановкой на учет в МРЭО ГИБДД по поддельным или утраченным, испорченным ПТС.

. Осуществляется ввоз АТС в режиме временный ввоз, таможенные платежи начисляются условно, в выдаваемом ПТС проставляется отметка о наличии ограничений. Отметка фактически может не проставляться (между принтером и бланком ложится лист). В последствии происходит удаление данной отметки и подается заявление об утере ПТС в РЭО для получения нового без признаков подделки.

. Ввоз нового автотранспортного средств под видом б/у. На таможне предъявляется ПТС иностранного государства, что позволяет избежать обязательной сертификации транспортного средства а также занизить таможенную стоимость, при этом ставки таможенной пошлины рассчитываются как для новых АТС.

Плодоовощная продукция из стран Средней Азии.

Предоставление недействительных санитарно-эпидемиологических заключений (далее СЭЗ). Вагон с товаром поступает в регион таможенного оформления, например дата закрытия процедуры ВТТ 10.01.2010, при этом для таможенного оформления представляется СЭЗ выданный 08.01.2010. СЭЗ выдано раньше, чем товар поступил. Возникает вопрос об отборе проб и образцов товара для сравнительного исследования, что является обязательным для продуктов питания.

Также известны случаи представления документов к таможенному оформлению, в то время как вагон прибывший, например из республики Таджикистан, находится в ЗТК опломбированный запорно-пломбировочными устройствами Республики Таджикистан, при этом для таможенного оформления представляются документы, в том числе СЭЗ. Следовательно отбор проб и образцов товара не производился.

3.3 Пути совершенствования информационного-аналитического обеспечения правоохранительных блока таможенных органов России, в частности оперативных подразделений Красноярской таможни

Для налаживания эффективного информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов РФ, Красноярской таможни в частности следует сформировать инфраструктуру, обеспечиваюшюю потребности всех ее субъектов на всех уровнях управленческой вертикали, так сказать единое информационное проостранство оперативных подразделений таможенных органов, должна произойти взаимная интеграция. Созданный на этом пространстве информационный банк данных оперативно значимой информации, должен представлять собой не механическое слияние различных автономных подсистем, а единую корпормтивную информационно камуникационную систему оперативных подразделений.

Субъектам информационного обмена необходимо преодолеть комплекс недоверия и подозрительности по отношению друг к другу, в части оптимального использования имеющихся в их распоряжение информационных ресурсов и четко усвоить, что исключительными правами по владению и распоряжению ими обладает не отдельные подразделения того или иного правоохранительного органа, а все уполномоченные на ОРД органы исполнительной власти.

В качестве главных координирующих звеньев на едином информационном пространстве правоохранительных органов, следует рассмотреть информационно-аналитические подразделения, которые для выполнения своих функций следует наделить соответствующими координирующими полномочиями.

До момента создания ведомственных коммутационных волоконно - оптических систем могут использоваться защищенные сети передачи данных на проводных каналах.

Для получения актуальной оперативно-розыскной информации предусмотреть разработку комплекса соответствующих гласных и негласных мер в отношении лиц, подозреваемых в совершении преступлений, которые проходят:

по уголовным делам;

по делам оперативного учета;

по иным материалам отражающие результаты ОРД.

Регистрация указанных лиц должна осуществлятся путем последовательного выполнения мероприятий, направленных на получение их персональных данных, иной значимой с криминалистической точки зрения информации.

Полученная информация должна распределятся по отдельным категориям.

Исходя из анализа решаемых задач информационный банк данных оперативных подразделений таможенных органов, должен представлять собой единую корпоративную территориально распределенную систему, включающию три организационных уровня:

оперативные подразделения таможни;

оперативные таможни;

ГУБК.

В качестве главных принципов проектирования базы, независимо от вида и класса внедряемых оперативно-програмных средств, должны рассматриваться:

использование единых протоколов межведомстственного и телекоммуникационного обмена данными на всех уровнях;

широкое применение средств навигационного обеспечения оперативных подразделений, позволяющих сократить объем передачи и дублирования имеющихся данных, а также использовать прикладное програмное обеспечение вне зависимости от конкретного места нахождения учетно-регистрационной информации

В качестве главного элемента формирования базы, должен фигурировать оперативно-розыскной учет. Основной объем работы по ее наполнению должен осуществлятся информационно-аналитическими подразделениями таможен, в частности Красноярской таможней.

При создании целостной системы оперативно-розыскной регистрации в этих подразделениях должен формироваться оперативно-розыскной учет участников ВЭД.

Для формирования базы на ряду с новыми организационными подходами необходимо внедрять принципиально новые информационные и компьютерные технологии. Технические средства предназначенные для его построения, должны обеспечивать:

работу в составе локальной вычислительной сети в архитектуре клиент серверной технологии обработки данных;

дальнейшее наращивание ресурсов по мере роста информационных и функциональных потребностей (маштобирование технических средств);

возможность переносимости прикладных программ между различными ЛВС и информационного взаимодействия подсистем;

совместимость протоколов сетевых устройств различных уровней;

максимальную унификацию и стандартизацию оборудования;

простоту его настройки и обслуживания.

В основу разработки состава и структуры програмного обеспечения должны быть положены следующие основные принципы:

програмная и информационная совместимость;

современный уровень разработки и перспективность развития програмных средств;

обеспечение оптимальной защиты информации;

надежность и эффективность функционирования ПС;

возможность централизованного контроля и управления вычислительными сетями, ведение банка данных, восстановление ПС и данных в случае сбоев.

В ходе практической реализации поставленныз задач должны найти применение следующие основные информационные технологии:

сетевые информационные технологии, включая технологии сетевого управления и диагностики, обеспечивающие оперативное и устойчивое взаимодействие с информационными центрами;

технологии электронного обмена данными;

информационные технология управления базами данных;

информационные технологии ввода вывода данных;

информационные технологии мультимедия;

На первоночальном этапе целесообразно применять имеющиеся на сегоднящий день в информационно-аналитических подразделениях таможенных органов, Красноярской таможни в частности, автоматизированных информационно поисковых систем. Однако данный шаг следует рассматривать в качестве временной меры. В обозримом будущем необходимо начать переход на использование более эффективных автоматизированных логико-аналитических систем, позволяющих анализировать неструктурированную оперативно-розыскную информацию.

Основными направлениями деятельности информационно - аналитических подразаделений должны являтся:

аналитическое и информационное сопровождение правоохранительного блока таможни;

Своевременное предоставление в выше стоящие таможенные органы, информационных и аналитических материалов о состоянии правоохранительной деятельности в таможне для принятия решений по совепшенствовоанию организационно-правовых основ деятельности по вопросам находящиеся в компетенции таможни;

выявление практических схем совершения правонарушений и преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов.

Исходя из выше изложенного, необходимо развивать информационно-аналитическое обеспечение оперативных подразделений таможенных органов по следующим направлениям:

совершенствовать информационное взаимодействие оперативных подразделений таможенных органов, а также их взаимодействие с другими правоохранительными органами;

оптимизировать оперативно-розыскную регистрацию таможенных органов;

разработать принципы формирования оперативно-розыскного учета и создания на его основе интегрированного банка данных оперативно - розыскного назначения;

внедрение в практику информационно-аналитических подразделений таможенных органов передовых информационных и компьютерных технологий;

Совершенствовать систему информационной безопасности в сфере аналитической работы.

Заключение

Подводя итоги проделанной работы, можно говорить о том, что правоохранительные силы и средства ТО РФ должны использоваться рационально и эффективно. В новых условиях, когда для достижения положительного результата оперативному сотруднику важно владеть своевременной, точной, объективной и всесторонней информацией, значительно возрастает роль и место информационно-аналитических подразделений в организации правоохранительной деятельности ТО.

В разработке совместных планов действий и организационных мероприятий для правоохранительных блоков трех стран-участниц Таможенного союза, а также обозначение стратегических моментов в деле выявления, предупреждения, пресечения и раскрытия преступлений в виде незаконного перемещения товаров и транспортных средств через границу Таможенного союза, информационно-аналитические подраздеоления таможенных органов РФ, во взаимодействии с иностранными коллегами, смогут оказать неоценимую помощь в виде сбора, обработки, анализа и систематизации оперативно значимой информации.

Сегодня в работе правоохранительного блока таможенных органов на первый план выходят подходы, связанные с получением оперативно-розыскными методами упреждающей информации о попытках противоправных действий, проведение предварительных оперативных проверок всей цепи поставки товаров с использованием оперативно-розыскных методов и аналитического поиска. При этом поступающая информация должна отвечать критериям своевременности, объективности, полноты и достоверности с одной стороны, а с другой - носить не временный, а постоянный характер. Соответственно без организации определенным образом постоянной работы по получению, систематизации и обработке такого рода информации специальными информационно-аналитическими методами решение этих задач невозможно.

Поэтому в современных условиях как никогда ранее возрастает роль информационно-аналитической деятельности. Более того, с учетом требований, предъявляемых временем, она может рассматриваться только как система, включающая в себя ряд взаимосвязанных и постоянно действующих элементов, способная обеспечить эффективный и своевременный контроль за складывающейся ситуацией и принятие адекватных решений.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что информационно-аналитические подразделения таможенных органов крайне значимы в сфере борьбы с незаконным перемещением товаров и транспортных средств через Таможенную границу Таможенного союза.

Поэтому стоит обратить более пристальное внимание к этому виду деятельности в таможенных органах РФ, и развивать ее для более эффективного функционирования по следующим направлениям:

совершенствовать информационное взаимодействие оперативных подразделений таможенных органов, а также их взаимодействие с другими правоохранительными органами;

оптимизировать оперативно-розыскную регистрацию информации в таможенных органов;

разработать принципы формирования оперативно - розыскного учета и создания на его основе интегрированного банка данных оперативно - розыскного назначения;

внедрение в практику информационно-аналитических подразделений таможенных органов передовых информационных и компьютерных технологий;

совершенствовать систему информационной безопасности в сфере аналитической работы.

Список использованных источников

1. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.

. Таможенный кодекс Таможенного союза.

. ФЗ "О таможенном регулировании а Российской Федерации" от 27.11.2010 № 311-ФЗ.

. Об оперативно-розыскной деятельности (с изменениями от 18 июля 1997 г., 21 июля 1998 г., 5 января, 30 декабря 1999 г.,20 марта 2001 г., 10 января, 30 июня 2003 г., 29 июня, 22 августа 2004 г.) Федеральный закон от 12 августа 1995 г. № 144-ФЗ: принят Государственной Думой 5 июля 1995 года.

. О безопасности. Закон Российской Федерации: принят Верховным Советом Российской Федерации 5 марта 1992 г. № 2446-1.

. О Федеральной таможенной службе: Постановление Правительства РФ от 21 августа 2004 г. № 429.

. Концепция национальной безопасности Российской Федерации: утверждена Указом Президента Российской Федерации от 17 декабря 1997 г. № 1300.

. Концепция информационно-аналитического обеспечения оперативных подразделений таможенных органов Российской Федерации от 27 марта 2006 г.

. Доктрина информационной безопасности Российской Федерации: утверждена Указом Президентом Российской Федерации от 9 сентября 2000г. № Пр-1895.

. Приказ ГТК России от 15.03.2004 г. № 315 "Об утверждении Положения о порядке формировании и использовании информационных ресурсов таможенных органов".

. Приказ ГТК России от 19.03.2004 № 343 "Об утверждении общего порядка разработки и модернизации программных средств ЕАИС ГТК России"

. Акимов А.Е. Информационно-аналитическая деятельность в правоохранительных подразделениях таможенных органов. Учебно-методическое пособие. М., 2003.

. Информационная политика. Учебник под общ. ред. проф. Попова В.Д., М: изд-во РАГС, 2003.

. Кириченко С.А. Особенности использования криминалистически значимой информации, полученной оперативно-розыскными методами, на первоначальном этапе расследования проявлений организованной преступности: Автореф. канд. юр. наук: 29.11.2002/Калининградский ЮИ МВД РФ. - Калининград, 2002.

. Курносов Ю.В. Аналитика: методология, технология организация информационно-аналитической работы. М.: РУСАКИ, 2004.

. Ларин А.М. Нетрадиционные методы раскрытия преступлений. // Государство и право. - М., 1995, № 9.

. Марков Л.Н. Очерки по истории таможенной службы. Иркутск. 1987.

. Маркелов К.В. Информационно-аналитическая деятельность на государственной службе. М.: Изд-во РАГС, 2004.

. Основы таможенного дела: Учебник / Под общ. Ред.В.Г. Драганова; РТА ГТК России. - М.: ОАО Из-во Экономика, 1998.

. Овчинский А.С. Информация и оперативно-розыскная деятельность. Монография. - М.: ИНФРА-М, 2002.

. Попов В.Д. Тайны информационной политики: социальный психоанализ информационных процессов. М.: РАГС, 2003.

. Сборник статей по проблемам правоохранительной деятельности. Выпуск 1 - М.: РИО РТА, 2002.

. Яковец Е.Н. Проблемы аналитической работы в оперативно-розыскной деятельности органов внутренних дел. М., 2005.

. Конотопов П.Ю., Курносов Ю.В. Аналитика. Методология, технологические и организационные аспекты информационно-аналитической работы. - М.: Коллегия аналитиков, 2005.

26. Е.Н. Яковец Информационно-аналитическое обеспечение оперативно-розыскной деятельности: учебное пособие Щит-М МосУ МВД России, 2009.

Похожие работы на - Совершенствование деятельности информационно-аналитических подразделений таможенных органов Российской Федерации и Красноярской таможни в частности

 

Не нашел материал для своей работы?
Поможем написать качественную работу
Без плагиата!