Расчет условий выплаты потребительского кредита

Расчет условий выплаты потребительского кредита

Введение

Главной задачей каждого банка является забота о своих клиентах. Данная забота проявляется в том, что функционирующая система потребительского кредитования обуславливается его целями и направлена, прежде всего, на удовлетворение потребностей каждого гражданина в таких вопросах, как приобретение, строительство и реконструкция жилья, обучение, приобретение мебели, бытовой техники и многое другое.

Целью внедрения новых кредитных программ является привлечение как можно большего количества клиентов и удовлетворение потребностей различных групп населения. Стабилизация экономической системы и увеличение денежных доходов граждан позволили ОАО «Сбербанк России» в истекшем 2011 году предоставить клиентам потребительские кредиты на новых, более привлекательных условиях и значительно упростить процесс их оформления.

Потребительское кредитование выступает в качестве самой доходной статьи банковского бизнеса. Именно за счет потребительского кредитования формируется основная часть чистой прибыли, которая отчисляется в резервные фонды и идет на выплату дивидендов акционерам банка.

Кредиты юридическим и физическим лицам предоставляются Банком из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет размещения клиентами денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизированных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.

Итак, актуальность выбранной темы дипломного проекта заключается в том, что потребительское кредитование выступает в качестве одной из наиболее перспективных в сфере банковских услуг. Потребительское кредитование с каждым годом должно получать наибольшее распространение и развитие.

Сущностью потребительского кредитования является предоставление денег либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа по целевому назначению на условиях возвратности и срочности. Потребительское кредитование играет важную роль в перераспределении капитала между отраслями народного хозяйства, путем стимулирования эффективности труда.

ОАО «Сберегательный банк Российской Федерации» является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. На Сбербанк России приходится свыше 30% суммарных банковских брутто - активов.

Целью данного дипломного проекта является: создание программы, которая сможет предоставить информацию по кредитам, рассчитать сумму ежемесячного платежа, и вывести подробную информацию на экран и на печатный формат.

Объектом дипломного исследования выступает система потребительского кредитования в РФ.

Предметом исследования являются взаимоотношения между ОАО «Сбербанк России» и частными лицами по выдаче и погашению потребительских кредитов.

1. Общий раздел

.1 Постановка задачи

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны, а доля в банковском капитале находится на уровне 30%. По данным журнала The Banker, Сбербанк занимает 38 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира.

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 2011 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 50,5%, а его кредитный портфель соответствовал более 30% всех выданных в стране займов.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 050 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Белоруссии. Сбербанк нацелен занять 5% долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынки Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г.

Рассматривая международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития, Сбербанк России осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с более чем 220 ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы мирового банковского сообщества.

Активная позиция и международный авторитет позволяют Сбербанку России наиболее полно удовлетворять внешнеэкономические запросы своих клиентов, привлекать на выгодных условиях ресурсы с мировых финансовых рынков и соответствовать лучшей практике, принятой в международном банковском сообществе.

Акции Сбербанка России котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС с 1996 г. Учредитель и основной акционер Банка - Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц.

Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 24%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.

Организационная структура банка сформировалась с момента начала осуществления деятельности, однако с течение времени она постоянно меняется, и совершенствуется.

В 2008 году в целях реализации стратегических планов Банка, повышения эффективности подразделений и качества управления в Банке была начата работа по оптимизации организационной модели. В частности, сформированы корпоративный и розничный блоки, отвечающие за работу с соответствующими группами клиентов.

Начата поэтапная консолидация операционных, информационных, административных функций, функций управления рисками. Изменения направлены на четкое разграничение ответственности по конкретным направлениями и выстраивание вертикалей управления по всей структуре Банка. На рисунке 1 представлена организационная структура Сберегательного банка РФ.

Рисунок 1 - Организационная структура Сбербанка

Комитет по аудиту осуществляет оценку кандидатов в аудиторы, призван принимать обоснованные и эффективные решения по вопросам контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка.

Комитет по кадрам и вознаграждениям призван способствовать привлечению к управлению Банком высококвалифицированных специалистов и созданию необходимых стимулов для их успешной работы.

Комитет по стратегическому планированию призван способствовать повышению эффективности деятельности Банка в долгосрочной перспективе. Выработка принципов и критериев определения размера вознаграждения членов Наблюдательного совета, Президента, Председателя Правления и членов Правления Банка находится в компетенции Комитета по кадрам и вознаграждениям Наблюдательного совета Банка. Решения о выплате вознаграждения членам Наблюдательного совета Сбербанка России и компенсации расходов, связанных с их участием в работе данного органа управления Банком, принимаются на годовом общем собрании акционеров Сбербанка России.

Полномочия по управлению кредитным, рыночным рисками и риском ликвидности Правление Банка делегировало двум коллегиальным органам:

Комитету по предоставлению кредитов и инвестиций, принимающему все решения в области управления кредитным риском;

Комитету по процентным ставкам и лимитам, осуществляющему управление рыночными рисками (процентным, фондовым, валютным) и риском ликвидности.

В функции Кредитного комитета входят:

разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;

подготовка заключений по предоставлению ссуд;

рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием и ведением трастовых операций.

Разрабатываемая программа предназначена для кредитного отдела Сбербанка.

В данном дипломном проекте необходимо разработать программный продукт, предназначенный для расчета платежей по различным кредитным программам для работников банка.

Технология программирования распространяется на разработку программы для расчета кредита, предназначенной для использования в соответствии с заданием.

Программы кредитования, заложенные в программе:

потребительский кредит без обеспечения;

потребительский кредит под поручительство физических лиц;

потребительский кредит под залог объектов недвижимости;

кредит физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство;

образовательный кредит;

образовательный кредит с государственным субсидированием.

Результатом дипломного проекта должна быть разработанная, написанная в интегрированной среде программного обеспечения Delphi, готовая к использованию программа для персонального компьютера.

Программа должна имеет удобный, понятный пользовательский интерфейс.

1.2 Процесс преобразования информации

Под процессом преобразования информации понимается процесс прохождения и преобразование исходных данных, используемых программой, до момента получения конечных результатов, то есть необходимых результатов по условию.

Для достижения результата, пользователь должен сначала ввести в поля данных данные по кредиту. Данные этих полей будут являться исходными данными.

Поля для ввода данных пользователем:

Общая сумма кредита;

Сумма кредитования в месяцах;

Кредитная ставка;

Начало выплат.

В результате ввода данных пользователь получит следующие результаты:

Максимальный ежемесячный платеж;

Сумма переплаты;

График ежемесячных платежей.

Для более наглядного ознакомления с условиями выплаты по кредиту в программе предусмотрена экспортирование в Excel и в последующем печать полученных данных.

В программе информация по расчетам взята с сайта #"552520.files/image002.gif">

Рисунок 2 - Начальные условия для расчета потребительского кредита

Рисунок 3 - Результаты расчета

Расчет программы совпал с расчетом вручную.

Начальные условия для расчета потребительского кредита представлены на рисунке 4.

Рисунок 4 - Начальные условия для расчета потребительского кредита

Результаты расчета показаны на рисунке 5.

Рисунок 5 - Результаты расчета

Расчет программы совпал с расчетом вручную.

Начальные условия для расчета потребительского кредита представлены на рисунке 6.

Результаты расчета показаны на рисунке 7.

Рисунок 7 - Результаты расчета

Расчет программы совпал с расчетом вручную.

Начальные условия для расчета потребительского кредита представлены на рисунке 8.

Рисунок 8 - Начальные условия для расчета потребительского кредита

Результаты расчета показаны на рисунке 9.

Рисунок 9 - Результаты расчета

Расчет программы совпал с расчетом вручную.

Начальные условия для расчета потребительского кредита представлены на рисунке 10.

Рисунок 10 - Начальные условия для расчета потребительского кредита

Результаты расчета показаны на рисунке 11.

Рисунок 11 - Результаты расчета

Расчет программы совпал с расчетом вручную.

Итого пять правильных результатов из пяти. Это позволяет сделать вывод о том, что программа не содержит алгоритмических ошибок.

2.3.2 Анализ результатов решения задачи

В программе реализован диалог с пользователем в виде меню, для необходимого выбора пункта которого необходимо щелкнуть мышью по соответствующей кнопке, после чего будет производиться выполнение требуемых действий.

Разработанная программа производит расчет платежей по потребительским кредитам, просмотр информации о потребительских кредитах, печать результатов расчета, импорт результатов расчета в Excel.

В ходе выполнения дипломного проекта была написана программа, которая обеспечивает простоту обращения с ней за счет интуитивно понятного интерфейса, который делает программу более универсальной.

Все элементы программы функционируют верно, это было доказано в предыдущем разделе, следовательно, программа разработана правильно.

Результат соответствует поставленной задачи программа обеспечивает возможность выполнения следующих функций:

- просмотр 6 программ кредитования;

расчет кредита по 6 программам;

просмотр и вывод на экран результатов расчета, а в частности сроки погашения кредита, ежемесячный платеж по кредиту, ежемесячный платеж по процентам, остаток долга на конец месяца по кредиту;

просмотр результатов расчета в Excel;

печать результатов расчета.

Результаты работы программы представляются пользователю в удобном для него виде на экране монитора и полностью удовлетворяют поставленной задаче.

2.4 Инструкция пользователя

Программа не требует установки. Для запуска программы необходимо запустить файл CreditCalc.exe.

После запуска данного файла откроется главное окно программы в соответствии с рисунком 12.

Рисунок 12 - Главное окно программы

В главном окне можно выбрать одну из шести программ - двух базовых и четырех специальных.

Нажимаем на Потребительский кредит без обеспечения.

Появляется окно, содержащее информацию об условиях кредита.

Далее для расчета кредита необходимо нажать на кнопку «Кредитный калькулятор» в соответствии с рисунком 14.

Рисунок 14 - Окно ввода данных для расчета

В кредитном калькуляторе вводим необходимые данные и жмем на кнопку Расчет.

Получаем таблицу ежемесячных платежей в соответствии с рисунком 15.

Рисунок 15 - Таблица выплат

Программа предусматривает возможность экспорта таблицы в Excel в соответствии с рисунком 16.

Рисунок 16 - Окно подтверждения экспорта в Excel

Таблица экспортируется в Excel.

3. Технико-экономическое обоснование данной разработки

Под себестоимостью продукции (работ, услуг) понимают выраженные в денежной форме затраты на ее производство и реализацию.

Себестоимость продукции определяется как стоимостная оценка используемых в процессе производства продукции природных ресурсов, сырья, материалов, топлива, энергии, основных фондов, трудовых ресурсов и других затрат на ее производство и реализацию.

В зависимости от того, какие затраты включаются в себестоимость продукции в отечественной экономической литературе традиционно выделяют следующие ее виды:

-       цеховая - включает прямые затраты и общепроизводственные расходы; характеризует затраты цеха на изготовление продукции;

-       производственная - состоит из цеховой себестоимости и общехозяйственных расходов; свидетельствует о затратах предприятия, связанных с выпуском продукции;

-       полная себестоимость - производственная себестоимость, увеличенная на сумму коммерческих и сбытовых расходов. Этот показатель интегрирует общие затраты предприятия, связанные как с производством, так и с реализацией продукции.

В себестоимость программного продукта включаются:

-       Сырье и материалы;

-       Амортизационные отчисления;

-       Аренда помещения;

-       Электроэнергия;

-       Заработная плата;

-       Дополнительная заработная плата и отчисления от фонда оплаты труда;

-       Накладные расходов;

-       Прочие затраты.

Расчет затрат по статье: «Сырье и материалы»

Сырье и материалы представляют собой расходные составляющие, используемые в производстве продукции.

Калькуляция затрат на сырье и материалы

Затраты материалов равны сумме затрат и транспортно-заготовительных расходов (ТЗР), которые равны 4% от затрат.

Зм=410+410*0,04=574 руб.

Амортизация - это процесс перенесения стоимости изношенной части основных производственных фондов на создаваемую продукцию.

Первоначальная стоимость требуемого оборудования и программных продуктов представлена в таблице 2.

Первоначальная стоимость требуемого оборудования и программных продуктов

Рассчитаем амортизацию линейным методом.

Линейный метод начисления амортизации предполагает равномерное начисление амортизации в течении всего срока полезного использования.

Ао=Сп*На/100%                                                                 (1)

где

Ао - амортизационные отчисления

Сп - первоначальная стоимость

На - норма амортизации.

Норма амортизации для каждого объекта определяется по формуле

На=1*100%/СПИ.                                                       (2)

Норма амортизации для программных продуктов срок полезного использования которых равен 2 года рассчитывается по формуле 1. На1=1*100%/2=50%

Норма амортизации оборудования срок полезного использования которых равен 4 года рассчитывается по формуле

На2=1*100%/4=25%

Ао1=(Сп1+ТЗР1)*На2/100=(10450+418)*25/100=2717 руб.

Ао2=(Сп2+ТЗР2)*На1/100=(3220+128)*50/100=1674 руб.

Ао3=(Сп3+ТЗР3)*На1/100=(2390+95,6)*50/100=1242,8 руб.

Ао4=(Сп4+ТЗР4)*На2/100=(2200+88)*25/100=572 руб.

Ао5=(Сп5+ТЗР5)*На1/100=(2800+112)*50/100=1456 руб.

Рассчитаем сумму амортизационных отчислений за год:

Ао=Ао1+Ао2+Ао3+Ао4+Ао5                                            (3)

Ао =2717 +1674 +1242,8 +572+1456=7661,8 руб.

Рассчитаем сумму амортизационных отчислений за месяц:

Ао мес.=Ао: 12                                                                     (4)

Ао мес =7661,8:12=638,5

Расчет затрат на электроэнергию

Чтобы рассчитать количество потребляемой энергии воспользуемся формулой:

Зэ=М*С                                                                                (5)

где

М - мощность кВт/ч

С - стоимость 1 кВт/ч.

Мощность приборов и ламп представлена в таблице.

Мощность приборов и ламп

Умножим общую мощность потребляемой энергии на количество рабочих часов в месяце и на стоимость электроэнергии для организаций 3,5 рублей и получим затраты на электроэнергию.

Зэ=1,68*160*3,5=940,8 руб.

Заработная плата - это форма вознаграждения за труд, количество денег, которое работник получает за работу про трудовому договору.

Для начисления заработной платы программисту используется оплата по окладу по повременной системе оплаты труда.

Повременная оплата труда - форма оплаты труда, в основе которой лежит принцип зависимости величины заработной платы от количества затраченного рабочего времени, отработанных часов. Заработная плата определяется умножением количества отработанных часов на часовую тарифную ставку оплаты труда, установленную для данной категории работников.

Должностной оклад - размер номинальной месячной заработной платы, установленный работнику в соответствии с занимаемой им должностью. Оклад устанавливается в соответствии со штатным расписанием и должностной вилкой, шкалой категорий. К Д.О., как правило, устанавливаются надбавки в зависимости от стажа работы, квалификации, знания иностранного языка. Оклад в сумме с надбавками и возможными премиями за качество, срочность выполнения работы составляет реальную заработную плату.

Согласно штатного расписания оклад программиста равен 7000 рублей за полный отработанный календарный месяц.

Расчет дополнительной заработной платы и отчислений от фонда оплаты труда

Дополнительная заработная плата включает различные виды премий, доплаты за работу в сверхурочное время, доплаты по прогрессивным расценкам, за отклонение от нормальных условий труда и прочие доплаты.

Дополнительная заработная плата составляет 25% от основной общей заработной платы.

Дзп=Зп+25%                                                               (6)

Фонд оплаты труда включает в себя сумму основной и дополнительной заработной платы

ФОТ=Зп+Дзп                                                              (7)

ФОТ=7000+1750= 8750 руб.

От фонда оплаты труда рассчитываются обязательные страховые отчисления в социальные фоны в размере 34%.

От=ФОТ*34%                                                             (8)

От=8750 *0,34= 2975 руб.

Расчет прямых затрат на разработку программного продукта

Прямые затраты - это такие затраты, которые могут быть прямо и непосредственно отнесены на конкретный вид производимой предприятием продукции.

Калькуляция прямых затрат

Определение накладных расходов и прочих затрат

Накладные расходы - затраты, не связанные прямо с производством отдельного изделия или вида работы и относимые на весь выпуск продукции. К ним относятся: расходы на содержание, эксплуатацию и текущий ремонт зданий, сооружений и оборудования; содержание и заработную плату административно-управленческого персонала; расходы, связанные с потерями от брака и простоев и др.

Накладные расходы рассчитываются по формуле:

Рн=Зпр*Кн                                                                                    (9)

где:

Рн - накладные расходы

Зпр - прямые затраты

Кн - коэффициент накладных расходов, равный 100%

Рн=13 877,8*100%= 13 877,8 руб.

Прочие затраты включают себя затраты не учтенные в прямых затратах. Они составляют 25% и рассчитываются по формуле:

Зпроч=Зпр*Кп                                                                     (10)

где:

Зпр-прямые затраты

Кп-коэффициент прочих затрат

Зпроч=13 877,8*0,25=3469,45 руб.

Итак, посчитав раздельно затраты по статьям мы можем рассчитать себестоимость.

С=Зп +Рн+Зпроч                                                                           (11)

С=13 877,8+13 877,8+3469,45 =31 225,05 руб.

Расчет цены программного продукта

Цена - это денежное выражение товарной стоимости продукции или сумма денег за которую потребитель готов купить товар, а производитель продать его.

Цена оптовая

Оптовая цена рассчитывается по формуле:

Цопт=С+П                                                                            (12)

где:

С - себестоимость,

П - прибыль, равная 20% от себестоимости

П=С*20%                                                                             (13)

П=31 225,05 * 0,2=6 245,01 руб.

Цопт=31 225,05 +6 245,01=37 470,06 руб.

Цена оптово-отпускная

Оптово-отпускная цена включает в себя оптовую цену и налог на добавленную стоимость (НДС), равный 18%

Цотп=Цопт+НДС                                                                 (14)

НДС=Цопт*18%                                                                  (15)

НДС=37 470,06 *0,18=6744,61 руб.

Оптово-отпускная цена равна:

Цотп=37 470,06 +6744,61=44 214,67 руб.

Заключение

Задачей проекта являлась разработка программного продукта по расчету условий выплаты потребительского кредита Сбербанка.

В программе должна быть заложена информация по следующим программам кредитования:

потребительский кредит без обеспечения;

потребительский кредит под поручительство физических лиц;

потребительский кредит под залог объектов недвижимости;

кредит физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство;

образовательный кредит;

образовательный кредит с государственным субсидированием.

Результатом проекта должна быть разработанная, написанная в интегрированной среде программного обеспечения Delphi, готовая к использованию программа для персонального компьютера со следующими функциями:

просмотр информации по программам кредитования;

расчет потребительских кредитов;

импорт в Excel;

печать расчетов.

В ходе выполнения работы был создан программный продукт, дающий возможность рассчитывать ежемесячные платежи, платежи по процентам, платежи по основному долгу. Программа проста и понятна для любого пользователя, для ее использования не нужно специального обучения. При этом она выполняет в основном все функции, необходимые для нормальной работы.

Программа предназначена для пользования работниками банка, она облегчит и ускорит трудовые процессы банка, увеличит производительность и благодаря возможности печати таблицы выплат предоставить клиентам банка подробную информацию о ежемесячных платежах и остатках долга.

Список литературы

1)      Фленов М.Е. «Библия для программиста в среде Delphi.»

2)      Флёнов М.Е. «Delphi 2005. Секреты программирования.»

)        Шупрута В.В. «Самоучитель Delphi 2005»

)        Тейксейра С., Павеко К. «Borland Delphi 5. Руководство разработчика. Ч. 2»

)        Тейксейра С., Пачеко К. «Borland Delphi 5. Руководство разработчика»

)        Тейксейра С., Пачеко К. «Borland Delhi 6. Руководство разработчика»

)        Тейлор Д. и др. «Delphi 3: библиотека программиста»

)        Фленов М.Е. «Библия Delphi»

)        Род Стивене «Delphi Готовые алгоритмы.»

)        Сорокин А. «Delphi Разработка баз данных.»

)        Стивене Р. «Delphi. Готовые алгоритмы»

)        Сухарев М.В. «Основы Delphi. Профессиональный подход»

)        Пестриков В.М., Маслобоев А.Н. «Delphi на примерах»

)        Подольский С. и др. «Разработка интернет-приложений в Delphi»

)        Кузан Д.Я., Шапоров В.Н. «Программирование Win32 API в Delphi»

)        Культин Н.Т. «Delphi 6. Программирование на Object Pascal»

)        Кэнту М. «Delphi 7: Для профессионалов»

)        Озеров В. «Советы по Delphi.»

)        Зайцев О.В., Владимиров А.М. «Графика в Delphi»

)        Кандзюба С.П., Громов В.Н. «Delphi 6/7. Базы данных и приложения. Лекции и упражнения»

)        Кожедуб О. и др. «Разработка интернет-приложений в Delphi»

)        Архангельский А.Я. «Разработка прикладных программ для Windows в Delphi 5»

)        Боровский А.Н. «Программирование в Delphi 2005»

)        Галисеев Г.В. «Программирование в среде Delphi 8 for.NET»

)        Гофман В.Э., Хомоненко А.Д. «Delphi. Быстрый старт»

)        Дарахвелидае П.Г., Марков Е.П. «Программирование в Delphi 7.»

)        Дарахвелидзе П.Г., Марков Е.П. «Программирование в Delphi 7»

)        Елманова Н. «Delphi, C++Builder и COM: вопросы и ответы»

)        Елманова Н. и др. «Delphi и технология COM. Мастер-класс» «Delphi Russian Knowledge Base»

30)    Архангельский А.Я. «Delphi 2006. Справочное пособие: Язык Delphi, классы, функции Win32 и.NET»

)        Архангельский А.Я. «100 компонентов общего назначения библиотеки Delphi 5»

)        Архангельский А.Я. «Приемы программирования в Delphi на основе VCL»