Разработка бизнес-плана ООО 'Sistems'
Содержание
Исполнительное резюме
Описание компании
Формирование современного менеджерского мышления на основе
материалов истории менеджмента
Анализ рынка
Маркетинговый план
Стратегическая система
Услуги
Организационная структура и управление
Капитал и юридическая форма у предприятия
Мотивация персонала
Финансовый план
Показатели затрат
Показатели доходов
Результаты
Дерево Решений
Модель видения
Наилучший вариант
Список используемой литературы
Приложения
Исполнительное резюме
Данный бизнес-план представляет фирму "Sistems", с ограниченной
ответственностью. Целью данного бизнес-плана является привлечение финансовой
поддержки в виде кредита, необходимого для запуска проекта, вязанного с
открытием предприятия по продаже различной компьютерной техники, её диагностике
и ремонте.
На основе детальных вычислений, проведенных
высококвалифицированными специалистами, определено, что для успешного запуска
проекта и проведения подготовительных этапов намеченной программы необходимо
собрать капитал, с учётом процентных выплат по кредиту, в размере 69948 Ls. Было решено заключить
договор по займу, сроком на 10 лет, под процентную ставку 7,5 % годовых, на
сумму 70 000 Ls. Выплату основной суммы кредита планируется начать с третьего
года существования предприятия, так как это существенно облегчит деятельность
фирмы на ранних этапах и позволит ей развиваться стремительнее.
Специалистами было принято решение не покупать помещение под
торговлю, а арендовать необходимые помещения. Такой вариант позволит сэкономить
значительную сумму денег на этапе развития, что жизненно важно для успешной
работы предприятия. В связи с этим требуется задать основной упор на
рекламирование товаров и услуг.
Компания так же будет предоставлять услуги по выезду мастера на
объект. Для этих целей было решено приобрести 2 автомобиля марки “Renault Clio
<#"524580.files/image001.gif">
Капитал
и юридическая форма у предприятия
Условия кредитования:
Ø Срок кредитования - 10
лет.
Ø Годовая процентная ставка
- 8,7 %
Ø Погашение основной суммы
кредита начинается с 3-го года.
Ø Первая выплата - 10% от
основной суммы кредита
Ø Ежегодный прирост - 7%
Юридический адрес предприятия
Ул. Бривибас 35, город Рига, Латвия
Тел.: 7648904
Мотивация
персонала
Мотивация действительно повышает базовую производительность
труда, а изменение отношения работников к труду увеличивает прибыльность
компании. Поэтому руководство компании приняло решение увеличить мотивацию
следующими способами:
Ø Своевременная и достойная оплата,
зависящая от квалификации и должности сотрудника, а также с учётом его
эффективности на работе.
Ø Стабильность мест.
Подписывать долгосрочные контракты с компетентными работниками,
предусмотрительно проводя испытательный срок, с возможным продвижением по
карьерной лестнице в данной фирме.
Ø Обучение персонала за
счёт компании. Так как компьютерные технологий очень быстро развиваются и
технические работники фирмы должны дополнительно обучаться, чтобы оставаться
компетентными в этой сфере.
Ø Увеличить связь между
выгодой всей фирмы и каждого работника в отдельности.
Финансовый
план
В этом финансовом плане показаны общие суммы затрат и доходов
с учётом всех налогов.
Таблица 1 Финансовый план
Года
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
21000
|
0
|
0
|
0
|
Доходы по
проекту
|
0
|
579760
|
724221
|
741602
|
Долгосрочная
задолженность (70%)
|
49000
|
0
|
0
|
0
|
Итого доходы
|
70000
|
579760
|
724221
|
741602
|
Затраты по
проекту
|
65048
|
457217
|
710847
|
728181
|
Собственный
капитал
|
0
|
0
|
2625
|
2625
|
Погашение
долгосрочной задолженности
|
0
|
0
|
4900
|
5243
|
Выплата
процентов по займам
|
4263
|
4263
|
4263
|
3837
|
Налог на
прибыль
|
0
|
17742
|
1367
|
1438
|
Итого расходы
|
69311
|
479222
|
724002
|
741323
|
Денежный поток
|
689
|
100538
|
219
|
279
|
Остатки на
счетах
|
689
|
101227
|
101446
|
101725
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
745947
|
740588
|
737764
|
733997
|
726031
|
716979
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
745947
|
740588
|
737764
|
733997
|
726031
|
716979
|
732571
|
727134
|
724629
|
720971
|
712525
|
704757
|
2625
|
2625
|
2625
|
2625
|
2625
|
2625
|
5610
|
6003
|
6423
|
6873
|
7354
|
6595
|
3381
|
2892
|
2370
|
1811
|
1214
|
574
|
1499
|
1584
|
1615
|
1682
|
1844
|
1747
|
745686
|
740238
|
737662
|
733962
|
725561
|
716298
|
261
|
349
|
102
|
35
|
470
|
680
|
101986
|
102335
|
102437
|
102472
|
102943
|
103623
|
бизнес план маркетинговый менеджер
Показатели затрат
В этом разделе будут представлены все финансовые показатели
по данному проекту.
Таблица 2. Предэксплуатационые затраты
Года
|
1
|
Прединвестиционные
исследования
|
1900
|
Реклама
|
7000
|
Общие
административные затраты
|
4700
|
Ремонт
|
6000
|
Затраты на
персонал с учётом налогов
|
11500
|
Оборудование
|
14548
|
Аренда
|
14400
|
Непредвиденные
расходы
|
5000
|
Итого затраты
|
65048
|
Затраты по
кредиту
|
0
|
ВСЕГО
|
65048
|
Таблица 3 Схема погашения тела
В данной таблице представлен план по возврату кредита.
Годовая процентная ставка - 7,5 %. Первая выплата - 10% от основной суммы кредита.
Ежегодный прирост - 7%.
Года
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Общая сумма
кредита
|
49000
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Выплаты
основной суммы кредита
|
0
|
0
|
4900
|
5243
|
5610
|
Остаток кредита
|
49000
|
49000
|
44100
|
38857
|
33247
|
Выплаты
процентов по кредиту
|
4263
|
4263
|
4263
|
3837
|
3381
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
6003
|
6423
|
6873
|
7354
|
6595
|
27244
|
20821
|
13949
|
6595
|
0
|
2892
|
2370
|
1811
|
1214
|
574
|
Таблица 4 Эксплуатационные затраты
Года
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Затраты на
персонал с учётом налогов
|
0
|
60547
|
66857
|
71693
|
Обучение
персонала
|
0
|
0
|
600
|
600
|
Общие
административные затраты
|
0
|
362360
|
604080
|
618578
|
Резерв на
замещение
|
0
|
2000
|
2000
|
2000
|
Реклама
|
0
|
10000
|
15000
|
13000
|
Непредвиденные
расходы
|
0
|
5000
|
5000
|
5000
|
Аренда
|
0
|
14400
|
14400
|
14400
|
Амортизация
|
0
|
2910
|
2910
|
2910
|
Итого
затраты
|
0
|
457217
|
710847
|
728181
|
Затраты по
кредиту
|
4263
|
4263
|
4263
|
3837
|
ВСЕГО
|
4263
|
461480
|
715110
|
732018
|
Итого
затраты по проекту
|
69311
|
461480
|
715110
|
732018
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
74459
|
74492
|
77343
|
76826
|
75025
|
74808
|
600
|
600
|
600
|
600
|
600
|
622202
|
617732
|
615376
|
612235
|
605590
|
598039
|
2000
|
2000
|
2000
|
2000
|
2000
|
2000
|
11000
|
10000
|
7000
|
7000
|
7000
|
7000
|
5000
|
5000
|
5000
|
5000
|
5000
|
5000
|
14400
|
14400
|
14400
|
14400
|
14400
|
14400
|
2910
|
2910
|
2910
|
2910
|
2910
|
2910
|
732571
|
727134
|
724629
|
720971
|
712525
|
704757
|
3381
|
2892
|
2370
|
1811
|
1214
|
574
|
735952
|
730026
|
726999
|
722782
|
713739
|
705331
|
735952
|
730026
|
726999
|
722782
|
713739
|
705331
|
Показатели
доходов
В данной главе будут представлены общие суммы доходов
предприятия.
Таблица 5. Доходы от реализации услуг
Года
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Доходы (включая
НДС)
|
0
|
710102
|
887040
|
908329
|
НДС
|
0
|
123241
|
153949
|
157644
|
Скидки в процентах
|
0
|
1%
|
1%
|
1%
|
Сумма скидки
|
0
|
7101
|
8870
|
9083
|
Нетто-доходы
|
0
|
579760
|
724221
|
741602
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
913651
|
907087
|
903628
|
899015
|
889258
|
878170
|
158568
|
157428
|
156828
|
156027
|
154334
|
152410
|
1%
|
1%
|
1%
|
1%
|
1%
|
1%
|
9137
|
9071
|
9036
|
8990
|
8893
|
8782
|
745947
|
740588
|
737764
|
733997
|
726031
|
716979
|
Расчёт прибыли
В данной главе будет представлен расчёт прибыли с учётом всех
налогов.
Таблица 6. Расчёт прибыли
Года
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Доходы от
реализации (нетто-доходы)
|
0
|
579760
|
724221
|
741602
|
Ремон
|
6000
|
0
|
0
|
0
|
Валовая
прибыль
|
-6000
|
579760
|
724221
|
741602
|
Операционные
затраты
|
44648
|
442817
|
696447
|
713781
|
Процент за
кредит
|
4263
|
4263
|
4263
|
3837
|
Аренда
|
14400
|
14400
|
14400
|
14400
|
Балансовая
прибыль
|
-69311
|
118280
|
9111
|
9584
|
Налог на
прибыль
|
0
|
17742
|
1367
|
1438
|
Чистая
прибыль
|
-69311
|
100538
|
7744
|
8147
|
Отношение
чистой прибыли к нетто-доходам
|
0
|
17,34%
|
1,07%
|
1,10%
|
Аккумулированная
прибыль
|
-69311
|
31227
|
38971
|
47118
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
745947
|
740588
|
737764
|
733997
|
726031
|
716979
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
745947
|
740588
|
737764
|
733997
|
726031
|
716979
|
718171
|
712734
|
710229
|
706571
|
698125
|
690357
|
3381
|
2892
|
2370
|
1811
|
1214
|
574
|
14400
|
14400
|
14400
|
14400
|
14400
|
14400
|
9995
|
10561
|
10764
|
11215
|
12293
|
11648
|
1499
|
1584
|
1615
|
1682
|
1844
|
1747
|
8496
|
8977
|
9150
|
9533
|
10449
|
9901
|
1,14%
|
1,21%
|
1,24%
|
1,30%
|
1,44%
|
1,38%
|
55614
|
64591
|
73741
|
83273
|
93722
|
103623
|
Таблица 7. Разработка денежных потоков и расчет стоимостных
показателей
Год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Чистая прибыль
|
-69311
|
100538
|
7744
|
8147
|
Амортизация
|
0
|
2910
|
2910
|
2910
|
Долгосрочная
задолженность (70%)
|
49000
|
0
|
0
|
0
|
Собственный
капитал (30%)
|
21000
|
0
|
0
|
0
|
Денежный поток
|
690
|
103450
|
10657
|
11061
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
8496
|
8977
|
9150
|
9533
|
10449
|
9901
|
2910
|
2910
|
2910
|
2910
|
2910
|
2910
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
11411
|
11893
|
12067
|
12451
|
13368
|
12821
|
Таблица 8. Расчёт стоимостных показателей
Ставка дисконта
|
0,2635
|
|
|
|
|
год
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Денежный поток
(ДП)
|
-70000
|
690
|
103450
|
10657
|
11061
|
Коэффициент
дисконтирования
|
1,00
|
1,26
|
1,60
|
2,02
|
2,55
|
-70000
|
546
|
64800
|
5283
|
4340
|
Накопленный
денежный поток
|
-70000
|
-69454
|
-4654
|
629
|
4969
|
Суммарный
денежный поток
|
|
|
|
|
|
Чистая текущая
стоимость доходов (ЧТСД или NPV)
|
18564,72
|
|
|
|
|
Срок
окупаемости
|
2,8809
|
|
|
|
|
Ставка
доходности проекта (СДП1)
|
26,5%
|
|
|
|
|
Ставка
доходности проекта (СДП2)
|
1,27
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Внутренняя
ставка доходности проекта (ВСДП или IRR)
|
28,9%
|
|
|
|
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
11411
|
11893
|
12067
|
12451
|
13368
|
12821
|
|
3,22
|
4,07
|
5,14
|
6,50
|
8,21
|
10,37
|
|
3544
|
2923
|
2347
|
1917
|
1629
|
1236
|
|
8513
|
11436
|
13783
|
15700
|
17328
|
18565
|
|
|
|
|
|
|
|
88564,72
|
Результаты
Таблица 9. Выводы
Показатель
|
Значение
|
Период
реконструкции, мес.
|
12
|
Общая стоимость
кредита,€
|
49000
|
Период
кредитования, лет
|
10
|
Процентная
ставка,%
|
8,7
|
Срок
окупаемости проекта
|
2,7
|
Стоимость
ремонта и оборуд.,€
|
20548
|
Прибыль за 10
лет,€
|
103623
|
В данной работе был рассмотрен бизнес-план по открытию
компьютерного магазина - сервисного обслуживания, предоставляющего услуги по
продаже персональных компьютеров и аксессуаров, а так же гарантийное
обслуживание и после гарантийную поддержку.
В ходе разработки бизнес-плана автор пришёл к
следующим выводам:
Ø Был взят кредит на сумму
49 000 процентная ставка по кредиту 8,7 %, выплаты будут производиться каждый
год начиная с 3-го, а также был взят собственный капитал в размере 21 000 и
успешно возвращённый.
Ø В конце рассмотренного
периода аккумулированная прибыль в конце 10-го года составила 103623 Ls
Ø Бизнес проект полностью
готов к реализации.
Дерево Решений
Модель
видения
Видение
Получить наибольший доход от проекта.
Макет
Открытие своего бизнеса
Сценарий и варианты
1. Ресторанный бизнес
ØРесторан “Fast Food”
ØКальян бар
ØРесторан восточной кухни
. Магазин электроники
ØОбеспечение интернета
ØПродажа запчастей
ØИнтернет магазин с мастерской
. Гостиничный бизнес
ØОтель
ØКазино
ØДом отдыха
Наилучший вариант
Ø Ресторанный бизнес
Очень большая конкуренция. Большое количество схожих
компаний.
Ø Магазин электроники
Востребованный товар, требует умеренных вложений, малое число
конкурентов.
ØГостиничный бизнес
Требует очень больших вложений и времени на реализацию.
Список
используемой литературы
1. Конспект
лекций по О.П. Д.
2. Методическое
пособие по выполнению бизнес плана
. Интернет
Приложения
Зарплата персонала
Должность
|
Зарплата (Ls)
|
Предприниматель
|
900
|
Бухгалтер
|
825
|
Администратор
компьютерных сетей
|
750
|
Техник №1
|
600
|
Техник №2
|
600
|
Техник №3
|
600
|
Техник №4
|
600
|
Секретарь
|
300
|
Оператор №1
|
300
|
Оператор №2
|
375
|
Уборщица
|
263
|
Всего (в месяц)
|
6113
|
Всего (в год)
|
73357
|
Административные расходы
Наименование
|
Месяц
|
Год
|
Комплектующие
компьютеров
|
20640
|
247680
|
Ноутбуки
|
19200
|
230400
|
Компьютерные
аксесуары
|
1300
|
15600
|
Лицензионные
прогаммы
|
3330
|
39960
|
Компрелтующие
комп. (продажа)
|
3840
|
46080
|
Канцелярские
товары
|
400
|
4800
|
Электричество
|
130
|
1560
|
Затраты на
автомобили
|
1500
|
18000
|
ВСЕГО
|
50340
|
604080
|
Структура доходов
Наименование
|
месяц
|
год
|
Продажа
персональных компьютеров
|
25800
|
309600
|
Продажа
ноутбуков
|
28800
|
345600
|
Продажа
аксесуаров
|
2600
|
31200
|
Продажа
лицензионных программ
|
4440
|
53280
|
Продажа
комплектующих
|
5280
|
63360
|
Диагностика и
ремонт
|
2500
|
30000
|
Выезд мастера
на обьект
|
2000
|
24000
|
Настройка
програмного обеспечения по вызову
|
2500
|
30000
|
ВСЕГО
|
73920
|
887040
|
Аренда
Цена за кв.
Метр (Ls)
|
8
|
Площадь (кв.
метры)
|
150
|
Цена аренды в
месяц (Ls)
|
1200
|
Цена аренды в
год (Ls)
|
14400
|