Экономическая целесообразность внедрения автоматической системы управления цеха по производству металлического лития
Оглавление
Введение
1. Краткая
характеристика объекта автоматизации
2. Технико-экономического
обоснования внедрения АСУ ТП
2.1
Расчет производственной программы до и после внедрения АСР
.2
Определение условно-годовой экономии по изменяющимся статьям затрат
.3
Определяем статические показатели качества
.4
Оценивают динамические показатели эффективности проекта
.
Расчет капитальных вложений и амортизационных отчислений
.
Организация труда и расчет численности рабочих
.
Расчет годового фонда заработной платы
.
Расчет себестоимости продукции (услуги)
.
Расчет основных технико-экономических показателей
Заключение
Литература
Введение
Объектом исследования является ОАО «ХМЗ», которое входит в состав
корпорации ТВЭЛ <#"518860.files/image001.gif">
Рисунок 1- Схема производства металлического лития.
В проекте рассматривается цех по производству металлического
лития. Технологический процесс разбит на две стадии:
· производство гранулированного хлорида лития в
печи кипящего слоя;
· производство металлического лития
электролизом.
Сырьем для производства являются: гидроокись лития (LiOH),
кислота соляная (HCl), артезианская вода.
. Краткая характеристика объекта автоматизации
Хлорид лития является исходным продуктом в производстве
металлического лития. Получение чистой безводной соли имеет важное значение в
технологии лития. Наиболее распространенный способ получения хлорида лития
основан на растворении карбоната или гидроокиси лития в соляной кислоте:
+ НС1 = LiCl + H2O. (1.1)
автоматическая система управление экономический себестоимость
Основная трудность при получении безводного хлорида лития из
раствора связана с его высокой коррозионной способностью при нагревании и
гигроскопичностью безводной соли. Хлорид лития при нагревании вызывает коррозию
почти всех металлических материалов, исключая тантал и платину, поэтому
упаривание растворов хлорида связано с большими трудностями.
По качеству безводный хлорид лития удовлетворяет следующим
условиям:
Примеси
|
СаСl2NaCl+KClFe2O3BaCl2Нерастворимый
остатокЩелочность в виде Li2CO3Вла-га
|
|
|
|
|
|
|
|
%
|
0,01
|
0,15
|
0,5
|
0,006
|
0,01
|
0,015
|
0,1
|
1,0
|
Для сравнения ниже приводятся технические условия на
безводный хлорид лития ЦМТУ-3043-51:
Примеси
|
Na
|
Ca
|
Al
|
Fe
|
Тяжелые металлыSiO2Нераствори-мый остаток
|
|
|
|
|
%
|
0,12
|
0,03
|
0,05
|
0,005
|
0,1
|
0,002
|
0,005
|
0,05
|
0,03
|
Хлорид лития, используемый для электролиза, содержит 94 -98%
LiCl, 2,5% - 1,5% KCl, 0,05% Fe2O3. В сутки каждая ванна дает 4 -5 кг металла,
содержащего после переплавки 97% лития (главные примеси - натрий и калий).
Выход по току при электролизе достигает 83%, удельный расход электроэнергии 144
кВт-ч/кг.
Электролизная ванна, установленная на заводе, представляет
собой коробку (1220х1830х915 мм) из котельного железа, футерованную с внешней
стороны огнеупорным кирпичом. Внутри ванна выложена графитовыми блоками на
специальном углеродистом цементе. В ванну погружены четыре графитовых анода
диаметром 203 мм и длиной 1830 мм каждый, катоды стальные. Сила тока на ванне
8600 А при напряжении 6 -6,6 В.
Угольная футеровка ванны и высокое качество хлорида лития
позволяют получить очень чистый металл, загрязненный практически только натрием
(0,6% Na;0,01% К; 0,02% Са; 0,001% Fe и 0,06% N2). Выход по току на
американских заводах достигает 90%, а извлечение - 95%.
Для получения лития высокого качества необходимо регулировать
основные параметры: соотношение LiOH -CL, температуру пара в процессе
выпаривания, выход по току в процессе электролиза.
Объектом автоматизации является печь кипящего слоя.
2. Технико-экономическое обоснование внедрения
АСУ ТП
Предлагается внедрить АСР соотношения LiOH -CL. При неправильной
дозировке CL в процессе выпаривания останется много несвязанного в соль лития,
который пойдет в отвал в виде кека. Наоборот, при избыточной подаче CL
останется неизрасходованная соляная кислота, которая усугубит и без того
коррозийную ситуацию в аппарате.
В результате внедрения АСР соотношения LiOH -CL в печи
кипящего слоя планируется уменьшить расход соляной кислоты на 2,1%, расход
гидроокиси лития на 0,15% и сократить затраты на текущий ремонт печи на 1%.
Показатели для технико-экономического обоснования
представлены в таблице 1.
Таблица 1 - Исходные данные
Показатель
|
Единицы
измерения
|
Аналог
|
Проект
|
Производительность
одной печи
|
т/сутки
|
2,4
|
2,4
|
Расход соляной
кислоты
|
т/т
|
1,4
|
1,37
|
Цена соляной
кислоты
|
руб./т
|
1550
|
1550
|
Расход
гидроокиси лития
|
т/т
|
6,8095
|
6,7993
|
Цена гидроокиси
лития
|
руб./т
|
89840,57
|
89840,57
|
Текущий ремонт
оборудования
|
%
|
10
|
9
|
Первоначальная
стоимость печи
|
руб.
|
1094800
|
1094800
|
Затраты на АСР
трех печей
|
руб.
|
-
|
1000000
|
Норма
амортизации АСР
|
%
|
-
|
20
|
Текущий ремонт
и содержание АСР
|
%
|
-
|
8
|
Длительность простоя в планово-предупредительном ремонте 10
дней. Коэффициент использования оборудования по мощности равен 0,85.
2.1 Расчет производственной программы до и после
внедрения АСР
Таблица 2 -
Производственная программа производства металлического лития
1
|
2
|
3
|
4
|
Показатель
|
Расчетная
формула или обозначение
|
Аналог
|
Проект
|
Количество
печей
|
А, шт
|
3
|
3
|
Календарное
время
|
Тк,
сут
|
365
|
365
|
Количество
выходных и праздничных дней
|
Тв,
сут
|
-
|
-
|
Номинальное
время
|
Тн=Тк-Тв
|
365
|
365
|
Длительность простоя
в планово-предупредительном ремонте.
|
Тппр, сут
|
10
|
10
|
Действительный
фонд рабочего времени
|
Тд=Тн-Тппр=365-10
|
355
|
355
|
Производительность
печи
|
П, т/сут
|
2,4
|
2,4
|
Коэффициент
использования оборудования по мощности
|
Км,
ед
|
0,85
|
0,85
|
Выход годного
|
%h
|
1
|
1
|
Годовой
выпуск,т/год
|
Вгод=А*Тд*Пф*h= 3* 2,4*355*1
|
2556
|
2556
|
2.2 Определение условно-годовой экономии по
изменяющимся статьям затрат.
Найдем экономию на расходе соляной кислоты D, гидроокиси литья D, а так же экономию на затратах на
амортизацию и текущий ремонт АСР D, по формуле (1)
(1)
где DС - изменение себестоимости по расходу сырья,
материалов и топлива, руб;
и - расход, соответственно, до и после
внедрения проекта, т/т;
-выпуск по проекту, т;
-цена на сырье и материалы, руб/Гкал.
руб;
руб.;
DСтек.рем.оборуд=(10-9)0,01*1094800*3=32844 руб.
Вычисляют затраты на амортизацию АСР DЗа, руб по
формуле.
DЗа =КАСР *На/100,,
где
Каср- дополнительные капитальные вложения в АСР, руб;
На- норма амортизации, %;
∆За=1000000*0,2/100=200000 руб.
Вычисляют затраты на текущий ремонт АСР DЗр, руб по
формуле.
DЗр =КАСР *Нр/100,
где КАСР -капитальные вложения в АСР, руб;
Нр - текущий ремонт на содержание АСР, %;
Р- текущий ремонт и содержание АСР, %
∆Зр=1000000*0,08/100=80000 руб
Находим условно-годовую экономию:
УГЭ=118854+2342252+32844-200000-80000=2213950руб.
Таблица 3- Расчет условно-годовой экономии по затратам на
внедрение АСР(УГЭ)
Показатель
|
Аналог
|
Проект
|
Отклонение
|
Расход соляной
кислоты, руб
|
5546520
|
5427666
|
-118854
|
Расход
гидроокиси лития, руб
|
1563682488
|
1561340236
|
-2342252
|
Текущий ремонт
АСР
|
-
|
200000
|
+200000
|
Норма
амортизации АСР
|
|
80000
|
+80000
|
Текущий ремонт
и обслуживание печи, руб
|
328440
|
295596
|
-32844
|
УГЭ, руб
|
-
|
-
|
-2213950
|
.3 Определяем статические показатели качества
Абсолютная экономическая эффективность:
Еа=2213950/1000000=2,21;
Ток=1/ Еа=1/2,21=0,45 лет;
Годовой экономический эффект:
Эгод=2213950-0,32*1000000=1893950руб.
Для наглядности представим расчет УГЭ в виде таблицы 3
.4 Оценивают динамические показатели эффективности проекта
Для наглядности представим расчет в виде таблицы 4.
дополнительный инвестиционный поток (равен стоимости АСУ ТП,
т.е. 1000 000 руб);
·
дополнительный
поток от операционной деятельности (равен сумме условно-годовой экономии
(2213950руб) и годовой амортизации АСР (200000 руб), т.е всего 1882602 руб;
·
количество
расчетных периодов (равно времени внедрения и эксплуатации АСР 5 лет, так как
начинают получать дополнительную прибыль в первом расчетном периоде).
·
норма
дисконта (0,15).
Таблица 4 - Расчет ЧДД
Количество
расчетных периодов Ti, лет
|
Коэффициент
дисконтирования КД
|
Дисконтированный
дополнительный операционный поток, ∆Кt (УГЭ*(1-0,24)+ 200000*КД руб.
|
Чистый
дисконтированный доход, ЧДД (-1000000+Kt) руб.
|
1
|
1
|
1882602
|
882602
|
2
|
0,87
|
1637863,7
|
2520466
|
3
|
0,75
|
1411951,2
|
3932417
|
4
|
0,65
|
1223691,3
|
5156108
|
5
|
0,57
|
1073083,1
|
6229191
|
итого
|
__
|
7229191,3
|
6229191
|
|
|
|
|
|
ИДД=7229191,3/1000000=7,23>1
ЧДД за расчетный период составил +6229191 руб., а ИДД - 7,23,
что больше единицы.
Таким образом, статические и динамические методы определения
эффективности доказывают целесообразность внедрения АСР на базе процесса по
производству металлического лития.
3. Расчет капитальных
вложений и амортизационных отчислений
Цель раздела: обоснование стоимости капитальных вложений в
основные средства по проекту.
Общие капитальные вложения включают в себя стоимость зданий,
сооружений, передаточных устройств, машин и оборудования, транспортных средств
и инвентаря.
Затраты на транспортировку и монтаж оборудования составляют
15% от его стоимости.
Производственная структура основных средств составляет:
здания -20%, сооружения - 2%, передаточные устройства -2%, энергетическое
оборудование -4%, технологическое -47%, подъемно-транспортное оборудование -7%,
информационное - 16%, инструмент-1%, инвентарь -1%.
Таблица 5-Капитальные вложения и амортизационные отчисления
по технологическому оборудованию.
Наименование
оборудования
|
Количество, шт.
|
Цена единицы,
руб/шт
|
Сумма, руб
|
Первона-чальная
стоимость, руб
|
Норма
амортизации, %
|
Сумма
амортизационных отчислений, руб
|
Печь кипящего
слоя
|
3
|
952000
|
2856000
|
3284400
|
10
|
328440
|
Электролизер
|
5
|
250918
|
1254590
|
1442779
|
9
|
129850,1
|
Циклонная топка
|
2
|
190000
|
380000
|
437000
|
10
|
43700
|
Рекуператор
|
3
|
90300
|
270900
|
311535
|
12
|
37384,2
|
Скруббер
|
3
|
67300
|
201900
|
232185
|
25
|
58046,25
|
Итого
|
|
|
|
5707899
|
|
597420,5
|
Чтобы рассчитать структуру активной и пассивной части,
воспользуемся формулами (5) и (6):
, (5)
, (6)
где и стоимость активной и пассивной части соответственно, - сумма общих капитальных вложений.
Таблица 6 - сводная ведомость капитальных вложений и
амортизационных отчислений по цеху
Группа основных
фондов
|
Стоимость, руб.
|
Структура, %
|
Амортизационные
отчисления
|
|
|
|
Норма, %
|
Сумма, руб.
|
Здания
|
2428892,979
|
20
|
2
|
48577,85957
|
Сооружения
|
242889,2979
|
2
|
3
|
7286,678936
|
Передаточные
устройства
|
242889,2979
|
2
|
7
|
17002,25085
|
Энергетическое оборудование
|
485778,5957
|
4
|
5
|
24288,92979
|
Технологическое
оборудование
|
5707898,5
|
47
|
-
|
597420,515
|
Информационное
оборудование
|
1943114,383
|
16
|
25
|
485778,5957
|
Инструмент
|
121444,6489
|
1
|
50
|
60722,32447
|
121444,6489
|
1
|
22
|
26717,82277
|
Подъемно-транспортное
оборудование
|
850112,5426
|
7
|
20
|
170022,5085
|
Всего:
|
12144464,89
|
100
|
|
1437817,486
|
Активная часть
|
8136791,479
|
67
|
|
1107488,041
|
Пассивная часть
|
4007673,415
|
33
|
|
330329,4451
|
Таким образом, сумма общих капитальных вложений составит
12144464,89 руб., в том числе стоимость активной части 8136791,479. руб.,
стоимость пассивной части 4007673,415 руб. Годовая сумма амортизационных
отчислений составит 1437817,486 руб.
4. Планирование численности рабочих и фонда заработной платы
При выборе сменности учитывается режим технологического
процесса и законодательство по труду. Трудовым законодательством установлена
продолжительность рабочей недели 40 часов при нормальных условиях труда.
Режим работы непрерывный -4 смены по 6 часов. График работы
взять из методических указаний.
Очередной отпуск составляет 30 дней, по болезни - 5 дней,
гос.обязанности - 1 день. Районный коэффициент и северная надбавка составляют
60%.
Таблица 7- График сменности рабочих
Смена
|
Числа месяца
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
1
|
па
|
па
|
а
|
а
|
а
|
а
|
б
|
б
|
б
|
б
|
б
|
б
|
в
|
в
|
2
|
г
|
г
|
г
|
п
|
п
|
п
|
п
|
па
|
па
|
а
|
а
|
а
|
а
|
б
|
3
|
в
|
в
|
в
|
в
|
г
|
г
|
г
|
г
|
г
|
г
|
п
|
п
|
п
|
п
|
4
|
б
|
б
|
б
|
б
|
б
|
в
|
в
|
в
|
в
|
в
|
в
|
г
|
г
|
г
|
Х
|
-
|
-
|
п
|
г
|
в
|
б
|
а
|
-
|
-
|
п
|
г
|
в
|
б
|
а
|
1
|
в
|
в
|
в
|
в
|
г
|
г
|
г
|
г
|
г
|
г
|
п
|
п
|
п
|
п
|
2
|
б
|
б
|
б
|
б
|
б
|
в
|
в
|
в
|
в
|
в
|
в
|
г
|
г
|
г
|
3
|
па
|
па
|
а
|
а
|
а
|
а
|
б
|
б
|
б
|
б
|
б
|
б
|
а
|
б
|
4
|
г
|
г
|
г
|
п
|
п
|
п
|
п
|
па
|
па
|
а
|
а
|
а
|
а
|
б
|
Х
|
-
|
-
|
п
|
г
|
в
|
б
|
а
|
-
|
-
|
п
|
г
|
в
|
б
|
а
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Примечание: а,б,в,г- основные бригады, п-подменные.
Рассчитаем соответствие графика сменности трудовому
законодательству по схеме:
1) определяем фактическое отработанное за неделю
время:
, (7)
где tсм - длительность смены, час;
- количество рабочих дней за цикл, дн.;
Ц - цикл сменооборота, дн.;
Кнед - количество недель в году.
2) определяем недоработка или переработка в году Н/П,
дн.
, (8)
где - нормативное время работы в неделю, час.
) на основании графика работы по формуле (9) определим
количество выходных дней в году , дн.
, (9)
где - количество выходных дней за цикл, дн.
Согласно выше представленной схеме, рассчитаем эти показатели,
Определим отработанное за неделю время по формуле (7):
час
Недоработка или переработка:
,
недоработка составляет 34 дня в году.
Определим количество выходных:
Квых=(365/28)*4=52 дн/год
Определяем плановый баланс рабочего времени на одного человека по
форме таблицы 5.2
Таблица 8 - плановый баланс рабочего времени
Показатели
|
4 смены по 6
часов
|
Календарный
фонд рабочего времени, дн.
|
365
|
Выходные и
нерабочие дни по графику, дн.
|
52
|
Тном,
дн.
|
313
|
Переработка,дн/год
|
1
|
Невыходы по
причинам:
|
|
- отпуск
очередной и дополнительный,
|
30+1=31
|
- болезни,
|
5
|
- гос.
обязанности.
|
1
|
Эффективный
фонд рабочего времени, час
|
|
Тэф,
дн.
|
313-31-5-1=276
|
Тэф,час.
|
276·12=3312
|
Коэффициент
перехода от штатной численности к списочной, Ксп=Тном/Тэф
|
1,134
|
Находим численность основных и вспомогательных рабочих:
Таблица 9 - расчет численности основных и вспомогательных
рабочих
категория
|
Кол-во
агрегатов
|
Норма
численности, чел./ед.
|
Число рабочих
смен
|
Явочная
численность
|
Штатная
численность, чел.
|
Кс
|
Списочная
численность, чел.
|
|
|
|
|
В смену
|
В сутки
|
|
|
|
Основные
рабочие:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оператор
технолог (печь КС)
|
3
|
1
|
4
|
3
|
12
|
15
|
1.134
|
17
|
Аппаратчик
(печь КС)
|
3
|
1
|
4
|
3
|
12
|
15
|
1.134
|
17
|
Электролизник
|
3
|
2
|
4
|
6
|
24
|
30
|
1.134
|
34
|
Литейщик
|
3
|
-
|
4
|
2
|
8
|
10
|
1.134
|
11
|
Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
79
|
Вспомогательные
рабочие:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Слесарь КИПиА
|
-
|
-
|
4
|
3
|
12
|
15
|
1.134
|
17
|
Слесарь
электрик
|
-
|
-
|
4
|
1
|
4
|
5
|
1.134
|
6
|
Машинист крана
|
-
|
-
|
4
|
1
|
4
|
5
|
1.134
|
6
|
Грузчик
|
-
|
-
|
4
|
1
|
4
|
5
|
1.134
|
6
|
Упаковщик
|
-
|
-
|
4
|
2
|
8
|
10
|
1.134
|
11
|
Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
46
|
Всего:
|
|
|
|
22
|
88
|
110
|
|
125
|
В результате планирования численности рабочих установлено,
что в цехе требуется 12 рабочих, из них основных - 4 человека, вспомогательных
- 8 человек.
5. Расчет годового фонда заработной платы
Расчет проводят по следующей схеме:
1) тарифный фонд оплаты за год ТФТ, руб.,
определяют по формуле (10)
, (10)
где Чсп - списочная численность рабочих,чел.;
Сч - часовая тарифная ставка соответствующего разряда,
руб./час;
Тэф - эффективный фонд рабочего времени, час.
2) Основная заработная плата включает тарифный фонд
оплаты за год, премии, доплаты за ночное, вечернее время и праздники (при
непрерывном режиме работы),приработок сдельщика (при сдельной форме оплаты
труда) и доплату за бригадирство.
Доплата за ночное время (18:00 - 22:00) составляет 20% от
тарифной ставки за отработанное время, за ночное время (22:00 - 6:00) - 40%.
Оплата работы в праздничные дни установлена в размере двойной тарифной ставки.
Коэффициент доплаты за эти дни, при непрерывном режиме составит Кпр/365=0,03
(Кпр - количество праздничных дней в году).
3) Дополнительная заработная плата включает оплату труда
за фактически неотработанное работником время (отпуск, гос. обязанности, 2 дня
по болезни). Дополнительную заработную плату планируют с помощью коэффициентов,
которые рассчитывают как отношение фактически неотработанного рабочим времени к
эффективному фонду рабочего времени, по приведенным ниже формулам:
; (11)
; (12)
, (13)
где Дотп, Дгос. об., Дб -
соответственно очередной и дополнительный отпуск, время на выполнение
государственных обязанностей, Дб=2, 2дня оплачиваемых предприятием
по болезни, дн.
4) Фонд оплаты труда руководителей, специалистов и
служащих определяется по формуле (14):
, (14)
где Ч - численность руководителей, специалистов или служащих,
чел.;
Ок - оклад, руб./мес.;
Ркоэфф./надб. - районный коэффициент и надбавка,
Кпр - коэффициент, учитывающий премию,
Годовой фонд оплаты труда вспомогательных рабочих (уборщик,
кладовщик, дворник, охранник и т. д.) рассчитывается аналогично, (формула
(14)).
Премия руководителям 40% и специалистам составляет 30% от
оклада, основным рабочим -30% от заработка по тарифу, вспомогательным рабочим
-20% от заработка по тарифу. Районный коэффициент и северная надбавка
составляет 60%.
Для того чтобы рассчитать годовой фонд заработной платы
(ГФЗП), рассчитаем сначала ГФЗП для вспомогательных рабочих, затем для
руководителей, специалистов и служащих, а затем сведем это в одну таблицу
(табл. 10) и посчитаем весь ГФЗП.
Таблица 10 - Расчет годового фонда заработной платы
вспомогательных рабочих
Должность
|
Количество
рабочих
|
Оклад в месяц,
руб.
|
Годовой фонд
заработной платы (ГФЗП), руб.
|
ГФЗП с учетом
северной надбавки и районного коэффициента
|
ГФЗП с учетом
премии, руб.
|
Уборщица
|
2
|
2500
|
60000
|
96000
|
115200
|
Итого
|
2
|
2500
|
60000
|
96000
|
115200
|
Расчет годового фонда заработной платы руководителей,
специалистов и служащих
Таблица 11 - расчет ГФЗП руководителей, специалистов и
служащих
Должность
|
Кол-во рабочих
|
Оклад в месяц,
руб.
|
ГФЗП, руб.
|
ГФЗП с учетом
сев.надбавки и районного коэф-та руб.
|
ГФЗП с учетом
премии, руб.
|
Руководители:
|
|
|
|
|
|
Начальник цеха
|
1
|
8250
|
99000
|
158400
|
221760
|
Старший мастер
|
1
|
6620
|
79440
|
127104
|
177945,6
|
Мастер смены
|
4
|
5960
|
286080
|
457728
|
640819,2
|
Итого
|
6
|
20830
|
464520
|
743232
|
1040524,8
|
Специалисты:
|
|
|
|
|
|
Инженер
технолог
|
1
|
5000
|
60000
|
96000
|
124800
|
Инженер по
кач-ву
|
1
|
5000
|
60000
|
96000
|
124800
|
Итого:
|
2
|
10000
|
120000
|
192000
|
249600
|
Всего:
|
8
|
30830
|
584520
|
935232
|
1290124,8
|
Рассчитаем коэффициенты доплаты:
за ночное время:
;
за вечернее время:
;
за отпуск:
;
за выполнение государственных обязанностей:
;
по болезни:
.
за праздники
.
Заполняем таблицу 12:
Таблица 12 - Годовой фонд заработной платы рабочих
Профессия
|
Разряд
|
Списочное число
рабочих, чел.
|
Часовая
тарифная ставка,. руб.
|
Основная
заработная плата, руб.
|
Дополнительная
заработная плата, тыс.руб.
|
Итого
дополнительная заработная плата
|
Всего годовой
фонд заработной платы. руб.
|
|
|
|
|
Оплата по
тарифу
|
Премии
|
Доплата за
ночное время
|
Доплата за
вечернее время
|
Доплата за
праздники
|
Доплата за
бригадирство
|
Оплата отпусков
|
Оплата
гос.обязанностей
|
Оплата по
болезни
|
|
|
|
0,3
|
0,133
|
0,033
|
0,03
|
0,15
|
0,1123
|
0,0036
|
0,0181
|
|
|
|
Оператор
технолог
|
6
|
17
|
23
|
1294992
|
388497,6
|
172234
|
42735
|
38849,8
|
-
|
348095,51
|
11158,894
|
56104,44
|
415358,84
|
2352666,874
|
Аппаратчик
(печь КС)
|
5
|
17
|
20
|
1126080
|
337824
|
149769
|
37161
|
33782,4
|
-
|
302691,75
|
9703,3863
|
48786,47
|
361181,6
|
2045797,282
|
Электролизник
|
6
|
34
|
23
|
2589984
|
776995,2
|
344468
|
85469
|
77699,5
|
1942488
|
1045217,3
|
33506,519
|
168463,3
|
1247187,1
|
7064291,175
|
Литейщик
|
5
|
11
|
20
|
728640
|
218592
|
96909,1
|
24045
|
21859,2
|
-
|
195859,36
|
6278,6617
|
31567,72
|
233705,74
|
1323751,182
|
Итого
|
|
|
|
5739696
|
1721909
|
763380
|
189410
|
172191
|
|
1891863,9
|
60647,461
|
304921,9
|
2257433,3
|
12786506,51
|
Слесарь КИПиА
|
6
|
17
|
23
|
1294992
|
258998,4
|
172234
|
42735
|
38849,8
|
971244
|
499340,21
|
16007,344
|
80481,37
|
595828,93
|
3374881,759
|
Слесарь
электрик
|
5
|
6
|
20
|
397440
|
79488
|
52859,5
|
13116
|
11923,2
|
298080
|
153250,19
|
4912,7399
|
24700,16
|
182863,1
|
1035769,338
|
Машинист крана
|
3
|
6
|
12
|
238464
|
47692,8
|
31715,7
|
7869
|
7153,92
|
178848
|
91950,116
|
2947,644
|
14820,1
|
109717,86
|
621461,6027
|
Грузчик
|
2
|
6
|
9
|
178848
|
35769,6
|
23786,8
|
5902
|
5365,44
|
134136
|
68962,587
|
2210,733
|
11115,07
|
82288,394
|
466096,202
|
Упаковщик
|
2
|
11
|
9
|
327888
|
65577,6
|
43609,1
|
10820
|
9836,64
|
245916
|
126431,41
|
4053,0105
|
20377,64
|
150862,06
|
854509,7037
|
Итого
|
|
|
|
2437632
|
487526,4
|
324205
|
80442
|
73129
|
1828224
|
939934,51
|
30131,471
|
151494,3
|
3378993,6
|
19139225,12
|
Всего
|
|
|
|
8177328
|
|
1087585
|
|
245320
|
|
2831798,4
|
90778,932
|
456416,3
|
|
25491943,73
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Подводим итог, заполняем сводную ведомость по заработной
плате (табл. 13)
Таблица 13 - Сводная ведомость по труду и заработной плате
категория
|
Количество,
чел.
|
Годовой фонд
заработной платы, руб.
|
Среднемесячная
заработная плата, руб.
|
Рабочие:
|
|
|
|
Основные
|
79
|
12786506,51
|
13487,876
|
Вспомогательные
|
48
|
19139225,12
|
33227,821
|
Руководители
|
6
|
1040525
|
14451,733
|
Специалисты
|
2
|
249600
|
10400
|
Всего:
|
134
|
33215856
|
20656,627
|
Таким образом, численность промышленно производственного
персонала по проекту составит 134 человек, годовой фонд заработной платы -
33215856 руб., среднемесячная заработная плата по цеху составит 20656,627руб.
6. Расчет себестоимости продукции
Перед составлением калькуляции произведем расчет расходов на
содержание и эксплуатацию оборудования.
Таблица 14 - Смета РСЭО
Статьи расходов
|
Сумма по
аналогу, руб.
|
Сумма по
проекту, руб.
|
Примечание
|
1107488,041-200000=907488.041
|
1107488,041
|
(Табл. 6)
|
Содержание и
ремонт активной части основных средств
|
19139225,12
|
19139225,12
|
Заработная
плата вспомогательных рабочих, связанных с обслуживанием оборудования (Табл.
12)
|
|
4976198,53
|
4976198,53
|
Единый
социальный налог (26% от заработной платы)
|
|
441051.4887
|
488207.4887
|
Стоимость
материалов и запчастей для ухода и ремонта (6% от стоимости активной части
ОС) (табл. 6)
|
Внутризаводское
перемещение грузов
|
17002.2508
|
17002.2508
|
2% от стоимости
подъемно-транспортного оборудования
|
Итого:
|
25480965,43
|
25728121,43
|
|
Таблица 15- Смета цеховых расходов
Заработная
плата вспо-могательных рабочих
|
115200
|
115200
|
По данным
таблицы 11 (заработная плата оставшихся вспомогательных рабочих, не занятых
ремонтом и обслуживанием оборудования)
|
Заработная
плата руководителей, специалистов и служащих
|
1290125
|
1290125
|
По данным
таблицы 13
|
Единый
социальный налог
|
3653845
|
3653845
|
26% от
заработной платы вспомогательных рабочих, руководителей, специалистов и
служащих
|
Амортизация
пассивной части основных средств
|
330329.4451
|
330329.4451
|
По данным
таблицы 6
|
Содержание
пассивной части основных средств
|
80153.468
|
80153.468
|
2% от
стоимости, по данным таблицы 6
|
Ремонт
пассивной части основных средств
|
120230.2025
|
120230.2025
|
3% от
стоимости, по данным таблицы 6
|
Расходы на
испытания, опыты, исследования, содержания заводских лабораторий
|
664317.12
|
664317.12
|
2% от фонда оплаты
труда работающих, по данным таблицы 13
|
Охрана труда и
техника безопасности
|
1277029.26
|
1277029.26
|
4% от фонда
оплаты труда основных и вспомогательных рабочих, по данным таблицы 13
|
Прочие расходы
|
451873,77
|
451873,77
|
В размере 6% от
суммы выше учтенных расходов
|
Итого:
|
7983103,26
|
7983103,26
|
|
Таблица 16 - Калькуляция себестоимости продукции (услуги) по
аналогу
Статьи затрат
|
На единицу
|
На выпуск
|
|
коли- чество,
ед.изм.
|
цена, руб
|
сумма, руб.
|
коли-чество
ед.изм.
|
сумма, руб.
|
1.Сырье и
основные материалы тон/тон соляная кислота,
|
1.4
|
1550
|
2170
|
3578.4
|
5546520
|
гидроокись
лития
|
6.8095
|
89840.57
|
611769.36
|
17405.08
|
1563682488
|
2 Заработная
плата основных рабочих
|
|
|
7141.399
|
-
|
16110998.2
|
3 РСЭО
|
|
|
9969,78
|
|
25480965,43
|
4 Цеховые
расходы
|
|
|
3123,28
|
-
|
7983103,26
|
Итого цеховая
себестоимость
|
|
|
634173,82
|
|
1618804075
|
Таблица 17 - Калькуляция себестоимости (услуги) по проекту
Статьи затрат
|
На единицу
|
На выпуск
|
|
коли- чество,
ед.изм.
|
цена, руб
|
сумма, руб.
|
коли-чество
ед.изм.
|
сумма, руб.
|
1.Сырье и
основные материалы тон/тон соляная кислота,
|
1.37
|
1550
|
2123.5
|
3501.72
|
5427666
|
гидроокись
лития
|
6.7993
|
89840.57
|
610852.98
|
17379.01
|
1561340236
|
4 Заработная
плата основных рабочих
|
|
|
7141.399
|
-
|
16110998.2
|
5 РСЭО
|
|
|
10065,77
|
|
25728121,43
|
6 Цеховые
расходы
|
|
|
3123,28
|
-
|
7983103,26
|
Итого цеховая
себестоимость
|
|
|
633306,92
|
|
1616590125
|
Себестоимость единицы продукции по аналогу составила
1618804075 руб., по проекту - 1616590125руб. Изменение себестоимости произошло
за счет изменения расхода соляной кислоты, гидроокиси лития.
7. Расчет основных технико-экономических
показателей
. Определим фондоемкость, руб./т
Фемк=(Ка +НОСа)/Ва,
(22)
где Ка - капиталовложения в основные средства по
цеху-аналогу, руб;
НОСа - нормируемые оборотные средства по
цеху-аналогу, (приняты в размере 10% от полной себестоимости годового выпуска
по цеху-аналогу), руб;
Ва - выпуск продукции по аналогу, т.
Фемк=((12144464,89 - 1000000)+
161880407,5)/2556=67693,61 руб/т
. Рассчитаем цену на продукцию цеха, руб./т
Цр=Са+Ен* Фемк,
(23)
где Са- себестоимость продукции в цехе-аналоге,
руб/т;
Ен - нормативный коэффициент эффективности, Ен=0,15;
Ф - фондоемкость единицы продукции, руб/т
Цр= 634173,82+ 0,15*67693,61 =644327,86 руб/т
. Определим валовую прибыль по аналогу и проекту, руб.
Пв=(Ц-С)*В, (24)
где С - себестоимость единицы продукции по аналогу или
проекту, руб/т;
В - выпуск продукции по аналогу или проекту, т.
Пван =(644327,86 -
634173,82)*2256=25953726,24 руб,
Пвпр =(644327,86 -
633306,92)*2556=28169522,64 руб.
. Вычислим чистую прибыль по аналогу и проекту, руб.
Пч=Пв*(1 - 0,24) (25)
Пчан=25953726,24 *(1-0,24)=19724831,94
руб.,
Пчпр=28169522,64 *(1-0,24)=21408837,21
руб.
. Определим рентабельность производства по аналогу и проекту,
%
Рп=100*Пв/(К+НОС), (26)
где К - капиталовложения в основные средства по аналогу или
проекту, руб;
НОС - нормируемые оборотные средства по аналогу или проекту
(приняты в размере 10% от полной себестоимости годового выпуска по цеху -
аналогу или проекту), руб.
Рпан=100*25953726,24 /((12144464,89-1000000)+
161880407,5) =14,999%,=15%
Рппр=100*28169522,64
/(12144464,89+161659012,5)=17,3%.
. Рассчитаем затраты, приходящиеся на один рубль товарной
продукции по аналогу и проекту, руб./руб.
ЗТП = Сед / Ц, (27)
где Сед -себестоимость единицы продукции, руб.
ЗТПан = 634173,82/644327,86
=0,984 руб,
ЗТПпр = 633306,92/644327,86
=0,983 руб.
. Определим фондоотдачу, руб./руб.
Фо=В·Ц / К (28)
Фоан=
(2556*644327,86)/(12144464,89-1000000)=147,78 руб/руб,
Фопр=(2556*644327,86)/(12144464,89)=135,60
руб/руб.
. Вычислим производительность труда на одного работающего в
цехе, т/чел.
Пппп=В / Чппп, (29)
где Чппп - численность
промышленно-производственного персонала цеха аналога или проекта, чел.
Ппппан=2556/134=19,07 т/чел.,
Пппппр=2556/134=19,07 т/чел.
Результаты расчетов представим в таблицу 18.
Таблица 18- Основные технико-экономические показатели
Показатели
|
Ед.изм.
|
Проект
|
Аналог
|
Отклонение
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1.Годовой
выпуск продукции в натуральном выражении
|
т
|
1645789102
|
1645789102
|
-
|
2.Капиталовложения
в основные средства
|
руб.
|
12144464,89
|
11144464,89
|
1000000
|
3.Фондоотдача
|
руб./руб.
|
135,60
|
147,78
|
-12,18
|
4. Численность
ППП
|
чел.
|
134
|
134
|
-
|
5.Производительность
труда ППП
|
т/ чел
|
19,07
|
19,07
|
-
|
6.Себестоимость
годового выпуска
|
руб.
|
1616590125
|
1618804075
|
-2213950
|
7.Затраты на
один рубль товарной продукции
|
руб./руб.
|
0,983
|
0,984
|
-0,001
|
8.Прибыль
валовая
|
руб.
|
28169522,64
|
25953726,24
|
+2215796,4
|
9.Прибыль
чистая
|
руб.
|
21408837,21
|
19724831,94
|
+1684005,27
|
10.Рентабельность
производства
|
%
|
17,3
|
15
|
2,3
|
11.ЧДД
|
руб.
|
6229191
|
-
|
-
|
12.ИДД
|
|
7,23
|
-
|
-
|
13.Срок
окупаемости
|
лет
|
0,45
|
-
|
-
|
Анализируя изменение основных технико-экономических
показателей работы цеха после внедрения проекта, можно сделать следующие
выводы. Годовой выпуск не изменится. По проекту потребуются дополнительные
капитальные вложения в размере 1000000 руб. Численность
промышленно-производственного персонала не изменится и составит 134 человек.
Производительность труда 19,07т/ чел. Себестоимость годового выпуска снизится
на 2213950 руб. за счет изменения расхода соляной кислоты и гидроокиси лития.
Затраты на 1 руб. товарной продукции уменьшится на 0,001 руб./руб. Валовая
прибыль по проекту увеличится на 2213950 руб. за счет уменьшения цеховой
себестоимости. Рентабельность увеличится на 2,3%. ЧДД за расчетный период
положительный и составит 6229191 руб. ИДД больше единицы. Срок окупаемости
менее нормативного и составит 0,45 лет. Следовательно, можно сделать вывод, что
внедрение соотношения LiOH -CL (ОАО «ХМЗ»,) экономически целесообразно.
Заключение
В курсовом проекте предлагалось оценить экономическую
целесообразность внедрения АСР соотношения LiOH -CL (ОАО «ХМЗ»,) При внедрении
АСР изменится расход соляной кислоты и гидроокиси лития и потребуются
капитальные вложения в размере 1000000 руб.
По второму разделу «Технико-экономического обоснования
внедрения АСУ ТП» получаем, что статические и динамические методы определения
эффективности доказывают целесообразность внедрения АСР расхода материалов (ОАО
«ХМЗ»,)
По третьему разделу «Расчет капитальных вложений и амортизационных
отчислений» получаем, что сумма общих капитальных вложений составляет
12144464,89 руб, в том числе стоимость активной части 8136791,479. руб,
пассивной части - 4007673,415 руб. Годовая сумма амортизационных отчислений -
1437817,486. руб.
По четвертому разделу «Организация труда и расчет численности рабочих»
получаем, что в результате планирования численности рабочих установлено, что в
цехе требуется 125 рабочих, из них основных - 79 человек, вспомогательных - 46
человек.
По пятому разделу «Расчет годового фонда заработной платы» получаем,
что численность промышленного производственного персонала по проекту составит
134 человек, годовой фонд заработной платы - 33215856руб., среднемесячная
заработная плата по цеху составит - 20656,627 руб.
По шестому разделу «Расчет себестоимости продукции (услуги)»
получаем, что Себестоимость единицы продукции по аналогу составила
1617709447руб., по проекту - 1615495497руб. Изменение себестоимости произошло
за счет изменения расхода соляной кислоты и гидроокиси лития.
По седьмому разделу «Расчет основных технико - экономических
показателей» делаем общий вывод. Анализируя изменение основных
технико-экономических показателей работы цеха после внедрения проекта, можно
сделать следующие выводы. Годовой выпуск не изменится. По проекту потребуются
дополнительные капитальные вложения в размере 12144464,89руб. Численность
промышленно-производственного персонала не изменится и составит 134 человек.
Производительность труда 19,07 т/ чел. Себестоимость годового выпуска снизится
на 2213950 руб. за счет изменения расхода соляной кислоты и гидроокиси лития.
Затраты на 1 руб. товарной продукции уменьшится на 0,001 руб./руб. Валовая
прибыль по проекту увеличится на 2215796,4руб. за счет уменьшения цеховой
себестоимости. Рентабельность увеличится на 2,3%. ЧДД за расчетный период
положительный и составит 6229191руб. ИДД больше единицы. Срок окупаемости менее
нормативного и составит 0,45 лет. Следовательно, можно сделать вывод, что
внедрение АСР соотношения LiOH -CL (ОАО «ХМЗ»,) экономически целесообразно.
Литература
1.
Организация и планирование производства: Методическое указание к дипломному и
курсовому проектированию для студентов специальности “Автоматизация
производственных процессов ”/ Сост. С. Л. Парфенова; Гос. Образовательное
учреждение “ГУЦМиЗ”.-Красноярск, 2003.-52 стр.