Маркетинговая стратегия ЛВЗ 'Элит'
Курсовая
работа по дисциплине «Введение в специальность» Создание ЛВЗ «Элит»
Содержание
Введение
. Описание отрасли
. Анализ внешней среды
. Сегмент рынка предприятия
. Выбор и обоснование
организационно-правовой формы предприятия
. Технология
. Материально-техническая
база организации
. Выбор структуры управления
организацией
. Штатное расписание
организации
. Расчет сводных
технико-экономических показателей
Заключение
Список использованных
источников
Введение
Целью данной работы является проект создания предприятия - ЛВЗ «Элит».
Исходя из цели, можно определить следующие основные задачи работы:
) Описать отрасль, в которой будет функционировать предприятие
) Провести анализ внешней среды
) Составить описание сегмента рынка
) Выбрать организационно-правовую форму предприятия
) Познакомиться с технологией производства
) Описать материально-техническую базу предприятия
) Выбрать структуру управления организацией
) Создать штатное расписание организации
) Провести расчет сводных технико-экономических показателей
Предполагается организация завода по производству ликероводочных изделий
с объемов производства 3,4 млн. литров в год, что соответствует норме
производства среднего по размерам завода.
В проекте приведено 11 таблиц и 5 схем.
1. Описание
отрасли
В своей основе ликероводочная промышленность способна производить
продукцию, приносящую в ходе реализации достаточно высокую прибыль т.к. даже
при относительно низкой себестоимости ликероводочной продукции в результате
продаж можно получить около 350-400 % чистой прибыли. Данную особенность
отрасли усиливает чрезмерный спрос на этот вид продукции. Такие факторы, как
географическое положение (в рамках Российской Федерации) и сезонность
практически не влияют на сбыт и интенсивность производства алкогольных
напитков.
В структуре производства крепких алкогольных напитков наибольший удельный
вес приходится на водку и ликероводочные изделия (ЛВИ) - 48,0%.
Лидером среди различных видов крепкой алкогольной продукции является
водка, ее предпочитают примерно 62% потребителей алкоголя.
Особенностью российского рынка крепкого алкоголя является ситуация,
согласно которой потребители предпочитают отечественную водку импортной.
Что касается сырьевых рынков, тенденция уменьшения объемов производства
этилового спирта из пищевого сырья, наметившаяся в 2008 году и получившая
продолжение в 2009 году, в 2010 году преломилась и составила на 6% больше, чем
за аналогичный период предыдущего года.
2. Анализ
внешней среды
Любая фирма не может существовать независимо от внешней среды. На ее
деятельность оказывают влияние различные факторы: конкуренция в данной отрасли,
поставщики, общее состояние экономики и т.д. Различают дальнее и ближнее
окружение организации.
Анализ дальнего окружения
Внешнее окружение организации формируется под влиянием политических,
правовых, социально-культурных, экономических, технологических, национальных и
международных процессов, а также процессов природопользования. Данное внешнее
окружение отражает состояние общества, его экономики, природной среды и не
связано непосредственно с конкретной организацией. Общее внешнее окружение
является более или менее одинаковым для подавляющего большинства организаций.
Что касается такого фактора, как состояние экономики, следует отметить,
что сложное положение для предприятий алкогольной промышленности в нашей стране
усугубляется влиянием мирового кризиса.
Если говорить о социально-культурном факторе, здесь следует отметить, что
распитие спиртных напитков в нашей стране не подвержено жесткому контролю со стороны,
например религии, как, скажем, в мусульманских странах.
Говоря о природно-климатическом факторе, нужно указать, что такие
факторы, как географическое положение (в рамках Российской Федерации) и
сезонность практически не влияют на сбыт и интенсивность производства
алкогольных напитков.
Большее по сравнению с предыдущими параметрами влияние оказывает развитие
научно-технического прогресса и достижения современных технологий. Это
выражается в разработке современных материалов и технологий их производства, а
также в усовершенствовании традиционных методик строительства. Этот процесс
снижает конкурентоспособность традиционных строительных материалов и технологий
и вытесняет их с рынка.
Анализ ближнего окружения
Ближнее окружение - это так называемое непосредственное деловое окружение
организации, которое создают покупатели, поставщики, конкуренты, деловые
партнеры, а также регулирующие службы и такие организации, как административные
органы, деловые объединения и ассоциации, профсоюзы и т.п. Эти субъекты окружения
непосредственно связаны или непосредственно воздействуют на деятельность
конкретной организации. При этом важно подчеркнуть, что и организация в свою
очередь может непосредственно влиять на них. К факторам прямого воздействия
относят: закон, поставщиков, конкурентов, потребителей и профсоюзы.
Что касается законодательного регулирования
алкогольного рынка, то оно значительно. Помимо государственного контроля,
осуществляемого за любой фирмой, существует ряд специальных органов, например,
Федеральная служба регулирования алкогольного рынка (была создана в 2008 году),
Федеральная служба по тарифам в отношении всех обязательств в сфере
производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей
продукции, в том числе обязательств, возникших в результате исполнения судебных
решений и другие. Кроме того, периоды расцвета предприятий алкогольной
промышленности сменяются кризисными явлениями, вызванными антиалкогольными
компаниями, предпринимаемыми со стороны государства. К тому же в 2006 году было
принято решение о внедрении новой единой государственной автоматизированной
информационной системе (ЕГАИС). Эта система представляет собой электронные
счетчики, которые могут отправлять данные о количестве выпущенного на
предприятии алкоголя в ФНС в режиме реального времени посредством интернет
соединения. С помощью нее власти хотели установить полный учет и контроль над
всей отечественной ликероводочной продукцией.
Анализ ближнего окружения показал, что на предприятие оказывается влияние
со стороны правовых органов в сфере обязательного лицензирования деятельности и
сертифицирования продукции. Это влияние ощущается в повседневной деятельности,
но не несет в себе негативного воздействия и снижения результативности
деятельности.
Если говорить о конкуренции в данной отрасли, следует отметить, что
непосредственные конкуренты, т.е. производители аналогичной продукции не
оказывают сильного воздействия на потребителей, рыночные сегменты поделены
приблизительно пропорционально. На отечественном рынке водки сегодня очень
много игроков не только федерального, но и регионального уровня. По-прежнему
очень активны крупные украинские компании, которые приобретают в РФ
производственные площадки и одновременно получают статус резидентов и
возможность работать в отрасли на тех же условиях, что и отечественные
производители.
Динамика развития водочных компаний Петербурга и сопредельной Ленобласти
необычна. В то время как объем производства крепких алкогольных напитков в
России в целом уже долго остается неизменным, т.е. стабилизировался на одном
уровне, петербургские и областные ликероводочные заводы (ЛВЗ) демонстрируют
существенный рост объемов выпуска продукции. В частности, в минувшем году эти
объемы увеличились, по предварительным данным, на 20-25%.
Характерно, что потребление водки в Петербурге в течение года не
увеличилось, как не изменились существенно и доли основных игроков на городском
рынке. Таким образом, не приходится говорить о том, что
"дополнительной" водкой компании удовлетворяли возросший спрос местных
потребителей или заполняли ниши, освобожденные иногородними производителями. Не
в этом причина серьезного увеличения объема выпуска продукции, а в том, что
компании Петербурга и Ленобласти вели очень активную экспансию вглубь России и
осуществляли экспортные программы.
Сегодня уже можно констатировать, что перспективы развития любой крупной
петербургской водочной компании будут зависеть в значительной степени от того,
насколько успешной окажется ее стратегия географической экспансии. Работать на
петербургском рынке становится все сложнее, и здесь местным игрокам придется
бороться скорее за удержание ранее занятых территорий, нежели за их расширение.
Мы избрали путь развития национальной компании и в соответствии с этой
установкой строим свою маркетинговую стратегию - иными словами, стремимся
равномерно развивать продажи во всех регионах России.
По данным Национальной алкогольной ассоциации, лидерами рынка
ликероводочной продукции на сегодняшний день являются компании:
«Московский Завод «Кристалл» (основные марки - «Путинка», «Старая
Москва», «Золотое кольцо»)
«Русский алкоголь» (основные бренды - «Зеленая марка», «Сибирская»)
«Синергия» («Русский лед»)
«Веда» («Вальс Бостон», «Русский размер»)
Крупными производителями на рынке являются также «ОСТ-Алко»,
«Татспиртпром», «Башспирт», «Заводы ГРОСС», «Ливиз», «Союз-Виктан»,
«Омсквинпром», «Винэксим», «Галакта»
Основные центры производства водки и ликероводочных изделий сосредоточены
в Центральном ФО. Крупнейшим производителем водки и ЛВИ в России является
Московская область. На ее долю по итогам 8 месяцев 2009 года пришлось 19,7%
российского производства.
Наши преимущества заключаются в первую очередь в высоком уровне качества
продукции, которому в нашей фирме уделяется большое внимание. Кроме того, ООО
«Элит» предлагает богатый ассортимент элитной алкогольной продукции. Одним из
преимуществ является система скидок, в первую очередь, юридическим лицам,
которые закупают продукцию оптом. Одно из условий развития нашей фирмы -
создание эффективно работающей разветвленной сети дистрибуции в регионах
России, что позволит компании вести успешную конкуренцию на рынке. Второе
условие - серьезные инвестиции в продвижение премиальных брендов как на рынках
российских мегаполисов, так и за рубежом, так как очевидно, что уже через год ниша
high premium в Петербурге станет не менее конкурентна, чем low premium. Всё
вышеперечисленное позволит компании стать одним из ведущих игроков на рынке и
уверенно конкурировать с другими заводами.
Теперь перечислим основных поставщиков сырья для нашего производства. Это
отечественные производители. Спирт будет поставляться Удохским спиртзаводом,
расположенным в Псковской области. Для производства алкогольной продукции
необходимы будут также различные добавки. Сахар и мед будут поставляться ЗАО
«Адепт», г.Великий Новгород. Остальные пищевые добавки - ООО
“Интер-технология”, Санкт-Петербург. Все компании много лет поставляют сырьё и
являются надёжными поставщиками. Близкое расположение поставщиков позволит
снизить издержки, связанные с доставкой сырья. Качество сырья и цены вполне
приемлемы для нашего производства.
Что касается потребителей продукции данной отрасли, то ими являются
физические лица. Особенностью, присущей данной отрасли производства является
то, что для потребителей данной продукции существует ограничение по возрастному
признаку - потребитель должен достигнуть 18-летнего возраста, а для
определенного вида алкогольной продукции - 21 года.
Кроме того, покупателями продукции данной отрасли могут выступать также
юридические лица, как то: рестораны, кафе, бары, магазины и пр.
3. Сегмент
рынка предприятия
Теперь опишем целевую аудиторию конкретно нашего предприятия. Помимо
перечисленных выше особенностей, характерных для потребителей отрасли в целом,
потребителями продукции ЛВЗ «Элит» будут люди, доход которых составляет не
менее 30 000 рублей в месяц.
По словам заместителя генерального директора по развитию компании
"ЛИВИЗ" Глеба Выдры, "с ростом доходов потребитель готов платить
за более дорогую водку и в основном предпочитает "качественную водку по
доступной цене", относящуюся к нижнему и среднему уровням премиального
сегмента". Благодаря повышению уровня жизни петербуржцев, ниша High
Premium и Low Premium постоянно растёт и, по некоторым оценкам, норма прибыли
здесь составляет 30-40%, что окупает затраты на доставку продукции из другого
региона и позволяет вкладывать существенные средства в ее продвижение.
Если же говорить о юридических лицах, продукция нашего завода может быть
востребована крупными и мелкими ресторанами, кафе, барами.
. Выбор и обоснование
организационно-правовой формы предприятия
В качестве формы предприятия нами было выбрано общество с ограниченной
ответственностью (ООО).
Выбор данной организационно-правовой формы предприятия обусловлен
следующими причинами.
Во-первых, само по себе акционерное общество более предпочтительно по
сравнению с товариществом или индивидуальным предприятием, так как акционерное
общество может функционировать и в случае выбытия отдельных акционеров. Помимо
этого акционерное общество может легко привлекать финансовые ресурсы, выпуская
облигации и дополнительные акции. Это позволяет расширять производство,
использовать новые технологии. Также в качестве положительного момента данной
организационно-правовой формы предприятия можно назвать то обстоятельство, что
ответственность собственников ограничивается номинальной стоимостью их акций.
Во-вторых, ООО имеет целый ряд преимуществ. Основным является то, что
учредители несут ограниченную ответственность по долгам созданной ими
организации в пределах стоимости вкладов, внесенных в уставный капитал. Кроме
того, очевидными достоинствами ООО являются возможность вести
предпринимательскую деятельность не от собственного лица, а опосредованно,
через созданное юридическое лицо; ограниченный размер предпринимательского
риска; возможность расширения бизнеса, привлечения инвестиций; возможность
участия ООО в других хозяйственных обществах, создания дочерних обществ,
создания некоммерческих организаций; возможность сформировать структуры
управления, соответствующие размерам и специфике деятельности фирмы; наибольшая
информационная «закрытость» - не требуется публиковать какие-либо документы,
относящиеся к деятельности ООО.
5.
Технология
Таблица «Перечень подразделений, участвующих в реализации
производственного процесса».
|
Стадия производственного
процесса
|
Производственное
подразделение
|
|
1.Поиск поставщика
|
Отдел снабжения
|
|
2. Оплата поставщику за
товар
|
Отдел снабжения Финансовый
отдел
|
|
3. Производство
|
Производственные цеха
|
|
4. Обеспечение реализации
продукции предприятия
|
Отдел сбыта
|
|
Отдел маркетинга
|
|
5. Складирование
|
Склады материалов и готовой
продукции
|
|
6. Организация найма
персонала, разработка карьерных планов сотрудников
|
Отдел кадров
|
6.
Материально-техническая база организации
Производственная мощность
ООО «Элит» предлагает 75 наименований алкогольной продукции.
Таблица «Определение производственной мощности».
|
Наименование продукции
|
Цена (руб.)/литр
|
Объем товара в месяц (литр)
|
Месячный доход (руб.)
|
Годовой доход (руб.)
|
|
Ликеры крепкие
|
|
«Ананасовый Экспресс»
|
420
|
6500
|
2 730 000
|
32760000
|
|
«Апельсиновый»
|
420
|
6500
|
2 730 000
|
32760000
|
|
«Цветочный»
|
420
|
6500
|
2 730 000
|
32760000
|
|
«Персиковый»
|
420
|
6500
|
2 730 000
|
32760000
|
|
«Грейпфрутовый»
|
420
|
6500
|
2 730 000
|
32760000
|
|
Ликеры десертные
|
|
«Вишневый»
|
360
|
5600
|
2 016 000
|
24192000
|
|
«Облепиховый»
|
360
|
5600
|
2 016 000
|
24192000
|
|
«Ванильный»
|
360
|
5600
|
2 016 000
|
24192000
|
|
«Шоколадный»
|
360
|
5600
|
2 016 000
|
24192000
|
|
«Кофейный»
|
360
|
5600
|
2 016 000
|
24192000
|
|
«Черносливный»
|
360
|
5600
|
2 016 000
|
24192000
|
|
«Сливочный»
|
360
|
5600
|
2 016 000
|
24192000
|
|
Пунши
|
|
«Ассорти»
|
290
|
5500
|
1 595 000
|
19140000
|
|
«Барбарисовый»
|
290
|
5500
|
1 595 000
|
19140000
|
|
«Вишневый»
|
290
|
5500
|
1 595 000
|
19140000
|
|
«Клюквенный»
|
290
|
5500
|
1 595 000
|
19140000
|
|
«Лимонник»
|
290
|
5500
|
1 595 000
|
19140000
|
|
«Малиновый»
|
290
|
5500
|
1 595 000
|
19140000
|
|
«Настойки сладкие»
|
290
|
5500
|
1 595 000
|
19140000
|
|
«Голубичная»
|
290
|
5500
|
1 595 000
|
19140000
|
|
«Ежевичная»
|
290
|
5500
|
1 595 000
|
19140000
|
|
«Клюквенная»
|
290
|
5500
|
1 595 000
|
19140000
|
|
«Кофейный аромат»
|
290
|
5500
|
1 595 000
|
19140000
|
|
Напитки десертные
|
|
«Весна»
|
270
|
3880
|
1 047 600
|
12571200
|
|
«Вишенка»
|
270
|
3880
|
1 047 600
|
12571200
|
|
«Лимонный»
|
270
|
3880
|
1 047 600
|
12571200
|
|
«Малиновый»
|
270
|
3880
|
1 047 600
|
12571200
|
|
«Цитрусовый Бриз»
|
270
|
3880
|
1 047 600
|
12571200
|
|
Водки
|
|
«Особая»
|
600
|
3820
|
2 292 000
|
27504000
|
|
«Мягкая»
|
650
|
3820
|
2 483 000
|
29796000
|
|
«Платинум»
|
750
|
3820
|
2 865 000
|
34380000
|
|
“Градуc”
|
600
|
3820
|
2 292 000
|
27504000
|
|
“Танцующий Пётр”
|
600
|
3820
|
2 292 000
|
27504000
|
|
“На посошок”
|
600
|
3820
|
2 292 000
|
27504000
|
|
“Брудершафт”
|
650
|
3820
|
2 483 000
|
29796000
|
|
“Невский Экспресс”
|
700
|
3820
|
2 674 000
|
32088000
|
|
“Герасим” (крепкая)
|
650
|
3820
|
2 483 000
|
29796000
|
|
Бальзамы
|
|
«Бальзам целебный с медом и
прополисом»
|
190
|
2800
|
342 000
|
4104000
|
|
«Бальзам на основе кедровых
шишек»
|
190
|
2800
|
342 000
|
4104000
|
|
«Бальзам Новгородский»
|
190
|
2800
|
342 000
|
4104000
|
|
Коктейли
|
|
«Liebe»
|
125
|
3850
|
481 250
|
5775000
|
|
«Deine Freicheit»
|
130
|
3850
|
500 500
|
6006000
|
|
«Zuckermelone»
|
140
|
3850
|
539 000
|
6468000
|
|
«Kuss»
|
130
|
2850
|
370 500
|
4446000
|
|
«Idee»
|
120
|
2850
|
342 000
|
4104000
|
|
“Весёлый манагер”
|
120
|
1850
|
222 000
|
2664000
|
|
Наливки
|
|
«Наливка Royal Flash»
|
320
|
3200
|
1 024 000
|
12288000
|
|
«Полет фантазии»
|
350
|
3200
|
1 120 000
|
13440000
|
|
Коньяк
|
|
“Детинец”
|
750
|
3820
|
2 115 000
|
25380000
|
|
“Желание царя”
|
600
|
3820
|
1 692 000
|
20304000
|
700
|
3820
|
1 974 000
|
23688000
|
|
Вино
|
|
«Золотая гроздь»
|
540
|
4740
|
2 559 600
|
30715200
|
|
«Samstag»
|
540
|
4740
|
2 559 600
|
30715200
|
|
«Das Tal der Laune»
|
540
|
4740
|
2 559 600
|
30715200
|
|
“Dolce Vita”
|
540
|
4740
|
2 559 600
|
30715200
|
|
«Отзвуки дождя»
|
540
|
3740
|
939 600
|
11275200
|
|
“Азербайджанская тоска”
|
420
|
3740
|
730 800
|
8769600
|
|
“Монастырское”
|
420
|
3740
|
730 800
|
8769600
|
|
“Золотой конёк”
|
420
|
3740
|
730 800
|
8769600
|
|
“Борис Годунов”
|
420
|
3740
|
730 800
|
8769600
|
|
«Изабелла»
|
420
|
3740
|
730 800
|
8769600
|
|
Мескаль
|
|
«Agava cupreata»
|
780
|
1930
|
1 570 800
|
18849600
|
|
“Поющий кактус”
|
650
|
2530
|
1 644 500
|
19734000
|
|
“Мексиканская ночь”
|
650
|
2530
|
1 644 500
|
19734000
|
|
“Пороховая бочка”
|
650
|
2530
|
1 644 500
|
19734000
|
|
Вермут
|
|
«Странник»
|
450
|
2250
|
1 012 500
|
12150000
|
|
“Тургеневская девушка”
|
450
|
2250
|
1 012 500
|
12150000
|
|
Бренди
|
|
“Гренадёр”
|
550
|
3540
|
1 012 500
|
12150000
|
|
“Терминатор”
|
550
|
3540
|
1 947 000
|
23364000
|
|
“Blues Company”
|
550
|
3540
|
1 947 000
|
23364000
|
|
“Ирландский сапожник”
|
550
|
3540
|
1 947 000
|
23364000
|
|
Джин
|
|
«Beefeater»
|
200
|
3900
|
780 000
|
9360000
|
|
Абсент
|
|
«Xenta»
|
340
|
2430
|
486 200
|
5834400
|
|
ИТОГО:
|
27415
|
284590
|
112834350
|
1354012200
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рисунок «Расположение помещений»
Таблица «Характеристика и состав производственных площадей».
|
Категория
|
Подразделения
|
Площадь, м2
|
|
1. Спиртохранилище
|
Отделение приема и отпуска
спирта Отделение хранения спирта
|
204,0
|
|
2. Водочный цех
|
Сортировочное отделение;
Фильтрационное отделение; Напорное отделение; Отделение водоподготовки
|
203,0
|
|
3.Купажное отделение
|
Отделение хранения сырья и
ингредиентов
|
60,0
|
|
4.Моечно-разливочный цех
|
Складское помещение для
хранения тары и вспомогательных материалов; Бутылкомоечное отделение; Цех
розлива; Цех готовой продукции
|
177,8
|
|
5. Очистной цех
|
-
|
168,7
|
|
6. Офис
|
1. Кабинет генерального
директора
|
35
|
|
2. Кабинет начальника
отдела снабжения
|
35
|
|
3.Кабинет начальника отдела
кадров
|
35
|
|
4. Кабинет финансового
директора
|
35
|
|
5. Кабинет начальника
отдела маркетинга
|
35
|
|
6. Кабинет начальника
отдела сбыта
|
35
|
|
7. Общее офисное помещение
|
70
|
|
8. Бухгалтерия
|
70
|
Таблица «Расчет годовой суммы арендной платы».
|
Характеристика площади
|
Площадь, м2
|
Текущие затраты
|
|
|
Стоимость 1 м2
|
Общая сумма в месяц (руб.)
|
Общая сумма в год (руб.)
|
|
1.Спиртохранилище
|
204,0
|
1005,617
|
205 146
|
2461750
|
|
2. Водочный цех
|
203,0
|
1005,617
|
204 140
|
2449683
|
|
3. Купажное отделение
|
60,0
|
1005,617
|
60 337
|
724044,2
|
|
4. Моечно-разливочный цех
|
177,8
|
1005,617
|
178 799
|
2145584
|
|
5. Очистной цех
|
168,7
|
1005,617
|
169 648
|
2035771
|
|
6. Офисные помещения
|
350,0
|
1005,617
|
351 966
|
4223591
|
|
Итого:
|
1163,5
|
1005,617
|
205 146
|
2461750
|
Расчет потребности в основных ресурсах.
Таблица «Расчет потребных инвестиций на создание ОФП».
|
Состав основного
оборудования
|
Количество (шт.)
|
Цена за единицу (руб.)
|
Сметная стоимость
|
Амортизация в год
|
|
|
|
|
Норма амортизации
|
Сумма, руб.
|
|
Оборудование
моечно-разливочного цеха
|
|
Ополаскиватель
|
1
|
456000
|
456000
|
20%
|
91200
|
|
Аппарат розлива
|
1
|
558 000
|
558000
|
20%
|
111600
|
|
Укупорочная машина
|
1
|
1 278 000
|
1278000
|
20%
|
255600
|
|
Инспекционная машина
|
1
|
1 510 000
|
1510000
|
20%
|
302000
|
|
Этикировочная машина
|
1
|
748 000
|
748000
|
20%
|
149600
|
|
Акцизный аппарат
|
1
|
730 000
|
730000
|
20%
|
146000
|
|
Оборудование очистного цеха
|
|
Фильтр песочный (Песочник)
|
6
|
1 475 071
|
8850426
|
20%
|
1770085,2
|
|
Напорный бак для умягченной
воды
|
1
|
576 121
|
576121
|
20%
|
115224,2
|
|
Насос центробежный
|
1
|
450 345
|
450345
|
20%
|
90069
|
|
Сборник оборотной солевой
воды
|
1
|
743 245
|
743245
|
20%
|
148649
|
|
Сборник-дегазатор
|
1
|
625 000
|
625000
|
20%
|
125000
|
|
Угольный фильтр (Угольная
колонка)
|
3
|
1 240 234
|
3720702
|
20%
|
744140,4
|
|
Исполнительный механизм
|
3
|
1 330 450
|
3991350
|
20%
|
798270
|
|
Доводной чан
|
2
|
372 325
|
744650
|
20%
|
148930
|
|
Емкость для ингредиентов
|
1
|
297 320
|
297320
|
20%
|
59464
|
|
Каскадный фильтр
|
2
|
260 000
|
520000
|
20%
|
104000
|
|
Ротаметр
|
1
|
13 000
|
13000
|
20%
|
2600
|
|
Спиртоловушка пленочная
|
1
|
640 000
|
640000
|
20%
|
128000
|
|
Напорный резервуар
|
1
|
1 376 121
|
1376121
|
20%
|
275224,2
|
|
Сборник исправимого брака
|
1
|
236 450
|
236450
|
20%
|
47290
|
|
Сборник неисправимого брака
|
1
|
745 450
|
745450
|
20%
|
149090
|
|
Дизель
|
1
|
714 056
|
714056
|
20%
|
142811,2
|
|
Оборудование купажного
отделения
|
|
Весы
|
1242000
|
1242000
|
20%
|
248400
|
|
Дробилка
|
1
|
320 000
|
320000
|
20%
|
64000
|
|
Сборник рябинового морса
|
1
|
925 000
|
925000
|
20%
|
185000
|
|
Сборник коньяка
|
1
|
823 000
|
823000
|
20%
|
164600
|
|
Сборник вишневого морса
|
1
|
423 500
|
423500
|
20%
|
84700
|
|
Сборник черносливового
морса
|
1
|
324 340
|
324340
|
20%
|
64868
|
|
Сборник черничного морса
|
2
|
270 000
|
540000
|
20%
|
108000
|
|
Купажный чан
|
1
|
554 000
|
554000
|
20%
|
110800
|
|
Фильтр - пресс
|
2
|
1 325 500
|
2651000
|
20%
|
530200
|
|
Сборник настоек
|
1
|
510 000
|
510000
|
20%
|
102000
|
|
Сироповарочный котёл
|
1
|
1242000
|
1242000
|
20%
|
248400
|
|
Офисные помещения
|
|
Оргтехника
|
|
Компьютер
|
23
|
17000
|
391000
|
10%
|
39100
|
|
Принтер
|
7
|
3500
|
24000
|
10%
|
2400
|
|
Факс
|
3
|
3000
|
9000
|
10%
|
900
|
|
Мебель
|
|
Стол
|
19
|
3500
|
66500
|
10%
|
6650
|
|
Стул
|
55
|
1200
|
66000
|
10%
|
6600
|
|
Диван
|
12
|
8000
|
96000
|
10%
|
9600
|
|
Кресло
|
8
|
4000
|
32000
|
10%
|
3200
|
|
Стеллаж
|
19
|
5000
|
95000
|
10%
|
9500
|
|
Итого
|
192
|
24385728
|
39865076
|
|
7894965,2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчет норматива оборотных средств.
Таблица «Расчет норматива запаса материальных ресурсов»
|
Наименование сырья
|
Цена за единицу, руб.
|
Норма расхода в день
|
Норматив запаса (на 10
дней)
|
|
Вода
|
60 (руб./дал)
|
5700 (дал/день)
|
3762000
|
|
Спирт ректификованный
|
290 (руб./дал)
|
3800 (дал/день)
|
12122000
|
|
Мёд
|
300 (руб./л)
|
3800 (кг/день)
|
12540000
|
|
Сахар
|
25 (руб./кг)
|
76 (кг/день)
|
20900
|
|
Сухое молоко
|
80 (руб./кг)
|
23,56 (кг/день)
|
20732,8
|
|
Концентраты
|
|
Малиновый
|
40 (1 кг)
|
0,38 (кг/день)
|
167,2
|
|
Ананасовый
|
35
|
0,38 (кг/день)
|
146,3
|
|
Кофейный
|
35
|
0,38 (кг/день)
|
146,3
|
|
Апельсиновый
|
35
|
0,38 (кг/день)
|
146,3
|
|
Цветочный
|
40
|
0,38 (кг/день)
|
167,2
|
|
Персиковый
|
45
|
0,38 (кг/день)
|
188,1
|
|
Грейпфрутовый
|
35
|
0,38 (кг/день)
|
146,3
|
|
Вишневый
|
45
|
0,38 (кг/день)
|
188,1
|
|
Облепиховый
|
45
|
0,38 (кг/день)
|
188,1
|
|
Ванильный
|
50
|
0,38 (кг/день)
|
209
|
|
Шоколадный
|
50
|
0,38 (кг/день)
|
209
|
|
Черносливный
|
40
|
0,38 (кг/день)
|
167,2
|
|
Сливочный
|
45
|
0,38 (кг/день)
|
188,1
|
|
Барбарисовый
|
35
|
0,38 (кг/день)
|
146,3
|
|
Клюквенный
|
35
|
0,38 (кг/день)
|
146,3
|
|
Лимонный
|
40
|
0,38 (кг/день)
|
167,2
|
|
Голубичный
|
35
|
0,38 (кг/день)
|
146,3
|
|
Ежевичный
|
35
|
0,38 (кг/день)
|
146,3
|
|
ИТОГО:
|
1475
|
|
28 468 642
|
. Выбор
структуры управления организацией
Административная структура предприятия
Организационная структура предприятия.
8. Штатное
расписание организации
Таблица «Штатное расписание организации».
|
Должность
|
Количество
|
Оклад за мес./руб.
|
Всего, руб.
|
|
Генеральный директор
|
1
|
45000
|
45000
|
|
Главный бухгалтер
|
1
|
37000
|
37000
|
|
Финансовый директор
|
1
|
37000
|
37000
|
|
Бухгалтера
|
3
|
23000
|
69000
|
|
Начальник отдела кадров
|
1
|
35000
|
35000
|
|
Начальник отдела снабжения
|
1
|
35000
|
35000
|
|
Заведующий складом
|
1
|
25000
|
25000
|
|
Сторож
|
2
|
13000
|
13000
|
|
Менеджер по логистике
|
1
|
25000
|
25000
|
|
Менеджер по продажам
|
7
|
27000
|
27000
|
|
Грузчик
|
6
|
15000
|
90000
|
|
Менеджер по маркетингу
|
1
|
35000
|
35000
|
|
Менеджер по рекламе
|
1
|
30000
|
30000
|
|
Аналитический консультант
|
1
|
23000
|
23000
|
|
Начальник отдела сбыта
|
1
|
35000
|
35000
|
|
Менеджер по продажам
|
1
|
30000
|
30000
|
|
Транспортировщик
|
8
|
18000
|
144000
|
|
Менеджер по продажам
|
1
|
35000
|
35000
|
|
Уборщицы
|
6
|
14000
|
84000
|
|
Работники цехов
|
35
|
19000
|
475000
|
|
Начальник очистного цеха
|
1
|
25000
|
25000
|
|
Начальник водочного цеха
|
1
|
25000
|
25000
|
|
Начальник моечно-разливочного
цеха
|
1
|
25000
|
25000
|
|
Начальник купажного
отделения
|
1
|
25000
|
25000
|
|
Итого
|
85
|
655000
|
1619000
|
Таблица «Среднегодовые расходы на оплату труда».
|
Должность
|
Количество
|
Оклад за мес./руб.
|
Общая сумма ФОТ
|
Единый социальный налог
|
Итого, расходы за месяц
|
Итого, расходы за год
|
|
Генеральный директор
|
1
|
45000
|
45000
|
11700
|
56700
|
680400
|
|
Главный бухгалтер
|
37000
|
37000
|
9620
|
46620
|
559440
|
|
Финансовый директор
|
1
|
37000
|
37000
|
9620
|
46620
|
559440
|
|
Бухгалтера
|
3
|
23000
|
69000
|
17940
|
86940
|
1043280
|
|
Начальник отдела кадров
|
1
|
35000
|
35000
|
9100
|
44100
|
529200
|
|
Начальник отдела снабжения
|
1
|
35000
|
35000
|
9100
|
44100
|
529200
|
|
Заведующий складом
|
1
|
25000
|
25000
|
6500
|
31500
|
378000
|
|
Сторож
|
2
|
13000
|
13000
|
3380
|
16380
|
196560
|
|
Менеджер по логистике
|
1
|
25000
|
25000
|
6500
|
31500
|
378000
|
|
Менеджер по продажам
|
1
|
27000
|
27000
|
7020
|
34020
|
408240
|
|
Грузчик
|
6
|
15000
|
90000
|
23400
|
113400
|
1360800
|
|
Менеджер по маркетингу
|
1
|
35000
|
35000
|
9100
|
44100
|
529200
|
|
Менеджер по рекламе
|
1
|
30000
|
30000
|
7800
|
37800
|
453600
|
|
Аналитический консультант
|
1
|
23000
|
23000
|
5980
|
28980
|
347760
|
|
Начальник отдела сбыта
|
1
|
35000
|
35000
|
9100
|
44100
|
529200
|
|
Транспортировщик
|
8
|
18000
|
144000
|
37440
|
181440
|
2177280
|
|
Уборщицы
|
6
|
14000
|
84000
|
21840
|
105840
|
1270080
|
|
Работники цехов
|
35
|
19000
|
475000
|
123500
|
598500
|
7182000
|
|
Начальник очистного цеха
|
1
|
25000
|
25000
|
6500
|
31500
|
378000
|
|
Начальник водочного цеха
|
1
|
25000
|
25000
|
6500
|
31500
|
378000
|
|
Начальник
моечно-разливочного цеха
|
1
|
25000
|
25000
|
6500
|
31500
|
378000
|
|
Начальник купажного
отделения
|
1
|
25000
|
25000
|
6500
|
31500
|
378000
|
|
Итого
|
85
|
655000
|
1619000
|
420940
|
2039940
|
24479280
|
Таким образом, сумма потребных инвестиций составит:
9. Расчет сводных технико-экономических показателей
Таблица «Расчет годовой сметы затрат».
|
Наименование затрат
|
Расходы за месяц (руб.)
|
Расходы за год (руб.)
|
|
Постоянные расходы
|
|
1. Заработная плата всего
персонала
|
655000
|
1619000
|
|
2. Единый социальный налог
|
420940
|
5051280
|
|
3. Арендная плата
|
6535,06
|
78420,72
|
|
4. Амортизационные
отчисления
|
657913,7667
|
7894965,2
|
|
5. Ремонт и содержание
оборудования
|
40134,67
|
481616,15
|
|
6. Прочие неучтенные
расходы
|
194127,3945
|
1393378,811
|
|
Итого по постоянным
затратам
|
1974650,891
|
16518660,88
|
|
Переменные затраты
|
|
Закупка сырья
|
85 405 926
|
1 024 871 112
|
|
Итого по переменным
затратам
|
85 405 926
|
1 024 871 112
|
|
Итого по смете расходов
|
87 380 576,891
|
1 041 389 773
|
Найдем годовой доход компании по формуле (1):
Д=Ц*Q=1 354 012 200 (1)
где Ц - цена продукции;- объем реализации продукции.
Рассчитаем рентабельность продукции по формуле (2):
Р=П/ВИ*100%=30%, (2)
где П - прибыль (выручка - себестоимость продукции);
ВИ - валовые издержки.
Рентабельность соответствует средней рентабельности ликероводочной
отрасли.
Теперь рассчитаем чистую прибыль по формуле (3):
ЧП=П-П*20% (3)
ЧП =(1354012200-1041389773)-(1354012200-1041389773)*0,2=250 097 941,6
Срок окупаемости капиталовложений рассчитаем по формуле (4):
Т = Сумма инвестиций/Чистая прибыль = 70 578 804 /250097941,6=3 месяца и
10 дней.
Заключение
рынок штатный правовой материальный
Как и предполагалось, создание ЛВЗ прибыльно.
Созданный нами завод занимает на рынке алкогольной продукции активно
развивающуюся нишу low premium, где норма прибыли составляет 30-40%, что
позволит компании закупать ресурсы из других регионов и установить современное
оборудование без увеличения цен на продукцию. Всё это поможет заводу стать
одним из ведущих игроков на рынке и уверенно конкурировать с другими заводами.
Компания получит годовой доход в размере 1 354 012 200 рублей, из них
чистой прибыли - 250 097 941,6 . Рентабельность созданного завода
предположительно составит 30%, что соответствует средней рентабельности
ликероводочной отрасли.
Список
использованных источников
1) <http://www.znaytovar.ru/new75.html>
) <http://www.milesta.ru/>
) <http://www.vinalcotorg.ru/likeri_a_process>
) <http://www.milesta.ru/equipment/grain-alcohol/>
) Росстат
) Alkonews.ru
) <http://www.antech.ru/help/production-and-delivery/agroprom/liquor-vodka-industry/>
) <http://www.rospotrebnadzor.ru/documents/zakon/462/>
) <http://www.commim.spb.ru/rent/>
) <http://www.prodvizhenie-pet.ru/price.php>