Природа информации

В настоящее время потребительские кредиты дают возможность населению достичь желанной цели здесь и сейчас, купив необходимые ему товары – оплатить обучение, сделать ремонт в квартире, оплатить отдых. Каждый сейчас имеет возможность найти для себя приемлемую программу потребительского кредитования.

Главный характерный признак потребительского кредитования – кредитование физических лиц.

В экономико-правовом плане потребительский кредит является продуктом, с помощью которого происходит процесс удовлетворения потребностей населения, его источником являются доходы населения, а целью предоставления – получение прибыли.

Актуальность потребительского кредитования в Российской Федерации для банков сегодня не оспорима. Для современной экономики потребительский кредит является надежной опорой, неотъемлемой компонентой ее развития, поскольку пользуется спросом у большого числа людей.

Актуальность выбранной темы обуславливается еще и тем, что способствуя развитию экономики и банковского сектора, потребительское кредитование приведет к росту экономики страны в целом, а также к повышению уровня и качества жизни населения, увеличению их покупательной способности, что в совокупности опять же приводит к повышению уровня экономического развития.

Потребительское кредитование - также одно из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с потребностью банков в прибыльных кредитных продуктах. Таким образом, потребительское кредитование одновременно является одним из двигателей сектора розничной торговли, а так же эффективного использования кредитного портфеля банковского сектора.

Изучение потребительского кредитования проводилось на примере ПАО «ТрансКапиталБанк».

Цель дипломной работы – изучить сущность потребительского кредитования, его проблемы и перспективы развития в Российской Федерации.

На основании поставленной цели были решены следующие задачи:

1) изучены правовые и теоретические основы потребительского кредитования;

2) дана оценка современного состояния рынка потребительского кредита;

3) проведен анализ потребительского кредитования на примере ПАО «ТрансКапиталБанк»;

4) проведен краткий анализ финансового состояния ПАО «ТрансКапиталБанк»

Объектом дипломного исследования является ПАО «ТрансКапитлаБанк».

Предметом служат финансово – потребительские кредитные операции, связанные с формированием, распределением кредитных финансовых ресурсов.

Методы и приемы, использованные в исследовании: экономико-математические, экономико-статистические, табличный метод, и др.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.2 Понятие и сущность потребительского кредита

Согласно Федеральному закону от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" ред. от 03.07.2016: “потребительский кредит (заем) - денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе с лимитом кредитования» [1].

В литературе применяется большое число определений термина «кредит» (лат. creditum — заём от лат. credere — доверять). Кредит является системой экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме на условиях возвратности, срочности, платности.

В то же время кредит рассматривается как движение денежного капитала, предоставляемого в ссуду на определенных договором условиях.

Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд - такое определение дается в Письме Центрального Банка от 05.05.08 № 52-Т [2].

Отличительной чертой потребительского кредита является кредитование конечного потребления, то есть благодаря потребительскому кредиту у потребителей появляется возможность использовать товары и услуги до того, как они способны их оплатить.

Тем самым потребительский кредит обеспечивает повышение жизненного уровня потребителей. В макроэкономическом плане потребительский кредит увеличивает совокупный платежеспособный спрос на предметы потребления и услуги и как следствие происходит стимуляция расширения объемов их производства.

Разнообразные товары народного потребления (бытовая техника, мебель и т.д.), имущество длительного пользования, затраты по улучшению жилищных условий, затраты на обучение, лечение – все это является объектами потребительского кредитования.

Субъектами выступают кредитор и заемщик. Однако если кредитором выступает коммерческий банк, то потребительский кредит имеет денежную форму. В том случае если кредитором выступает розничная торговая организация, то потребительский кредит трансформируется в товарный кредит.

При потребительском кредитовании заемщиком всегда является физическое лицо.

Одной из важнейших особенностей потребительского кредита является его гибкость, наиболее ярко проявляющаяся, если рассматривать потребительский кредит с точки зрения его обеспечения, прежде всего залога. Если последний представлен ценностями, то потребительский кредит аналогичен банковскому кредиту. В том случае, если залог представлен недвижимым имуществом, то потребительский кредит может трансформироваться в ипотечный кредит, который считается видом потребительского кредита только в случае, когда в качестве получателя средств выступает физическое лицо.

Отличительной чертой потребительского кредита является тот факт, что объектом кредитования являются затраты, связанные с удовлетворением личных потребностей населения. Поэтому банковский кредит, предоставляемый физическому лицу для осуществления предпринимательской деятельности, нельзя считать потребительским кредитом.

В России потребительские кредиты включают кредиты на жилищное строительство; строительство и приобретение жилых домов; приобретение и строительство садовых домов и благоустройство садовых участков; реконструкцию, капремонт жилых домов.

Срок пользования кредитом, как правило, составляет не более 20 лет.

Банки выдают также долгосрочный потребительский кредит на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, покупку сельскохозяйственных животных, хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.

Таким образом, круг удовлетворения потребительских нужд заемщика весьма разнообразен, даже когда речь идет только о потребительском кредитовании коммерческими банками.

Кроме того, выполняется выдача кредитов на текущие потребительские нужды, т. е. на приобретение отдельных предметов потребления. К ним относятся: отсрочка платежей за товары длительного пользования; прокат предметов потребления; кредиты под залог имущества в ломбардах.

Потребительское кредитование осуществляется также и не банковскими учреждениями, например, фондами индивидуального жилищного строительства.

Таким образом, важным классификационным признаком для потребительского кредита является только один из субъектов кредитной сделки, а именно — кредитор, поскольку второй субъект — заемщик заранее определен самой сущностью потребительского кредита и выступает как физическое лицо.

Специалисты уверены, что будущее потребительского кредитования — в использовании кредитных карт. По этому пути развивается кредитный рынок во всем мире. Но в России культура пользования карточными продуктами находится еще не на очень высоком уровне и инфраструктура по приему банковских карт, особенно в регионах, недостаточно развита. Согласно официальной статистике Центрального Банка Российской Федерации на 01.01.2017 количество эмитированных кредитных карт составляет 11,8% от общего объема расчетных карт. Тем не менее все большая доля кредитного портфеля банков приходится на кредитные карты. Работать с ними удобнее: кредитные учреждения снижают операционные издержки, а их клиенты избавляются от необходимости посещать банк всякий раз, когда понадобятся деньги.

Минимизации кредитных рисков по невозврату кредитов способствует создание кредитных бюро [3]. Законодательство предоставляет право каждому заемщику накапливать собственную кредитную историю и обязывает банки передавать данные о кредитных историях клиентов с их согласия в специализированные организации - кредитные бюро. Они содержат информаицию о заемщике и о своевременности погашения им кредитов. Общие данные, в свою очередь, хранятся в Центральном каталоге кредитных историй при Банке России [4].

Такие действия нашей страны послужили значительным шагом в направлении освоения мирового опыта, когда банки принимают решение о кредите конкретному физическому лицу исходя не только из заверений поручителей, собственной оценки его финансовой состоятельности с помощью различных моделей оценки кредитоспособности заемщика, а из многолетней репутации данного заемщика.

1.2 Виды и формы потребительского кредитования

Потребительские кредиты разнообразны, классифицировать их можно по различным признакам. Классификация потребительских кредитов объективно необходима, поскольку выступает и качественной характеристикой, что способствует устойчивому положению кредитной организации. Вместе с тем следует иметь в виду, что любая классификация относительна.

В общем виде потребительские кредиты делятся как показано на рисунке 1:

Рисунок 1 - виды потребительских кредитов

К наиболее важным классификационным признакам потребительского кредита можно отнести четыре аспекта:

1) структура кредита;

2) правовая инфраструктура;

3) источник предоставления кредита;

4) источник погашения кредита.

Помимо этого, потребительские кредиты могут быть классифицированы по иным, самым различным критериям, например, по заемщикам, видам обеспечения, срокам, способам погашения, целевому направлению использования средств, объектам кредитования, объему и т. д. Так, по срокам кредитования выделяются краткосрочные (сроком от одного дня до одного года), среднесрочные (сроком от одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет) потребительские кредиты.

Деление потребительских кредитов по срокам носит условный характер. Например, в банковской практике кредиты, обычно подразделяются их на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (свыше одного года). Краткосрочный кредит можно оформить на конкретный срок (в пределах года) или до востребования. Кредит до востребования не имеет установленного срока, и банк может потребовать его погашения в любое время. При предоставлении кредита до востребования, как правило, считается, что заемщик сравнительно платежеспособен и активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

В зависимости от цели выделяют целевые потребительские кредиты (на инвестиционные нужды, на приобретение товаров, работ и услуг, на образование, на неотложные нужды и т. п.) и потребительские кредиты не целевого использования.

В зависимости от обеспеченности потребительские кредиты классифицируются на обеспеченные кредиты (например, залогом, поручительством) и необеспеченные. Главная причина, по которой банк требует обеспечения, – снижение риска понести убытки в случае невозможности погашения кредита заемщиком в срок и полностью.

По месту получения заемщиком кредита выделяют экспресс-кредиты (получаемые непосредственно в месте приобретения товара или услуги при минимальном пакете документов (как правило, это паспорт гражданина) и получаемые в банке с полным пакетом документов, список которых установлен банком.

Потребительские кредиты можно систематизировать по образовавшейся задолженности, по категориям качества, по кредитному риску, по созданию резервов на возможные потери по ссудам. Так, по задолженности кредиты делятся на кредиты с образовавшейся задолженностью и кредиты без задолженности. В свою очередь, среди кредитов с образовавшейся задолженностью выделяются кредиты с задолженностью по уплате процентов и кредиты с задолженностью по уплате суммы основного долга, а также кредиты с задолженностью как по уплате основного долга, так и по уплате процентов.

По категориям качества кредиты могут быть классифицированы на следующие группы: высшей категории качества (стандартные); второй категории качества (нестандартные); третьей категории качества (сомнительные); четвертой категории качества (проблемные); пятой категории качества (безнадежные).

По кредитному риску ссуды делятся на следующие категории:

1) ссуды, по которым кредитный риск не имеется, т. е. вероятность финансовых потерь вследствие влияния каких-либо негативных факторов на способность исполнения заемщиком обязательств равна нулю;

2) ссуды с умеренным кредитным риском, т. е. вероятность финансовых потерь вследствие влияния каких-либо негативных факторов на способность исполнения заемщиком обязательств по ссуде определяет ее обесценение в размере от 1 до 20%;

3) ссуды со значительным кредитным риском, т. е. вероятность финансовых потерь вследствие влияния каких-либо негативных факторов на способность исполнения заемщиком обязательств по ссуде определяет ее обесценение в размере от 21 до 50%;

4) ссуды с высоким кредитным риском, т. е. вероятность финансовых потерь вследствие влияния каких-либо негативных факторов на способность исполнения заемщиком обязательств по ссуде обуславливает ее обесценение в размере от 51 до 100%;

5) ссуды, по которым отсутствует вероятность ее возврата в силу невозможности заемщиком выполнять обязательства по ссуде, что обуславливает полное (в размере 100%) обесценивание ссуды.

По размеру создаваемых кредитными организациями резервов на возможные потери по портфелю однородных ссуд кредиты подразделяются на следующие виды:

1) с размером сформированного резерва 0% (потерь по портфелю однородных ссуд нет);

2) с размером сформированного резерва не более 3% общей балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;

3) с размером сформированного резерва свыше 3 и до 20% общей балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;

4) с размером сформированного резерва свыше 20 и до 50% общей балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;

5) с размером сформированного резерва свыше 50% общей балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель.

Кроме того, ссуды могут быть классифицированы по значимости на не обесцененные (к ним относят стандартные ссуды) и обесцененные (нестандартные, сомнительные, проблемные и безнадежные).

По группированию в портфели выделяют: ссуды, сгруппированные в портфели однородных кредитов, и ссуды, не сгруппированные в портфели однородных кредитов.

По целям применения (объектам кредитования) потребительские кредиты также подразделяют:

1) на образовательные кредиты (выдаются на оплату обучения в учебном заведении);

2) ипотечные кредиты;

3) кредиты, выдаваемые физическим лицам на приобретение недвижимости;

4) на срочные нужды;

5) на строительство;

6) капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию, электрификацию;

7) на приобретение товаров и услуг;

8) автокредитование и т. д.

Кроме того, граждане, которые проживают в сельской местности, могут взять ссуды на строительство сельскохозяйственных построек для содержания сельскохозяйственных животных и приобрести средства малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам сельхозкооперативов и обществ могут быть предоставлены долгосрочные ссуды на покупку или строительство садовых построек и на обустройство садовых участков.

Потребительские кредиты можно классифицируются по характеру: на непосредственно потребительские кредиты (срочные нужды, автокредиты) и инвестиционные кредиты (ипотека, кредит на образовательные цели).

По лицам кредитной операции (по заемщику) различают потребительские кредиты: молодым семьям, пенсионерам, студентам, военнослужащим, членам садоводческих кооперативов и т. д.

Помимо этого, в связи с тем, что заемщиками при потребительском кредите выступают физические лица, к которым согласно Конституции Российской Федерации относятся: иностранные граждане, лица без гражданства и лица с гражданством двух и более государств, то кредиты могут быть сгруппированы по признаку гражданства субъекта.

По способу погашения выделяют потребительские кредиты, погашаемые единовременно (погашается задолженность по кредиту вместе с процентами) и кредиты с рассрочкой платежа. Примером кредита без рассрочки могут служить так называемые «бридж-кредиты», которые выдаются банком физическим или юридическим лицам на срок до одного года под достаточно высокий процент с целью покрытия текущих обязательств заёмщика.

В свою очередь, в группировке кредитов с рассрочкой платежа выделяют следующие кредиты:

1) с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т. д.);

2) с неравномерным периодическим погашением, когда сумма платежа в погашение кредита изменяется

По способу взимания процентов кредиты делятся на следующие:
1) кредиты с удержанием процентов в период его предоставления;
2) с оплатой процентов в момент погашения кредита;
3) кредиты с оплатой процентов равными долями в течение всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально составленному графику)

По размеру потребительские кредиты можно разделить на мелкие (например, на покупку бытовой техники), средние (на покупку автомобиля, ремонт) и крупные (на приобретение недвижимого имущества, земельных участков).

В зависимости от формы предоставляемых денежных средств потребительские кредиты можно сгруппировать на предоставляемые в наличной денежной форме и в безналичной форме, как правило, путем перечисления средств на специально открытый для этого заемщику счет.

В зависимости от валюты, в которой предоставляется потребительский кредит, выделяют кредиты, предоставляемые в рублях, и кредиты, предоставляемые в иностранной валюте.

При группировке кредитов необходимо отличать виды кредитов от их формы. Некоторые авторы, понимая под формой кредита особое (внешнее) проявление кредитных отношений, охватывающее их суть и характерные черты организации, придерживаются мнения, что формами кредита могут быть:

1) прямая (без участия посредников) и косвенная (с участием, например, торгового предприятия);

2) явная (на конкретные нужды) и не явная (на цели, никак не установленные обязательствами сторон);

3) развитая неразвитая формы кредитов (в зависимости от уровня соответствия современному уровню).

Вместе с тем считается, что формами кредита являются товарная и денежная, а иные деления кредитов можно отнести к его видам.

Таким образом, потребительские кредиты можно классифицировать по различным критериям. Классификация видов кредита зависит от того, какое основание положено в основу классификации, в связи с этим можно выделить такие классификационные признаки потребительского кредита, как:

1) по сложившейся задолженности;

2) по группам риска;

3) по созданию резервов на возможные потери по ссудам;

4) по заемщикам;

5) по типам обеспечения;

6) по срокам погашения;

7) по способам погашения;

8) по направленности использования;

9) по объектам кредитования;

10) по объему;

11) по способу взимания процентов и т. д.

1.3 Границы потребительского кредитования

Границы потребительского кредита - определенные рамки, отделяющие одну часть экономики, где потребительские кредиты применяются, от другой части, где они не используются [5].

Определение обоснованных границ, где применяется потребительское кредитование и их соблюдение, имеет большое значение как для участников кредитных операций так и для экономики страны в целом. Лишь при самом благоприятном уровне кредитных вложений воздействие потребительского кредита на экономику может быть положительным. Чрезмерное предоставление кредита не лучшим образом сказывается на процессах развития экономики, в том числе происходит замедление темпов воспроизводства. Одной из причин этого является образование за счет заемных средств повышенного уровня запасов, в которые вовлекаются ресурсы, причем последние могут использоваться в производственных и потребительских целях.

Установление границ применения потребительского кредита подразумевает формирование:

1) круга потребностей в средствах, которые могут быть удовлетворены за счет кредита;

2) границ использования кредита по национальному хозяйству в целом, в том числе для повышения уровня оборотных средств, основных фондов, потребительских нужд, потребностей на уровне государства;

3) численных границ предоставления потребительского кредита (уровня кредитных вложений некоторых банков и др.);

4) границ предоставления кредита отдельным заемщикам, детерминированных характерными чертами отношений кредитора с заемщиком, с учетом интересов и потребностей заемщика, а также возможностей и интересов кредитора.

При установлении границ применения потребительского кредита должны предусматриваться:

1) черты коммерческой деятельности предприятий;

2) экономичное применение ресурсов хозяйства;

3) вопросы увеличения материального благополучия населения;

4) потребности обеспечения оборота платежными средствами

Границы применения потребительского кредита определяются с учетом вышеизложенных условий, а также особенностей и задач экономического развития страны.

Предел распространения тех или иных видов экономических отношений отражается экономическими границами. Как любое экономическое явление кредит имеет границы, в которых реализуется его сущность. Экономическими границами распространения кредитных отношений являются границы, в которых их существование объективно необходимо и сохраняются их особые черты. В следствие сверх экономически обоснованного предела развитие кредитных отношений происходит их перерождение, искажение сущности кредита. Изменение границ кредита влияет на объем денежной массы а, следовательно, на устойчивость денежного оборота.

Как материальный процесс потребительский кредит имеет пространственную, временную и качественную определенность. Из этого следует, что кредитные отношения занимают строго определенное положение в пространстве (кредитные потоки отделены от других стоимостных потоков), кредит конечен во времени и обладает совокупностью характерных, присущих только ему свойств.

На макроэкономическом уровне выделяется несколько видов границ потребительского кредита, в связи со сложностью кредитных отношений, многообразием их проявлений. Макроэкономические границы кредита обозначают предел распространения отношений по поводу накапливания и размещения ссудного фонда в целом. Каждая из таких границ имеет качественное и количественное определение.

Выделяются внешние и внутренние границы потребительского кредита. Под внешними границами кредитных отношений понимают их качественное обособление во времени и пространстве от всех других отношений. Внешние границы отражают всю совокупность кредитных отношений, показывают объективные пределы их функционирования, положение кредита в экономических отношениях общества. Вместе с этим через данные границы происходит взаимосвязь кредита с другими экономическими категориями, причем данная взаимосвязь является одним из факторов, которые определяют рассматриваемые границы. Так, например, характеристики потребительской кредитной сферы находятся в зависимости от объемов бюджетного финансирования общественного хозяйства, а размер кредитных вложений оказывает воздействие на совокупную денежную массу и т.п.

Факторы, влияющие на внешние границы потребительского кредита, весьма разнообразны и многоплановы, среди которых можно выделить данные:

1) уровень развития производства;

2) объем и состав кредитных ресурсов;

3) потребности в обеспечении денежного оборота платежными средствами;

4) финансовое состояние хозяйствующих субъектов;

5) соотношение применяемых форм кредита;

6) социально-экономическую политику государства;

7) состав кредитной системы;

8) действующий кредитный механизм;

9) систему ценообразования и сложившийся уровень цен

Все перечисленные факторы в разной степени (и в каждый период времени по-разному) создают спрос на кредит, в том числе на возможности его предоставления.

Внутренние границы демонстрируют допустимую меру развития отдельных форм кредита (банковского, коммерческого, государственного, потребительского, международного) в рамках внешней границы кредитных отношений, т.е. соотношение частей в пределах единого целого. Имеет подвижный характер и зависит от множества объективных и субъективных факторов соотношение между формами кредита внутри кредитной сферы. Количественные характеристики внутренних границ потребительского кредита рождаются под влиянием совокупных факторов, которые в разной мере влияют на развитие определенных форм кредита и имеют особое значение.

Внешние и внутренние границы потребительского кредита диалектически взаимосвязаны. Это обнаруживается в том, что, во-первых, они меняются под влиянием одних и тех же факторов, во-вторых, изменение одних из них влечет за собой изменение других.

Если исходить из функций, выполняемых потребительским кредитом, можно выделить его функциональные границы: перераспределительную и эмиссионную. Перераспределительная граница объективно показывает четкие пределы перераспределения средств на основе потребительского кредита. Ее количественная характеристика определяется исходя из объема кредитных ресурсов общественного хозяйства. Это означает, что активные операции банков должны увязываться с их депозитными операциями. Как источник кредитования используются и только что созданные ресурсы, т.е. эмитированные средства. В данном случае проявляются антиципационные свойства кредита, которые заключаются в его способности опережать во времени создание накоплений в различных формах. Эмиссионные кредиты выдаются под затраты, планируемые в будущем, под еще не произведенную продукцию и прямым образом влияют на совокупную денежную массу. Их объем не может быть произвольным и определяется объективно обоснованной эмиссионной (антиципационной) границей кредита.

Антиципационные свойства кредита реализуются в процессе эмиссии платежных средств, которые в современных денежных системах в основном носят кредитный характер. Поэтому определенные параметры эмиссионных кредитов должны устанавливаться в соответствии с требованиями экономических законов денежного обращения.

Данные рассмотренные границы потребительского кредитования определяют пределы продвижения кредитных отношений на макроэкономическом уровне. Однако развитие рыночных принципов в кредитной сфере создало ситуацию, в которой формирование и сохранение макроэкономических границ кредита в основном обеспечено регулированием границ кредита на уровне хозяйствующих субъектов.

Содержание экономически обоснованных границ потребительского кредитования на микроуровне характеризуется такими понятиями как кредитоспособность заемщика и ликвидность банка.

Кредитоспособность в целом представляет собой экономически обоснованную кредитоемкость хозяйственного звена, то есть сумму долга, которую способна нести кредитная организация без угрозы для своей экономической стабильности. Известно, что кредитные отношения являются необходимым звеном воспроизводственного процесса, т.е. использование заемных средств представляет собой нормальное явление в деятельности организаций и носит непрерывный характер. Возможность вернуть ссуду определяется совокупностью факторов, оказывающих влияние на уровень эффективности финансово-хозяйственной деятельности заемщика.

Возможность потребительского кредитования ограничена не только требованием к заемщику иметь нужный уровень кредитоспособности, но также и необходимостью экономически обоснованной границы кредита. Так как заемные средства формируются за счет основных банковских ресурсов и выдача первых в кредит по понятным причинам ограничена, то банком должны быть возвращены заемные средства клиентам в оговоренные сроки. В этой связи объем и состав банковских кредитов определяется возможностью банка обеспечить погашение всех своих обязательств в срок. Нормы ликвидности для коммерческих банков устанавливаются Центральным банком Российской Федерации, поскольку не соблюдение границы кредитования со стороны субъектов кредитных отношений, выдающих ссуды, негативным образом сказывается на устойчивости денежного обращения и может привести к серьезным экономическим последствиям.

1.4 Потребительский кредит и его роль в экономике

Под ролью потребительского кредита как экономической категории обычно понимают итог функционирования потребительских кредитных отношений. Она характеризует определенное проявление функций кредита в данных социально-экономических условиях.

Важно отметить, что роль потребительского кредита имеет объективную природу, так как определяется его сущностью. Однако определенные экономические условия способны оказывать существенное влияние на степень и характер реализации объективной роли потребительского кредита, результаты его использования в воспроизводственном процессе и социальной сфере. Большое значение, например, имеют действия экономических институтов, направленные на организацию и развитие потребительских кредитных отношений.

Потребительский кредит в экономике страны выполняет определённые функции:

1) обнаруживает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства способствуя образованию средней нормы прибыли;

2) стимулирует эффективность труда;

3) расширяет рынки сбыта товаров;

4) ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

5) является мощным орудием роста размеров капитала;

6) ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

7) обеспечивает уменьшение издержек обращения: связанных с обращением денег и с обращением товаров.

Потребительский кредит играет значительную роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря потребительскому кредитованию происходит сокращения издержек хранения, поскольку ускоряется процесс реализации товаров.

Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчет каких-либо товаров, люди имеют возможность покупать товары в кредит или брать кредит под их покупку здесь и сейчас благодаря потребительскому кредитованию. Поскольку деньги за данные товары должны быть выплачены, человек, взявший кредит, старается удержаться на своем рабочем месте как можно дольше, это позволит ему быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами как честное и ответственное лицо.

Потребительский кредит может оказаться “долговой ямой” так как, лишаясь заработка по какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, когда люди не смогут погасить свою задолженность. Важно так же отметить, что потребительский кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что у людей появляется необходимость как можно крепче держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести кадров благоприятно влияет на экономику страны в целом. В итоге, можно сделать вывод, что потребительский кредит является достаточно сильным фактором подъёма народного благосостояния.

Однако следует учесть, что потребительский кредит, временно стимулируя рост производства и создавая видимость высокой конъюнктуры, в итоге может содействовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, возрастания перепроизводства и усугублению экономических кризисов.

Подводя итог вышесказанному стоит отметить следующие положительные и отрицательные черты потребительского кредитования:

К положительным чертам можно отнести:

1) получение банками стабильно высокой прибыли;

2) увеличение объема продаж торговыми организациями и автосалонами;

3) увеличение покупательской платежеспособности;

4) увеличение клиентской базы, как для банков, так и для торговых организаций;

К отрицательным чертам:

1) повышенные риски невозвратности денежных средств, для банков;

2) значительные переплаты за товар, который покупает клиент;

Тем не менее, комплексная, продуманная политика в сфере потребительского кредитования несет для экономики больше положительных тенденций, чем отрицательных.

2. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ БАНКА ПО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОМУ КРЕДИТОВАНИЮ (НА ПРИМЕРЕ ПАО «ТРАНСКАПИТАЛБАНК»

2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «ТрансКапиталБанк»

Транскапиталбанк (ТКБ) — российский банк с участием иностранного капитала, крупнейшими акционерами являются: немецкая инвестиционная компания DEG, Европейский банк реконструкции и развития, Международная финансовая корпорация.

ПАО «Транскапиталбанк» (ТКБ) — крупный по размеру активов столичный банк.

Основные показатели деятельности ПАО «ТрансКапиталБанк» представлены на рисунке 2:

Рисунок 2 - Активы, кредитный портфель, средства клиентов, млрд руб.

На рисунке 3 представлены данные об уставном капитале Банка:

Рисунок 3 - Уставный капитал и собственные средства, млрд руб.

На рисунке 4 представлены данные о структуре активов и привлеченных средств Банка на 01.01.2016:

Рисунок 4 - Структура активов и привлеченных средств банка на 01.01.2016

Основным видом деятельности ПАО «ТрансКапиталБанк» являются банковские операции на территории Российской Федерации. Банк осуществляет свою деятельность с 1992 года на основании генеральной банковской лицензии 2210, выданной Центральным банком Российской Федерации. Банк участвует в государственной программе страхования вкладов, утвержденной Федеральным законом № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года.

В число основных направлений деятельности ПАО «ТрансКапиталБанк» входят: обслуживание и кредитование корпоративных клиентов, привлечение вкладов и кредитование физических лиц, операции с ценными бумагами, ипотечные программы, кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства.

ТрансКапиталБанк был учрежден в 1992 году в форме закрытого акционерного общества, его активное развитие началось спустя 7 лет в 1999 году, когда во главе с Ольгой Грядовой группа экс-менеджеров Инфо-Банка приобрела его.

В 2014 году кредитно-финансовая организация изменила свою организационно-правовую форму на открытое акционерное общество.

В октябре 2015 года Транскапиталбанк произвел санацию ПАО «АКБ «Инвестторгбанк».

В 2015 году в рамках процесса финансового оздоровления банк получил от АСВ около 20 млрд рублей для поддержания собственно ликвидности, средства были выделены сроком на два года. С начала 2016 года деятельность Инвестторгбанка полностью подконтрольна Транскапиталбанку. Помимо прочего 100% акций АО «Объединенная лизинговая компания» и 100% уставного капитала ООО «Тритайл» так же находятся в собственности банка.

По состоянию на 1 апреля 2017 года Банк возглавлял банковскую группу:

1) ПАО «ТрансКапиталБанк» - головная кредитная организация;

2) АО «Объединенная лизинговая компания»;

3) ООО «Тритайл»;

4) Transregionalcapital Ltd – компания специального назначения;

5) ЗАО «ИА ТКБ-1» - компания специального назначения;

6) ООО «ИА ТКБ-2» - компания специального назначения;

7) Акционерный коммерческий банк «Инвестторгбанк»;

8) ООО ИТБ-Семигорье»;

9) ЗАО «Ипотечный агент ИТБ 1» - компания специального назначения;

10) ЗАО «Ипотечный агент ИТБ 2013» - компания специального назначения;

11) ЗАО «Ипотечный агент ИТБ 2014» - компания специального назначения;

12) ЗАО «Ипотечный агент ТКБ-3» - компания специального назначения

По состоянию на 1 апреля 2017 года Банк владеет 100% акций АО «Объединенная лизинговая компания», 100% уставного капитала ООО «Тритайл» и с ноября 2016 года 100% АКБ «Инвестторгбанк» (ПАО) [39].

Публичное акционерное общество "ТРАНСКАПИТАЛБАНК" действует на основании следующих лицензий, позволяющих осуществлять весь спектр банковских услуг:

1) Генеральная лицензия Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций № 2210 от 02 июня 2015 года.

2) Лицензия Центрального банка Российской Федерации на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов № 2210 от 02 июня 2015 года.

3) Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг (выданы Федеральной комиссией по ценным бумагам)

3) Лицензия на осуществление брокерской деятельности № 045-03501-100000 от 07 декабря 2000 г.

4) Лицензия на осуществление дилерской деятельности № 045-03604-010000 от 07 декабря 2000 г.

5) Лицензия на осуществление депозитарной деятельности № 045-03972-000100 от 15 декабря 2000 г.

6) Лицензия на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 045-03693-001000 от 07 декабря 2000 г.

7) Лицензия на осуществление разработки, производства, распространения шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, выполнения работ, оказания услуг в области шифрования информации, технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств (за исключением случая, если техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица и индивидуального предпринимателя), ЛСЗ №0014186 рег. № 15610Н от 01 декабря 2016 года, выдана Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России.

На данный момент основными акционерами банка являются председатель правления, член совета директоров Ольга Грядовая и ее близкие родственники – супруг, член совета директоров Леонид Ивановский и сын, член правления Евгений Ивановский, совместно контролирующие пакет акций в 34, 23%. Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) контролирует 28,29% акций общества, Банк реконструкции KfW (Bank for Reconstruction KfW) — 9,04% через DEG — Deutsche Investitions und Entwicklungs GmbH, Международная Финансовая Корпорация (IFC) — 7,64%. Долями, не превышающими 5% акций, владеют председатель совета директоров Борис Казаков (3,54%), Денис Кудрявцев (2,05%), гражданин Болгарии Татьяна Мурашко и гражданин Кипра Гианнула Далити (по 1,84%), Георгий Георгиев (1,69%), Наталья Покрышева (1,44%), Евгения Денисова (1,31%), Гаяна Кириенко (1,19%), Татьяна Зуева (1,14%), Сергей Рудов (1,06%), Лариса Голубкина (0,60%), миноритарии (3,08%).

Банковская сеть ПАО «ТрансКапиталБанк» в хорошей степени развита и включает в себя головной офис, находящийся в Москве, 14 филиалов, расположенных на территории РФ, 30 дополнительных офисов, 17 кредитно-кассовых и операционных офисов. Подразделения банка функционируют в 20 субъектах РФ, но их превалирующая часть приходится на центральную часть России.

Клиентская база банка достаточно обширна и насчитывает около 425 тыс. физических и юридических лиц. Клиентами банка в разное время становились значились 3 ЦВКГ им. Вишневского Минобороны России ФГБУ, ООО «Агронефтепродукт», ООО «Альянскапиталинвест», ГКБ им. А. К. Ерамишанцева ДЗМ ГБУЗ, ГМИИ им. А. С. Пушкина, ОАО «Гостиница Восток», ПАО «Дикси Групп», АО «Иль Де Ботэ», АО «Металлургический завод Электросталь», АО ММП имени В. В. Чернышева, Московский центр дерматовенерологии и косметологии ГБУЗ, ПАО «Мосэнергосбыт», НИУ МГСУ, ЗАО «Сухиничский Комбикормовый завод», ПАО «Тульский оружейный завод», ФГКУ ЦКВГ ФСБ России, ФГКУ «Центральная поликлиника ФСБ России», ОАО «Ярославский Радиозавод» и многие другие организации.

Для физических лиц банком предложены следующие услуги: ипотечное кредитование (улучшение жилищных условий, приобретение недвижимости), потребительское кредитование (кредиты для покупки и оплаты различных услуг, таких как учеба, отдых и т.д.), автокредитование, вклады, банковские карты (для накопления, для использования кредитных средств, для платежей и расчетов), юридические и налоговые услуги (социальный вычет, имущественный вычет и т.д.).

Юридическим лицам предложены услуги ЭКСАР (финансовая поддержка экспорта), торговое финансирование (аккредитивы с пост-финансированием и отсрочкой платежа, резервные аккредитивы и различные виды банковских гарантий, пост-импортное и пред-экспортное финансирование поставок по внешнеторговым сделкам), краткосрочные и долгосрочные кредиты, рассчетно-кассовое обслуживание, эквайринг, зарплатные проекты, банковские карты, инкассация, валютный контроль, лизинг, факторинг, банковские гарантии и прочее.

Бухгалтерский учет и подготовка промежуточной отчетности ведется Банком в соответствии с законодательством РФ и нормативными актами Банка России.

Наибольшее влияние на финансовый результат Банка оказывают доходы от обслуживания корпоративных клиентов, субъектов малого и среднего бизнеса и оказания розничных услуг. Это доходы от кредитных операций, рассчетно-кассового обслуживания и комиссионное вознаграждение от операций с ценными бумагами.

В I квартале 2017 года наблюдалось увеличение активов, оцениваемых по справедливой стоимости, которое составило 509 897 тысяч рублей или 15,1% по сравнению с началом 2017 года. Средства на счетах в кредитных организациях увеличились на 2 063 997 тысяч рублей или на 55% по сравнению с началом 2017 года, а также произошло увеличение средств кредитных организаций на 4 261 277 тысяч рублей или на 7,3%.

В I квартале 2017 года Банк продолжил работать на рынке ценных бумаг. По состоянию на 1 апреля 2017 года портфель ценных бумаг составил 44 323 885 тысяч рублей (на 1 января 2017 года: 47 618 054 тысячи рублей): объем вложений в долговые обязательства Российской Федерации на 1 апреля 2017 года составили 28 405 021 тысяч рублей (на 1 января 2017 года: 26 689 017 тысяч рублей), долговые обязательства кредитных российских организаций на 1 апреля 2017 года составили 4 033 066 тысяч рублей (на 1 января 2017 года: 9 249 029 тысяч рублей).

Досоздание резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в сумме 1 031 640 тысяч рублей или на 16,1% от общей суммы расходов за I квартал 2017 года является одним из основных факторов, повлиявших на финансовый результат Банка в I квартале 2017 года. Также в сравнении с I кварталом 2016 года существенен рост чистых доходов от операций с иностранной валютой (увеличение на 363 964 тысячи рублей) и с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток (увеличение на 278 781 тысячу рублей).

В структуре доходов основная масса 4 697 259 тысяч рублей или 71% приходится на процентные доходы (в I квартале 2016 года: 5 657 870 тысяч рублей или 79,8%), 537 990 тысяч рублей или 8,1% - на комиссии полученные (в I квартале 2016 года: 577 169 тысяч рублей или 8%), 480 183 тысячи рублей или 7,4% - на прочие операционные доходы (в I квартале 2016 года: 62 209 тысяч рублей или 0,9%). В структуре расходов 3 257 004 тысячи рублей или 50,9% составляют процентные расходы (в 2015 году: 3 446 318 тысяч рублей или 44,8%), изменение составляют процентные расходы (в 2015 году: 3 446 318 тысяч рублей или 44,8%), изменение (досоздание) резервов на возможные потери на общую сумму 996 767 тысяч рублей или 15,6% (в 2015 году: 1 935 443 тысячи рублей или на 25,2%), 1 077 339 тысяч рублей или на 16,8% приходится на операционные расходы (в 2015 году: 1 283 214 тысяч рублей или 16,7%).

Рассмотрим основные финансовые показатели деятельности ПАО «ТрансКапиталБанк» на основании бухгалтерских балансов ПАО «ТрансКапиталБанк» на 01.01.2016 и 01.01.2017 гг.

В таблице 1 представлен рейтинг кредитоспособности Банка от аккредитованных рейтинговых агентств.

Таблица 1 - Рейтинг кредитоспособности ПАО «ТрансКапиталБанк» на 15.05.2017 г.

Агентство	Долгосрочный международный	Краткосрочный	Национальный	Прогноз
Moody`s	B1 (Более высокая уязвимость)			негативный
RAEX («Эксперт РА»)			A+ (II) высокий уровень кредитоспособности	стабильный

Ликвидными активам называются такие активы банка, которые могут быть быстро и с минимальными затратами обращены в денежные средства.

Для того, чтобы оценить ликвидность банка рассмотрим период в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии или не в состоянии выполнить часть взятых на себя обязательств. Ликвидность – важная составляющая при оценке надежности банка. В таблице 2 рассмотрена краткая структура высоколиквидных активов ПАО «ТрансКапиталБанк».

Таблица 2 - Краткая структура высоколиквидных активов Банка

Наименование показателя	01 Мая 2016 г., тыс.руб		01 Мая 2017 г., тыс.руб
средства в кассе	3 113 156	10,44%	3 089 386	7,09%
средства на счетах в Банке России	2 157 169	7,23%	3 659 324	8,40%
корсчета НОСТРО в банках (чистые)	2 440 476	8,18%	4 239 269	9,73%
межбанковские кредиты, размещенные на срок до 30 дней	3 778 029	12,67%	2 902 120	6,66%
высоколиквидные ценные бумаги РФ	15 583 013	52,24%	27 126 693	62,24%

Продолжение таблицы 2

высоколиквидные ценные бумаги банков и государств	3 243 998	10,88%	3 016 701	6,92%
высоколиквидные активы с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания Банка России №3269-У от 31.05.2014)	29 829 241	100%	43 580 988	100%

Из таблицы видно, что незначительно изменились средства в кассе, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств на счетах Банка России, корсчетов НОСТРО в банках, высоколиквидных ценных бумаг Российской Федерации, произошло изменение межбанковских кредитов (размещенные на срок до 30 дней), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок вырос с 29,83 до 43,58 млрд руб., что можно рассматривать как положительную тенденцию. Рассмотрим структуру текущих обязательств ПАО «ТрансКапиталБанк» в таблице 3.

Таблица 3 - Структура текущих обязательств

Наименование показателя	01 Мая 2016 г., тыс.руб		01 Мая 2017 г., тыс.руб
вклады физ.лиц со сроком свыше года	39 897 281	35,24%	51 167 292	46,21%
остальные вклады физ.лиц (в т.ч. индивидуальные предприниматели) (сроком до 1 года)	9 204 724	8,13%	4 050 271	3,66%
депозиты и прочие средства юр.лиц (сроком до 1 года)	25 279 342	22,33%	19 875 343	17,95%
в т.ч. текущие средства юр.лиц (без индивидуальных предпринимателей)	15 123 784	13,36%	15 987 092	14,44%

Продолжение таблицы 3

корсчета ЛОРО банков	11 642 709	10,28%	15 719 503	14,20%
межбанковские кредиты, полученные на срок до 30 дней	24 211 839	21,39%	17 126 279	15,47%
собственные ценные бумаги	1 364 690	1,21%	805 110	0,73%
обязательства по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность	1 603 266	1,42%	1 979 100	1,79%
ожидаемый отток денежных средств	51 849 577	45,80%	42,04%
текущих обязательств	113 203 851	100%	110 722 898	100%

Ресурсная база коммерческого банка — это его собственный капитал, привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, в совокупности используемые им для проведения активных операций. За рассматриваемый период с ресурсной базой произошли изменения, повлекшие за собой изменения суммы текущих средств юридических лиц (без индивидуальных предпринимателей), увеличение сумм депозитов и прочих средств юридических лиц (в том числе индивидуальные предприниматели) (сроком до года), собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 51,85 до 46,54 млрд руб.

В целом уменьшение краткосрочных обязательств означает, что в рассматриваемом периоде осуществлялись выплаты по обязательствам, который возникли и не были погашены в предыдущем периоде.

Объем активов, приносящих доход банку, составил 88,76% в общем объеме активов, а объем обязательств в общем объеме пассивов составил 82,1%. Сруктура доходных активов ПАО «ТрансКапиталБанк» рассмотрена в таблице 4.

Таблица 4 - Структура доходных активов на 1 мая 2017 года и год назад

Наименование показателя	01 Мая 2016 г., тыс.руб		01 Мая 2017 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты	27 707 101	13,23%	27 602 126	14,7%
Кредиты юр.лицам	88 212 004	42,11%	77 850 403	41,47%
Кредиты физ.лицам	33 501 744	15,99%	37 060 593	19,74%
Векселя	0	0%	1 641 602	0,87%
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования	6 047 046	2,89%	6 291 198	3,35%
Вложения в ценные бумаги	53 980 617	25,77%	37 133 805	19,78%
Прочие доходные ссуды	27 634	0,01%	159 677	0,09%
Доходные активы	209 490 216	100%	187 740 552	100%

Отмечается незначительное изменение суммы межбанковских кредитов, кредитов юридическим лицам, кредитов физическим лицам, вложения в операции лизинга, достаточно сильно увеличились суммы векселей, вложений в ценные бумаги. Общая сумма активов уменьшилась на 10,5%.

Структура обязательств ПАО «ТрансКапиталБанк» рассмотрена в таблице 5.

Таблица 5 - Структура обязательств Банка

Наименование показателя	01 Мая 2016 г., тыс.руб		01 Мая 2017 г., тыс.руб
Средства банков (межбанковские кредиты и корсчета)	60 903 630	32,22%	58 881 074	33,91%
Средства юр. лиц	63 699 986	33,7%	55 297 686	31,84%
- в т.ч. текущие средства юр. лиц	15 696 540	8,30%	15 987 092	9,21%
Вклады физ. лиц	48 529 249	25,68%	55 217 563	31,8%
Прочие процентные обязательств	15 880 433	8,40%	4 254 392	2,45%
- в т.ч. кредиты от Банка России	3 800 000	2,01%	124 080	0,07%
Процентные обязательства	189 013 298	100%	173 650 715	100%

Из таблицы видно, что средства банков (межбанковские кредиты и корсчета) по состоянию на 1 мая 2017 незначительно уменьшились. Средства юридических лиц, вклады физических лиц, а так же общая сумма процентных обязательств уменьшились на 8%.

Прибыльность коммерческого банка – основной финансовый результат деятельности банка, определяемый как разность между всеми доходами и расходами.

Прибыльность источников собственных средств (рассчитанная по данным бухгалтерского баланса) увеличилась за год с -2,14% до 0,68%.

Рентабельность капитала ROE увеличилась за год с 4,1% до 2,9%.

Чистая процентная маржа является одним из ключевых показателей банка, отражая эффективность активных операций банка, и определяется как отношение разницы процентных доходов и расходов к активам банка. Данный показатель уменьшился с 4,08% до 2,91%.

Доходность ссудных операций уменьшилась за год на 2,06%. Стоимость привлеченных средств сократилась за год на 0,08%. Стоимость привлеченных средств физических лиц уменьшилась на 0,41%.

Структура собственных средств ПАО «ТрансКапиталБанк» рассмотрена в таблице 6.

Таблица 6 - Структура собственных средств

Наименование показателя	01 Мая 2016 г., тыс.руб		01 Мая 2017 г., тыс.руб
Уставный капитал	2 172 382	11,62%	2 195 259	12,98%
Добавочный капитал	5 821 309	31,13%	5 125 733	30,31%
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)	10 734 266	57,40%	9 104 355	53,83%
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	-400 734	-2,14%	114 331	0,68%
Резервный фонд	373 862	2%	373 862	2,21%
Источники собственных средств	18 701 085	100%	16 913 540	100%

За год источники собственных средств сократились на 9,6%.

2.2 Организация кредитного процесса по выдаче потребительских кредитов в ПАО «ТрансКапиталБанк»

Методика предоставления потребительских кредитов в общем виде аналогична другим видам кредитных операций. Предоставление потребительского кредита осуществляется на коммерческой основе с соблюдением все принципов кредитования и соответственно в пределах кредитных ресурсов банка, однако существуют и некоторые характерные особенности.

Благодаря разнообразным программам потребительского кредитования в ПАО «ТрансКапиталБанк» заемщик имеет возможность уже сейчас совершать необходимые покупки и оплачивать различные услуги. Размер кредита на строительство, покупку и ремонт недвижимого имущества, дачных домов и угодий определяется в пределах стоимости имущества, которое может быть передано банку в качестве обеспечения кредита, а так же суммой текущих доходов. Срок, размер кредита устанавливаются в зависимости от потребностей и платежеспособности заемщика.

Выдача кредита наличными оформляется приходным кассовым ордером. Физические лица имеют возможность погашать кредит наличным или безналичным способом (банковские вклады, депозиты, переводы). Потребительский кредит с рассрочкой платежа, как правило, погашается равными долями ежемесячно, банковская практика показывает, что заемщику удобнее погашать задолженность ежемесячно равными частями, нежели всю сумму единовременно.

Определенную специфику имеет и банковский анализ кредитоспособности заемщиков в ПАО «ТрансКапиталБанк». Для определения размера резерва на возможные потери по ссудам в Группе ПАО «ТрансКапиталБанк» используется Методика определения кредитного рейтинга заемщика. Согласно Промежуточной сокращенной консолидированной финансовой отчетности в соответствии со стандартами МСФО за 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2016 года: «кредитный рейтинг представляет собой интегральную оценку финансовой устойчивости и платежеспособности заемщика и выражается в балльной оценке кредитоспособности, основанной на оценочных факторах». К таким факторам относят: оценку финансового положения заемщика на основе анализа показателей, определяемых по данным финансовой отчетности; оценку бизнес-риска заемщика (репутация и рыночная информация о бизнесе заемщика); оценку оборотов по расчетным/текущим счетам заемщика в Банке (достаточность денежных потоков); оценка структуры акционеров (учредителей); статистика погашения выданных в прошлом кредитов (кредитной истории).

Выдача потребительских кредитов ПАО «ТрансКапиталБанк» населению осуществляется на основании кредитных договоров, заключаемых банком с физическими лицами по месту их постоянного проживания. В случае предоставление кредитов на строительство и покупку жилых домов кредитный договор может заключаться по месту нахождения объекта. При предоставлении Банком потребительского кредита не допускается разного рода дискриминация.

В зависимости от вида потребительского кредита могут использоваться различные по содержанию типовые формы кредитного договора. Типовой образец кредитного договора ПАО «ТрансКапиталБанк» представлен в Приложении А. Основные данные, которые должны быть указаны в кредитном договоре:

1) статус банка и заемщика;

2) цель, сумма ссуды, условия ее предоставления и погашения;

3) обеспечение кредита;

4) размер процентной ставки за кредит и порядок ее уплаты; обязанности сторон.

В случае, если потребительское кредитование осуществляется под залог недвижимого имущества, он может быть переквалифицирован в ипотечный кредит, однако, согласно правилам банковской практики, отдельные составляющие жилого помещения (квартиры) не могут служить предметом залога.

В некоторым случаях потребительское кредитование проводится под залог ценных бумаг – облигаций, акций, реализуемые банком и котируемые на фондовых биржах.

В ПАО «ТрансКапиталБанк» кредитный процесс организован следующим образом:

1 этап. В банк подается заявка на получение кредита по форме, определенной банком. Производится оценка будущего заемщика и объекта кредитования. Кроме заявки, клиент должен подать следующие документы:

Для получения потребительского кредита в ПАО «ТрансКапиталБанк» заемщик подает в банк следующие документы:

1) Для клиентов, имеющих зарплатные карты «ТрансКапиталБанка»:

2) Паспорт Гражданина РФ;

3) Заявление-анкета;

4) Заявление-анкета поручителя, с обязательным указанием ИНН работодателя;

5) Для остальных клиентов:

6) Заявление-анкета заемщика, с обязательным указанием ИНН работодателя;

7) Заявление-анкета поручителя, с обязательным указанием ИНН работодателя;

8) Паспорт Гражданина РФ;

9) Копия трудовой книжки, трудового контракта/договора, заверенные работодателем;

10) Справка о заработной плате Заемщика (по форме 2-НДФЛ или по форме Банка);

11) Документы по залогу (для кредитов на сумму от 1 500 001 рублей)

1) Документы, предоставляемые ИП, частными нотариусами и адвокатами, учредившими адвокатский кабинет:

2) Паспорт Гражданина РФ;

3) Заявление-анкета заемщика;

4) Свидетельство о регистрации (ОГРН);

5) Лицензии (нотариуса), удостоверение (адвоката), патенты (при наличии);

6) Налоговая декларация за предыдущий календарный год;

7) Налоговая декларация за истекшие кварталы текущего года (при наличии);

8) Свидетельство о присвоении ИНН;

9) Документы по залогу:

10) Копия ПТС (до сделки);

11) Оригинал ПТС (предоставляется на сделку, для снятия и заверения Банком копии. Оригинал остается у Заемщика);

12) Обязательно страхование по программе КАСКО, выгодоприобретателем по страховке выступает Банк

Срок действия заверенных документов 30 календарных дней.

Так же банк вправе потребовать и иные документы.

После изучения документов работником ПАО «ТрансКапиталБанк», проводится беседа с потенциальным заемщиком, обсуждаются важные детали, касающиеся предоставления кредита. Проводится оценка достоверности документов и информации, представленные клиентом Банка.

На данном этапе предполагается изучение кредитоспособности заемщика. Анализ кредитной заявки основывается на следующей информации:

1) Материалы, которые получены от самого заемщика;

2) Материалы, которые находятся в архиве и базах данных банка;

3) Сведения от третьих лиц

Соответственно большое значение имеют базы данных банка и его архивы. В том случае, если клиент уже брал кредит в ПАО «ТрансКапиталБанк», то в архиве указана информация о неблагоприятных обстоятельствах, связанных с погашением кредита или иных нарушениях.

Сведения от третьих лиц наиболее ценны, если получены от других банков, обслуживающими данного клиента.

3 этап. Производится разработка условий кредитования, подготавливается кредитный договор. Банком определяются следующие данные: вид кредита, сумму, срок, способ выдачи и погашения кредита, обеспечение и прочее. Разрабатывается график погашения кредита.

После этого работник начинает переговоры с клиентом по поводу заключения кредитного договора. Клиенту предоставляются сведения об условиях кредитного соглашения, они могут не совпадать с условиями кредитной заявки. Достижение компромисса и обоюдного интереса между ПАО «ТрансКапиталБанк» и клиентом является целью переговоров. Подписывается кредитный договор.

4 этап. Производится предоставление кредита и контроль за выполнением условий договора.

После вышеперечисленных этапов работником ПАО «ТрансКапиталБанк» оформляются документы для открытия ссудного счета и выдачи кредита. Документы должны содержать подписи соответствующих должностных лиц.

Оформленные документы передаются в учено-операционный отдел.

Примерный перечень документов таков:

1) Распоряжение кредитного отдела;

2) Экземпляр кредитного соглашения;

3) Соответствующая форма обеспечения кредита;

4) Срочное обязательство;

5) Карточка с образцами подписей начальника и главного бухгалтера, а так же оттиск печати кредитной организации

В распоряжении кредитного отдела указывается номер ссудного счета заемщика, а так же общие сведения для целей аналитического учета. Регистрируется ссудный лицевой счет в книге открытых счетов.

Срочное обязательство по ссудам представляет собой юридический документ, который дает право банку на бесспорное списание средств со счета заемщика в целях погашения выданного кредита. Количество экземпляров данного документа зависит от способа погашения кредита.

ПАО «ТрансКапиталБанк» осуществляется надзор за выполнением заемщиком условий кредитного договора. Банк в течение всего срока действия кредитного договора поддерживает контакт с заемщиком, например, проводит проверку залогового имущества.

В случае нецелевого использования кредитных средств заемщиком банк имеет право разорвать кредитный договор с заемщиком.

Этап 5. На пятом этапе происходит возврат кредитных средств вместе с процентами.

Заемщиком досрочно может быть возвращен кредит, если это прописано в условиях договора. Так же в случае возникновения непредвиденных обстоятельств, банк может пролонгировать срок действия кредитного договора.

Потребительское кредитование в ПАО «ТрансКапиталБанк» осуществляется на следующих условиях:

Объектами кредитования являются:

1) приобретение дорогостоящих предметов;

2) медицинские услуги;

3) плата за обучение;

4) ремонт квартиры;

5) оплата отдыха;

6) прочие

Валюта кредита: российские рубли, доллары США, ЕВРО.

Срок кредитования – до 5-ти лет.

Процентные ставки по кредитам в рублях представлены в таблице 7.

Таблица 7 - Процентные ставки для вкладов в рублях

Срок кредита	Процентная ставка
До 12 мес.	16* - 17
Свыше 12 мес.	17*- 18

В таблице 8 представлены процентные ставки для вкладов в валюте.

Таблица 8. Процентные ставки для вкладов в долларах США и ЕВРО

Срок кредита	Процентная ставка
До 12 мес.	14 - 15
Свыше 12 мес.	15 - 16

Комиссия за открытие ссудного счета 100 долларов США, 100 ЕВРО или 1 500 руб. в зависимости от валюты кредиты.

Решением Кредитного комитета может быть установлена иная процентная ставка по кредиту (согласно пункту 2.3 Положения о Кредитном Комитете).

Сотрудникам «ТКБ» (ПАО) кредиты предоставляются на следующих условиях:

процентная ставка составляет 9% годовых по кредитам в валюте, 10% годовых – по кредитам в рублях.

Порядок принятия решения по кредитованию:

1) до 3 000 000 рублей (или суммы в иностранной валюте, эквивалентной 3 000 000 рублей на дату принятия решения) - решение о предоставлении кредита принимается малым кредитным комитетом Банка, состав которого утверждается Правлением Банка,

2) свыше 3 000 000 рублей (или суммы в иностранной валюте, эквивалентной 3 000 000 рублей на дату принятия решения) - решение о предоставлении кредита принимается Кредитным комитетом Банка.

Погашение кредита и уплата начисленных на кредит процентов.

Погашение кредита и уплата начисленных на кредит процентов осуществляется Заемщиком ежемесячно, ежеквартально, 1 раз в полгода, 1 раз в год, по окончании срока пользования кредитом. Условия погашения определяются кредитным договором.

Досрочное погашение по кредиту допускается без ограничений как полностью, так и частично, на основании письменного заявления Заемщика, если иное не предусмотрено договором или не является условием конкретной программы кредитования.

Условия начисления штрафов (неустойки) за просрочку исполнения обязательств по кредитному договору определяются кредитным договором.

Заемщик должен удовлетворять всем перечисленным ниже требованиям:

1) возраст Заемщика не должен быть менее 22 лет, и не должен превышать 60 лет на момент окончания срока возврата кредита (для мужчин) и 55 лет на момент срока возврата кредита (для женщин).

2) Заемщик должен иметь основное место работы на территории города Москвы и Московской области или в регионе местонахождения филиала ПАО «ТрансКапиталБанк».

3) Заемщик должен иметь непрерывный трудовой стаж на текущем основном месте работы не менее 6 месяцев, в иных случаях возможность кредитования рассматривается отдельно в каждом конкретном случае.

4) Заемщик должен представить документы в соответствии с требуемым перечнем.

Кредиты не предоставляются:

1) находящимся под следствием (в соответствии с действующим УПК РФ);

2) имеющим непогашенную судимость, в том числе осужденным условно;

3) недееспособным лицам или лицам с ограниченной дееспособностью;

4) состоящим на постоянном учете у психиатра (нарколога).

В качестве обеспечения Заемщик может предоставить:

1) залог недвижимости

2) залог транспортного средства (с передачей ПТС на хранение в Банк)

3) залог права требования депозитного вклада

4) залог ценных бумаг

5) поручительство юридического лица

6) поручительство физического лица (лиц)

7) поручительство супруга(и) Заемщика, если Заемщик состоит в зарегистрированном браке

В качестве залогодателя может выступать как сам заемщик, так и третье лицо (по согласованию с Банком).

В случаях, предусмотренных кредитным договором и/или договором залога, необходимо заключение Заемщиком договора страхования передаваемого в залог имущества от риска ущерба и хищения, а также жизни и здоровья заемщика от причинения вреда. При этом должны быть соблюдены следующие условия:

1) срок страхования равен или превышает срок действия кредитного договора;

2) при долгосрочном кредитовании возможно заключение договора страхования на срок не менее 1 года с условием ежегодной пролонгации до окончания действия кредитного договора.

3) страховая сумма должна быть равна либо больше суммы ссудной задолженности Заемщика на момент страхования и процентов, причитающихся к выплате по окончании срока кредитного договора.

Страхование жизни и здоровья заемщика, а также передаваемого в залог имущества производится в согласованных с Банком страховых компаниях.

Кредитный работник передает данный комплект документов на рассмотрение в Службу безопасности. В случае отрицательного заключения Службы безопасности кредитный работник сообщает об этом потенциальному заемщику без объяснения причины. В случае положительного решения кредитным работником осуществляется подготовка заключения на рассмотрение Кредитного комитета (малого кредитного комитета, кредитной комиссии). В заключении содержится подробная информация о заемщике (ФИО, дата рождения, паспортные данные, данные о регистрации, образовании, семейном положении, наличии иждивенцев, месте работы и должности, размере заработной платы), а также сведения о предоставляемом кредите (сумма, процентная ставка, срок, периодичность погашения, обеспечение).

После одобрения выдачи кредита Кредитным комитетом (малым кредитным комитетом, кредитной комиссией) осуществляется оформление кредитного договора, договора поручительства, договора залога, после подписания которых производится выдача кредита заемщику.

Перечень документов, предоставляемых Заемщиком:

1) Заявление на кредит;

2) Копия (всех листов) паспорта заемщика;

3) Копия трудовой книжки заемщика, заверенная работодателем (трудовой договор, договор подряда и т.д.);

4) Копия (всех листов) паспорта супруги (супруга), выступающего в качестве поручителя;

5) Справка с места работы заемщика (о зарплате), в том числе за прошлый год (форма № 2–НДФЛ, справка по форме Банка, справка в свободной форме);

6) Документы, определяющие цель кредитования (Договор купли-продажи, счета на оплату и прочее);

7) Предложение по обеспечению кредита (с приложением соответствующих документов, подтверждающих собственность имущества, передаваемого в залог). Предложения по страхованию имущества;

8) Копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;

9) Заполненная анкета заемщика обязательным указанием источника погашения кредита, заполненная анкета поручителя

Поручительство юридического лица:

1) Нотариально заверенные учредительные документы (если предприятие не является клиентом Банка);

2) Бухгалтерский баланс (форма 1) и Отчет о прибылях и убытках (форма 2) за два предыдущих квартала;

3) Банковская карточка с образцами подписей (заверенная печатью Банка);

4) Свидетельство о государственной регистрации;

5) Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

6) Выписка из ЕГРЮЛ

2.3 Анализ операций потребительского кредитования

Рассмотрим предлагаемые ПАО «ТрансКапиталБанк» кредитные программы в 2017 году.

Кредитные программы Банка и их описание представлены в таблице 10.

Таблица 9. Кредитные программы ПАО «ТрансКапиталБанк»

Название программы		Кратко описание программы
Бюджетное решение	Потребительский кредит для сотрудников государственных бюджетных организаций от 14%

Продолжение таблицы 9

Кредит «ИТБ Престиж»	Специальные условия для клиентов АКБ «Инвестторгбанк» ПАО
Кредит для своих	Специальные условия кредитования для действующих клиентов Банка
Один кредит	Кредит для погашения кредитов других банков
Пенсионный кредит	От 18,00% годовых

Кредитная программа «Бюджетное решение»:

Возможности:

1) Кредит на личные потребительские нужды предоставляется сотрудникам государственных бюджетных учреждений, в том числе сотрудникам компаний с государственным участием;

2) Сумма кредита до 1 000 000 рублей;

3) Возможность уменьшить процентную ставку при применении тарифа «Выгодный»;

4) Досрочное погашение кредита без уплаты комиссии на любом этапе кредитования;

5) Удобные условия погашения кредита

Условия кредитования:

1) Валюта кредита: рубли

2) Срок кредитования – от 6 до 60 месяцев;

3) Сумма кредитования – от 100 000 до 1 000 000 рублей;

4) Процентная ставка – 14,00% годовых;

5) Комиссия за выдачу кредита отсутствует

6) Требования к заемщику:

7) Гражданство – Российская Федерация;

8) Наличие постоянной регистрации на территории Российской Федерации;

9) Постоянное место работы на территории Российской Федерации;

10) Минимальный возраст на момент подачи заявления на кредит – 21 год;

11) Общий трудовой стаж должен составлять не менее 12 месяцев, непрерывный стаж на текущем месте работы должен составлять не менее 3-х месяцев (успешное прохождение испытательного срока);

12) Наличие стационарного рабочего и мобильного телефона

Необходимые документы:

1) Паспорт гражданина Российской Федерации;

2) Заявление-анкета с обязательным указанием ИНН работодателя;

3) Копия трудовой книжки, трудового контракта;

4) Справка о заработной плате по форме № 2-НДФЛ

Кредитная программа «ИТБ Престиж»:

Возможности программы:

1) Специальные условия кредитования для действующих клиентов АКБ «Инвестторгбанк» (ПАО);

2) Снижение процентной ставки при применении тарифа «Выгодный» и при подключении к программе добровольного страхования от несчастных случаев и болезней клиентов ТКБ БАНК ПАО;

3) Досрочное погашение кредита без уплаты комиссии на любом этапе кредитования;

4) Удобные условия погашения кредита;

5) Экономия денежных средств: беззалоговый потребительский кредит обходится в 2-3 раза дешевле, чем кредиты в магазинах

Условия кредитования:

1) Валюта кредита – рубли;

2) Срок кредитования – от 50 000 до 1 млн руб. (без обеспечения);

3) Процентная ставка – от 14% годовых

4) Комиссия за выдачу кредита отсутствует;

5) Погашение происходит ежемесячно аннуитетными платежами, досрочное погашение – без комиссии;

6) Подключение к программе добровольного страхования от несчастных случаев и болезней клиентов ТКБ БАНК ПАО – по выбору заемщика

Требования к заемщику:

1) Гражданство – Российская Федерация;

2) Наличие постоянной регистрации в регионе присутствия ТКБ БАНК ПАО и АКБ «Инвестторгбанк» (ПАО);

3) Постоянное место работы на территории Российской Федерации;

4) Наличие стационарного рабочего (кроме индивидуальных предпринимателей) и мобильного телефона

5) Необходимые документы:

6) Памятка заемщика;

7) Анкета заемщика;

8) Справка по форме Банка;

9) Единый договор банковского обслуживания

Кредитная программа «Кредит для своих»:

Возможности программы:

1) Специальные условия кредитования для действующих клиентов Банка;

3) Снижение процентной ставки при применении тарифа «Выгодный»;

4) Досрочное погашение кредита без уплаты комиссии на любом этапе кредитования;

5) Удобные условия погашения кредита;

6) Экономия денежных средств: беззалоговый потребительский кредит обходится в 2-3 раза дешевле, чем кредиты в магазинах;

7) Совершить крупную покупку, не откладывая на потом

Условия кредитования:

1) Валюта кредита – рубли;

2) Срок кредитования: от 6 до 60 месяцев;

3) Сумма кредитования: от 20 000 до 3 млн рублей, до 1,5 млн рублей – без обеспечения;

4) Процентная ставка: от 16% годовых;

5) Комиссия за выдачу кредита отсутствует;

6) Погашение кредита осуществляется ежемесячно аннуитетными платежами, досрочное погашение – без комиссии;

Требования к заемщику:

1) Гражданство – Российская Федерация;

2) Наличие постоянной регистрации в регионе присутствия ТКБ БАНК ПАО и АКБ «Инвестторгбанк» (ПАО);

3) Постоянное место работы на территории Российской Федерации;

4) Наличие стационарного рабочего (кроме индивидуальных предпринимателей) и мобильного телефона

Необходимые документы:

1) Памятка заемщика;

2) Анкета заемщика;

3) Справка по форме Банка;

4) Единый договор банковского обслуживания

Кредитная программа «Один кредит»:

Возможности программы:

1) Рефинансирование кредитов и получение средств на потребительские нужды по привлекательной ставке;

2) Уменьшение выплат по кредитам;

3) Обслуживание всех кредитов в одном банке;

4) Освобождение недвижимости или автотранспорта от залога в других банках;

5) Досрочное погашение кредита без уплаты комиссии на любом этапе кредитования;

6) Удобные условия погашения кредита

Условия кредитования:

1) Валюта кредита – рубли;

2) Срок кредитования: от 6 до 60 месяцев;

3) Сумма кредитования: от 100 000 до 1 млн рублей;

4) Процентная ставка: от 16% годовых;

5) Комиссия за выдачу кредита отсутствует;

6) Погашение кредита осуществляется ежемесячно аннуитетными платежами, досрочное погашение – без комиссии;

7) Погашение происходит ежемесячно аннуитетными платежами, досрочное погашение – без комиссии;

8) Подключение к программе добровольного страхования от несчастных случаев и болезней клиентов ТКБ БАНК ПАО – по выбору заемщика

Требования к заемщику:

1) Гражданство – Российская Федерация;

2) Наличие постоянной регистрации в регионе присутствия Банка;

3) Постоянное место работы на территории Российской Федерации;

4) Минимальный возраст на момент получения кредита – 21 год;

5) Максимальный возраст на момент получения кредита: 60 лет – для женщин, 65 лет – для мужчин;

6) Общий трудовой стаж: не менее 12 месяцев;

7) Непрерывный стаж на текущем месте работы не менее 3-х месяцев

8) Наличие стационарного рабочего (кроме индивидуальных предпринимателей) и мобильного телефона

Необходимые документы:

1) Документы;

2) Памятка заемщика анкета заемщика;

3) Справка по форме банка;

4) Единый договор банковского обслуживания

Кредитная программа «Пенсионный кредит»:

Возможности кредитования:

1) Получение денежных средств на личные потребительские нужды пенсионерам в возрасте до 75 лет;

2) Сумма кредита до 250 000 рублей;

3) Возможность уменьшить процентную ставку при применении тарифа «Выгодный»;

4) Досрочное погашение кредита без уплаты комиссии на любом этапе кредитования;

5) Удобные условия погашения кредита

Условия кредитования:

1) Валюта кредита – рубли;

2) Срок кредитования: от 6 до 60 месяцев;

3) Сумма кредитования: от 20 000 до 250 000 рублей;

4) Процентная ставка: от 18% годовых;

5) Комиссия за выдачу кредита отсутствует

Требования к заемщику:

1) Гражданство – Российская Федерация;

2) Наличие постоянной регистрации на территории РФ по месту нахождения офиса или филиала Банка;

3) Получение регулярных пенсионных выплат (в том числе по старости, инвалидности или за выслугу лет, по потере кормильца);

4) Минимальный возраст на момент подачи заявления – 21 год, максимальный возраст на момент погашения кредита – 75 лет;

5) Общий трудовой стаж: не менее 12 месяцев;

6) Непрерывный стаж на текущем месте работы не менее 3-х месяцев;

7) Наличие мобильного телефона

В таблице 10 рассмотрена структура кредитного портфеля ПАО «ТрансКапиталБанк».

Таблица 10 - Структура кредитного портфеля Банка

Наименование показателя	01 Января 2016 г., тыс.руб		01 Января 2017 г., тыс.руб
Сумма кредитного портфеля	150 933 294	100%	146 011 698	100%
- в т.ч. кредиты юр.лицам	86 313 651	57,19%	76 423 193	52,34%
- в т.ч. кредиты физ. лицам	35 988 723	23,84%	37 608 321	25,76%
- в т.ч. кредиты банкам	22 490 016	14,90%	23 616 433	16,17%

На 1 января 2017 года общий портфель потребительских кредитов составил 54 837 тысяч рублей, на 1 января 2016 года этот показатель составил 79 949 тысяч рублей.

В таблице 11 представлен анализ изменения резерва под обесценение кредитов и авансов клиентам за 2015 и 2016 гг.

Таблица 11 - Анализ изменения резерва под обесценения кредитов и авансов клиентам

По состоянию на 2016 год:
(в тысячах рублей)	Кредиты на личные цели и потребительские кредиты
Резерв по обесценение кредитов и авансов клиентам на 1 января 2016 года	643 984
Резерв под обесценение кредитов и авансов клиентам в течение года	97 786
Восстановление раннее списанной ссудной задолженности	-
Средства, списанные в течение года как безнадежные	(5 334)
Выбытие кредитов и авансов клиентам	(822)

Продолжение таблицы 11

Резерв под обесценение кредитов и авансов клиентам на 31 марта 2016 года	735 614
По состоянию на 2015 год:
Резерв под обесценение кредитов и авансов клиентам в течение года	480 955
Средства, списанные в течение года как безнадежные	(177 490)
Выбытие кредитов и авансов клиентам	(595)
Резерв под обесценение кредитов и авансов клиентам на 31 декабря 2015 года	643 984

В таблице 12 представлена информация о залоговом обеспечении на 2015 и 2016 гг.

Таблица 12 - Информация о залоговом обеспечении Банка

(в тысячах рублей)	Кредиты на личные цели и потребительские нужды
По состоянию на 2016 год:
Необеспеченные кредиты	4 356 435
Кредиты, обеспеченные:
- объектами недвижимости	1 709 442
- корпоративными гарантиями	102 141
- товарами в обороте	66
- оборудованием	59 195
- дебиторской задолженностью	60 146
- закладными и прочими ценными бумагами	1 535 088
- денежными депозитами	21 658
- долговыми ценными бумагами	190 052
Итого кредиты и авансы клиентам за 2016 год	8 062 223
По состоянию на 2015 год:
Необеспеченные кредиты	3 335 967

Продолжение таблицы 12

Кредиты обеспеченные:
-объектами недвижимости	728 892
-корпоративными гарантиями	136 371
-товарами в обороте	-
-оборудованием	50 230
-дебиторской задолженностью	60 014
-закладными и прочими ценными бумагами	731 155
-денежными депозитами	731 155
-долговыми ценными бумагами	21 652
-итого кредиты и авансы клиентам за 2015 год	-

Для определения размера резерва на возможные потери по ссудам в группе ПАО «ТрансКапиталБанк» используется методика определения кредитного рейтинга заемщика. Кредитный рейтинг представляет собой интегральную оценку финансовой устойчивости и платежеспособности заемщика и выражается в балльной оценке кредитоспособности, основанной на оценочных факторах. К таким факторам относятся: оценка финансового положения заемщика на основе анализа показателей, определяемых по данным финансовой отчетности; оценка бизнес-риска заемщика (репутация и рыночная информация о бизнесе заемщика); оценка оборотов по расчетным/текущим счетам заемщика в Банке (достаточность денежных потоков); оценка структуры акционеров (учредителей); статистика погашения выданных в прошлом кредитов (кредитной истории).

Значение рейтинга кредитоспособности клиента определяет значение расчетного резерва на возможные потери по ссудам и категорию рейтинга кредитного риска (см. Таблицу 13).

Таблица 13 - Значения рейтинга кредитоспособности заемщика

Рейтинг	Описание рейтинга
А1	Кредитный риск практически отсутствует

Продолжение таблицы 13

А2	Минимальный риск: наиболее надежные заемщики
А3	Низкий риск: надежные заемщики
В1	Низкий риск: хорошие заемщики
В2	Умеренный риск: достаточно надежные заемщики
В3	Средний риск: средние заемщики
В4	Приемлемый риск: заемщики с кредитоспособностью ниже среднего
В5	Максимально допустимый риск: достаточно хорошие заемщики
С1	Высокий риск: заемщики с неудовлетворительной кредитоспособностью
С2	Очень высокий риск: заемщики с неудовлетворительной кредитоспособностью
С3	Кредиты, ожидающие дефолта
D	Дефолт

Анализ качества кредитов на личные цели и потребительских кредитов по состоянию на 31 марта 2016 и 31 декабря 2016 года представлен в Таблице 14.

Таблица 14 - Качество кредитов на личные цели и потребительских кредитов по состоянию на 31 марта 2016 года и 31 декабря 2016 года

По состоянию на 31 марта 2016 года:
(В тысячах рублей)	Кредиты на личные цели и потребительские кредиты
Кредиты, определенные как непросроченные и обесцененные на индивидуальной/коллективной основе
А2	-

Продолжение таблицы 14

А3	1 266 028
В1	4 887 517
В2	23 348
В3	-
В4	-
В5	-
Итого кредиты, определенные как непросроченные и необесцененные на индивидуальной/коллективной основе (общая сумма)	6 176 893
Кредиты, определенные как просроченные, но необесцененные на индивидуальной/коллективной основе
- с задержкой платежа менее 30 дней	340 081
- с задержкой платежа от 31 до 90 дней	275 785
- с задержкой платежа от 91 до 180 дней	2 132
Итого кредиты, определенные как просроченные, но необесцененные на индивидуальной/коллективной основе (общая сумма)	617 998

Индивидуально обесцененные/обесцененные на коллективной основе кредиты
- обесцененные, но непросроченные	64 061
- с задержкой платежа менее 30 дней	20 911
- с задержкой платежа от 31 до 90 дней	100 070
- с задержкой платежа от 91 до 160 дней	363 996
- с задержкой платежа от 161 до 365 дней	361 747
- с задержкой платежа свыше 365 дней	356 527

Итого индивидуально обесцененные/обесцененные на коллективной основе кредиты (общая сумма)
Итого кредиты и авансы клиентам (общая сумма)

Продолжение таблицы 14

Окончание таблицы 14

- с задержкой платежа от 91 до 160 дней	90 634
- с задержкой платежа от 161 до 365 дней	315 150
- с задержкой платежа свыше 365 дней	243 536

Итого индивидуально обесцененные/обесцененные на коллективной основе кредиты (общая сумма)	750 781
Итого кредиты и авансы клиентам (общая сумма)	5 263 123
За вычетом резервов под обесценение кредитов и авансов клиентов	(643 964)
Итого кредиты и авансы клиентов	4 619 139

Кредиты и авансы клиентам за 2014, 2015, 2016 гг. и динамика изменений (см. таблицу 15).

Таблица 15 - Кредиты и авансы клиентам

(В тысячах российских рублей)	31 декабря 2016	Динамика изменения, %	31 декабря 2015	Динамика изменения, %	31 декабря 2014
Кредиты юридическим лицам:
- корпоративные кредиты	50 580 118	-3,74	52 548 430	-0,39	52 753 512
- кредиты малому и среднему бизнесу	59 142 042	+35,81	43 545 328	-7,13	46 890 675
Кредиты физическим лицам:
- ипотечные кредиты	50 641 541	+63	31 072 254	-19,18	26 070 408
- потребительские кредиты	5 659 043	-7,52	5 263 123	-10,2	5 799 540

Продолжение таблицы 15

- кредиты на покупку автомобилей	464 536	-34,78	712 327	-36,87	1 128 444
- прочие кредиты физическим лицам	526 110	+5,05	500 808	+14,37	437 915
Итого кредиты и авансы клиентам (до вычета резерва под обесценение кредитов и авансов клиентов)	167 913 390	+25,64	133 642 270	+0,4	133 080 395
За вычетом резерва под обесценение кредитов и авансов клиентам	(14 876 114)	(+21,8)	(12 213 418)	(+63)	(7 567 389)
Итого кредиты и авансы клиентам	152 137 276	+25,4	121 328 852	-3,44	125 513 006

3 ПРОБЛЕМЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В СОВРЕМЕННОЕ ВРЕМЯ

3.1 Анализ российского рынка потребительского кредитования. Основные тенденции развития потребительского рынка, факторов, способствующих его развитию

Зарождение и развитие рынка потребительского кредитования можно условно разделить на несколько этапов:

1) С начала 1990 г. По 1998 г. - период становления системы кредитования населения, который, в свою очередь, завершившегося экономическим кризисом огромного масштаба.

2) Период с 1999 г. по 2004 г. можно отнести к этапу, когда отечественный рынок кредитных услуг начал свое формирование в посткризисный период, при этом данный этап характеризовался значительным улучшением экономической ситуации в стране.

3) Максимальная активность рынка потребительского кредитования приходится на 2005 - 2007 гг.

4) С 2008 г. по настоящее время происходит развитие рынка кредитных услуг населению, подвергшийся влиянию мирового финансового кризиса, экономических санкций против России с 2014 г. и прочих факторов.

Потребительское кредитование - неотъемлемая часть современного розничного рынка. С.А. Даниленко считает, что «в течение последних нескольких лет российский рынок потребительского кредитования стремительно развивается. Задачами функционирования сферы потребительского кредитования является увеличение доходов банков, удовлетворение потребностей населения в товарах и услугах с помощью кредитных ресурсов, а так же увеличение покупательских возможностей граждан, повышение экономического потенциала страны» [3] .

Однако в последнее время рост рынка потребительского кредитования несколько приостановился, и некоторые аналитики предсказывают в будущем отрицательные тенденции его развития. Среди причин возникновения такой ситуации можно назвать и мировой финансовый кризис, ощутимо повлиявший на рынок потребительского кредитования, снижение реальных доходов населения, санкции в отношение Российской Федерации, а так же многое другое.

Наиболее значимой причиной является насыщение рынка, поскольку в основном все платежеспособное население уже имеет потребительские кредиты и не может, или по каким-либо причинам не собирается брать новые.

Иной причиной является недобросовестность большинства банков, которая складывалась при подписании договора с заемщиком – они умалчивали о наличии скрытых выплат, когда в кредитном договоре прописываются скрытые платежи, в следствие чего лицо, взявшее потребительский кредит, вынуждено выплачивать существенно большую сумму, чем предполагалось.

Еще одной причиной снижения темпов роста потребительского кредитования можно назвать снижение банками требований к заемщикам при оформлении кредита, что приводит к появлению и росту числа «безнадежных кредитов», наносящих банкам реальный урон. В законодательстве РФ отсутствуют нормы, позволяющие эффективно взыскивать долги по кредитам, что так же может привести к кризису потребительского кредитования и проблемам в банковской сфере.

Несмотря на вышеизложенные причины замедления рынка потребительского кредитования, перспективы его развития все же остаются достаточно высокими. Для восстановления взаимного доверия между кредитором и заемщиком потребуется определенное время, после которого кредиторы вновь начнут адаптировать условия кредитования под большее количество заемщиков, в следствие чего существенные перспективы кредитования воплотятся в жизнь. Банка необходимо разрабатывать единую стратегию, благодаря которой они преодолеют препятствия, а так же приводящей к положительной динамике рынка потребительского кредитования.

Говоря о перспективах потребительского кредитования в Российской Федерации, в отношении клиента необходимо принимать более гибкую политику не только в общих вопросах кредитования, но так же и более узких. Несмотря на достаточно большое количество кредитных заявок, большинство из предложений оказывается нереализованными из-за не оперативности или жесткости банковских требований, предъявляемых к потенциальным заемщикам, а также к вариантам кредитного обеспечения.

В качестве основной проблемы потребительского кредитования в России можно выделить довольно большую стоимость кредитов. Следствием этого является то, что процент невозвратов по кредиту возрастает. Снижение данного процента и усовершенствование всей кредитной системы в целом в данном случае должно являться основной целью для банка.

До сих пор большинством российский банков еще не выработана единая система требований к заемщикам, которая бы позволяла произвести простую оценку суммы, на получение которой они могли бы рассчитывать. Кроме того, до сих пор большое количество банков продолжает работать над формированием общей базы недобросовестных клиентов, позволяющей выявлять тех, кто постоянно не возвращает долги по кредитам, а также отбраковывать их еще на этапе рассмотрения заявок.

Основным акцентом, на который банки должны делать ставки, может быть создание необходимых внутрибанковских положений, а также привлечение пристального внимания к новейшим кредитным формам, например таким как овердрафт или кредитование с помощью пластиковых карточек. Внимание к новейшим маркетинговым исследованиям может служить катализатором для своевременного выявления потребностей населения в новых способах кредитования.

В качестве направлений по совершенствованию потребительского кредитования должны предусматриваться изменения в законодательстве, с помощью которых банки могли бы воспользоваться разными вариантами обеспечения кредитов, не только у юридических, но и у физических лиц. Также следует отметить, что в настоящее время некоторые крупные банки отказались от услуг коллекторских агентств и стараются добиваться выплаты долгов, а также изъятия залога у заемщиков только при помощи законных методов.

Плодотворно сказался на развитии рынка федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (ред. от 03.07.2016). Право кредитора на изменение процентной ставки, обусловленной в договоре, в одностороннем порядке, стало одним из главных изменений.

А это немаловажно учитывая изменчивость рыночной среды и недобросовестное завышение процентной ставки банками. Несмотря на достаточно высокий уровень правового обеспечения, регулирующего банковскую деятельность, кредитные организации и их клиенты имеют необходимость в развитии и модернизации законодательных актов и нормативных положений.

Развитие кредитных отношений в стране подвержено влиянию негативных факторов, которые в последние годы снизили темпы роста сектора потребительского кредитования. Высока роль кредитов в развитии и функционировании экономики страны, и поэтому необходимо предпринять ряд мер по устранению уязвимых мест, появившихся в связи с изменчивостью экономической среды: скоординировать развитие кредитных отношений со стратегией экономического развития страны;
увеличить участие кредитных организаций в перераспределении капиталов, путем привлечения дополнительных средств на их капитализацию;
с помощью государственных гарантий обеспечить поддержку предприятий и банков, что позволит стимулировать производство и обращение не допуская искусственного сокращения кредитования.

Подводя итог можно отметить, что перспективы роста рынка потребительского кредитования в стране достаточно спорны, поскольку с одной стороны потребительский кредит выступает одной из наиболее доступных форм кредитования населения с целью приобретения различных благ, а с другой стороны имеется немало проблем, тормозящих его дальнейшее развитие. Следовательно, необходимо комплексно подходить к решению этих вопросов, поскольку большое количество граждан заинтересованно в расширении данного сектора экономики.

3.2 Риски, связанные с потребительским кредитованием. Способы снижения рисков. Применение информационных технологий в потребительском кредитовании

Кредитный риск - риск возникновения у банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора, то есть риск возникновения дефолта дебитора [14].

Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам, а так же при наличии ряда некоторых других обязательств, делающих их незащищенными к одним и тем же экономическим факторам.

Кредитный риск увеличивается при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц, т.е. предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам, которые имеют реальные возможности влиять на характер принимаемой кредитной организацией решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние кредитная организация [15].

При кредитовании связанных лиц кредитный риск может увеличиваться вследствие нарушения установленных кредитной организацией правил, более лояльных порядков и процедур рассмотрения обращений на получение кредитов, определения кредитоспособности заемщиков и принятия решений о предоставлении им кредитов.

В связи с тем, что оформление кредита происходит не в самом банке, а на территории каких-либо сторонних организаций, потребительский кредит более сильно подвержен риску, нежели другие виды кредитования. Во многих магазинах продавцы сами занимаются оформлением кредита и в свою очередь не уделяют должного внимания к платежеспособности клиента и информации о нем.

В связи с данным фактом увеличивается уровень мошенничества, а так же процент невозврата кредитов, и банк получает неблагонадёжных плательщиков.

То есть, при кредитовании может возникнуть риск невозврата заемщиком суммы кредита, риск невыплаты процентов по ней, а также риск несвоевременной уплаты основной суммы долга и процентов, помимо этого существует риск неисполнения заемщиком каких-либо пунктов договора кредита.

Кредитные операции значительны для банков, а, следовательно, важно и создание комплекса мер по снижению риска кредитных операций и управление кредитным риском. Управление кредитным риском базируется на вскрытии причин невозможности или нежелания заемщика выполнять свои обязательства по договору и определении методов снижения кредитного риска. Снижение вероятности неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору и минимизации потерь банка в случае невозврата кредита – вот основная цель управления кредитным риском.

Кредитный риск находится в зависимости от внешних, а так же от внутренних факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, однако своевременными и направленными действиями банк имеет возможность в известной мере ослабить их влияние и избежать крупных потерь. Однако основные двигатели управления кредитным риском расположены в области внутренней политики банка.

Кредитные риски необходимо свести к минимуму. Наиболее популярными в практике банков мерами, ориентированными на сокращение кредитного риска являются:

1) оценка кредитоспособности заемщика;

2) страхование кредитов;

3) привлечение достаточного обеспечения;

4) снижение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику;

5) установление лимитов кредитования на различные услуги

Кредитоспособность клиента коммерческого банка – это способность полностью и в срок погасить свои долговые обязательства.

Цели и задачи анализа кредитоспособности состоят в выявлении способности заёмщика вовремя и в полном объёме погасить задолженность по ссуде, степени риска, которую банк готов взять на себя; величины предоставленного кредита, а так же условий его предоставления.

Всё это создает необходимость оценки банком не только платёжеспособности клиента на конкретную дату, но и прогноза его финансовой стабильности в перспективе. Объективная оценка финансовой стабильности заёмщика и учёт вероятных рисков по кредитным операциям даст возможность банку результативно распоряжаться кредитными ресурсами, получать прибыль.

Методы анализа кредитоспособности физических и юридических лиц различны.

Оценка кредитоспособности заемщика проводится в кредитном отделе банка на основе информации, определяющей способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заёмщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды и т.д. Помимо этого, банковским служащим должно проводиться исследование рыночной конъюнктуры, рисков, испытываемых банком и его клиентами и прочие факторы. Источниками информации об индивидуальном заёмщике могут служить данные с места работы, места жительства и т.п.

Изучение кредитоспособности клиента – наиболее трудоемкий и серьезный этап в работе служащих банках. Эксперту необходимо наличие специфических навыков, необходимых для правильного и объективного анализа кредитоспособности потенциального заемщика. На данной стадии кредитного процесса выявляются его потребности в размере кредита, его сроке, способе обеспечения возвратности.

Платежеспособность заемщика определяется на основе документов, удостоверяющих величину доходов и размер производимых удержаний, и представленного заявления – анкеты.

В случае предоставление кредитов пенсионерам, получающим пенсию через банк, платежеспособность рассчитывают исходя из средств, поступивших на его пенсионный вклад от пенсионного фонда за последние пол года на основании выписки, полученной от подразделения бухгалтерии или пенсионного отдела. В этом случае отправляется запрос по заявлению заемщика в данном подразделение бухгалтерии о сумме поступивших средств на пенсионный вклад.

При расчете платежеспособности из дохода вычисляются все обязательные платежи, указанные в справке и заявлении, такие как налог на доходы физических лиц, взносы, алименты, компенсации ущерба, погашение задолженностей и процентов по кредитам и т.д. Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% ежемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

Кредитный договор - развернутый документ, подписываемый обеими сторонами кредитной сделки и включающий подробное изложение всех условий, согласно статье 819.1 Гражданского кодекса Российской Федерации: «По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее» [6].

Для подготовки кредитного договора требуется наличие высокого профессионализма и внимательности от сотрудников юридической службы банка.

Клиентом, обращающимся в банк за получением кредита, должна быть предоставлена заявка, где содержатся исходные данные о требуемой ссуде:

1) цель;

2) размер кредита;

3) срок кредита;

4) возможное обеспечение

Заявка поступает к соответствующему кредитному работнику, проводящему после рассмотрения предварительную беседу с заемщиком. Такие встречи дают возможность кредитному инспектору выяснить не только важные моменты кредитной сделки, но так же и составить психологический портрет потенциального заемщика. В процессе работник банка должен сосредоточить свое внимание на ключевых аспектах, имеющих ценность для банка-кредитора

Основным моментом анализа любой заявки и сопроводительных документов, в том числе результатов бесед, является установление характера заемщика и его кредитоспособности, устные ответы клиента, как правило, несут гораздо больше информации, чем сведения, изложенные в письменном виде.

Для кредитных инспекторов значение имеет не только размер, но и стабильность доходов заемщика. Они предпочитаю запрашивать от клиента информацию о чистом доходе.

После внимательного изучения всех документов, оценки информации, кредитным инспектором по согласованию с руководством принимается решение о продолжении работы с клиентом, в случае положительного решения, с клиентом составляется кредитное досье, уже после чего осуществляется детальное изучение кредитоспособности заемщика.

Используемые в настоящее время и рекомендованные способы оценки кредитоспособности базируются преимущественно на анализе данных о деятельности заемщика в предыдущем периоде.

Существенные размеры процентных ставок влияют на увеличение расходов заемщиков, а следовательно и на их кредитоспособность. Разумеется, это нужно учитывать при оценке кредитоспособности. Положение платежной дисциплины заемщика имеет немаловажное значение для характеристики его кредитоспособности.

Ответственность, правдивость и серьезность намерений клиента погасить всю задолженность по договору составляют то, что кредитный инспектор называет характером заемщика.

В случае если у кредитного инспектора после изучения документов, представленных заемщиком, и бесед с ним возникают сомнения относительно надежности клиента, его желания и способности погасить кредит, то клиенту необходимо отказать в кредитовании. В ином случае банк наверняка будет иметь дело с проблемным кредитом, погашение которого будет находиться под большим сомнением.

Помимо того, существует методика использования скоринговой модели, с помощью которой измеряется рейтинг заёмщика по системе «кредит – скоринг», т.е. присвоение баллов клиенту в зависимости от уровня его кредитоспособности. Скоринг при оценке кредитоспособности частных заемщиков возник в банках в качестве компромисса: кpедитный комитет не способен рассматривать каждую заявку в индивидуальном порядке, но наpащивать объем выдаваемых кредитов необходимо. Математическая модель, которая лежит в основе кредит-скоринга,— попытка при помощи формальных критериев выявить заемщика, который будет платить и желательно по своей доброй воле.

В целом, модернизировать скоринговые модели можно до бесконечности. Применение самого совершенного и уникального скоринг-продукта не дает гарантии банку на нулевой риск невозврата кредита. Повторимся, кредит-скоринг — продукт сугубо математический, не учитывающий личного мнения банкира относительно персоны заемщика. Задача кредит-скоринга — обеспечение приемлемого размера риска при нужном уровне выдаваемых кредитов.

Впервые методика кредитного скоринга была изобретена американским экономистом Д.Дюраном в начале 1940-х годов для отбора заёмщиков по потребительскому кредиту. Дюран полагал, что его техника сможет помочь кредитному служащему легко и быстро оценить качество обычного претендента на ссуду, но в экстраординарной ситуации прогностические качества данной модели уменьшаются.

Дюран выявил группу факторов, которые позволяют с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при выдаче потребительской ссуды. При этом он пользовался системой подсчёта баллов, представленную в Приложении В.

В рамках широкого развития потребительского кредитования платежеспособность заемщика превращается в социальную проблему обычными способами принуждения к исполнению договоров или компенсации убытков, государство вынуждено предпринимать меры, направленные на облегчение положения должников-потребителей.

Системой, способной решить проблему неплатежеспособности потребителя, является, к примеру, установление иного, не такого как при обычных обстоятельствах, порядка распределения поступающих от должника денежных сумм.

Интересным представляется рассмотреть вопрос кредитных бюро в рамках мирового опыта, потому что он непосредственно связан с проблемой добросовестности заемщика и представляет собой защиту уже кредиторов от не возвратов кредитов и неплатежей процентов по ним. Мировой опыт содержит множество форм организации кредитных бюро. Количество и вид кредитных бюро в разных странах различаются. Например, в ряде стран, Латинской Америки большинство кредитных бюро - частные предприятия, работающие с целью получения прибыли от предоставления информационных услуг, помимо этого в этих странах существуют и осуществляют свою деятельность и несколько локальных кредитных бюро, созданных торговыми палатами и ассоциациями в качестве некоммерческих организаций. В Японии и большинстве европейских стран, как правило, кредитные бюро создаются в форме частных компаний, принадлежащих синдикату кредиторов. В Великобритании действуют два кредитных бюро абсолютно самостоятельные и независимые от заимодателей, Финляндии и Бельгии кредитные бюро управляются или лицензируются правительственными органами, в России кредитные бюро только начали развиваться, поэтому работа в данном направлении еще ведется.

В рамках стремительного развития кредитования населения на потребительские нужды остро становится задача формирования и совершенствования инфраструктуры потребительского кредитования как для отдельных субъектов банковской системы, так и для экономики страны в целом. Ее отсутствие или недоработка ведет к экономическим потерям, удорожанию товара, снижению качественных показателей, а так же существенному повышению уровня риска потребительского кредитования. В этой связи банками применяются информационные технологии с целью расширения диапазона предлагаемых услуг для физических лиц, в частности это происходит за счет потребительского кредитования.

В последние десятилетие XX века развитие информационных технологий привело к появлению беспрецедентных финансовых технологий, потребительское кредитование на основе пластиковых кредитных карт является одной из них. Кредитная пластиковая карта - наиболее перспективный и технологичный банковский продукт, но в тоже время банкам необходимо развивать и другие виды розничного кредитования – потребительское, автокредитование.

Рассмотрев этапы жизненного цикла кредитного продукта, можно подойти к задаче, стоящей перед банком – реализация данных этапов в информационной системе.

Для более полного изучения применения информационных технологий в потребительском кредитовании рассмотрим жизненный цикл кредитного продукта.

На первом этапе жизненного цикла кредитного продукта происходит информирование клиента об условиях кредитования, а так же предоставление клиенту необходимой достоверной информации, параллельно оценивается и сумма кредита. После получения консультации, клиентом предоставляется необходимый пакет документов и оформляется заявка на кредит, которые передаются для последующей обработки. Данная проверка, как правило, осуществляется в целях безопасности соответствующей службой по вопросам наличия фактов уголовной, административной ответственности, наличия непогашенной задолженности по кредитам, в том числе проверяется информация о поручителях.

Обратиться в бюро кредитных историй и получить необходимые сведения может как банк, так и любое физическое и юридическое лицо.

В случае, если проверка кредитной истории проводится банком при рассмотрении заявки на кредит, необходимо получить письменное согласие, оформленное по специальной форме.

После получения ответа на запрос о проверке кредитной истории, осуществляется определение условий кредитования: в большинстве случаев, в форме автоматической или полуавтоматической процедуры скоринг– оценки потенциального заемщика, описанной выше. Банк оповещает клиента о принятом решении - при положительном решении производится оформление документов.

Кроме оформления документов, выдача кредита имеет еще денежное воплощение, то есть определяется форма выдачи кредита: безналичным или наличным путем, посредством предоставления кредитной банковской карты. Если кредит выдается на банковскую карту, потребуется отправить заявку на персонализацию кредитной банковской карты.

Выданный кредит учитывается в системе бухгалтерского учета в программно-техническом комплексе.

«Программно-технический комплекс – это специальное программное обеспечение, используемое для автоматизации операций при кредитовании физических лиц, в базах данных которого сведения о кредитополучателях ведутся в аналитике, то есть в разрезе заключенных договоров», - пишет Л.П. Дашков.

И хотя после этого начальный этап жизненного цикла кредитного продукта завершен, различных нюансов впереди еще немало. К ним относятся погашение кредита (частичное или досрочное), возникновение просрочки и прочие операции.

Рассмотрев этапы жизненного цикла кредитного продукта, подходим к задаче, стоящей перед банком – осуществление данных этапов в информационной системе.

Информационная система – система хранения, обработки и передачи данных, представленной в определенной форме.

Распределение функций по системам, а также механизм обмена информацией между ними определяют архитектуру информационной системы потребительского кредитования в целом.

Процесс увеличения эффективности и конкурентоспособности банков невозможен без внедрения и использования объединенной информационной системы, поскольку с ее помощью производятся все функции – от ввода заявок на кредитные продукты до их учета. Как было сказано выше, выдача кредита является наиболее простой и регламентированной операцией в жизненном цикле кредитного продукта. Погашения, как частичные так и досрочные, а также вынос на просрочку и иные, более редкие операции, могут быть эффективно автоматизированы только с использованием развитого учетного центра.

Таким центром является скоринг как основной элемент жизненного цикла кредитного продукта. Необходимыми требованиями, предъявляемыми к нему, являются достаточное быстродействие, соответствие принятой в банке методике, возможность изменить и наладить алгоритм скоринга с помощью работы сотрудников банка.

В том случае, если принято решение о введении скоринговой системы, банк должен оценить свою степень готовности, а так же обратить внимание в первую очередь на следующие моменты:

- насколько стандартизированы процессы принятия решений о выдаче кредита в банке;

- наличие базы данных электронных заявок, ее обширность и качественность наполнения, наличие в ней заявок, которые были отклонены по той или иной причине;

- наличие в банке источника ретроспективных данных по кредитным сделкам, над которым можно было строить скоринговые модели;

- насколько автоматизирован процесс обработки электронных заявок на выдачу кредита и кредитный документооборот в частности;

- наличие хранилища данных по всем операциям клиентов.

В свете вышесказанного можно сделать вывод, что введение системы автоматизации кредитования, которая разработана с учетом новых информационных технологий, в соответствии со спецификой и требованиями банка позволит сократить время, затраченное на такие бизнес-процессы, как:

- формирование полного пакета кредитных документов;

- принятие решения о выдаче кредита;

- документооборот между подразделениями;

- мониторинг своевременности платежей по кредиту

3.3 Сущность, цели и задачи государственного регулирования потребительского кредитования

Государственное регулирование кредитных отношений выражено прежде всего в принятии федеральными органами государственной власти нормативных актов, устанавливающих основы организации банковской системы, ее структуру, принципы функционирования, порядок регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций, а так же в осуществлении Центральным банком Российской Федерации от имени государства банковского регулирования, надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций.

Важным компонентом в осуществлении государством кредитного потребительского регулирования является создание и осуществление его кредитной политики.

Кредитная политика государства, в системе государственного регулирования кредитных отношений, определена как система денежно-кредитных мероприятий, используемых государством для достижения определённых экономических целей и представляющая собой один из элементов общехозяйственной политики государства.

К настоящему моменту в Российской Федерации по-прежнему остается актуальной проблема законодательного регулирования потребительского кредитования. Ни в процессе перестройки нашего общества, начавшейся в конце 1980-х годов, ни в ходе дальнейшего формирования в России правового государства так и не была создана полная правовая основа для регулирования данного института. В условиях современных общественно-экономических реалий необходимо формирование кредитного законодательства как четкой системы правовых норм, закрепленных в нормативных правовых актах федерального и регионального уровней.

На сегодняшний день система источников нормативно-правового регулирования потребительского кредитования выглядит следующим образом.

Основным нормативным актом в сфере регулирования кредитных отношений является Конституция Российской Федерации. На основании п. "ж" ст. 71 в ведении Российской Федерации находятся: «установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки».

Кредитные отношения также регулируются федеральными законами:

1) Гражданский кодекс РФ является основным федеральным законом, регулирующим гражданско-правовые отношения (кредитование в частности). Общие положения, принципы и порядок построения договорных отношений между кредитными организациями и заемщиками-потребителями содержатся в первой части ГК РФ. Более детально кредитные отношения отражены в части второй ГК РФ , где в главе 42 "Заем и кредит" выделены следующие виды договорных обязательств, формирующих заемные отношения: «договор займа, кредитный договор, товарный и коммерческий кредит, заемные отношения, возникающие при приобретении векселей, облигаций и других ценных бумаг».

Необходимо заметить, что Гражданский кодекс РФ наиболее обобщенно рассматривает нормы, регулирующие кредитные правоотношения. Более детально эту функцию выполняют иные федеральные законы.

2) Правовой статус, цели деятельности, функции и полномочия единого и независимого субъекта первого уровня банковской системы РФ - Центрального банка РФ - определяются помимо Конституции РФ Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 01.05.2017). В соответствии со ст. 56 Закона: «Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов и (или) установленных Банком России индивидуальных предельных значений обязательных нормативов...».

Применительно к кредитным отношениям Банк России вправе устанавливать обязательные для выполнения кредитными организациями нормативы, в частности относительно рисков кредитной организации по выданным кредитам, а так же предъявлять иные требования к деятельности кредитных организаций.

3) Одним из основных законов, регулирующих кредитные отношения, является Закон РФ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (в ред. от 01.05.2017). Прежде всего, в ст. 5 данного Закона определяются банковские операции, в том числе размещение денежных средств от своего имени и за свой счет, что выражается в предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам. Кроме того, Закон определяет положения и требования к осуществлению деятельности кредитными организациями, видам, порядку осуществления банковских операций и сделок, осуществления защиты интересов клиентов кредитных организаций.

4) В связи с возрастающим объемом кредитования и политикой государства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также необходимостью централизованного контроля за осуществлением кредитования кредитными организациями был принят Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 г. N 218-ФЗ (03.07.2016). В соответствии со 2 статьей его целями являются: создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), регулирование отношений между заемщиками и организациями, организациями и физическими лицами и прочее.

5) Другие федеральные законы также регулируют взаимоотношения кредитной организации и заемщика, однако эти законы относятся к регулированию отношений при потребительском кредитовании лишь косвенно и носят скорее декларативный характер: Федеральные законы "Об ипотеке (залоге недвижимости)" от 16.07.1998 N 102-ФЗ (в ред. от 03.07.2016), "Об исполнительном производстве" от 02.10.2007 N 229-ФЗ (в ред. от 28.12.2016), "О рекламе" от 13.03.2006 N 38-ФЗ (в ред. от 28.03.2017), "О бухгалтерском учете" от 06.12.2011 N 402-ФЗ (в ред. от 23.05.2016), "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003 N 173-ФЗ (в ред. от 03.07.2016), "О защите конкуренции" от 26.07.2006 N 135-ФЗ (в ред. от 03.07.2016) и иные нормативные акты.

В соответствии со ст. 9 Федерального закона "О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации" от 26.01.1996 N 15-ФЗ (в ред. от 28.03.2017): «В случаях, когда одной из сторон в обязательстве является гражданин, использующий, приобретающий, заказывающий либо имеющий намерение приобрести или заказать товары (работы, услуги) для личных бытовых нужд, такой гражданин пользуется правами стороны в обязательстве в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также правами, предоставленными потребителю Законом Российской Федерации "О защите прав потребителей" и изданными в соответствии с ним иными правовыми актами».

Однако на сегодняшний день вопрос о применении положений Закона о защите прав потребителей к отношениям при потребительском кредитовании в научной литературе является открытым.

Кредит играет большое значение в обеспечении сокращения издержек обращения, которые связаны с обращением товаров и металлических денег. В следствие того, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением, как уже упоминалось выше. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:

1) развитием системы безналичных расчётов. Развитие кредитов и банков послужило опорной точкой в создании возможности производства платежей без участия наличных денег с помощью перевода денежных средств со счета должника на счет кредитора;

2) увеличением скорости обращения денег. Посредством кредита свободные денежные капиталы помещаются их владельцами в банк, последние путем предоставления ссуд пускают их в оборот, который ускоряется так же и тем, что при покупке в кредит отсутствует необходимость предварительного накопления денежных средств, а долг можно оплачивать сразу после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

3) По мере развития капитализма металлические деньги все более замещались кредитными деньгами, происходила огромная экономия н издержках обращения. С периода экономического кризиса 1929-1933 г. деньги внутри страны полностью заменены кредитными деньгами и операциями.

В процессе заключения договоров займа в первую очередь уделяется внимание следующим аспектам: цели кредита, его сумме, порядку погашения, сроку предоставления, обеспеченности кредита и вознаграждению кредитора.

1) Цель кредита. Банк с целью определения степени риска невозврата в первую очередь интересует целевое назначение кредита. Физические лица, как правило, прибегают к ссуде с целью приобретения недвижимого имущества, товаров длительного пользования и т.д.

2) Сумма кредитов. Здесь банком анализируется обоснованность заявки в отношении суммы кредита, и по необходимости вносит свои правки. Заемщик, как правило, занижает необходимую сумму, полагая, что тем самым ее будет легче получить.

Противоположная ситуация, так же очень часто встречающаяся, - завышение суммы кредита в расчете, что в ходе переговоров ее можно будет без затруднений снизить. По этой причине банку необходимо всесторонне рассмотреть с этих позиций кредитную заявку и внести необходимые поправки с целью предупреждения возможных проблем. В этой связи очень важно, чтобы часть финансирования операций, на которую предполагается выдача кредита, производилась за счет средств клиентов.

3) Погашение кредита. Данный процесс может осуществляться за счет доходов и за счет реализации активов. В связи с этим банку необходимо реально оценивать возможности клиента в данном вопросе. В случае с физическим лицом банк может потребовать справку с места работы о доходах за определенный промежуток времени для объективной оценки платежеспособности клиента. Помимо этого, в качестве условия предоставления кредита может выступать такая мера, как перевод заработной платы заемщика на его текущий счет в банке.

4) Срок предоставления кредита. Вполне логичным является то обстоятельство, что чем более продолжительный срок ссуды, тем выше риск ее невозврата по причине возникновения форс-мажорных обстоятельств, которые могут привести к тому, что клиент будет не в состоянии возвратить кредит. Поэтому банковские учреждения, исходя из характера привлеченных средств, вынуждены объективно ограничивать свою деятельность в сфере средне- и долгосрочного кредитования, для обеспечения соблюдения интересов акционеров и вкладчиков, а также нужную ликвидность баланса.

5) Вознаграждение кредитора. Банк получает вознаграждение, во-первых, за счет получения процентов по ссуде и, во-вторых, за счет комиссии за открытие кредита. Процент по ссуде зависит от учетной ставки Центрального Банка, характера ссуды и степени риска, связанного с ней. Комиссия, получаемая банком, может взиматься единовременно в виде уплаты фиксированного вознаграждения в соответствии с определенной шкалой тарифов, применяемой в банке, или в виде определенного процента от суммы предоставляемого кредита.

6) Обеспечение выступает важным условием предоставления кредита и является тем, что заемщик в состоянии заложить. Необходимо отметить, что условием предоставления кредита должно выступать не хорошее обеспечение, а именно достоинство самого финансируемого проекта. Поэтому вопрос об обеспечении должен решаться не до, а после признания приемлемыми для банка достоинствами кредитной сделки, в частности, в плане минимизации риска. В банковской практике применяются следующие виды обеспечения: земля, ценные бумаги, дебиторская задолженность, товары, представленные товарораспорядительными документами, страховые полисы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Согласно исследованиям зарубежных и российских рейтинговых агентств, ТКБ банк входит в перечень наиболее надежных и стабильных банков на российском рынке, национальным рейтингом «Эксперт РА» Банку присвоен класс кредитоспособности А: высокий уровень кредитоспособности с высокой вероятностью обеспечит своевременное выполнение всех финансовых обязательств, как текущих, так и возникающих в ходе его деятельности; в среднесрочной перспективе вероятность исполнения обязательств, требующих значительных выплат, в значительной мере зависит от стабильности макроэкономических и рыночных показателей.

ПАО «ТрансКапиталБанк» входит в ТОП-40 среди российских банков, в ТОП-30 по надежности в России. По валюте баланса Банк входит назодится на 44 месте, по размеру чистых активов – 39 место.

По потребительским кредитам ПАО «ТрансКапиталБанк» занимает 40 место.

На данный момент ПАО «ТрансКапиталБанк» предлагает достаточно большое количество программ потребительского кредитования на самых разных условиях, способных удовлетворить интересы самых разных заемщиков.

За 2016 год объем выданных потребительских кредитов ПАО «ТрансКапиталБанк» составил 5 659 043 тыс. руб.

Потребительский кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. В современных реалия потребительский кредит оказывает двоякое влияние на экономические процессы.

Потребительский кредит способствует развитию экономики, поскольку:

1) стимулирует покупку и потребление населением товаров длительного пользования, и как следствие спроса – производство;

2) устанавливает баланс между совокупным спросом и совокупным предложением в краткосрочном периоде;

3) дает возможность приобрести товар в момент наивысшей его актуальности для покупателя;

4) позволяет сократить издержки обращения, связанные с хранением товаров;

5) ускоряется денежное обращение

Однако также имеются проблемы в области потребительского кредитования.

В целом они выглядят следующим образом:

главной и основной проблемой в потребительском кредитовании всегда будет являться риск невозврата кредита;

потенциальный заемщик не всегда способен самостоятельно тщательно изучить и разобраться в условиях кредитного договора;

умалчивание банка о наличии скрытых выплат по кредитным договорам

Несмотря на очевидную пользу потребительских кредитов, они способны оказывать так же и отрицательное влияние на экономические процессы: приводить к чрезмерным тратам, а затем и к потере покупательного потенциала, способствовать выходу производства за рамки платежеспособного спроса населения, а так же приводить к обострению экономических кризисов.

За последние несколько лет темпы роста рынка потребительских кредитов заметно приостановились. Так, например, по данным ЦБ РФ, объем потребительского кредитования за 2015 год упал на 327,02 млрд. руб. Другой причиной явилось перенасыщение рынка потребительского кредитования, поскольку многие граждане уже имеют кредиты.

На сегодняшний день перед российскими банками стоит ряд проблем, сдерживающих выдачу кредитов населению:

1) трудности при осуществлении оценки кредитоспособности заемщиков, поскольку отсутствует прозрачность в источниках доходов населения;

2) достаточно высокие процентные ставки по кредитам (по данным Центрального Банка российской федерации средневзвешенная процентная ставка на кредиты физическим лицам сроком до 1 года в 2016 году составляла 23,49%);

3) проблема низкой платежеспособности населения и как следствие ведущая за собой проблему невозвратности кредитов;

4) проблема широкого распространения экспресс-кредитов, когда требования к заемщику минимальны, а процентная ставка по кредиту очень высока

Несмотря на существующие проблемы на рынке потребительского кредитования, данный сегмент постепенно развивается. В последнее время потребительский кредит стало достаточно просто оформить, банком быстрее рассматриваются заявки и принимаются решения относительно выдачи кредита.

Для активного развития потребительского кредитования необходимо: проведение максимального изучения кредитной истории заемщика, а так же его имеющейся долговой нагрузки; внедрение современных технологий в банковскую сферу и модернизация уже имеющихся; совершенствование банковского законодательства.

В ближайшем будущем банковская система потребительского кредитования будет находиться под риском значительных негативных изменений внешней среды, что потребует от нее гибкости и способности сохранять устойчивость при переходе к менее благоприятным сценариям развития. Однако именно розничный сектор банковской системы кредитования при относительно слабо развивающейся промышленности становится катализатором дохода банковской системы в целом.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон «О потребительском кредите и займе» от 21.12.2013 N 353-ФЗ

2. Письмо Центрального банка РФ от 05.05.08 № 52-Т

3. Даниленко, С.А. Банковское потребительское кредитование : учебник / С.А. Даниленко. – М.: Юстицинформ, 2011. – 384 с.

4. 4. Басс, А.Б. Тенденции развития банковской системы Российской Федерации: учебное пособие. — М.: КНОРУС, 2012.

5. 5. Лаврушина, О.И. Банковские риски : учебное пособие. — М.: КНОРУС, 2015. – 256 с.

6. Гражданский кодекс Российской Федерации N 51-ФЗ от 30.11.1994 (ред. от 28.03.2017). – 270 с.

7. Голдовский, И.М. Платежные карты: учебное пособие. — М.: КНОРУС : ЦИПСиР, 2014. – 560 с.

8. Дашков, Л.П. Коммерция и технология торговли : учебное пособие. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2014. – 692 с.

9. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 01.05.2017).

10. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (в ред. от 01.05.2017).

11. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 г. N 218-ФЗ ( в ред. от 03.07.2016).

12. Федеральный закон "Об исполнительном производстве" от 02.10.2007 N 229-ФЗ (в ред. от 28.12.2016)

13. Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003 N 173-ФЗ (в ред. от 03.07.2016)

14. Вольхин, Л.Б. Залоговик. Все о банковских рисках от первого лица. - М.: Манн, Иванов и Вербер, 2015. – 352 с.

15. Зеленцова, А.В. Повышение финансовой грамотности населения: международный опыт и российская практика. — М.: Центр исследования платежных средств и рассчетов, 2012. – 112 с.

16. , Маркарьян, Э. А., Герасименко Г. П. Финансовый анализ. М.: Кнорус, 2011. –41с.

17. Кобелев, О.А. Электронная коммерция. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2014. – 692 с.

18. Тиникашвили, Т.Ш. Законодательство в области финансов и кредита: Учебное пособие / Т.Ш. Тиникашвили. - М.: СОГУ, 2015. - 128 c.

19. Сажина, Н.А. Формирование системы управления кредитными рисками в коммерческом банке / Н.А.Сажина. – М.: Издательство Политехнического института, 2016. - 358 c

20. Дубошей, А.Ю. Методы обеспечения возвратности кредита. – М.: издательство финансового института при Правительстве РФ, 2016. – 170 с.

21. Тихомирова, Л.В. Кредитный договор: судебная практика и официальные разъяснения / Л.В. Тихомирова. – М.: издательство г-на Тихомирова М.Ю., 2015. – 180 с.

22. Филина, Ф.Н. Все виды кредитования / Ф.Н. Филина. – М.: ГроссМедиа, 2016. – 210 с.

23. Баско, О.В. Кредитование как банковский бизнес-процесс / О.В. Баско. – М.: АзовПечать, 2015. – 130с.

ПРИЛОЖЕНИЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ А

УТВЕРЖДЕНО

Председатель Правления

____________________

«27» августа 2009 г.

Кредитный договор №______-200_/КФ

город________________ “_____“ ________ 20____ года

АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК , именуемый в дальнейшем “БАНК”, в лице __________________, действующей на основании __________________ с одной стороны, и _________________________________________, ____________________ года рождения, паспорт гражданина РФ: __________________________ выдан ______________________________________________________ дата выдачи ______________________., код подразделения _____________, зарегистрированный (-ая) по адресу: ______________________________________________________________________________, именуемый(-ая) в дальнейшем “ЗАЕМЩИК”, c другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА.

1.1. В размере и на условиях настоящего Договора БАНК обязуется предоставить ЗАЕМЩИКУ денежные средства (далее - “Кредит”), а ЗАЕМЩИК обязуется возвратить полученные денежные средства и уплатить проценты на них, а также выполнять иные свои обязательства в соответствии и на условиях настоящего Договора.

1.2. Размер кредита – _________ (____________________) _______________________.

1.3. Срок пользования кредитом по «_____» ______________________ года.

1.4. Цель кредитования: ____________________________

1.5. Процентная ставка за пользование кредитом: ________% (___________________) процентов годовых от ежедневного остатка ссудной задолженности за каждый календарный день пользования кредитом.

1.6. Надлежащее обеспечение исполнения ЗАЕМЩИКОМ своих обязательств по настоящему Договору является существенным обстоятельством, из которого БАНК исходит при его заключении:

· Договор ________________ № _________________________ от «___________ __________________ 200___г., все изменения и дополнения к нему, совершенные в настоящем и будущем, заключенные между «ТКБ» (ЗАО) и __________________________;

1.7. Полная стоимость кредита на момент заключения настоящего Договора, ее расчет, график погашения, перечень и размеры платежей, включенных и не включенных в расчет полной стоимости кредита, а также перечень платежей в пользу не определенных в настоящем Договоре третьих лиц указываются в Приложении № 1, являющемся неотъемлемой частью настоящего Договора.

2. ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ.

2.1. Выдача кредита осуществляется при условии предоставления ЗАЕМЩИКОМ всех документов, предусмотренных настоящим Договором, заключения договоров, указанных в пунктах 1.6. настоящего Договора, а также внесения ЗАЕМЩИКОМ денежных средств за открытие ссудного счета согласно второму абзацу пункта 2.1. настоящего Договора.

Денежные средства перечисляются на лицевой счет ЗАЕМЩИКА в «ТКБ» (ЗАО) № ____________________________

За открытие ссудного счета ЗАЕМЩИК обязан уплатить БАНКУ денежные средства в размере ___________________(_________________). Денежные средства списываются БАНКОМ единовременно в безакцептном порядке со счета ЗАЕМЩИКА после зачисления (внесения) ЗАЕМЩИКОМ на свой счет денежных средств.

2.2. Сроком начала пользования кредитом считается дата зачисления денежных средств на ссудный счет ЗАЕМЩИКА, сроком окончания - дата списания денежных средств со ссудного счета ЗАЕМЩИКА и окончание взаиморасчетов сторон. Документальным основанием для начисления процентов служат выписки по ссудному счету ЗАЕМЩИКА.

2.3. Начисление процентов осуществляется на остаток задолженности по основному долгу, учитываемый на ссудном счете, на начало операционного дня.

Начисление и уплата процентов осуществляется ежемесячно, не позднее последнего рабочего дня месяца и единовременно с возвратом кредита.

2.4. При расчете процентов количество дней в месяце и в году принимается фактическое.

3. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ ЗАЕМЩИКА

ЗАЕМЩИК ОБЯЗУЕТСЯ в период действия настоящего Договора:

3.1. Выплачивать БАНКУ проценты за пользование кредитом в размере и сроки, предусмотренные настоящим Договором, а также возвратить в установленные настоящим Договором сроки сумму полученного кредита в полном объеме.

В целях погашения кредита, уплаты процентов и иных платежей в соответствии с настоящим Договором ЗАЕМЩИК своевременно вносит денежные средства на счет ЗАЕМЩИКА, которые списываются БАНКОМ в безакцептном порядке не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления денежных средств на счет ЗАЕМЩИКА.

3.2. Предоставлять БАНКУ по его требованию свою финансовую документацию:

- Справку о доходах физического лица за календарный год, предшествующий году, в котором выдается кредит, и за текущий год (Форма 2-НДФЛ),

- Справку с места работы о среднемесячном доходе за год, предшествующий году, в котором выдается кредит, и за текущий год,

- Копию налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за календарный год, предшествующий году, в котором выдается кредит, если такая декларация подавалась ЗАЕМЩИКОМ в налоговый орган,

а также документы о целевом использовании кредита, о его обеспеченности (составе, состоянии обеспечения), необходимые сведения, документы, подтверждающие возможность ЗАЕМЩИКА выполнить свои обязательства по настоящему Договору, и документы, подтверждающие наличие у ЗАЕМЩИКА права собственности на движимое и недвижимое имущество (в т.ч. транспортные средства, квартиры, дома, земельные участки и пр.).

Документация, предусмотренная настоящим пунктом, предоставляется ЗАЕМЩИКОМ в течение 3 (Трех) банковских дней с момента получения письменного (в т.ч. по факсу) запроса БАНКА.

3.3. В порядке, установленном п. 7.1. настоящего Договора, известить БАНК об изменении места жительства, места работы, фамилии, имени, отчества и других обстоятельствах, способных повлиять на выполнение обязательств по настоящему Договору в течение трех банковских дней с момента изменений. В противном случае БАНК не несет ответственности за неполучение ЗАЕМЩИКОМ направляемой ему корреспонденции.

3.4. ЗАЕМЩИК обязуется незамедлительно письменно уведомить Кредитора о наступлении следующих событий:

- получении от третьего лица копии искового заявления, содержащего обращение к суду привлечь ЗАЕМЩИКА в качестве ответчика.

3.5. В случае возникновения материальной выгоды в виде экономии на процентах при получении заемных средств - уплатить в соответствующий бюджет РФ сумму подоходного налога, рассчитанную БАНКОМ согласно гл. 23 НК РФ.

ЗАЕМЩИК ИМЕЕТ ПРАВО:

3.6. Расторгнуть настоящий Договор в случае повышения процентной ставки БАНКОМ в соответствии с п. 4.4. настоящего Договора при условии досрочного возврата полученного кредита и уплаты процентов по нему (по “старой” процентной ставке) в полном объеме в течение тридцати календарных дней с даты получения письменного уведомления от БАНКА о повышении процентной ставки.

3.7. По согласованию с БАНКОМ досрочно погасить кредит, уплатив при этом БАНКУ проценты за фактическое время пользования им.

3.8. Передать свои обязательства по настоящему Договору третьим лицам при наличии письменного согласия БАНКА.

4. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ БАНКА

БАНК ОБЯЗУЕТСЯ в период действия настоящего Договора:

4.1. В соответствии с условиями настоящего Договора предоставить ЗАЕМЩИКУ кредит.

4.2. Предоставлять ЗАЕМЩИКУ выписки по его ссудному счету.

БАНК ИМЕЕТ ПРАВО:

4.3. В течение срока действия настоящего Договора проверять платежеспособность ЗАЕМЩИКА, требовать предоставления БАНКУ любых документов:

- определяющих или отражающих условия и порядок расходования денежных средств, полученных в кредит в силу настоящего Договора;

- отражающих действительность целей, для достижения которых заключен настоящий Договор;

- содержащих сведения, отражающие финансовое состояние ЗАЕМЩИКА;

- содержащих сведения о составе и состоянии заложенного имущества и/или прав.

4.4. В одностороннем порядке изменять процентную ставку по настоящему Договору в случае изменения в законодательстве Российской Федерации, затрагивающем политику формирования процентных ставок и налогообложения и/или изменения процентных ставок на рынке кредитных ресурсов.

Об изменении процентной ставки по настоящему Договору БАНК письменно (в т.ч. по факсу) уведомляет ЗАЕМЩИКА за тридцать календарных дней до даты изменения.

4.5. Стороны устанавливают, что БАНК вправе требовать от ЗАЕМЩИКА досрочного возврата суммы основного долга, а также начисленных процентов, если ЗАЕМЩИК не исполнит или исполнит ненадлежащим образом:

· обязанность в срок возвращать Кредит и/или уплачивать начисленные на него проценты;

· обязанность использовать полученные денежные средства исключительно на цели, установленные настоящим Договором;

· обязанность предоставить БАНКУ (его полномочному представителю) документы и сведения, предоставления которых БАНК вправе требовать в соответствии с условиями настоящего Договора;

· обязанность предоставить Кредитору право на безакцептное списание, как это указано в разделе 5 настоящего Договора;

а также,

· введет БАНК в заблуждение путем предоставления недостоверной или неполной информации, обусловленной настоящим Договором;

и в случае:

· ухудшения материального положения ЗАЕМЩИКА,

· наличия обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленный ЗАЕМЩИКУ Кредит не будет возвращен в срок,

а также в иных случаях по усмотрению БАНКА.

В случае предъявления Кредитором требования о досрочном возврате Кредита и начисленных процентов, Заемщик обязан исполнить такое требование не позднее срока, установленного Кредитором в соответствующем требовании, а если такой срок не указан, то в течение трех рабочих дней с момента получения требования.

4.6. Расторгнуть настоящий Договор в одностороннем порядке и досрочно взыскать с ЗАЕМЩИКА всю сумму кредита и процентов за пользование им, в т.ч. в порядке, предусмотренном п. 4.5. настоящего Договора, при нарушении ЗАЕМЩИКОМ любого из условий настоящего Договора, при ухудшении материального положения ЗАЕМЩИКА, при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная ЗАЕМЩИКУ сумма не будет возвращена в срок, а также в иных случаях, по усмотрению БАНКА.

4.7. БАНК вправе, независимо от назначения платежа, указанного в соответствующем расчетном документе, считать сумму, поступившую от ЗАЕМЩИКА и/или третьих лиц, и/или списанную со счета ЗАЕМЩИКА в безакцептном порядке, и недостаточную для исполнения обязательства ЗАЕМЩИКА, как:

· в первую очередь – проценты, начисленные за пользование денежными средствами в соответствии с условиями настоящего Договора;

· во вторую очередь – основную сумму Кредита;

· в третью очередь - неустойку в соответствии с разделом 6 настоящего Договора;

· в четвертую очередь – иные расходы БАНКА, в соответствии с условиями настоящего Договора.

4.8. БАНК вправе, независимо от назначения платежа, указанного в соответствующем расчетном документе, в одностороннем порядке изменить очередность погашения суммы предоставленного кредита , процентов за пользование кредитом, неустойки и иных расходов Банка в соответствии с условиями настоящего договора.

5. ПРАВО БАНКА НА БЕЗАКЦЕПТНОЕ СПИСАНИЕ

ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗАЕМЩИКА

5.1. ЗАЕМЩИК обязан предоставить БАНКУ документы, удостоверяющие наличие счетов ЗАЕМЩИКА в кредитных организациях РФ.

В смысле настоящего Договора «счет ЗАЕМЩИКА» - счет, открытый ЗАЕМЩИКОМ в кредитной организации РФ, на основании договора, который в соответствии с действующим законодательством РФ может быть квалифицирован как Договор банковского счета.

5.2. ЗАЕМЩИК обязан незамедлительно письменно информировать БАНК обо всех вновь открытых счетах ЗАЕМЩИКА, если такие счета будут им открыты в течение срока действия настоящего Договора.

5.3. В силу настоящего Договора ЗАЕМЩИК предоставляет БАНКУ право на безакцептное списание денежных средств со всех счетов ЗАЕМЩИКА, открытых у БАНКА, в погашение обязанностей ЗАЕМЩИКА по возврату Кредита, уплаты начисленных на него процентов, неустоек, возникших убытков.

Настоящее условие является неотъемлемой частью всех договоров, заключенных между Сторонами, которые можно квалифицировать как Договоры банковского счета.

5.4. В течение срока действия настоящего Договора БАНК вправе потребовать от ЗАЕМЩИКА предоставления права на безакцептное списание средств с любого счета(-ов) ЗАЕМЩИКА.

5.5. Распоряжение о безакцептном списании средств со счета ЗАЕМЩИКА должно содержать:

- указание на БАНК как обладателя права требовать совершения безакцептного списания;

- ссылку на настоящий Кредитный договор, как основание обязанности ЗАЕМЩИКА платить БАНКУ (с указанием его даты, номера, а так же п. 5.3. настоящего Договора, как пункта, предусматривающего право на безакцептное списание);

- дату совершения распоряжения;

- отметку (оговорку) кредитной организации, в которой открыт счет ЗАЕМЩИКА, о согласии на совершение безакцептного списания на основании этого распоряжения.

Распоряжение должно быть оформлено дополнительным соглашением к соответствующему договору банковского счета.

5.6. В случае закрытия счета, к которому приложено соответствующее распоряжение, ЗАЕМЩИК обязан предоставить аналогичное распоряжение к счету, указанному БАНКОМ в срок, определенный соответствующим требованием.

6. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

6.1. В случае нарушения ЗАЕМЩИКОМ порядка и сроков погашения кредита и уплаты процентов, установленных настоящим Договором, БАНК вправе взыскать с ЗАЕМЩИКА неустойку в размере 0,15% (Ноль целых пятнадцать сотых процента) от суммы просроченного платежа за каждый календарный день просрочки. Начисление неустойки осуществляется от суммы задолженности за каждый день просрочки, начиная со дня, следующего за днем, который установлен настоящим Договором как предельный срок исполнения соответствующего обязательства ЗАЕМЩИКА, по день фактического исполнения обязательства включительно.

6.2. БАНК вправе в одностороннем порядке:

· уменьшить размер неустойки;

· предоставить ЗАЕМЩИКУ отсрочку уплаты начисленной неустойки.

6.3. При возникновении у БАНКА намерения реализовать свое право по взысканию неустойки, БАНК может списать в безакцептном порядке сумму неустойки со счетов, открытых у него ЗАЕМЩИКОМ, или взыскать неустойку в судебном порядке, в соответствии с п. 9.3. настоящего Договора.

6.4. ЗАЕМЩИК на основании обоснованного расчета возмещает все расходы, понесенные БАНКОМ, связанные с розыском ЗАЕМЩИКА, другими своими действиями, связанными с исполнением ЗАЕМЩИКОМ настоящего Договора.

7. СООБЩЕНИЯ

7.1. Предназначенная для ЗАЕМЩИКА корреспонденция направляется по адресу его регистрации (адресу фактического проживания либо по иному адресу, указанному в письменном уведомлении ЗАЕМЩИКА, направленном БАНКОМ в соответствии с п. 3.3. настоящего Договора), заказным письмом с уведомлением о вручении, телеграммой или вручается лично. При этом датой получения корреспонденции считается дата, проставленная в уведомлении о вручении или на копии письма при вручении. Если БАНКУ будет возвращено уведомление о вручении с указанием о фактическом отсутствии ЗАЕМЩИКА по указанному им адресу, то предусмотренные настоящим договором последствия получения ЗАЕМЩИКОМ корреспонденции от БАНКА и надлежащего уведомления БАНКОМ ЗАЕМЩИКА считаются наступившими в дату, указанную в почтовом штампе об отправлении уведомления ЗАЕМЩИКУ.

7.2. Предназначенная БАНКУ корреспонденция направляется по адресу: ____________________, в порядке определенном п. 7.1. настоящего Договора.

8. ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ИНФОРМАЦИИ В БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ

8.1. ЗАЕМЩИК, подписывая настоящий договор, выражает свое согласие на предоставление БАНКОМ информации в бюро кредитных историй в порядке, установленном Федеральным законом РФ «О кредитных историях» от 30.12.2004 года № 218-ФЗ.

8.2. БАНК предоставляет в бюро кредитных историй следующую информацию о ЗАЕМЩИКЕ:

1) фамилия, имя, отчество (если последнее имеется), дата и место рождения;

2) данные паспорта или иного документа, удостоверяющего личность (номер, дата и место выдачи, наименование органа, выдавшего паспорт или иной документ, удостоверяющий личность);

3) идентификационный номер налогоплательщика;

4) страховой номер индивидуального лицевого счета, указанный в страховом свидетельстве обязательного пенсионного страхования;

5) указание места регистрации и фактического места жительства;

6) сведения о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;

7) указание суммы обязательства заемщика на дату заключения договора займа (кредита);

8) указание срока исполнения обязательства заемщика в полном размере в соответствии с договором займа (кредита);

9) указание срока уплаты процентов в соответствии с договором займа (кредита);

10) о внесении изменений и (или) дополнений к договору займа (кредита), в том числе касающихся сроков исполнения обязательств;

11) сведения о дате и сумме фактического исполнения обязательств заемщика в полном и (или) неполном размерах;

12) сведения о погашении займа (кредита) за счет обеспечения в случае неисполнения заемщиком своих обязательств по договору;

13) сведения о фактах рассмотрения судом, арбитражным и (или) третейским судом споров по договору займа (кредита) и содержании резолютивных частей судебных актов, вступивших в законную силу;

14) иная информация, официально полученная из государственных органов.

9. СРОКИ И УСЛОВИЯ ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА

9.1. Срок действия настоящего Договора устанавливается с даты его подписания сторонами и до момента полного выполнения сторонами своих обязательств по настоящему Договору.

9.2. Все изменения и дополнения к настоящему Договору (за исключением п.4.4. настоящего Договора) действительны лишь в том случае, когда они совершены в письменной форме и подписаны сторонами.

9.3. Все споры и разногласия, возникающие из настоящего Договора или в связи с ним, рассматриваются в судебном порядке, в соответствии с действующим законодательством РФ.

9.4. Вся информация (в т.ч. условия настоящего Договора), которая стала известна сторонам в процессе заключения и исполнения настоящего Договора, является конфиденциальной и предоставляется третьим лицам лишь в случаях и порядке, установленных действующим законодательством РФ.

9.5. В случаях, не урегулированных настоящим Договором, стороны руководствуются действующим законодательством РФ.

9.6. Настоящий Договор составлен в двух подлинных экземплярах, имеющих равную юридическую силу: один - для БАНКА, один - для ЗАЕМЩИКА.

10. РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

БАНК

ЗАЕМЩИК

Реквизиты

________________________________ /

Главный бухгалтер

________________ /

ФИО

паспорт гражданина РФ:

выдан

дата выдачи

код подразделения

зарегистрированный (-ая) по адресу

___________________/ ___________________________________

(Подпись) (Ф.И.О. полностью)

_______________________________________________________

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Модель кредитного скоринга Дюрана предполагает использование следующих факторов и правила их учета:

1. Пол: женский (0,40 балла), мужской (0 баллов);

2. Возраст: 0,1 балл за каждый год свыше 20 лет, но не больше чем 0,30;

3. Срок проживания в данной местности: 0,042 балла за каждый год, но не больше чем 0,42;

4. Профессия: 0,55 баллов за профессию с низким риском; 0 баллов за профессию с высоким риском; 0,16 баллов другие профессии;

5. Финансовые показатели: наличие банковского счета – 0,45 баллов; наличие недвижимости – 0,35 баллов; наличие полиса по страхованию – 0,19 баллов;

6. Работа: 0,21 баллов при работе на предприятиях в общественной отрасли, 0 баллов – другие;

7. Занятость: 0,059 баллов за каждый год работы на данном предприятии.

Если набранная сумма баллов не превышает 1,25, то заемщик считается неплатежеспособным, в противном случае – кредитоспособным.

Природа информации