Программное обеспечение 'Neuromaps'
Практическая
работа по составлению
БИЗНЕС-ПЛАНА
Программное
обеспечение «Neuromaps»
Выполнила: Михновец
А.И.., гр.2501
Преподаватель:
Гуляевский С.Е.
Необходимый объем инвестиций 737,69
тыс. руб.
из них:
- привлекаемые инвестиционные ресурсы
в сумме 437,69 тыс. руб. сроком на 5 лет. Годовая процентная ставка за
пользование кредитом - 10%
СОДЕРЖАНИЕ
1. Резюме
. Описание продукта
. Рынок сбыта
. Конкуренция
. Маркетинговый план
. Производственный план
. Организационная структура
. Финансовый план
. Факторы риска
. Резюме
В настоящее время сильно развиваются отрасли,
связанные с компьютерной техникой. Появление компьютера упростило жизнь многим
людям. Теперь можно не сидеть над расчетами вручную, тратя на это несколько
дней, а достаточно загрузить данные в программу и она все посчитает.
Моя программа предназначена для работы с большим
объемом данных, превращая огромное количество информации в наглядное
изображение. Программа работает на разработанном мной алгоритме, который
запатентован под номером №55556666. Алгоритм уникален, поэтому в настоящее
время конкуренция отсутствует. Следовательно, есть время, чтобы создать базу
клиентов и усовершенствовать программу.
Главными пользователями моей программы будут
исследовательские и медицинские учреждения.
Необходимые инвестиции для начала реализации
737,64 тысячи рублей, в том числе средств инвестора 437,64 тысячи рублей.
Срок погашения инвестиционного кредита 23 месяца
при ставке процента за кредит 10% годовых.
Источником погашения кредита и процентов по
кредиту является прибыль от реализации программы.
Гарантиями заемщика являются залог имущества
предприятия и прибыль, получаемая от всех видов производственной деятельности.
. Описание продукта/услуги в
бизнес-плане
В сфере обработки сигналов в настоящее время
встречается огромное разнообразие методов и реализованных на их основе
программ. Однако не все они пользуются популярностью вследствие трудности
обучения людей и требовательности техники.
Настоящим бизнес-планом предлагается программа,
которая во многом облегчит жизнь медицинским служащим, а так же, в будущем, и
другим работникам сферы обработки данных.
Основной задачей данной программы является
упрощение работы с многомерными массивами данных, то есть превращение огромного
количества цифр в наглядное изображение.
Главной особенностью данного продукта является
способность обрабатывать временные последовательности, то есть сигналы,
изменяющиеся с течением времени. Весь алгоритм представлен в программе, которая
наглядна и проста, не требует долгого обучения пользователя.
Алгоритм, разработанный мной и использованный в
программе, зарегистрирован свидетельством о регистрации программы для ЭВМ
№55556666.
|
Преимущества
|
Недостатки
|
|
Способность
обрабатывать временные последовательности
|
Требует
обучение пользователя
|
|
Новизна
исследования
|
Узкий
профиль возможностей
|
|
Невысокая
цена
|
|
|
Сервисная
помощь
|
|
3. Рынок сбыта
Отрасль программного обеспечения в России
достаточно молода, фирмам-ветеранам по 10-12 лет. Однако, на сегодняшний день IT-технологии
самая развивающаяся отрасль. С развитием компьютерных технологий возрастает
конкуренция в среде программного обеспечения.
Предполагается распространение продукции не
только в России, но и в Европе, а в дальнейшем и во всем мире.
Основная цель первого года производственной
деятельности в том, чтобы зарекомендовать себя надежным поставщиком. Интерес к
товару рассчитываем привлечь за счет:
прямых связей с основными покупателями;
рекламы через компьютерные сети;
личных контактов наших сотрудников.
Потенциальные клиента отображены в таблице 1,
там же приведены число клиентов, которым будет предложена пробная версия
программы.
|
Сегмент
рынка
|
Таблица
1
|
|
Сегмент
|
Особенности
|
Число
потенциальных клиентов
|
|
Исследовательский
институт
|
Наличие
персонала, имеющего подготовку к работе с программным обеспечением такого
рода
|
120
|
|
Медицинское
учреждение
|
Наличие
технического обеспечения, однако, необходимо проводить обучение персонала
|
300
|
|
Другие
организации
|
Отсутствие
некоторых условий для работы программного обеспечения
|
90
|
Рис. 1 Исследование рынка
Исследование рынка показали, что в
данном направлении есть куда развиваться и расширять связи (рисунок 1)
Исходя из всего вышесказанного,
можно сделать выводы, что предлагаемый продукт это новшество на рынке и
количество клиентов, если провести хорошую рекламную кампанию будет только
расти.
. Конкуренция
На рынке практические нет
компаний/организаций, занимающихся разработкой программного обеспечения такого
рода. Программное обеспечение обычно разрабатывается в исследовательских
институтах или, как правило, в университетах, как исследовательская работа.
Поэтому конкуренция в данном секторе
рынка отсутствует. Однако, данная отрасль развивается и есть вероятность
появления конкурентов через некоторое время, поэтому одной из главных целей
будет выход на лидирующие позиции в данной отрасли.
5. Маркетинг
Основными потребителями данного товара являются
медицинские учреждения и исследовательские институты, финансируемые за счет
бюджетных средств, следовательно, они обладают довольно низкой
платежеспособностью.
Реализация продукта планируется в виде
оптического диска, с записанной программой. Программа распространяется как
пробная версия, позволяющая опробовать большинство функций, однако, с
отсутствием возможности сохранить результаты. Активация продукта осуществляется
онлайн покупкой кода-активатора сроком на год. Обновления и изменения
бесплатны.
Так же есть возможность купить отдельно алгоритм
и использовать его по своему усмотрению. Покупка однократна.
Проведение рекламной кампании способствует
распространению продукта. Реклама предполагается проводиться в интернете с
помощью рекламных баннеров на сайтах и рассылки писем с описанием продукта.
Затраты на рекламу составят 43900 рублей
в год.
Сбытовая политика представлена на рисунке 2.
программный обеспечение бизнес план
Рис. 2 Сбытовая политика
Сервисная политика предполагает предпродажный и
послепродажный сервис. Предпродажный сервис сориентирован на постоянное
изучение, анализ и учет требований заказчиков с целью совершенствования
продукта.
Стратегия ценообразования ориентирована на
избежание спада в производстве и минимизации воздействия внешних сил
(конкуренты и участники каналов сбыта).
6. Производственный план
Процесс изготовления готового продукта очень
прост и включает в себя всего лишь одну операцию - запись установочного
программного обеспечения на оптический диск. Однако для наглядности приведена
таблица 3:
|
Характеристика
производственной операции
|
Таблица
3
|
|
Наименование
выполняемой операции
|
Наименование
используемого оборудования
|
Используемое
сырье и материалы
|
Объем
продукции на выходе
|
Кол-во
занятых работников
|
Нормы
рабочего времени на выполнение операции, чел/ч
|
Нормы
выработки в ед. времени, ед/ч
|
|
Запись
на оптический диск
|
Персональный
компьютер
|
Оптический
диск
|
2
|
1
|
3
|
0,33
|
С учетом оценки потенциального потребителя
определен необходимый объем производства продукции за 1 год. С учетом скорости
производства и рабочим временем 6 часов пятидневной рабочей неделей получаем:
|
Объем
производства
|
Таблица
4
|
|
Показатели
|
Квартал
|
Всего
|
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
|
Планируемый
объем продаж, Vреал
|
15
|
35
|
60
|
20
|
130
|
|
Запас
готовой продукции на конец периода, Окон
|
108
|
205
|
233
|
364
|
364
|
|
Запас
готовой продукции на начало периода, Онач
|
123
|
108
|
205
|
233
|
233
|
|
Планируемый
объем производства, Vпр
|
123
|
132
|
88
|
151
|
494
|
Для производства продукции не требуется
какого-либо специального помещения.
Оценка инвестиционных затрат
Перед началом изготовления продукции необходимо
закупить некоторое оборудование и материалы. Данные и необходимые затраты
указаны в таблицах 5 и 6. Затраты на материалы рассчитаны на один год.
|
Перечень
необходимого оборудования
|
Таблица
5
|
|
Наименование
|
Кол-во
|
Способ
получения
|
Стоимость
без НДС,тыс руб
|
Стоимость
с НДС, тыс. руб
|
|
Офисное
оборудование
|
5
|
Покупка
|
156,42
|
184,58
|
|
Прочее
|
|
Покупка
|
100
|
118
|
|
Всего
|
|
|
256,42
|
302,58
|
Инвестиционные затраты на оборотные средства
составляют 5тысяч рублей в первый квартал.
|
Определение
плановой потребности в материальных ресурсах
|
Таблица
6
|
|
Показатели
|
Квартал
|
Всего
|
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
|
Плановый
объем производства, Vпр
|
123
|
132
|
88
|
151
|
494
|
|
Потребность
в материалах на ед. готовой продукции
|
1
|
1
|
1
|
1
|
|
|
Потребность
в материалах на весь объем производства, Мпр
|
123
|
132
|
88
|
151
|
494
|
|
Запас
материалов на конец периода, ЗМкон
|
108
|
205
|
233
|
364
|
364
|
|
Запас
материалов на начало периода, ЗМнач
|
123
|
108
|
205
|
233
|
233
|
|
Плановая
потребность в материалах, Мпл
|
108
|
229
|
116
|
282
|
735
|
|
Закупочная
цена ед. материалов с учетом НДС, р.
|
21.74
|
22.45
|
23.78
|
23.59
|
|
|
Стоимость
закупки материалов с НДС, т.р.
|
2.67
|
2.96
|
2.09
|
3.56
|
11.28
|
|
Стоимость
материалов без учета НДС, т.р.
|
2.19
|
2.43
|
1.71
|
2.92
|
9.25
|
|
Сумма
НДС, уплаченного при приобретении материалов, т.р.
|
0.48
|
0.53
|
0.38
|
0.64
|
2.03
|
Для производства продукции требуется один
человек, в обязанности которого входит запись установочного файла на диск, а
так же упаковка диска в коробку. Также необходимо нанять человека из
специальной конторы для ведения бухгалтерского учета и человека для связи с
клиентами и заключения договоров. Затраты на оплату труда производственного
персонала представлены в таблице 7.
|
Затраты
на оплату труда производственного персонала
|
Таблица
7
|
|
Показатели
|
Квартал
|
Всего
|
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
|
Плановый
объем производства, Vпр , ед.
|
123
|
132
|
88
|
151
|
494
|
|
Трудоемкость
изготовления одной ед. готовой продукции, чел/ч
|
3
|
3
|
3
|
3
|
|
|
Потребность
труда производственного персонала на весь выпуск, чел/ч
|
369
|
396
|
264
|
453
|
|
|
Стоимость
одного чел/ч, р.
|
100
|
110
|
110
|
110
|
|
|
Всего
затрат на оплату труда производственного персонала, т.р.
|
36,90
|
43,56
|
29,04
|
49,83
|
159,33
|
|
Отчисления
на социальные нужды, т.р.
|
11,07
|
13,10
|
8,70
|
14,95
|
47,82
|
|
Общая
сумма выплат, т.р.
|
47,97
|
56,66
|
31,74
|
64,78
|
201,15
|
Рассчитаем общепроизводственные, управленческие
и коммерческие расходы (таблица 8).
|
Общепроизводственные,
управленческие и коммерческие расходы
|
Таблица
8
|
|
Показатели
|
Квартал
|
Всего
|
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
|
Потребность
труда производственного персонала на весь выпуск, чел/ч (бюджет оплаты труда
производственного персонала)
|
369
|
396
|
264
|
453
|
|
|
Ставка
переменной составляющей общепроизводственных расходов, р.
|
2
|
2
|
2
|
2
|
|
|
Всего
переменные общепроизводственные расходы, р.
|
738
|
792
|
528
|
906
|
|
|
Постоянные
общепроизводственные расходы, т.р.
|
10,3
|
11
|
11,1
|
11,5
|
|
|
Сумма
переменных и постоянных общепроизводственных расходов, т.р.
|
11,04
|
11,79
|
11,6
|
12,4
|
46,83
|
|
Оплата
общепроизводственных расходов (за вычетом амортизации), т.р.
|
8,83
|
9,58
|
9,39
|
10,19
|
37,99
|
|
Планируемый
объем продаж Vреал, ед. (бюджет продаж)
|
15
|
35
|
60
|
20
|
|
|
Ставка
переменной составляющей управленческих и коммерческих расходов, р.
|
4
|
4
|
4
|
4
|
|
|
Общая
сумма переменных расходов, р.
|
60
|
140
|
240
|
80
|
|
|
Постоянные
управленческие и коммерческие расходы, т.р.
|
39,12
|
40,45
|
40,74
|
41,11
|
|
|
Общая
сумма переменных и постоянных управленческих и коммерческих расходов, т.р.
|
49,68
|
50,59
|
51,04
|
51,19
|
202,5
|
|
Всего
|
60,72
|
62,38
|
62,64
|
63,59
|
249,33
|
Рассмотрим итоговые затраты на производство и
рассчитаем себестоимость продукта. Результаты представлены в калькуляционном
разрезе (таблица 9).
|
Затраты
на производство. Общая сводка
|
|
Показатели
|
Квартал
|
Всего
|
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
|
Основные
материалы, т.р.
|
2.67
|
2.96
|
2.09
|
3.56
|
|
|
Заработная
плата производственных рабочих, т.р
|
36,90
|
43,56
|
29,04
|
49,83
|
|
|
Отчисления
на социальные нужды, т. р
|
11,07
|
13,10
|
8,70
|
14,95
|
|
|
Общепроизводственные
расходы, т.р.
|
11,04
|
11,79
|
11,6
|
12,4
|
|
|
Цеховая
себестоимость, т.р.
|
61,69
|
71,41
|
51,43
|
80,74
|
265,27
|
|
Общехозяйственные
расходы, т.р.
|
49,68
|
50,59
|
51,04
|
51,19
|
202,5
|
|
Полная
себестоимость, т.р.
|
111,37
|
122
|
102,47
|
131,93
|
467,77
|
|
Прибыль,
т.р.
|
77,96
|
85,4
|
71,73
|
92,35
|
327,44
|
|
Выручка,
т.р.
|
189,33
|
207,4
|
174,2
|
224,28
|
795,21
|
|
Цена,
т.р.
|
1,539
|
1,571
|
1,979
|
1,485
|
|
Для начала реализации требуется инвестиционные
средства, размер которых указан в таблице 10.
|
Потребности
в инвестициях
|
Таблица
10
|
|
Название
инвестиций
|
Квартал
|
Всего
|
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
|
Общая
потребность в инвестициях, т.р.
|
332,78
|
31,68
|
18,09
|
35,14
|
737,69
|
|
Приобретение
оборудования, т.р.
|
302,58
|
-
|
-
|
-
|
|
|
Пополнение
оборотных средств, т.р
|
5
|
9
|
6
|
10
|
|
|
Проведение
маркетинга, т. р
|
20,2
|
13,10
|
8,70
|
14,95
|
|
|
Неучтенные
расходы, т.р.
|
10
|
9,58
|
9,39
|
10,19
|
|
7. Организационная структура
Руководство деятельностью ведет Генеральный
директор. Он самостоятельно решает вопросы деятельности, действует от его
имени, имеет право подписи и распоряжается имуществом, осуществляет прием и
увольнение работников.
Генеральный директор несет материальную и
административную ответственность за достоверность данных бухгалтерского и
статистического отчетов.
Директор по коммерческим вопросом выбирается
генеральным директором и ведет вопросы сбыта, маркетинга и рекламы продукции.
Бухгалтер нанимается из специальной конторы с
оплатой труда, когда требуются его услуги.
В дальнейшем планируется расширение
производства, что повлечет набор персонала, которому необходимо будет пройти
обучение.
.Финансовый план
Общая потребность в инвестициях (таблица 2)
составляет 737,69 тысяч рублей, в том числе средств инвестора 437 тысяч рублей
и 300 тысяч собственные средства.
Расчет чистой прибыли на планируемый период
представлен в таблице 10. Расчет чистой прибыли показывает, что в первый год
продаж прибыль будет небольшой с учетом выплат по кредиту и процентам.
|
Расчет
прибыли
|
Таблица
10
|
|
Наименование
показателя
|
Квартал
|
Всего
|
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
|
Валовая
прибыль, т.р.
|
77,96
|
85,4
|
71,73
|
92,35
|
327,44
|
|
Налоги
из прибыли, т.р.
|
15,59
|
17,08
|
14,35
|
18,47
|
65,49
|
|
Чистая
прибыль, т.р.
|
62,37
|
68,32
|
57,38
|
73,88
|
261,95
|
|
Возврат
кредита и проценты за кредит, т.р.
|
24,07
|
24,07
|
24,07
|
24,07
|
96,28
|
|
Остаток
прибыли, т.р.
|
38,3
|
44,25
|
33,31
|
49,81
|
165,67
|
Рассчитаем рентабельность предприятия и
рентабельность продаж:= Чистая прибыль/ Затраты на производство и реализацию
R=261,95/467,77*100%=56%=
Чистая прибыль/ Выручку от реализации
R=261,95/795,21*100%=33%
Рассчитаем срок окупаемости проекта:
Сок = капитальные вложения/ (годовая амортизация
+ Чистая прибыль за год):
Сок = 437/(8,84+261,95)=1,9 года.
Таким образом, необходимые капитальные вложения
окупятся через один год и 11 месяцев. Составим отчет о прибыли и убытках в
прогнозе на несколько лет (таблица 11)
|
Отчет о прибыли и убытках
|
Таблица
11
|
|
Показатель
|
Период
|
Всего
|
|
|
2016
|
2017
|
2018
|
2019
|
2020
|
|
|
Выручка,
т.р.
|
795,21
|
1192,81
|
1725,61
|
2123,21
|
3379,64
|
|
|
Расходы,
т.р.
|
467,77
|
701,65
|
1015,06
|
1248,95
|
1988,02
|
|
|
Чистая
прибыль, т.р.
|
261,95
|
392,92
|
568,43
|
699,41
|
1113,29
|
|
|
Ставка
дисконтирования, %
|
25
|
25
|
25
|
25
|
25
|
|
|
Чистый
доход
|
209,56
|
251,46
|
291,02
|
286,48
|
364,80
|
|
|
NPV
|
-228,13
|
-18,57
|
188,64
|
349,85
|
557,46
|
|
9. Факторы риска
Однако ни одно предприятия не обходится без
рисков. В данном пункте оценим возможные риски, угрожающие моей идее (таблица
13).
|
Таблица 13
|
|
Экономические
риски
|
резкие
колебания курсов валют, меры государства в сфере налогообложения, ограничения
или расширения экспорта-импорта, валютного законодательства
|
|
Маркетинговый
риск
|
риск
недополучения выручки в результате недостижения планового объема продаж или
снижения цены реализации относительно запланированной.
|
|
Рыночный
риск
|
Изменение
спроса, изменение цен
|