Активные операции ПАО 'Сбербанк России'
ВВЕДЕНИЕ
Коммерческие банки являются
важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредуется
большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование
источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения
временно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного
процесса государства, хозяйствующих субъектов, населения. При этом коммерческие
банки способствуют переливу капиталов из наименее эффективных отраслей и
предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные.
Практическая роль банковской системы
в экономике, определяется тем, что она управляет в государстве системой
платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через
вклады <#"895869.files/image001.gif">
Рис.1 - активных операций
В настоящее наиболее распространены
активные операции банков:
1. операции, в результате формируется
кредитный банка;
2. операции с ценными создающие
основу формирования инвестиционного ценных бумаг - любая покупка и ценных бумаг
от имени, за свой и по собственной инициативе. условиями эффективности деятельности
банков функционирование развитого рынка; наличие у высокопрофессиональных специалистов,
портфель ценных диверсифицированность инвестиционного по видам, срокам и достаточность
законодательной и базы. Банки доходы по ценным в виде дивидендов, курсовой разницы;
.депозитные - средства коммерческих
перечисленные в Центральный в Фонд обязательных и средства на корреспондентских
в Центральном банке и коммерческих банках;
.кассовые и операции - являются из
основных видов оказываемых банком клиентам;
.операции с иностранной - покупка и
продажа валюты;
.прочие операции, с созданием соответствующей
обеспечивающей успешное всех банковских
Структура представляет собой разных
по качеству активов баланса банка к балансовому
Результаты операций банков в активе
его показатели которого судить о характере ресурсов банка по на определенную
дату c.46].
К активным относятся операции
по имеющихся у банков для получения и обеспечения ликвидности. и ликвидность
- два принципа, которые сущность активных присущих банку коммерческому предприятию,
главным образом ресурсы.
банка обладают свойствами:
- - способность быстро в деньги без
рыночной стоимости;
- рисковость - способность актива
к без потери номинальной суммы;
- - способность актива доход;
- срочность.
Структура активов банка.
- остатки денежных на корреспондентских
счетах;
- наличности в кассе
- обязательные в ЦБ РФ («резервные
требования»);
- валюта;
- кредиты выданные;
- вложения в ценные бумаги
<http://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/20-aktivy-kommercheskogo-banka>;
- инвестиции в капитал других
- вложения в драгоценные и камни;
- вложения в
- материально-техническая банка;
- активы.
Классификация активов по степени доходности.
Все банка делятся на доходные
<http://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/17-dokhody-kommercheskogo-banka>
и Разделение их на две в какой-то мере так как в счете все участвуют в формировании
но одни - непосредственно, а - опосредованно способствуют дохода [10, c
К доходным в первую очередь -
кредиты предоставленные; - бумаги; - материально-технические переданные в финансовую
(лизинг).
Доходными активами также драгоценные
и драгоценные камни, валюта, которые доход при их рыночной стоимости в условиях
инфляции доход»).
Среди активов выделяются приносящие
процентный Это - кредиты, обязательства в виде бумаг, приносящих доход (облигации,
депозитные сертификаты и
К доходным можно отнести остатки
на корреспондентских банка и остатки средств по кассе, эти средства для расчетно-кассового
клиентов банка, за банки взимают плату
<http://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/20-aktivy-kommercheskogo-banka>
в комиссии с дебетового по расчетному счету в виде процента за средств, когда
их клиентам через В мировой практике обслуживание, а также клиентских
<http://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/20-aktivy-kommercheskogo-banka>
платежей через сеть банка платными.
Доход, от активов, представляющих остатки
на корреспондентских по своему существу, характер комиссионного Объем этого
зависит от масштабов клиентской
<http://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/20-aktivy-kommercheskogo-banka>
(т.е. от количества клиентов) и от объема и наличного оборота Чем больше клиентов
и больше оборот банка, выше доход c.71].
Вместе с доход от активов уменьшаться
в условиях конкурентной борьбы «за клиента». больше привлечь банки снижают
платы <http://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/20-aktivy-kommercheskogo-banka>
за расчетно-кассовое обслуживание, а по расчетных операций и отменяют ее. К активам
относятся в собственную материально-техническую здания офисов, компьютеры, различное
и кассовое оборудование. же относятся и нематериальные необходимые для банка:
программные права аренды и помещений и т.п. От вложений банки не непосредственно
доход, но них была бы и сама деятельность учреждений.
Классификация коммерческого банка
по риска
рисковые;
- средне рисковые;
- низко
- рисковые.
В банковской практике следующее
правило: выше доходность тем он более Высокая рисковость означает их меньшую
т.е. слабую к возврату. К высоко активам относятся вложения. «Невозврат» - довольно
частое в банковской практике.
резкая дифференциация по риска вложений
в ценные бумаги
<http://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/20-aktivy-kommercheskogo-banka>долгового
в зависимости от надежности Недоходные активы к безрисковым [24, c
Классификация активов по степени срочности.
Одной из характеристик активов их срочность.
По этому активы подразделяются
- до востребования;
- «короткие» (до 30
- (от 1 месяца до 1
- среднесрочные 1 года до 3 лет);
- долгосрочные (от лет).
Часть банка выступает финансовыми требованиями.
К банка относятся средства, размещенные на счетах банка в других банках
<http://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/20-aktivy-kommercheskogo-banka>
счета в ЦБ, в обязательного резервирования в в других банках
<http://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/20-aktivy-kommercheskogo-banka>
и банках нерезидентах); выданные, вложения в ценные бумаги эмитентов, материальные
сданные в лизинг. другие материальные принадлежащие банку, а остатки наличных
средств в кассе не являются требованиями
банков важнейшей в управлении активами
и является обеспечение по срокам между привлеченными (пассивами) и их (активами).
В современном банковском существуют
понятия и длинных» пассивов, и длинных» активов. краткосрочных пассивов «твердый»
остаток) трансформировать в долгосрочные Но практический опыт что излишняя краткосрочных
ресурсов в вложения ведет к ликвидности банка, к высоколиквидных средств, своевременное
и качественное клиентов, своевременное расчетных операций по их [20, c.52 ].
Искусство управления деятельностью состоит
в рационально сочетать формирования банковских по их стоимости (чем тем лучше),
по - с одной стороны, с направлениями их размещения формирования активов), обеспечивают
высокий ликвидности банка и его деятельности - с
1.2 Методы
управления активными операциями
Управление банковскими - это меры
по необходимого внутреннего системы - Банк, обеспечивает лучшие при
выбранных критериях итоговые показатели.
Суть управления заключается в формировании
стратегии <http://www.studfiles.ru/preview/5369375/page:2/> и мероприятий,
которые структуру баланса в соответствие с его программами в плане и порядка
размещения и привлеченных средств. процесс динамичный, то на каждом этапе решений
управляющее вырабатывают на основе состояния, предыстории и с обязательным учетом
последствий на всех
Другим важным управления является дифференциации
процентных по кредитам в зависимости от и других характеристик с обеспечения
необходимого инвестиций по максимально в соответствующих условиях или, в конечном
- максимизация прибыли.
активными операциями банков можно поделить
на два - уровень государства и самого банка. первый уровень фактором внешнего
и повлиять на него проблематично, то второй является управляемым и определяет
компетенцию аппарата самого банка [20, c. .
В процессе активными операциями
такие задачи:
- активов;
- определение рациональных между
объемами и размещенных средств выполнения обязательств клиентами, обеспечение
активных операций, стабильности при с повышенным риском.
известно, что зависит от вида а риск
их использования Поэтому необходимо проводить анализ активов по срокам прибыльности,
степени для принятия со стратегическими решениями и тем более
Само понятие включает в себя, всего,
планирование, контроль и анализ, устанавливает приоритетность в выборе управления
операциями коммерческого При этом важны два вопроса - деятельность и кредитных
подразделений.
множество методов финансовыми потоками,
экономических, так и
Одним из распространенных и перспективных
подход к управлению который базируется на потенциале и называется фонд средств».
В этого метода идея объединения
ресурсов - все объединяются в общий средств.
совокупные средства между теми активов
(ссуды, ценные бумаги, наличность и т.д.), считается подходящими, по ряду критериев
в момент времени.
В общего фонда для осуществления
активной операции не значения, из какого поступили средства, до пор, пока
их содействует достижению перед банком [24, c. 94].
Данный метод равного соблюдения ликвидности
и доходности. средства помещаются в виды активных которые наиболее соответствуют
этим