Особенности кредитования малого бизнеса коммерческими банками в условиях экономической нестабильности на примере ПАО 'Промсвязьбанк'

Особенности кредитования малого бизнеса коммерческими банками в условиях экономической нестабильности на примере ПАО 'Промсвязьбанк'

Дипломная работа

Особенности кредитования малого бизнеса коммерческими банками в условиях экономической нестабильности на примере ПАО «Промсвязьбанк»

Введение

Актуальность темы выпускной квалификационной работы определяется тем, что малый бизнес во всем мире представляет собой значительную производственную силу. Эффективность малого бизнеса заключается в том, что он, в отличие от крупных компаний может быстро перестроится под меняющуюся экономическую обстановку, а также оказывает населению предприятиям те услуги, которые не входят в спектр интересов крупных компаний или государства.

Помимо экономической роли, малый бизнес несет в себе и значимую социальную функцию. Ведь малый бизнес во много представляет собой самозанятость для самого предпринимателя, а также дает работу специалистом в самых различных областях.

Кредитование малого бизнеса представляет собой особое направление деятельности банковских учреждений. Потенциальные риски здесь компенсируются тем, что малый бизнес имеет тенденцию к росту и тот банк, который начнет работать с малой компанией в самом начале, по мере ее роста и расширение сможет хорошо заработать вместе со своим клиентом.

Проблему кредитования зачастую называют в качестве основных проблем с которыми сталкивается малый бизнес в России. Данная проблема особенно усугубилась в связи с непростой экономической обстановкой в России, когда для многих отечественных банковских структур привлечение дешевого финансирования из западных стран стало невозможным.

В текущий момент времени в России сложись крайне нестабильные экономические условия. Политические конфликты, конфронтация с рядом государств, с которыми нашу страну связывали длительные экономические отношения, привели к введению санкций и разрыву давно налаженных каналов экономического взаимодействия между рыночными субъектами. Падение цен на нефть и их длительное нахождение на низких уровнях привели к девальвации рубля, что привело к удорожанию импортных товаров и комплектующих и как, следствие, росту цен на значительный спектр товаров. Малый бизнес в текущих условиях является очень уязвимым, многие компании несут убытки и уходят с рынка.

Проблемы банковского сектора также оказывают неблагоприятное влияние на малый бизнес. Сложности с получением длинных и дешевых кредитов тормозят инвестиционное развитие, а просроченная кредиторская задолженность с невозможностью ее рефинансирования ставит многие компании на грань банкротства.

В связи с изложенным выше можно сказать, что рассмотрение в рамках данной выпускной квалификационной работы темы особенностей кредитования малого бизнеса коммерческими банками представляет весьма важным и актуальным на текущий момент времени.

Целью данной выпускной квалификационной работы является изучение особенностей кредитования малого бизнеса коммерческими банками на примере ПАО «Промсвязьбанк».

Для достижения поставленной в ВКР цели, необходимо решить следующие задачи:

рассмотреть роль малого бизнеса в мировой экономике и в экономике России;

описать особенности банковского кредитования малого бизнеса;

рассмотреть проблемы кредитования малого бизнеса в России в связи с экономической нестабильностью;

рассмотреть общую характеристику ПАО «Промсвязьбанк»;

дать характеристику кредитных продуктов для малого бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк»;

провести анализ показателей кредитования малого бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк»;

рассмотреть направления совершенствования кредитования малого бизнеса на примере ПАО «Промсвязьбанк».

Тема выпускной квалификационной работы достаточно широко рассмотрена и разработана. Прежде всего, вопросы кредитования малого бизнеса рассматриваются в трудах, касающихся непосредственно предпринимательской деятельности. Здесь можно выделить труды таких авторов А.И. Муравьев, А.М. Игнатьев, А.Б. Крутик, В.Я.Горфинкель, Г.Б. Поляк, В.А. Швандар, В.А. Рубе и др. Также, исходя из большой актуальности темы кредитования малого бизнеса - данная тема весьма часто затрагивается в статьях в различных экономических и банковских изданиях, а также аналитических отчетах.

Объектом исследования в выпускной квалификационной работе выступает ПАО «Промсвязьбанк».

Предмет исследования - кредитование малого бизнеса в данном кредитно-финансовом учреждении.

Информационно-эмпирической базой исследования является учебная и методическая литература, по темам кредитования и предпринимательства, экономические статьи и обзоры, а также открытая финансовая отчетность о показателях деятельности ПАО «Промсвязьбанк».

В качестве методов исследования в выпускной квалификационной работе использованы такие методы как анализ, синтез, метод индукции, метод дедукции, сбор и анализ полученных данных и т.д.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, первой главы, которая описывает теоретические особенности выбранной проблематики исследования, второй главы, которая является аналитической и где дается характеристика деятельности объекта исследования, третьей главы, в которой приводятся предложения выявленных в при анализе проблем, заключения и списка использованной литературы.

1. Общая характеристика вопросов банковского кредитования малого бизнеса

банковский кредитование малый предпринимательство

1.1 Роль малого бизнеса в мировой экономике и экономике России

Малый бизнес во всем мире создает весьма значительную часть валового продукта. Помимо того, что субъекты малого предпринимательства оказывают услуги, продают товары и платят налоги - они также создают рабочие места. Именно малый бизнес во всем мире является основой среднего класса во всех странах с развитой рыночной экономикой.

Для экономики любого государства малый бизнес имеет огромное значение. Крупные корпорации не могут быстро перестроиться и обслужить потребности населения в постоянно меняющейся действительности. Это под силу только небольшим и более мобильным бизнесам.

Также, заканчивая рассмотрение вопроса о важности и значимости малого бизнеса для развития общества и экономики стоит заметить, что многие крупные компании, особенно сфере информационных технологий, возникли именно из малых компаний. Так, например, американская компания Apple, которая совсем недавно отчиталась о самой высокой за всю корпоративную историю чистой прибыли - более 50 миллиардов долларов, начиналась в гараже дома родителей Стива Джобса.

Критерии, по которым компании относят к субъектам малого бизнеса, перечислены в статье 4 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации». К субъектам малого предпринимательства относятся компании, которые одновременно отвечает следующим трем условиям:

размер выручки за предыдущий год от реализации товаров, работ или услуг (без учета НДС) не превышает 400 млн. руб.;

средняя численность работников не более 100 человек;

доля сторонних организаций в уставном капитале компании не более 25 процентов.

Если индивидуальные предприниматели отвечают первым двум критериям, их тоже можно отнести к субъектам малого предпринимательства.

Развитие малого бизнеса принесло России достаточно много положительных эффектов. Так или иначе, часть населения стала не только финансово независимой от государства, открыв свои малые предприятия, но дала также работу другим людям. Малый бизнес в России, как правило, работает в отраслях народного хозяйства, которые мало интересны крупным государственным компаниям, а следовательно, остаются неразвитыми.

Далее рассмотрим непосредственно экономические проблемы, с которыми в настоящее время сталкивается малый бизнес в России.

Как известно, для развития бизнеса необходимы кредитные ресурсы. Инвестиционные фонды и так называемые «бизнес-ангелы» вкладывают деньги только в те проекты, которые уже показали свою эффективность. Если же говорить о так называемых стартапах, то здесь начинающие предприниматели, как правило, сталкиваются с невозможность получения необходимых им для начала своего дела кредитных ресурсов. Уже действующие предприятия малого бизнеса вынуждены кредитоваться под очень невыгодные процентные ставки. Высокие процентные ставки практически сводят на «нет» инвестиции в производство и сельское хозяйство, где ниже рентабельность, чем в иных секторах, а цикл оборота капитала гораздо дольше, чем в секторе торговли или услуг. Запредельные процентные ставки российских банков стали следствием западных санкций по отношению к отечественным кредитно-финансовым учреждениям в виде запрета в получении ими «длинных» кредитов на рынках капитала Европы и США, а также повышением процентной ставки российским Центральным Банком. Последнее стало следствием падения рубля и попыткой регулятора это падение ограничить. Добавить к данному вопросу также можно и то, что отечественные банки не заинтересованы в кредитовании малого и среднего бизнеса. Это было прямо сказано на одном из экономических форумов главой государственного банка ВТБ Андреем Костиным.

Далее, рассмотрим непосредственно валютную тему, так как этот фактор также является серьезной экономической проблемой для российского малого бизнеса на текущий момент. Учитывая зависимость российских компаний от поставок иностранного сырья, оборудования, комплектующих материалов, а также товаров, которые наши компании реализуют на внутреннем рынке - падение курса национальной валюты привел к значительному росту себестоимости товаров и услуг, продаваемых и предоставляемых представителями российского малого бизнеса. В связи с этим, большинство малых и средних компаний в стране были вынуждены повысить цены на свои товары и услуги, что снизило спрос на них со стороны покупателей.

Также важной экономической проблемой малого бизнеса в России является общее падение покупательского спроса. В связи с кризисными явлениями в российской экономике, падением цен на нефть и прочими факторами - реальные доходы россиян серьезно снизились. В товарном выражении спрос упал значительно. Люди предпочитают покупать самые необходимые товары. Следовательно спрос на ряд товаров и услуг, которые предлагают субъекты малого предпринимательства значительно снизился ввиду низкой покупательной способности населения.

Также важным экономическим фактором, которые пагубно влияет на отечественный малый бизнес и увеличивает себестоимость товаров и услуг - является постоянных рост тарифов государственных монополий, которые так или иначе предприниматель должен учитывать при расчете себестоимости, а следовательно и конечной продажной цены товара или услуги. Сложность и дороговизна подключения в основным коммуникациям делает производство практически не рентабельным, что в свою очередь останавливает развитие производственного сектора.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что многие проблемы с которыми сталкивается малый бизнес и которые можно отнести именно к «экономическим», по сколько есть еще и другие, могут быть решены или, по крайней мере, снижены в результате экономической политики государства, которая могла бы быть ориентирована на малый бизнес. Реализация геополитических амбиций в ущерб экономики и благосостояния страны может дорого обойтись России, и расплачиваться за ошибки политиков и экономистов будет ни одно поколение наших с вами сограждан. Тем не менее, ослабление конкуренции со стороны западных компаний может дать возможность отечественным предпринимателям нарастить производство и сделать свой бизнес конкурентоспособным.

1.2 Особенности банковского кредитования малого бизнеса

Поиск денег для начала своего дела - проблема, с которой сталкивается почти каждый предприниматель. Зачастую средства для стартового капитала он одалживает у родственников, знакомых и друзей. Вот бизнес стартовал и даже приносит прибыль, однако трудности с наличностью не исчезают: нужно пополнять оборотные средства, покупать оборудование, товары. Остается обратиться в банк.

Банков в настоящее время просто великое множество и кредитных программ, которые предлагаются для малого бизнеса также очень много. Банки, предлагая кредитование малого бизнеса, предоставляют кредиты на разные суммы, процентные ставки по кредитам также разнообразны и сроки предоставления кредита могут отличаться. Однако если заявки на обычный кредит рассматриваются в короткие сроки, то заявка на получение кредита для малого бизнеса может рассматриваться значительно дольше и этот срок может, зависеть от суммы, которая требуется.

В таком разнообразии кредитных продуктов можно легко потеряться, поэтому нужно заранее выяснить особенности кредитования малого бизнеса в банках и выбрать тот банк, который больше подходит для реализации ваших целей. Но получить кредит, лишь написав заявку и предоставив бизнес-план, нельзя.

Нужно заранее получить полную консультацию специалистов банка по сбору документов и по требованиям, которые банки предъявляют к своим заемщикам. Как правило, кредиты выдаются уже под существующий бизнес. При этом желательно, чтобы он существовал не менее трех месяцев (в торговле) и шести - если предприятие занимается производством или оказанием услуг. Однако лишь этими условиями получение займа не исчерпывается. Важнейшим условием является залог, причем речь чаще всего идет об имуществе клиента. В залог банки берут как движимое, так и недвижимое имущество: автомобили, оборудование, личное имущество заемщика, товары в обороте. Однако есть еще одно важное условие - наличие платежеспособного бизнеса.

Прежде чем заявка будет рассмотрена на кредитном комитете, потенциальный заемщик должен предоставить всю информацию о финансовом положении своего бизнеса. На этом этапе оговариваются условия кредита - тип, срок, сумма. На все это уходит от 3 до 15 дней, после чего кредит либо выделяется, либо в нем отказывают.

Особенностью кредитования малого бизнеса является размер кредитов и процентная ставка по ним. Обычно в первую очередь предприниматели обращают внимание на процентные ставки по кредитам для малого бизнеса, но это не самое главное, потому, что в принципе ставки по кредитам практически одинаковы в среднем во всех банках.

Но все же главное значение имеют сроки кредитования, которые как раз и могут очень сильно отличаться во всех банках. Ведь если требуется крупная сумма денег, то короткие сроки кредитования не могут подойти для предпринимателей которые планируют расширять свой бизнес. Самый большой срок кредитования, который могут предоставить банки - это срок до пяти лет. Для того чтобы получить кредит под низкие проценты и более длительный срок нужно иметь положительную кредитную историю и доказать банку свою высокую платежеспособность.

Несмотря на то, что малый бизнес есть кому кредитовать, доступность этих денег, как признают кредиторы и заемщики, все же незначительная. Предприниматели не верят в доступность банков, а большинство банков, в свою очередь, не стремятся работать в этом секторе.

Сейчас среди множества кредитных программ для кредитования малого бизнеса можно выделить несколько видов. Это кредит бизнес-экспресс, который выдается в срочном порядке, но суммы кредита в этом случае не велики; кредит на поддержку малого бизнеса или на развитие бизнеса, в этом случае кредит выдается на пополнение оборотных средств организации и на расширение предприятия. Также можно воспользоваться инвестиционным кредитом, когда производится финансирование инвестиционных продуктов и многими другими.

Можно рассмотреть более детально особенности каждого вида кредита, для того чтобы стало более понятно, какой из видов может быть более выгодным и удобным.

Кредит бизнес-экспресс предоставляется на короткие сроки до 12 месяцев. В этом случае заявка на кредит может быть рассмотрена в самые короткие сроки в течение всего лишь двух или трех дней. Такой кредит может помочь быстро решить проблему финансов, если срочно необходима небольшая сумма денег. В такой программе нет необходимости предоставлять залоговое обеспечение, но и проценты по кредиту за срочность будут значительно больше, чем проценты по обычному кредитованию.

Кредиты на поддержку малого бизнеса выдаются в том случае, если предприятию требуется поддержать бизнес в трудной ситуации или же создать условия для того, чтобы бизнес оставался на должном уровне путем вливания дополнительных денежных средств. Иногда дополнительные денежные средства могут потребоваться для закупки товара, потому что все средства предприятия находятся на данный момент в обороте, и нет возможности сейчас произвести расчеты с поставщиками. Такой кредит выдается на срок до трех лет, сроки рассмотрения заявки по данному кредиту не должна превышать пяти рабочих дней и сумма, которую банк готов предоставить не будет превышать одного миллиона рублей.

Самая востребованная сейчас тема - микрокредиты - небольшие займы, от 30 тысяч рублей до 300 тысяч. Микрокредиты на открытие собственного дела или его развитие начинающие бизнесмены вскоре смогут получать при поддержке государства. Уполномоченные госбанки уже начали несколько плотных проектов по кредитованию микрофинансовых организаций - потребительских кооперативов граждан, сельских потребительских кооперативов. Проекты также облегчат доступ малых предприятий, фермеров, индивидуальных предпринимателей к заемным ресурсам, когда им нужны небольшие и "короткие" деньги, например для покупки горючего на время сева, расчетов с поставщиками. Банкам с такими кредитами возиться невыгодно - они нерентабельны и трудозатраты. При этом государство старается минимизировать все формальности при выдаче микрокредитов. Решение о выделении денег принимается буквально в течение пары дней.

Кредит на развитие бизнеса - это другими словами кредит на пополнение оборотных средств организации. Особенность кредитования на развитие бизнеса в том, что предприниматель может использовать денежные средства на приобретение большой партии товара или сырья для производства, расширить действующее производство, приобрести дорогостоящее оборудование, а также можно использовать эти средства для строительства или реконструкции объектов производственной недвижимости. Сроки кредитования достигают пяти лет, заявка может быть рассмотрена в течение пяти или семи рабочих дней. Такой вид кредитования предусматривает обязательное залоговое обеспечение, которым могут выступать объект недвижимости, оборудование, автотранспортные средства.

Еще один очень удобный вид кредитования малого бизнеса - это инвестиционный кредит. В ряде случаев, для того чтобы реализовать крупные проекты предприятия, необходимы значительные денежные средства и в этом случае на помощь может придти финансирование инвестиционных проектов. Главная особенность такие кредитных программ в том, что банки могут предоставлять на более длительный срок, чем обычное кредитование малого бизнеса и расчеты кредита производятся в зависимости от финансовых возможностей предприятия.

Залоговое обеспечение для этого вида кредита является обязательным, и все объекты залогового обеспечения требуют полной оценки его стоимости.

Есть еще один вид кредита, который называется партнерским кредитом. Особенность его в том, что предусмотрено тесное сотрудничество банка и заемщика, когда сами банки могут предложить наиболее выгодные условия кредитования для предпринимателя.

Овердрафт - этот загадочный кредит можно отнести к разряду палочки-выручалочки, позволяющей перехватывать деньги на короткие сроки, не прибегая к средствам родственников и друзей. Само английское слово overdraft означает "перерасход". Овердрафт в течение всего периода кредитования может многократно возобновляться. Сейчас кредит зачастую предоставляется на срок до шести месяцев траншами длиной до 30 дней в сумме от 250 тыс. до 10 млн. рублей. Лимит овердрафта определяется из расчета 30% среднемесячных оборотов компании. В обеспечение предоставляются залог коммерческой и жилой недвижимости, гарантийный депозит, в качестве дополнительного залога также принимается автотранспорт, оборудование и поручительство.

Кредит на открытие бизнеса. Получить в нынешних условиях такой кредит - редкая удача. В условиях экономического кризиса подавляющее большинство банков перестали выдавать этот продукт. Минимизируя риски, банки просто завышают процентную ставку и сокращают срок кредитования.

Кредиты индивидуальным предпринимателям. Частные предприниматели часто не имеют возможности предоставить банку залог под кредит. Нет у них и кредитной истории, что не дает банкам возможности правильно оценить их надежность. Поэтому банки очень рискуют, выдавая кредит индивидуальным предпринимателям. Предпринимателю сейчас проще получить обычный потребительский кредит на физическое лицо.

Кредит на покупку основных средств. Кредит на покупку основных средств, автотранспорта, спецтехники, недвижимости - другая форма кредитования предпринимателей. С помощью этого продукта можно финансировать приобретение самых разных видов оборудования - для пищевой промышленности, оборудования для фасовки и упаковки, производства химической продукции, и т.д. Заемщиками могут выступать юридические лица, индивидуальные предприниматели, а также (при размере кредита до 3 млн. рублей) физические лица - собственники и акционеры бизнеса. Важное требование к заемщику - наличие доходов от предпринимательской деятельности (выручки от реализации товаров, работ, услуг) в течение последнего года. Максимальная сумма кредита - 15 млн. рублей, максимальный срок - четыре года. Погашение происходит обычно равными долями по графику, согласованному с заемщиком.

Проектное финансирование. Такой вид кредита предоставляет также небольшое количество специализированных банков. Он удобен для фирм, которые решили провести дорогостоящую модернизацию основных фондов или для сложных проектов с редким (низколиквидным) оборудованием. Кредит осуществляется посредством финансового лизинга. Минимальный аванс лизингополучателя обычно от 0 до 20%, срок лизинга - от 36 месяцев.

Риск проектного финансирования состоит в том, что можно потратить до полугода на рассмотрение банком документов и получить отказ. Из-за потери времени на поиск финансирования может быть сорвано выполнение проекта. Поэтому бизнес-план является главным документом при рассмотрении проектного финансирования. Он должен позволять оценить все риски, для этого требуется его максимальная детализация.

Коммерческий кредит. Это разновидность кредита, предоставляемого в товарной форме продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги.

Товарный кредит. Товарное кредитование заключается в том, что заемщику выдается товар, за который он не платит сразу деньги. Договор товарного кредита будет считаться заключенным только тогда, когда будет определен предмет договора, то есть наименование и количество товаров, передаваемых в кредит. Товарный кредит оптимален при покупке дорогостоящего оборудования, производимого под заказ зарубежными компаниями.

Венчурное финансирование. К достоинствам этого финансового продукта можно отнести длительный срок и отсутствие гарантий. Он особенно удобен для наукоемких проектов. К минусам можно отнести более высокие, чем в банках, процентные ставки и небольшое количество венчурных фондов и инвестиционных компаний, готовых профинансировать проекты.

1.3 Проблемы кредитования малого бизнеса в России в связи с экономической нестабильностью

Проблема развития малого бизнеса в нашей стране остается остроактуальной на протяжении многих лет. Значение этого сектора хозяйства для успешного социально-экономического развития России осознается как рядовыми гражданами, так и экономистами разного уровня. Разнообразные аспекты и формы стимулирования малого предпринимательства со стороны государства и общества являются излюбленной темой многочисленных публикаций, конференций и программ.

Государственная поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства представляет собой многоканальную систему, которая постоянно совершенствуется. Так, одним из направлений этой работы стало создание в 2014 году национальной системы гарантийных организаций, центральным элементом которой является ОАО «Небанковская депозитно-кредитная организация «Агентство кредитных гарантий». В качестве главного направления своей деятельности агентство занимается предоставлением прямых гарантий субъектам малого и среднего предпринимательства, а также предоставляет «контргарантий». В рамках последнего агентство совместно с региональными гарантийными организациями вступает гарантом при кредитовании проектов стоимостью от 50 млн. руб. до 1 млн. руб. в неторговом секторе экономики.

Подобные меры направлены на решение одной из наиболее острых проблем развития малого бизнеса - недостаточности финансовых ресурсов. Небольшие предприятия в силу специфики своей деятельности ограничены в получении банковских кредитов. Для снятия остроты данной проблемы государством были выделены средства из федерального бюджета на создание специализированной инфраструктуры, включающей упомянутые выше микрофинансовые организации, также региональные гарантийные фонды. Задачей региональных гарантийных фондов является предоставление поручительств по обязательствам субъектов малого и среднего предпринимательства (кредитные договоры, договоры банковской гарантии, договоры финансовой аренды (лизинг)) в сумме, не превышающей 70% от общего объема их обязательств. Подобные гарантийные фонды к началу 2014 года были созданы в 80 субъектах Российской Федерации. По поручительствам этих фондов было выдано кредитов на 65 млн. руб.

Основным видом деятельности микрофинансовых организаций стало представление субъектам малого и среднего предпринимательства кредитов в размере до 1 млн. руб. по ставке не более, чем 10% годовых на срок не более 3 лет. Микрофинансирование субъектов малого и среднего бизнеса на начало 2014г. осуществляли 70 региональных и более 60 муниципальных организаций, общая сумма кредитования составила 10,5 млрд. руб.

Из федерального бюджета на создание микрофинансовых организаций, предоставляющих займы по ставке, не превышающей 10% годовых, в 2011 году было выделено 2,06 млрд. руб., в 2012году - 2,09 млрд. руб., в 2013 году - 2,25 млрд. руб. Для организации гарантийных фондов , предоставляющих поручительства по кредитам малым предпринимателям при нехватке собственного залогового обеспечения до 70% от размера кредита в 2011 году было выделено 3,42 млрд. руб., в 2012 году - 3,19 млрд. руб., в 2013 году - 2,08 млрд. руб.

По данным Минэкономразвития России, расходы федерального бюджета на поддержку малого и среднего бизнеса, начиная с 2009 года, существенно возросли, чему соответствуют данные, указанные на рисунке 1. Если в 2005 году на эти цели было израсходовано 1500 млрд. руб., в 2006 году - 2890 млрд. руб., в 2007 году - 3279 млрд. руб., в 2008 году - 3613 млрд. руб., то в 2009 году - уже 18634 млрд. руб., в 2010 году - 17820 млрд. руб., в 2011году - 17824 млрд. руб., в 2012 году- 20800 млрд. руб., в 2013 году - 19787 млрд. руб.

Рисунок 1 - Объем бюджетных ассигнований на реализацию федеральной финансовой программы поддержки малого и среднего предпринимательства в 2005-2014 годах

Несмотря на эти усилия государства, ситуация с доступом к финансовым ресурсам для субъектов малого и среднего предпринимательства остается очень сложной. Сегодняшнее положение на рынке кредитов для малого бизнеса резко ухудшилось в связи с неблагоприятными внешнеполитическими и экономическими факторами. Санкции, применяемые к российскому банковскому сектору, привели к закрытию западных рынков капитала для ряда банков. Под действием санкций попали АКБ «Россия», ОАО «Сбербанк России», ОАО «Газпромбанк», ОАО «Банк ВТБ, «Внешэкономбанк» и другие финансовые организации. На существенное подорожание кредитов для всех форм бизнеса повлияло также значительное повышение ключевой ставки Банка России. Ухудшение финансового положения малых предпринимателей вызвало рост их задолженности по кредитам, что можно увидеть на рисунке 2.

Рисунок 2 - Динамика объема портфеля задолженности индивидуальных предпринимателей перед банками

В этой ситуации банки сегодня ужесточают требования к заемщикам и усложняют процедуру получения кредитов. Так, оформление кредита занимает сейчас около 3 месяцев против 1 месяца в 2014 году. В результате действия целого ряда негативных факторов объѐмы кредитования малого бизнеса в этом году заметно снизились. Председатель правления АО "Небанковская депозитно-кредитная организация "Агентство кредитных гарантий" Г. Изотова сообщила, что объѐм кредитования малого и среднего бизнеса в 2014 году сократился на 6%, в этом году снижение продолжается. Так, например, банк "ВТБ 24" ожидает снижения кредитных продуктов для малого бизнеса в 2015 году на 20%.

К сожалению, меры государственного регулирования развития малого бизнеса и в более благополучные времена были малоэффективны и противоречивы. Так, в 2010-2011 годах произошло реформирование единого социального налога, который был трансформирован в страховые взносы. Эта реформа привела к увеличению налоговой нагрузки и другим негативным для предпринимателей последствиям, связанным с изменением порядка исчисления и уплаты страховых взносов. В результате реформы сильнее всего пострадал микробизнес, предпринимательский климат в этом секторе экономики серьезно ухудшился.

Финансовые условия развития малого и среднего предпринимательства ухудшили и реформы 2013-2014 годов. С 1 января 2013 года в два раза был увеличен фиксированный размер страхового взноса на обязательное пенсионное страхование (Федеральный закон от 03.12.2012 №243-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам обязательного пенсионного страхования»), что вызвало значительное сокращение количества индивидуальных предпринимателей в 2013 году. В апреле 2014 года был принят закон №52-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового Кодекса РФ и отдельные законодательные акты РФ», по которому организации, перешедшие на применение упрощенной системы налогообложения и единый налог на вменѐнный доход, обязывались уплачивать налог на недвижимое имущество, налогооблагаемая база по которым определяется как их кадастровая стоимость. Эти изменения в законодательстве увеличили налоговую нагрузку для 90% микропредприятий. Хотя в 2014 году такой подход к расчету фиксированного размера страхового взноса был пересмотрен, этот пример ярко демонстрирует проблему нестабильности российского законодательства. Предприниматели не в состоянии прогнозировать изменения фискальной политики даже в краткосрочной перспективе, что существенно осложняет бизнес-планирование. Многие предприятия в такой ситуации уходят в теневой сектор. Так, по данным Росстата, численность занятых в неформальном секторе экономики с января по июнь 2013 года увеличилась на 13%, а всего в теневом секторе работало 14,7 млн. чел. или 19,4% от общей численности экономически активного населения.

Фискальная политика государства в 2013 году ударила по индивидуальному предпринимательству сильнее, чем кризис 2009 года. По данным Минтруда, опросившего более 19 тыс. индивидуальных предпринимателей, прекративших свою деятельность в 2013 году, 59,4% из них ушли из бизнеса непосредственно из-за увеличения размера страховых взносов. Опрос, проведенный в феврале 2013 года организацией «Опора России», показал, что около 17% индивидуальных предпринимателей планируют компенсировать рост фискальной нагрузки за счет «серых» схем (занижение прибыли, зарплат в конвертах и т.п.).

Таким образом, решение финансовых проблем малого бизнеса зависит от большого количества факторов, основными из которых являются общая макроэкономическая ситуация в стране и государственное регулирование. Причем, как показывает мировой опыт, меры государственной политики способны вызвать оживление малого предпринимательства и в условиях их макроэкономической нестабильности. В нашей стране этого пока не происходит, государственное регулирование не дает ощутимых положительных результатов или даже ухудшает ситуацию. Возможно, в дальнейшем российский малый бизнес и воспрянет, но для этого потребуется изменение общей стратегии государственного регулирования, его целей и приоритетов.

2. Анализ кредитования малого бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк»

.1 Общая характеристика ПАО «Промсвязьбанк»

ПАО «Промсвязьбанк» - один из крупнейших российских частных банков, стабильно занимающий место в ТОП-10 банков России по величине активов, 15-е место среди крупнейших кредитных организаций Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала и 440-е место в мире. Банку присвоены высокие рейтинги двухкрупнейших мировых рейтинговых агентств. В ноябре 2006 года в состав акционеров вошла дочерняя компания Commerzbank AG - Commerzbank Auslandsbanken Holding AG, а в феврале 2010 года Европейский банк реконструкции и развития также стал акционером Промсвязьбанка.

Промсвязьбанк - универсальный банк, предоставляющий полный комплекс банковских услуг крупным корпоративным клиентам, предприятиям малого и среднего бизнеса (МСБ), физическим лицам. Банк занимает лидирующие позиции на российском рынке международного финансирования, факторинга, кредитования МСБ. Его клиентами уже стали более 93 000 российских предприятий и свыше 1 400 000 россиян. Региональная сеть банка - это 301 точка продаж в крупных городах России, филиал и розничный офис на Кипре, представительства в Индии, Казахстане Китае и на Украине.

В 2008 году была сформирована банковская группа, в которую вошли Волгопромбанк (Волгоград), Ярсоцбанк (Ярославль) и ГБ «Нижний Новгород». Все три банка были успешно присоединены к Промсвязьбанку.

Банк учрежден в 1995 году по инициативе организации «Московский междугородный и международный телефон». Первыми участниками банка стали АОЗТ «Техносерв А/С», АООТ «Московский междугородный и международный телефон» (по 35% в уставном капитале) и ТОО «Синглетон» (30%). В июле 2001 года банк преобразован в закрытое акционерное общество, в августе 2007 года - в открытое акционерное общество. В течение 2010 года к головной кредитной организации были присоединены региональные дочерние банки - «Нижний Новгород», «Волгопромбанк», а также «Ярсоцбанк». В октябре 2004 года Промсвязьбанк стал участником системы страхования вкладов.

Основными владельцами Промсвязьбанка являются братья Алексей и Дмитрий Ананьевы, контролирующие в равных долях 50,03% акций через «Промсвязь Капитал Б. В.». Акционерами банка выступают также Европейский банк реконструкции и развития (11,75%), экс-сенатор Виктор Пичугов (10%), ОАО «НПФ «Будущее» (10%; бывш. ОАО «НПФ «Благосостояние ОПС», конечный бенефициар - Борис Минц), ЗАО «НПФ «Европейский пенсионный фонд» (4,91%), ЗАО «НПФ «Доверие» (3,81%), Наталья Богданова (2,74% через ЗПИФ долгосрочных прямых инвестиций «Вектор развития»), ЗАО «НПФ «Регионфонд» (1,28%), бывшие владельцы ПАО «Первобанк» Леонид Михельсон (2,57%) и Леонид Симановский (0,71%). В числе миноритарных бенефициаров - владелец ПАО «Бинбанк» Микаил Шишханов, его советник Михаил Евлоев, Саит-Салам Гуцериев, Саид Гуцериев, Олег и Алексей Булавины.

Отметим, что с декабря 2006 года по июнь 2012 года в состав акционеров Промсвязьбанка с долей в 14,369% акций входил немецкий Commerzbank AG (через дочерний Commerzbank Auslandsbanken Holding AG).

Напомним, что ОАО «Благосостояние ОПС», негосударственный пенсионный фонд (контролируется структурами Бориса Минца), приобрел 10% акций Промсвязьбанка в мае 2015 года. В конце апреля фонд купил акции банка на Московской бирже, цена приобретения составила 6,9 млрд рублей. На тот момент многие участники рынка отмечали нерыночный характер данной сделки, поскольку банк был приобретен с коэффициентом к капиталу выше, чем у Сбербанка и ряда других торгуемых банков. В мае 2015 года группа негосударственных пенсионных фондов НПФ «Европейский пенсионный фонд», НПФ «Доверие» и НПФ «Регионфонд» (контролируемые банковской группой БИН Микаила Шишханова) приобрела еще 10% акций Промсвязьбанка, цена приобретения также составила 6,9 млрд рублей. Акции были приобретены на Московской фондовой бирже.

В начале ноября 2015 года была завершена сделка по приобретению Промсвязьбанком Первобанка, в результате которой 86,54% акций кредитной организации перешло под контроль Промсвязьбанка, а бывшие владельцы Первобанка Леонид Михельсон и Леонид Симановский вошли в состав акционеров Промсвязьбанка с долями в 2,57% и 0,71% соответственно.

Сеть обслуживания и продаж Промсвязьбанка насчитывает свыше 250 подразделений, включая восемь филиалов в регионах России, а также филиал на Кипре, представительства в Индии, Китае, Казахстане и на Украине. Около 11 тыс. сотрудников банка обслуживают более 100 тыс. корпоративных клиентов и индивидуальных предпринимателей, свыше 400 тыс. частных вкладчиков и заемщиков, а также держателей более чем 1,4 млн пластиковых карт <http://www.banki.ru/products/creditcards/promsvyazbank/>. Общее число розничных клиентов банка достигло 2 млн человек. Для удобства пользователей «пластика» установлено более 8,5 тыс. банкоматов и более 200 терминалов самообслуживания по всей России. Кроме того, владельцы карт Промсвязьбанка могут снимать наличные в банкоматах Альфа-Банка, МДМ Банка и Россельхозбанка без дополнительных комиссий (общая сеть банков-партнеров и Промсвязьбанка превышает 8,9 тыс. банкоматов по всей России).

Банк планирует продолжать развивать корпоративный бизнес, не забывая при этом об инвестиционном направлении, рознице и private banking. Стратегически важными отраслями для банка являются связь и телекоммуникации, атомная, оборонная и пищевая промышленность, транспорт, электроэнергетика, авиация, машиностроение, туризм. Особое внимание уделяется и таким направлениям деятельности, как торговое финансирование и факторинг (на российском рынке факторинга банк занимает лидирующие позиции). Промсвязьбанк также заявлял долгосрочную стратегическую цель - стать частным универсальным банком номер один в России по рыночной стоимости бизнеса до конца 2015 года.

Корпоративным клиентам банк предлагает РКО, депозиты, кредитование, операции факторинга, документарные операции, торговое и проектное финансирование, дистанционное обслуживание, банковские карты (MasterCard и Visa), эквайринг, валютный контроль, банковские гарантии, индивидуальные сейфы. Также предлагаются инвестиционные банковские услуги, в том числе услуги корпоративного финансирования, услуги по проведению операций на рынках долгового и долевого капитала, брокерские услуги, сделки РЕПО и проведение операций купли-продажи ценных бумаг, проведение операций с иностранной валютой и драгоценными металлами. Розничные банковские услуги включают в себя привлечение депозитов, кредитование физических лиц, осуществление денежных переводов и предоставление услуг по банковским картам, осуществление операций с иностранной валютой, расчетно-кассовое обслуживание физических лиц и доверительное управление.

С января по май 2015 года нетто-активы кредитной организации сократились на 5%, или на 53,9 млрд рублей, составив на 1 июня 2015 года 1,03 трлн рублей. В пассивной части основное сокращение пришлось на погашение банком выпущенных облигаций и векселей в требуемом объеме (-55,06%, или 42 млрд рублей), средства юрлиц на счетах и депозитах (-5,11%, или 23,7 млрд рублей), вклады частных клиентов (-5,95%, или 13,8 млрд рублей). Капитал банка за рассмотренный период, напротив, увеличился, прибавив в объеме 5,3 млрд рублей. Известно также, что Промсвязьбанк получит дополнительные 29,9 млрд рублей в капитал через облигации федерального займа. По информации банка, полученные средства будут направлены на увеличение капитала второго уровня и использованы для расширения кредитования крупнейших предприятий страны, малого и среднего бизнеса, а также ипотечного кредитования. В активах наибольшее сокращение продемонстрировал кредитный портфель (-4,9%, или 36,4 млрд рублей), а также высоколиквидные активы (-34,26%, или 30 млрд рублей). Объем вложений в портфель ценных бумаг существенно увеличился - плюс 136%, или 32,7 млрд рублей.

Пассивы на 42,6% представлены средствами предприятий и организаций. Вклады физлиц формируют 21%, собственные средства (капитал) - 12%, выпущенные банком собственные облигации и векселя - 3,3%, привлеченные МБК −13%. Обороты по счетам клиентов внутри месяца составляют 1,3-2 трлн рублей ежемесячно.

В составе активов 68% приходится на кредитный портфель, 87% которого составляют кредиты, выданные юридическим лицам, остальное ─ «розница». Просрочка показана на уровне 7,4%, согласно отчетности по РСБУ, растет в динамике. Уровень резервирования с начала года планомерно увеличивается и на начало июня составлял чуть выше 9% портфеля. Обеспечение кредитов залогом имущества составляет 65,5%. Согласно отчетности банка по итогам I квартала 2015 года, в составе кредитного портфеля 16,2% формировали предприятия торговли, 17,9% - недвижимости, 8% - финансов, 6,9% - нефтегазовой промышленности, 5,5% - металлургии, 5,1% - пищевой промышленности, 4,2% - сельского хозяйства. На 31 марта 2015 совокупная величина кредитов, выданных двадцати крупнейшим заемщикам (или группам взаимосвязанных заемщиков), составила 242,7 млрд рублей (по состоянию на 31 декабря 2014 года - 224,2 млрд рублей), или 31% (на 31 декабря 2014 года - 28%) от общей величины кредитов, выданных клиентам, до вычета резерва под обесценение.

Портфель ценных бумаг - 5,5%, или 56,6 млрд рублей, с начала года объем вложений в портфель ценных бумаг увеличился более чем в два раза. Портфель представлен вложениями в облигации: 37% на начало июня передано по операциям РЕПО, 20% - вложения в ОФЗ и ОБР, остальная часть - корпоративные облигации компаний (в том числе нерезидентов) и банковские облигации, вложения в акции незначительны.