Депозитная политика коммерческого банка на примере ОАО 'МДМ-Банк'

Депозитная политика коммерческого банка на примере ОАО 'МДМ-Банк'

Введение

Банки являются одним из наиболее надежных институтов, призванных обеспечить стабильное развитие отраслей экономики.

Успешное развитие и эффективное функционирование коммерческого банка невозможно обеспечить без детально проработанной и экономически обоснованной банковской политики, учитывающей особенности деятельности самой кредитной организации и ее клиентов, выбранные приоритеты дальнейшего роста и улучшения качественных показателей деятельности банка, социально-экономические условия, в которых осуществляется банковская деятельность.

Важнейшей составляющей банковской политики является депозитная политика коммерческого банка, которая определяет основные принципы, методы и способы осуществления последовательно связанных действий по организации депозитного процесса и управлению депозитными ресурсами в целях совершенствования и развития банка. Не имея депозитной политики и установленного порядка ее реализации, невозможно ввести в практику единые условия привлечения депозитов, которыми бы руководствовался персонал банка. Депозитная политика и соответствующие правила ее реализации составляют основу депозитного процесса. В свою очередь организация управления и контроля в процессе реализации депозитной политики обуславливает необходимость разработки методики оценки депозитной политики, определение методов и инструментов управления депозитным процессом.

Актуальность темы курсовой работы обусловлена: во-первых, существенным повышением роли депозитной политики в обеспечении устойчивости коммерческого банка и, во-вторых, необходимостью комплексных исследований депозитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с клиентами.

К настоящему времени практически отсутствуют работы, посвященные специальным комплексным исследованиям сущности депозитной политики коммерческого банка, целей и задач ее проведения, факторов, определяющих специфику построения модели депозитной политики российских коммерческих банков, а также критериев выбора оптимальной депозитной политики. Основная часть исследований затрагивает лишь отдельные направления деятельности банка в сфере проведения депозитных операций и разработки депозитной политики. В частности, этим вопросам посвящены работы Казака А.Ю., Кочмолы К.В., Пановой Г.С.

Поскольку в процессе исследования вопросов формирования и реализации депозитной политики коммерческих банков затрагиваются общетеоретические аспекты проведения пассивных операций, то для данного исследования большое значение имели научные труды Бабичевой Ю.А., Батраковой Л.Г., Белоглазовой Г.Н., Василишена Э.Н., Жукова Е.Ф., Иванова В.В., Колесникова В.И., Коробовой Г.Г., Косого М.А., Красавиной Л.Н., Кроливецкой Л.П., Лаврушина О.И. и др.

Целью курсовой работы является изучение теоретические и практических аспектов формирования и реализации депозитной политики коммерческого банка на примере ОАО «МДМ-Банк».

Для реализации поставленной цели поставлены и реализованы следующие задачи:

· изучить сущность и значение депозитной политики коммерческого банка;

· рассмотреть этапы формирования депозитной политики коммерческого банка;

· исследовать особенности депозитной политики коммерческого банка на примере ОАО «МДМ-Банк;

· разработать рекомендации по улучшению депозитной политики коммерческого банка.

Структура курсовой работы состоит из введения, трех глав, заключения и библиографического списка.

В первой главе рассматриваются теоретические аспекты депозитной политики коммерческого банка, в частности, сущность и значение депозитной политики, этапы ее формирования.

Вторая глава - практическая, здесь на примере ОАО «МДМ-Банк» проводится анализ депозитной политики.

В третьей главе - приведены основные мероприятия по совершенствованию депозитной политики рассматриваемого банка.

Объектом исследования выступил российский коммерческий банк ОАО «МДМ-Банк».

Предметом исследования является система экономических и организационных отношений, складывающихся в процессе формирования и реализации российскими коммерческими банками их депозитной политики.

В процессе исследования вопросов сущности депозитной политики и организации деятельности банка по ее разработке и реализации использован системный подход к рассмотрению указанных вопросов.

Теоретическую базу курсовой работы составили законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Центрального Банка РФ, научные монографии, диссертационные исследования, экономическая периодика.

Информационной базой работы послужили статистические данные, публикуемые Центральным банком РФ и другими официальными органами, вторичная информация из периодической печати, данные ОАО «МДМ-Банк».

Практическая значимость курсовой работы заключается в использовании результатов исследования в деятельности коммерческого банка с целью разработки основ формирования, реализации и оценки депозитной политики коммерческого банка.

1. Теоретические аспекты депозитной политики коммерческого банка

.1 Сущность и значение депозитной политики

Прежде чем раскрывать содержание понятия «депозитная политика коммерческого банка», рассмотрим такое понятие как «депозит».

Термин «депозит» происходит от латинского слова dep-situm, что в переводе означает вещь, отданная на хранение. Депозит - это денежные средства, переданные юридическими и физическими лицами в национальной и иностранной валюте банку во временное пользование, с сохранением права вкладчиков по распоряжению ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством, по которым банк принимает на себя обязательства по возврату и уплате предусмотренных договором процентов.

Банковский вклад (депозит) - это денежные средства, а также драгоценные металлы, драгоценные и полудрагоценные камни, размещаемые юридическими и физическими лицами на срок или до востребования с целью получения дохода [8, с.72].

Депозит представляет собой определенную сумму денежных средств, которую юридические или физические лица вносят в банк или которая оседает на счетах этих лиц в результате совершения банковских операций.

Депозитные операции имеют большое значение для обеспечения нормальной деятельности коммерческих банков, на их основе формируются основная часть банковских ресурсов, выступающих источником для проведения активных операций. Депозитные операции выполняют все коммерческие банки. В условиях, когда существует конкуренция между банком за вкладчика, каждый банк должен разрабатывать и проводить эффективную депозитную политику.

Например, Г.С. Панова рассматривает депозитную политику как составную часть кредитной политики банка. Депозитная политика, по ее мнению, представляет собой банковскую политику по привлечению средств в депозиты и эффективному управлению ими [16, с. 63]. В качестве составных элементов банковской политики Г.С. Панова выделяет в том числе депозитную политику и кредитную политику [16, с. 66]. В соответствии с данным подходом сущность кредитной политики она раскрывает как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка.

Депозитная политика коммерческого банка, по мнению О.Д. Жилан, представляет собой политику по привлечению денежных средств вкладчиков в депозиты и эффективному управлению процессом привлечения. Депозитная политика включает стратегию и тактику банка по привлечению банковских ресурсов [10, с. 7].

Данная точка зрения представляется наиболее точной, поскольку рассматривает депозитную политику в увязке с банковской политикой, т. е. с отдельным процессом привлечения банковских ресурсов, не показывая четкой взаимосвязи с политикой их размещения.

Необходимость разработки депозитной политики высказывает Л. П. Кроливецкая, по мнению которой депозитная политика банка является основным документом, регламентирующим в коммерческих банках процесс привлечения временно свободных денежных средств, предприятий, организаций и населения в различного рода депозиты (вклады). Депозитная политика должна базироваться на документах, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств, таких как «Кредитная политика», «Инвестиционная политика» [12, с. 214].

Мнение вышеназванного автора представляется весьма целесообразным, поскольку стратегия банка по привлечению денежных средств должна соотноситься с политикой банка по проведению активных операций, прежде всего кредитных и инвестиционных. Кроме того, депозитная политика предполагает разработку регламентов по организации депозитных операций, постановку задач в области привлечения денежных средств юридических и физических лиц, принципы осуществления депозитных операций, сочетание методов привлечения и размещения денежных средств, достижение эффективной комбинации ресурсов.

Проведенное исследование позволяет дать следующее определение понятия «депозитная политика коммерческого банка».

Депозитная политика коммерческого банка представляет собой совокупность принципов, методов и способов осуществления, последовательно связанных действий по привлечению денежных средств в депозиты (вклады) на условиях возвратности и эффективному управлению ими в целях обеспечения функционирования и развития банка.

Данное определение позволяет рассматривать депозитную политику в широком и узком смысле.

В широком смысле слова депозитная политика коммерческого банка характеризуется как стратегия и тактика банка при осуществлении им деятельности по привлечению ресурсов на возвратной основе, а также при организации и управлении депозитным процессом. Под депозитной политикой в узком смысле слова понимается стратегия и тактика банка в части организации депозитного процесса. Характеристика сущности депозитной политики позволила автору сделать вывод, что она является одной из составляющих системы управления деятельностью банка. Исходя из этого, депозитная политика должна включать ряд направлений, а именно:

- анализ депозитного рынка;

- определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;

- минимизацию расходов в процессе привлечения средств в депозиты;

- оптимизацию управления депозитным и кредитным портфелями банка;

- поддержание ликвидности банка и повышение его устойчивости [8, с.75].

В рамках депозитной политики банк определяет виды депозитов, предельные сроки и хранения, основные правила совершения операций и другие условия.

Основными элементами депозитной политики являются:

определение целей задач банка в данной области;

разработка правил совершения операций по вкладам;

определение оптимального сочетания различных видов вклада и предельных сроков их хранения;

разработка правил открытия и закрытия счетов по вкладам;

определение режима пользования счетом [10, с.8].

Наиболее важным элементом депозитной политики является определение оптимального сочетания различных видов вклада, предельных сроков и хранения и режима пользования счетом. Каждый коммерческий банк определяет, какие виды вкладов наиболее выгодны для него. Установление предельных сроков хранения увязывается со сроками кредитования. При разработке режима пользования счетом определяют, предполагает ли он дополнительные взносы.

В рамках осуществления депозитной политики банк должен проводить различные рекламные мероприятия, разрабатывать спектр дополнительных услуг.

Депозитная политика должна тесно увязываться с кредитной политикой банка [16, с.87].

В основе формирования депозитной политики лежат как общие, так и специфические принципы.

Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка.

Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных, оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

К специфическим принципам депозитной политики, относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность. Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию депозитной политики.

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, можно отметить, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене [18, с.160].

Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач как:

- содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

- поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

- обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;

- поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;

- минимизация свободных средств на депозитных счетах;

- проведение гибкой процентной политики;

- постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;

- развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.

1.2 Этапы формирования депозитной политики коммерческого банка

депозитный политика экономика

От эффективности формирования и реализации механизма депозитной политики коммерческого банка во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

Формирование депозитной политики включает в себя четыре этапа (рис. 1.1) [18, с.162]:

Рис. 1.1. Этапы формирования депозитной политики коммерческого банка

Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка тесно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. Причем в работе делается акцент на необходимость создания оптимальной организационной структуры банка по формированию и реализации депозитной политики.

Этап «Организации и контроля в процессе осуществления депозитных операций» является наиболее значимым, так как именно на этом этапе банк проводит оценку проводимой им депозитной политики.

В экономической литературе оценка эффективности депозитной политики и общепринятая система критериев ее оценки относятся к числу мало изученных вопросов, что приобретает особую актуальность исследования в данном направлении. В связи с этим целью написания данной статьи является систематизация основных критериев оценки эффективности использования привлеченных ресурсов.

Оценка депозитной политики осуществляется поэтапно.

На первом этапе - «Оценка организационных аспектов депозитной политики коммерческого банка» - устанавливается наличие в банке: документа о депозитной политике, содержащего ее цели и задачи; наличие процедур и регламентов, сопровождающих процесс привлечения денежных средств (положения о депозитах физических и юридических лиц, инструкции о порядке совершения депозитных операций и т.д.); подразделений и органов управления, принимающих участие в анализе депозитного портфеля и управления депозитными ресурсами [7, с.154].

Второй этап - «Анализ депозитного портфеля коммерческого банка» предполагает анализ по следующим направлениям: анализ депозитного портфеля банка по характеру операций (с клиентами, банками-контрагентами, ценными бумагами); анализ депозитного портфеля банка по срокам привлечения; анализ стабильности депозитного портфеля банка; анализ депозитного портфеля банка по категориям вкладчиков, разрезе валют, стоимости, и т.д. В рамках каждого направления обозначаются различные аспекты анализа, разрабатываются показатели оценки депозитного портфеля с позиции диверсифицированности, стабильности, стоимости.

На третьем этапе - «Оценка достаточности депозитных ресурсов, привлеченных коммерческим банком» - оценивается фактический объем привлеченных депозитов и проводится контроль за исполнением плановых показателей по депозитным операциям.

Исходным моментом при определении достаточности депозитных ресурсов на предстоящий период (год, полугодие, месяц) является спрос на кредиты и иные банковские продукты. Чем больше спрос на кредитные ресурсы, тем активнее банк наращивает свою ресурсную базу.

Расчет эффективности использования депозитных ресурсов рассчитывается на четвертом этапе. Условием ее достижения являются поддержание ликвидности на приемлемом для банка уровне, использование всей совокупности депозитных ресурсов и достижение высокого уровня рентабельности (прибыль на вложенные депозитные ресурсы) [2, с.213].

Процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики. С целью маневрирования ценовым механизмом банк должен определять себестоимость депозитных услуг. Это обусловлено необходимостью обеспечения прибыльности и престижности своих услуг с обязательным учетом их потребительской стоимости и цены в условиях нарастания внутрибанковской конкуренции и борьбы за клиента. В этой связи выделяются такие понятия как «стоимость привлеченных средств» и «реальная себестоимость этих средств для банка». Такое ранжирование необходимо для правильного определения банком минимального уровня размещения привлеченных средств. Основными факторами влияющими на реальную стоимость привлеченных коммерческим банком ресурсов относятся:

уровень операционных расходов;

- расходы на рекламу;

- установленные ЦБ РФ нормы отчислений в фонд обязательных резервов;

- сроки и размер привлечения средств;

- режим начисления и выплаты процентов;

- временной лаг между датами привлечения и размещения средств;

- расходы по созданию резерва на возможные потери по ссудам;

- отвлечение средств из оборота на операции, не приносящие дохода.

При этом важно соблюдать принципы, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной политики банка требуется сочетание этих принципов. Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

К субъективным проблемам относятся такие, как:

1) масштабы деятельности и слабая капитальная база российских коммерческих банков;

2) отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка;

3) недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;

4) отсутствие в большинстве российских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;

5) недостатки в организации депозитного процесса: отсутствие соответствующего подразделения в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг и т.д. [9, с.114]

Среди объективных факторов выделяются следующие:

1) прямое и косвенное воздействие государства и государственных органов;

2) влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского денежного рынка;

3) межбанковская конкуренция;

4) состояние денежного и финансового рынка России.

5) отсутствие в России правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

Роль Центрального банка РФ в качестве регулирующего органа в последние годы особенно сильно проявилась в вопросах установления ставки рефинансирования и норм обязательного резервирования для коммерческих банков. Изменения ставки рефинансирования не позволяют банку точно прогнозировать и планировать свою деятельность в области управления активами и пассивами на долгосрочную перспективу и делают операции с долгосрочными пассивами (особенно с фиксированной ставкой) достаточно рискованными.

Отрицательное воздействие на структуру ресурсной базы кредитной организации оказывает растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов, поскольку межбанковский кредит не способствует диверсификации рисков по депозитным операциям [9, с.115].

При разработке депозитной политики банку необходимо руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых выделяются следующие:

а) взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости.

6) диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

в) сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, продуктам, рынкам);

г) дифференцированный подход к различным группам клиентов;

д) конкурентоспособность банковских продуктов и услуг;

е) необходимость эффективной комбинации ресурсов, обеспечение оптимального сочетания стабильных и «летучих» ресурсов при увеличении доли стабильных ресурсов в депозитном портфеле банка в условиях повышенных рисков (в том числе по депозитным операциям);

ж) учет концепции жизненного цикла в процессе формирования гаммы вкладов и депозитного портфеля в целом [9, с.116].

Таким образом, успешное развитие и эффективное функционирование коммерческого банка невозможно без детально проработанной и экономически обоснованной депозитной политики.

Депозитная политика - это политика в области привлечения коммерческим банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенный срок, либо до востребования.

Формирование депозитной политики включает в себя четыре этапа: постановка целей и задач депозитной политики, выделение подразделений банка и распределение полномочий, разработка процедур привлечения ресурсов, организация и контроль в процессе осуществления депозитных операций.

депозитный политика экономика

2. Механизм реализации депозитной политики коммерческого банка на примере ОАО «МДМ-Банк»

.1 Общая характеристика ОАО «МДМ-Банк»

ОАО «МДМ-Банк» («Московский Деловой Мир») - ранее существовавший российский <#"894843.files/image002.gif">

Рис. 2.1. Состав привлеченных средств ОАО «МДМ-Банк»

Как видно из рисунка 2.1 , сумма средств на вкладных счетах ежегодно увеличивается, а вместе с тем увеличивается и их доля в составе привлеченных ресурсов. Но на начало 2013 года удельный вес вкладных операций снизился на 16,3% и составил 74,1%. Такое изменение произошло в связи с началом работы банка по привлечению денежных средств на облигации, выпущенные банком. Но суммарный объем привлеченных банком денежных средств на 01.01.2014 составил 360,5 млрд. руб. и реально вырос относительно начала года на 85,4%. Отсюда следует вывод: отток привлеченных ресурсов, которые составляют фундамент деятельности любого банка, не наблюдался, а это означает, что клиенты доверяют банку.

Далее рассмотрим состав вкладов по категории клиентов ОАО «МДМ-Банк».

Таблица 2.3. Состав вкладов ОАО «МДМ-Банк», млн. руб.

Таблица 2.3 показывает, что основным источником пополнения ресурсной базы банка в 2014 году являлись средства юридических лиц и бюджета, остатки которых занимали 415,5 млрд. рублей или 60,1 % в общем объеме привлеченных средств против 275,7 млрд. рублей или 39,9% средств физических лиц. Это было связано с сокращением свободных денежных средств в обращении из-за ужесточения денежно-кредитной политики и колебаний ставки рефинансирования.

Значительное увеличение средств юридических лиц было обусловлено ростом в рассматриваемом периоде количества обслуживаемых клиентов, что связано с предоставлением более привлекательных условий обслуживания в ОАО «МДМ-Банк» по сравнению с банками-конкурентами.

Также необходимо отметить, что в значительной степени рост средств юридических лиц был обусловлен и увеличением остатков на счетах постоянных клиентов банка, что в свою очередь было вызвано успешным развитием и повышением финансовой устойчивости данных клиентов.

Рассмотрим соотношение вкладов физических лиц по видам валют.

Таблица 2.4. Состав вкладов физических лиц по видам валют ОАО «МДМ-Банк»

Из таблицы 2.4 видно, что удельный вес вкладов в иностранной валюте увеличился к концу 2014 года на 5,2% и составил на 01.01.2015г. 76,7 млрд. рублей. Удельный вес вкладов в рублях наоборот снизился за этот же период с 77,4% до 72,2% по состоянию на 01.01.2015г. Приведенные факты показывают, что объем привлеченных депозитов в иностранной валюте за 2014г. в 2,6 раза превышают объемы привлечения в рублях. Однако, в целом, удельный вес вкладов в рублях по состоянию на 01.01.2015 года в общей совокупности составляет 72,2%, что на 44,4% больше, чем у вкладов в иностранной валюте. Это означает, что население по-прежнему отдает предпочтение хранению сбережений в национальной валюте. А это в свою очередь говорит о доверии населения к рублю.

Проанализируем состав и структуру вкладов (депозитов) физических лиц ОАО «МДМ-Банк» в рублях по срочности.

Таблица 2.5. Состав вкладов физических лиц в национальной валюте по срочности ОАО «МДМ-Банк»

Из таблицы 2.5 видно, что удельный вес срочных вкладов увеличился за анализируемый период на 1,1%, и на 01.01.2015 года сумма составила 159,8 млрд. рублей, что на 135,1 млрд. рублей больше, чем на начало 2011 года.

Срочные вклады (депозиты) являются более дорогими ресурсами для банка и с увеличением их доли в общем объеме привлеченных средств увеличиваются процентные расходы банка, что может негативно отразиться на прибыли. В связи с увеличением удельного веса срочных депозитов клиентов в ресурсной базе дополнительные расходы банка за 2014 год составили порядка 6,5 млрд. рублей. Но с другой стороны увеличение остатков по депозитам дает возможность банку вкладывать больше средств в долгосрочные активные операции, тем самым увеличивать доходы.

Таблица 2.6. Состав вкладов физических лиц в иностранной валюте по срочности ОАО «МДМ-Банк»

За анализируемый период доля срочных депозитов в составе вкладов физических лиц несколько колебалась и на 01.01.2015г. составила 97,6%.

Данные таблиц (см. таблицу 2.5 и таблицу 2.6) указывают на стабильный рост остатков вкладов, как в рублях, так и в иностранной валюте. По состоянию на 01.01.2011г. сумма вкладов в национальной валюте составляла 31,9 млрд. рублей, а к 2015 году выросла и составила 196,6 млрд. рублей. В иностранной валюте сумма увеличилась с 19,7 млрд. рублей по состоянию на 01.01.2011г. до 75,5 млрд. рублей по состоянию на 01.01.2015г.

Проведем анализ по видам вкладов (депозитов) физических лиц, с целью определения, какой из видов вкладов пользуется наибольшей популярностью среди населения.

Как показывает рисунок 2.2 значительную часть в депозитном портфеле занимают вклады: МДМ-растущий процент, МДМ-долгосрочный, Накопительная программа. Это можно объяснить тем, что по этим вкладам установлена достаточно высокая процентная ставка и предложены выгодные условия, такие как: досрочное снятие денег без потери процентов полностью либо частично, либо дополнительный доход, если не было расхода за весь период хранения вклада.

Рис. 2.2. Депозитный портфель по вкладам физических лиц в национальной валюте ОАО «МДМ-Банк»

Рассмотрим структуру вкладов физических лиц в национальной валюте по срокам.

депозитный политика экономика

Таблица 2.7. Структура вкладов в национальной валюте по срокам ОАО «МДМ-Банк» на 01.01.2015 г.

Как видно из таблицы 2.7 население отдает предпочтение вкладам, как в рублях, так и в иностранной валюте на срок более 1,5 года. По таким вкладам банк предлагает удобные условия для вкладчиков, а также достаточно высокую процентную ставку.

Теперь проанализируем состав и структуру депозитов юридических лиц ОАО «МДМ-Банк», поскольку они в 2014 году занимали основное место среди привлеченных ресурсов данного банка.

Состав депозитов организаций и предприятий представлен в следующей таблице.

Таблица 2.8. Состав депозитов организаций и предприятий ОАО «МДМ-Банк», млн.рублей

Из таблицы 2.8 видно, что в целом за прошедший год сумма средств предприятий и организаций во всех видах вкладов значительно увеличилась и составила на 01.01.12015г. 418,7 млрд. рублей. Однако, следует отметить, что структура вкладов за этот же период претерпела существенные изменения. Так, удельный вес вкладов до востребования в общей сумме депозитов юридических лиц в начале 2014 года составил 23,5%, а к концу года снизился и на 01.01.2015г. составил 7,7%. Удельный же вес срочных вкладов за этот же период наоборот увеличился на 15,8% и составил на 01.01.2015г. 386,4 млрд. рублей. Это изменение в структуре можно объяснить значительным улучшением финансового состояния субъектов хозяйствования.

Проведенный анализ вкладных операций ОАО «МДМ-Банк» показал, что банк проводит активную работу для привлечения денежных средств во вклады.

Проведенная работа ОАО «МДМ-Банк» по привлечению клиентов в значительной мере способствовала увеличению ресурсной базы банка и укреплению его позиций. Положительный уровень реальных процентных ставок по депозитам поддерживает заинтересованность юридических и физических лиц в хранении свободных денежных средств в ОАО «МДМ-Банк».

Для сохранения и укрепления своих позиций на рынке банковских услуг банку необходимо внедрять новые инструменты привлечения сбережений юридических и физических лиц, совершенствовать действующие виды услуг, проводить взвешенную депозитную политику в сочетании с грамотной процентной политикой в области привлеченных ресурсов.

3. Пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка на примере ОАО «МДМ-Банк»

Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

К субъективным проблемам относятся такие, как:

масштабы деятельности и слабая капитальная база российских коммерческих банков;

отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка;

недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;

отсутствие в большинстве российских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;

недостатки в организации депозитного процесса: отсутствие соответствующего подразделения в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг и так далее.

Среди объективных факторов выделяются следующие:

прямое и косвенное воздействие государства и государственных органов на коммерческие банки;

влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского денежного рынка;

межбанковская конкуренция;

состояние денежного и финансового рынка России;

отсутствие в России правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

В связи с выше изложенным нельзя не сказать о том, что процесс формирования депозитной политики ОАО «МДМ-Банк» тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов.

Уплата банком процентов по депозитам - основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой - вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.

Процентная политика банка, связанная с коммерциализацией его деятельности, должна:

содействовать получению прибыли или созданию условий для ее получения в будущем;

регулировать значения процентных ставок по депозитам и ссудным операциям и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность банковских операций;

обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам;

поддерживать ликвидность баланса;

минимизировать процентный риск.

Процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики ОАО «МДМ-Банк» требуется сочетание всех этих принципов.

Итак, в целях совершенствования депозитной политики коммерческого банка можно предложить следующее:

- каждый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса;

- необходимо расширение круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;

- можно предложить использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;

- в целях укрепления и повышения устойчивости депозитной базы рекомендуется широкое внедрение в практику сберегательных вкладов населения;

- необходимо создание системы гарантирования банковских вкладов и защита интересов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков и их способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается российская экономика.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка.

депозитный политика экономика

3.2 Совершенствование управления процентной политикой ОАО «МДМ-Банк», как составной части общей депозитной политики

С целью расширения ресурсного потенциала ОАО «МДМ-Банк» необходимо активизировать свою процентную политику.

Процентная политика ОАО «МДМ-Банк» должна учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.

С каждым физическим лицом ОАО «МДМ-Банк» должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей вкладчиков, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Так, ОАО «МДМ-Банк» мог бы предложить новый вид вклада «Наше будущее» для накопления денежных средств на обучение или подарок ребенку. Вклад может вноситься на имя несовершеннолетнего получателя любым лицом-вкладчиком. Депозит можно будет открыть сроком на два года, с начислением 7% годовых в рублях и с возможностью довложения. Если в конце срока сумма вклада и причитающиеся проценты остаются на следующий срок на этом же виде вклада, то у физического лица будет возможность получить бонус в размере 0,5% к процентной ставке, действующей на момент пролонгации по данному виду вклада.

Для привлечения в число своих вкладчиков молодое поколение новый вид вклада «Наше будущее» для накопления мог бы пополнить перечень вкладов новыми видами депозитов, ориентированных на эту группу населения, например, предложить вклад «Студенческий». Предлагается ввести следующие условия данного вклада:

1.  минимальная сумма 1000 рублей;

2.      срок хранения вклада два месяц и один день;

.        годовой процент - 13%;

.        возрастное ограничение от 15 до 23 лет.

Для того чтобы обеспечить приток вкладчиков на данный вид депозита, целесообразно, на наш взгляд, ввести некоторые стимулы, привлекательные для потенциальных вкладчиков среди молодого населения. Это может быть скидка при покупке билета на поезд, при посещении каких-либо магазинов или туристических фирм, но при условии оплаты услуг средствами, находящимися на этом вкладе и пролежавшими не менее одного полного срока хранения.

Также в целях совершенствования процентной политики новый вид вклада «Наше будущее» для накопления мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на вкладчиков с высоким уровнем доходов. Например, вклад, особенностью которого являлось бы то, что персональные данные физического лица будут известны только одному человеку в банке - менеджеру по работе с VIP-клиентами. При этом проценты могут выплачиваться ежемесячно, в том числе и на бесплатно выданную банком пластиковую карту. Причем даже при внесении денег в кассу личность клиента не раскрывается. Таким образом, среднему и младшему персоналу банка не будут известны какие-либо данные о вкладчике, а риск раскрытия информации о вкладе ничтожен.

Можно также предположить, что для физических лиц новый вид вклада «Наше будущее» для накопления будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент выше. Годовая процентная ставка может быть установлена на уровне 15% и выше. Примером целевого вклада могут стать так называемые новогодние и рождественские вклады, то есть в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам. При этом желающие могут продолжать накопление денег до следующего нового года.

Для наибольшей заинтересованности физических лиц и притока вкладов новый вид вклада «Наше будущее» для накопления может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

Для ускорения и облегчения вкладчикам получения необходимой информации о депозитах в новый вид вклада «Наше будущее» для накопления целесообразно создать службу телемаркетинга - рекламу банковских вкладов по телефону, которая будет оказываться бесплатно.

Таким образом, при разработке процентной политики для физических лиц новый вид вклада «Наше будущее» для накопления следует руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых можно выделить следующие:

- взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости;

-   диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

-   сегментирование депозитного портфеля (по вкладчикам);

-   дифференцированный подход к различным группам вкладчиков;

-   конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования управления процентной политики новый вид вклада «Наше будущее» для накопления и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости.

Новый вид вклада «Наше будущее» для накопления необходимо практиковать выдачу всех видов кредитов юридическим лицам. Вкладчикам, имеющим длительную положительную историю, банк может предложить кредитные линии в режиме овердрафт. Процентная ставка по кредиту устанавливается с учетом срока овердрафта, надежности и стабильности финансового положения клиента, объема и стабильности оборотов по счетам клиента, положительной кредитной истории и других условий.

Субъектам малого предпринимательства (СМП) - клиентам новый вид вклада «Наше будущее» для накопления Банка может быть предоставлена услуга в виде кредитования банковского счета при недостаточности либо отсутствии денежных средств на счете (овердрафт) на следующих условиях:

- Период деятельности клиента - не менее 1 года;

-   Расчетно-кассовое обслуживание в новый вид вклада «Наше будущее» для накопления - не менее 6 месяцев до дня подачи заявки;

-   Финансовое состояние - устойчивое;

-   Общий срок предоставления овердрафта - 1 год;

-   Погашение каждого транша кредита - начиная со дня, следующего за днем выдачи кредита, но не более 30 дней;

-   Процентная ставка - по решению кредитного комитета;

-   Пересчет лимита - не реже 1 раза в квартал и может уменьшаться Банком в одностороннем порядке.

Одним из основных направлений процентной политики новый вид вклада «Наше будущее» для накопления по выдаче кредитов юридическим лицам должен стать расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций.

Для его совершенствования необходимо:

- установить приемлемый процент по вкладам (депозитам);

-   изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;

-   рассчитать реальную стоимость ресурсов в условиях инфляции;

-   проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка.

При начислении процентов в расчет должна приниматься величина процентной ставки, фактическое количество дней, на которое привлекаются средства. Для вкладчика, выбирающего банк с целью размещения средств, определяющим, при прочих равных условиях, может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении его одни банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366), а другие из приближенного числа (360 дней), что отражается на величине дохода.

Можно предложить также применять прогрессивно возрастающую процентную ставку в зависимости от времени фактического нахождения средств на вкладе. Такой порядок начисления дохода будет стимулировать увеличение срока хранения средств и защитит вклад от инфляции.

В целом, процентная политика новый вид вклада «Наше будущее» для накопления, связанная с коммерциализацией его деятельности, должна:

- содействовать получению прибыли или созданию условий для ее получения в будущем;

-   регулировать значения процентных ставок по депозитам и ссудным операциям и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность банковских операций;

-   обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам;

-   поддерживать ликвидность баланса;

-   минимизировать процентный риск.

Построение эффективной процентной политики новый вид вклада «Наше будущее» для накопления должно исходить из необходимости достижения максимального привлечения свободных денежных средств на счета и получение всеми подразделениями банка прибыли, обеспечивающей нормальную коммерческую деятельность банка в целом. При этом нельзя забывать об управлении активами и пассивами банка во избежании процентного риска. Ведь именно процентная политика банка имеет обеспечение его ликвидности и рентабельности.

Заключение

Депозитная политика коммерческого банка представляет собой совокупность принципов, методов и способов осуществления, последовательно связанных действий по привлечению денежных средств в депозиты (вклады) на условиях возвратности и эффективному управлению ими в целях обеспечения функционирования и развития банка.

Роль депозитной политики банка заключается в создании достаточной ресурсной базы, соответствующей потребностям банка и способствующей его развитию в рамках приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности.

Депозитная политика должна соответствовать общим стратегическим целям банка и его банковской политике. Целью депозитной политики банка является привлечение в достаточном объеме денежных средств с минимальными затратами, обеспечение такой комбинации ресурсов, которая создает условия для эффективного (с точки зрения ликвидности, надежности и прибыльности) размещения привлеченных средств.

В соответствии с целью депозитной политики банка могут быть поставлены следующие задачи: содействие в процессе проведения депозитных операций получению прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем; привлечение в депозиты необходимого объема ресурсов, диверсифицированных по суммам, категориям вкладчиков, срокам; привлечение депозитов с минимальными затратами для банка; формирование структуры депозитного портфеля, способствующей поддержанию необходимого уровня ликвидности банка; создание в перспективе условий для устойчивости привлеченных депозитов; поддержание сбалансированности депозитов и кредитов, вложений в ценные бумаги по срокам, суммам и процентным ставкам; маневрирование процентными ставками по депозитам для обеспечения приемлемого уровня рентабельности; развитие депозитных операций за счет расширения перечня предлагаемых видов депозитов и возможностей по распоряжению денежными средствами, повышение качества и культуры обслуживания вкладчиков банка.

Основой депозитного процесса являются принципы депозитной политики, соблюдение которых создает условия для эффективной деятельности банка с позиции обеспечения его ликвидности и доходности.

Анализ депозитного портфеля является важнейшим при оценке депозитной политики коммерческого банка.

ОАО «МДМ-Банк» предлагает широкий выбор вкладов, которые нацелены на различные сегменты рынка.

Основной источник ресурсов ОАО «МДМ-Банк» - это средства клиентов: юридических и физических лиц, прирост которых за 2014 год (152%), обеспечил полное покрытие всех пассивов банка (371,4 млрд. рублей), причем на долю юридических лиц приходится 62,8 % от привлеченных средств клиентов, а на долю физических лиц - 37,2%. Кроме того, по состоянию на 1 января 2015 года банк имеет самый значительный объем средств юридических лиц.

Сумма средств на вкладных счетах ежегодно увеличивается, а вместе с тем увеличивается и их доля в составе привлеченных ресурсов. Значительное увеличение средств юридических лиц было обусловлено ростом в рассматриваемом периоде количества обслуживаемых клиентов, что связано с предоставлением более привлекательных условий обслуживания в ОАО «МДМ-Банк» по сравнению с банками-конкурентами.

В целом, Банк проводит активную работу для привлечения денежных средств во вклады.

С целью расширения ресурсного потенциала ОАО «МДМ-Банк» необходимо активизировать свою процентную политику. В связи с этим одним необходимо проведение грамотной процентной политики, направленной, в частности, на расширение перечня кредитов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.

ОАО «МДМ-Банк» мог бы предложить новый вид вклада «Наше будущее» для накопления денежных средств на обучение или подарок ребенку.

Для привлечения в число своих вкладчиков молодое поколение ОАО «МДМ-Банк» мог бы пополнить перечень вкладов новыми видами депозитов, ориентированных на эту группу населения, например, предложить вклад «Студенческий». Также в целях совершенствования процентной политики ОАО «МДМ-Банк» мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на вкладчиков с высоким уровнем доходов.

Для наибольшей заинтересованности физических лиц и притока вкладов ОАО «МДМ-Банк» может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.

Для ускорения и облегчения вкладчикам получения необходимой информации о депозитах в ОАО «МДМ-Банк» целесообразно создать службу телемаркетинга - рекламу банковских вкладов по телефону, которая будет оказываться бесплатно.

Банк должен индивидуально подходить к каждому потенциальному заемщику, что позволит полностью удовлетворить потребности физических лиц в кредитных средствах, конкретизируя условия кредитования под каждого заемщика.

Также ОАО «МДМ-Банк» следует разрабатывать системные подходы к рекламной политике, что сделает ее эффективным инструментом формирования клиентской базы.

Таким образом, построение эффективной депозитной политики ОАО «МДМ-Банк» должно исходить из необходимости достижения максимального привлечения свободных денежных средств на счета и получение всеми подразделениями банка прибыли, обеспечивающей нормальную коммерческую деятельность банка в целом.

Библиографический список

1.  Конституция РФ / Федеральный конституционный закон РФ от 12 декабря 1993г. // Российская газета.-1993.-25 декабря.

2.        О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федер. закон Рос. Федерации от 10 июля 2002г., №86-ФЗ // Российская газета. - 2002. - №198.

.          О банках и банковской деятельности: Федер. закон Рос. Федерации от 3 февраля 1996 г., № 17-ФЗ // Российская газета. - 2004. - №290.

.          О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г., № 254-П (ред. от 04.12.2013, с изм. от 03.06.2014) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.04.2004 №5774) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.07.2014). - Информационно-правовая система «Эксперт - Гарант». Последнее обновление от 29.04.11г.

.          О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Положение ЦБР от 31.08.1998 г., № 54-П (утв. ЦБ РФ 31.08.1998 №54-П) (ред. от 27.07.2001) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.09.1998 N 1619). - Информационно-правовая система «Эксперт - Гарант». Последнее обновление от 29.04.11г.

6.      Об обязательных нормативах банков: Инструкция Утв. Центр. банком Рос. Федерации от 16 января 2004 г., №110-И // Зарегистрировано в Минюсте РФ 6 февраля 2004 г. № 5529 // Российская газета. - 2004 г. 12 февраля.

7.        Алавердов А.Р. Финансовый менеджмент в банке. Учеб. пособие. - М.: МЭСИ, 2013.

.          Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - Спб.: Питер, «Учебник для вузов», 2012.

.          Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. - М.: Омега-Л; Высш.шк., 2012.

10.    Жилан, О.Д. Методические подходы к оценке депозитной политики коммерческого банка // Извести ИГЭА. - 2013. - №4.

11.      Ильясов С.М., Годжиев А.А. Качество кредитного портфеля и кредитные риски// Банковское дело. - 2012. - №3.

.          Кроливецкая Л. П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков. - М.: КноРус, 2013.

13.    Лаврушин О. И. Банковское дело. Экспресс-курс. - М.: КноРус, 2013.

14.      Лаврушин О.И. Основы банковского менеджмента. - М.: ИНФРА-М, 2012.

15.    Нурзат О.А., Смулов А.М. Банковское кредитование в период кризиса и после: объемы, стратегия, перспективы // Бизнес и банки. - 2014. - №2(983).

.        Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ «ДИС», 2013.

17.      Петров А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка. - М.: Финансы и статистика, 2012.

18.    Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. - М.: Дашков и К, 2015.

.        Хашиева Л. Методы управления привлеченными ресурсами коммерческого банка: классификация, характеристика и основные тенденции развития // Банковское дело. - 2013. - №28.

20.    Энциклопедия банковского дела и финансов - [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http:// www.cofe.ru <http://www.cofe.ru>.

.        Официальный сайт ОАО «МДМ-Банк» // [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http:// mdm.ru.

.        Финансовые показатели банков на: 2015.04.01 <http://bank-monitoring.ru/content/category/8/56/70/> // [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http:// bank-monitoring.ru.

Приложение

депозитный политика экономика

Таблица. Виды вкладов физических лиц ОАО «МДМ-Банк» по состоянию на 01.09.2015г.