Эллипс банк
3. Практические аспекты выявления и пресечения преступлений в сфере банковского кредитования юридических лиц на примере ОАО КБ «Эллипс банк»
3.1 Порядок работы с проблемными кредитами в ОАО КБ «ЭЛЛИПС БАНК»
3.2 Работа с Проблемными кредитами, предоставленными корпоративным клиентам, в филиалах Банка и в подразделениях головного офиса
.3 Проект Плана мероприятий по проблемному кредиту
Заключение
Список использованной литературы
Приложение
Введение
Денежно-кредитная система занимает чрезвычайно важное место в экономике России. Она управляет денежными потоками, организует их его переток из одних секторов экономики в другие, определяет инвестиционный климат в стране.
Существует определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. Однако фундаментом, на котором зиждется работа коммерческого банка, являются расчетные и кредитные операции.
Платежный механизм - одна из базовых структур рыночной экономики. От его четкой и непрерывной работы зависит общая эффективность функционирования экономических институтов. Поэтому данный механизм постоянно совершенствуется. В стране быстрыми темпами развивается тенденция увеличения безналичных расчетов, в том числе и с помощью пластиковых карт, количество которых в России за последние три года значительно выросло, что привело к увеличению банкоматов и росту числа криминальных посягательств на денежные средства, размещенные в них.
Создание электронно-вычислительной техники большой производительности, ее широкое внедрение в экономическую и управленческую деятельность привело к повышению качества и эффективности расчетов и одновременно к злоупотреблениям возможностями вычислительной техники, совершением преступлений при передаче электронных платежных документов.
Наибольшее количество преступлений в банковской сфере совершается при проведении кредитных операций. Значительное место здесь занимают мошенничества, незаконное получение кредита и другие преступления.
За период 2008-2015 гг. в кредитно-финансовой и банковской системах ежегодно совершалось 91509 преступлений, из которых 31,1% составляют мошенничества, 8,6% - присвоение или растрата, 0,48% - незаконное получение кредита и др.
Отмеченные обстоятельства свидетельствуют о несомненной актуальности проблемы предупреждения преступности в банковской сфере и требуют разработки адекватных современной криминогенной ситуации мер по ее совершенствованию, поиску новых форм, одной из которых является система корпоративного предупреждения преступлений.
При этом следует отметить, что Федеральным законом от 29 ноября 2015 года № 207-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» в УК РФ внесены определенные изменения, касающиеся мошенничества. В частности, наряду со ст. 159 УК РФ «Мошенничество» в УК введены статьи: 1591 «Мошенничество в сфере кредитования», 1593 «Мошенничество с использованием платежных карт», 1596 «Мошенничество в сфере компьютерной информации».
В то же время система предупреждения указанных преступлений и ст. 159 УК РФ, по которой ранее квалифицировались рассматриваемые деяния, изученные в ходе исследования, практически ничем не отличается, т.к. изменения в вышеуказанную статью направлены на дифференциацию различных видов мошенничества.
Целью настоящей работы является выявление и пресечение преступлений в сфере банковского кредитования юридических лиц.
В соответствии с поставленной целью задачами исследования стали:
изучение теоретических аспектов преступлений в сфере банковской деятельности;
оценка финансово-хозяйственной деятельности ОАО КБ «Эллипс банк»;
разработка и обоснование системы мер, осуществляемых службами безопасности банков, по совершенствованию предупреждения преступлений при проведении кредитных операций.
Объектом исследования выступают общественные отношения в сфере корпоративного предупреждения преступлений в банках при проведении расчетно-кредитных операций, а его предметом - комплекс организационных и методических мер воздействия на рассматриваемые отношения с целью повышения эффективности предупреждения криминальных посягательств в указанной сфере.
Нормативную базу исследования составили Конституция Российской Федерации, действующее уголовное, гражданское законодательство, законы Российской Федерации, указы Президента Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации, нормативные правовые акты Центрального банка Российской Федерации, ведомственные нормативные правовые акты федеральных органов исполнительной власти.
Структура курсовой работы включает в себя введение, три раздела, заключение, список использованной литературы и приложение.
1. Теоретические аспекты преступлений в сфере банковской деятельности
1.1 Понятие «преступления в сфере банковской деятельности»
Мошенничество в современном мире отличается исключительной многоликостью, адаптивностью, динамизмом и способностью к модернизации. Мошенничество - один из видов воровства. Происходящие в обстановке недостаточной правовой урегулированности хозяйственные реформы объективно обусловили рост экономических преступлений. Мошенничество распространилось на все виды коммерческой, предпринимательской, финансовой, банковской, бюджетной, кредитной, имущественной и иной деятельности государственных и частных структур. В связи с усложнением механизмов функционирования хозяйственного комплекса мошенничество стало более изощренным и приобрело ярко выраженный интеллектуальный характер.
Финансовая система Российской Федерации является важнейшим элементом рыночного хозяйства. Существенное значение для поступательного развития экономики имеет адекватность правовых механизмов потребностям общества. Специфика экономической ситуации в России заключается в том, что значительная часть финансово-правовых институтов практически не могут эффективно функционировать без уголовно-правового обеспечения. Речь идет не только о защите бюджетных интересов государства, но и об обеспечении интересов вкладчиков и акционеров, а также об охране законных интересов финансовых учреждений от лиц, обманом завладевающих кредитами или не желающих их возвращать, в том числе и путем ложного банкротства, от так называемых лжепредпринимателей, от собственных бесчестных руководителей, от объединившихся в организованные группы мошенников и, наконец, от коррумпированных чиновников.
В соответствии со ст. 159 УК РФ «мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием».
Совершаемые преступления отличаются гибкой адаптацией к новым формам и методам предпринимательской деятельности, маскировкой под заключение и осуществление гражданско-правовых сделок, оперативным реагированием на конъюнктуру рынка, использованием технических новаций в хозяйственной деятельности. Анализ положения, сложившегося к настоящему времени в экономике России, свидетельствует о значительном влиянии криминогенных факторов на состояние и перспективы развития страны. Динамика и направленность криминальных процессов в экономике обусловлены институциональными преобразованиями, в том числе реформированием отношений собственности в России
В современном обществе мошенничество становится все более распространенным и изощренным. Не случайно один из выдающихся русских юристов XIX в. И. Я. Фойницкий считает, что «как человек времен первоначальных прибегал для похищения имущества главным образом к топору и кистеню, а человек нашего времени к тайному взятию чужого, то вскоре - что уже весьма заметно теперь - преобладающее место этих способов заменит орудие интеллектуальное, хитрость, обман; следовательно, социальная сторона мошенничества очень заманчива».
Под финансовой преступностью понимается совокупность преступлений, непосредственно связанных с посягательством на отношения по формированию, распределению, перераспределению и использованию фондов денежных средств (финансовых ресурсов) субъектов экономических отношений. Финансовые преступления могут быть классифицированы по различным основаниям. В зависимости от уровня финансовых отношений, являющегося объектом посягательств, различают: преступления, посягающие на финансовую систему государства (государственные и муниципальные финансы; преступления, посягающие на финансы предприятий. В зависимости от сферы посягательств различают: преступления в сфере налогообложения, преступления на рынке ценных бумаг, преступления в сфере страхового, валютного и кредитного рынков, преступления на рынке товаров и услуг.
Понятие «преступления в сфере банковской деятельности» включает группу деяний, как непосредственно посягающих на общественные отношения, возникающие в процессе деятельности банков, так и посягающих на общественные отношения в других сферах, но так или иначе причиняющих ущерб банкам и кредитным учреждениям.
В науке уголовного права остается дискуссионным вопрос о том, какие деяния относятся к преступлениям в сфере банковской деятельности. Несмотря на то, что Уголовный кодекс не оперирует понятием «преступление в сфере банковской деятельности», многие ученые выделяют такие преступления в отдельную группу, хотя критерии такого выделения остаются неоднозначными, а иногда - спорными.
По нашему мнению, к преступлениям в сфере банковской деятельности следует относить общественно опасные деяния, посягающие на общественные отношения в сфере защиты интересов вкладчиков и собственников кредитных организаций, а также на установленный государством порядок функционирования банковских учреждений. Таким образом, нормы УК РФ, предусматривающие ответственность за совершение преступлений в сфере банковской деятельности, можно разделить на две условные подгруппы:
) направленные на защиту установленного государством порядка функционирования банковских организаций. Сюда можно отнести незаконную банковскую деятельность, легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;
) направленные на защиту интересов вкладчиков и собственников кредитных организаций. Это - мошенничество, незаконное получение кредита, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, преднамеренное банкротств, фиктивное банкротство.
Преступления, предусмотренные, всегда следуют за какими-либо первичными преступлениями, в числе которых торговля людьми либо их похищение с целью вымогательства, кража, разбой, мошенничество, подделка денег или еврочеков, торговля оружием, наркотиками. Целью первичного преступления является получение крупных денежных сумм, целью вторичного - их легализация. При этом большую роль в легализации криминальных доходов играют банки, ведь не секрет, что преступные сообщества отмывают «грязные» деньги именно через них.
В большинстве случаев хищение денежных средств в банковской системе осуществляется через механизм банковского кредитования.
Среди таких преступлений одним из наиболее распространенных является мошенничество. Статья 159 УК РФ определяет мошенничество как хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием.
Мошеннические хищения кредитных средств могут быть осуществлены путем совершения ряда неправомерных действий: создания подставных фирм с целью получения и присвоения кредитов; использования подложных документов, дающих видимость финансовой состоятельности; предоставления подложных или полученных неправомерным путем гарантийных писем и поручительств; предоставления в качестве залога неполноценного либо уже заложенного, а иногда и не принадлежащего заемщику имущества. Одним из самых распространенных и опасных видов мошенничества в сфере банковской деятельности является обман посредством использования подложных авизо.
В отличие от мошенничества, незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, по нашему мнению, возможно лишь в узкой сфере предпринимательской деятельности - финансово-кредитной.
1.2 Основные виды мошенничества при кредитовании юридических лиц
Мошенничество как форма незаконного умышленного завладения чужими денежными средствами получает наибольшее распространение в финансово-кредитной сфере российской экономики.
Способы реализации мошеннических действий бывают разными, они меняются в зависимости от участия сторон, целей мошенничества, имеющихся возможностей. Самым опасным видом мошенничества считается сговор с сотрудниками кредитной организации - его трудно выявить и он наносит наибольший ущерб (Приложение 1).
Чтобы понять основные методы мошенничества, вкратце опишем весь кредитный процесс до непосредственной выдачи денежных средств.
Итак, отношения банка с любым из заемщиков - юридических лиц начинаются с переговоров. Должностное лицо, руководитель или финансовый управляющий, оформляет необходимые заявки, представляет документы по предприятию, обсуждает условия кредитования.
В целом, все документы, связанные с последующим кредитованием, условно можно разделить на следующие группы:
юридические - учредительные; регистрационные в различных государственных и внебюджетных органах; лицензионные; подтвердительные.
финансовые - официальная отчетность; расшифровки бухгалтерских счетов; аудиторские заключения; плановые.
залоговые - подтверждающие наличие, собственность, стоимость объектов обеспечения.
информационные - сведения о предприятии, полученные из тех или иных источников.
Сотрудники банка, руководствуясь внутренними документами кредитной организации, а также требованиями Центрального Банка РФ, тщательным образом знакомятся с предприятием, анализируют его деятельность и финансовое состояние, оценивают кредитоспособность и устойчивость, определяют его риски. Ознакомление происходит не только с документами предприятия, но и с сотрудниками, территорией, на которой осуществляется деятельность (офисы, склады, производственные помещения).
В обязательном порядке производится осмотр и независимая оценка залоговой массы, стоимость которой с учетом коэффициента удешевления в идеале должна покрывать совокупный размер ссудной и процентной задолженности. Специальные аналитические службы доводят до сведения принимающих решения по кредитованию должностных лиц состояние рынков основных видов деятельности предприятия, его долю и вероятность исполнения его планов развития.
Все процедуры в рамках исполнения принципа «Знай Своего Клиента» преследуют одну цель - определить степень кредитного риска как вероятность ненадлежащего исполнения обязательств заемщика по ссудной и процентной задолженности. И чем меньше с точки зрения аналитиков степень кредитного риска по этому предприятию - тем больше вероятность того, что кредит ему будет выдан. Прекрасно осведомленные о процедурах кредитных офицеров, мошенники внушают им уверенность в собственной состоятельности различными методами:
. Предъявление юридических документов с различной степенью фальсификации: фиктивные учредители, похищенные или подделанные учредительные и регистрационные документы, подложные документы по руководителям предприятия.
. Специально созданные для хищения кредитных ресурсов предприятия.
. Подделка финансовых документов с целью отражения высокой кредитоспособности и финансовой устойчивости предприятия.
. Фальсификация залоговых документов, отражающих наличие или качество обеспечения, отсутствие действующего обременения, завышение ликвидационной стоимости обеспечения.
. Использование подложных гарантийных писем (скажем, от структур, имеющих безупречную репутацию), договоров в обоснование кредитной заявки, несуществующих поручителей.
Вот несколько причин, по которым добросовестные сотрудники банка могут не заметить признаки мошеннических действий:
. Ограниченность информации о заемщике. Кредитные офицеры часто не могут оперативно и качественно определить подлинность предоставляемых заемщиком документов, проверить соответствие истине получаемой информации. Более того, такие задачи, как правило, не входят в их должностные инструкции.
. Как ни странно, желание банка поскорее выдать кредит. Зачастую, бизнес-цели ставятся в особый приоритет, и если заемщик не вызывает негативной реакции, его дело спешат закрыть положительным результатом.
. Высокая бюрократизация кредитных организаций. Зашоренность сотрудников, требования следовать исключительно букве закона: внутренних положений, инструкций, рекомендаций - влечет за собою снижение качества деятельности кредитного инспектора. Творчески настроенным мошенникам, постоянно и быстро совершенствующим свои методы, нельзя ставить в противовес махину бюрократии.
. Принципы деятельности кредитных организаций, определяемые инструкциями ЦБ. В целях минимизации конфликта интересов, операционных рисков в кредитный процесс вовлекаются несколько сотрудников, каждый из которых занимается своим отдельным участком.
. Нежелание сторонних организаций делиться негативной информацией о своем контрагенте. Кредитный офицер зачастую расценивается как следователь прокуратуры, которому не сообщают негативную информацию о контрагенте.
Есть еще несколько других факторов, которые должны учитывать банки в своей борьбе с мошенниками:
. Несовершенство российского законодательства, коррумпированность власти. Удивительно, но в Уголовном кодексе РФ до сих пор нет статьи, квалифицирующей признаки мошенничества, совершаемого в кредитно-финансовой сфере. Умножая количество законодательных дыр на возможную связь мошенников с власть имущими, можно предположить, что пострадавший банк никогда не вернет свои средства, если, конечно, его влияние не больше влияния коррупционеров.
. Относительная простота перевода денежных средств в наличную форму или на заграничные счета, абсолютная непрозрачность движений средств клиентов банков. Обычные люди не имеют доступа к базам данных Центробанка, поэтому оперативно отследить движение выданных заемных средств практически невероятно. Полученные средства мошенник может перевести в любой банк с любой не привлекающей внимание формулировкой. Оттуда - в следующий банк, а из него в третий, и так далее. Где оседали ваши деньги, вы, обнаружив мошеннические действия заемщика, не узнаете никогда.
. Практически все объекты залога, за исключением недвижимости, могут перемещаться. Их обременение, как правило, фиксируется только в книге залогов предприятия. Это означает следующее: то, что вам предоставили в качестве обеспечения, может быть переоформлено на другие лица и несколько раз перепродано.
. Нездоровый климат в российском обществе. Большинство населяюших крупные города допускают в своей повседневной жизни элементы обмана, лукавства, мошенничества. Героизация преступных элементов, предстающих перед обывателем «робин-гудами», почти поголовное стремление к легким деньгам, пассивность органов правопорядка, их направленность на пресечение в первую очередь социально опасных преступлений, высокий уровень образования современных мошенников - все это увеличивает число потенциальных преступников, готовых обратить внимание на банки. Зачем грабить банк, если можно «по-честному» получить в нем кредит?
. К сожалению, работники кредитных организаций также предрасположены к мошенничеству. Это тоже следует учитывать.
Степень эффективности российской банковской системы в противостоянии мошенничеству не поддается даже приблизительному исчислению. Причины тому все те же: низкий уровень прозрачности кредитных организаций, их нежелание отражать истинные масштабы каких-либо потерь, связанных с недостаточной эффективностью внутреннего контроля. О качестве кредитной организации с точки зрения ее экономической безопасности можно узнать лишь из субъективных источников: средств массовой информации, скупых цифр официальной отчетности, сайта банка, мнений пользователей различных интернет-форумов.
Таким образом, понятие «преступления в сфере банковской деятельности» включает группу деяний, как непосредственно посягающих на общественные отношения, возникающие в процессе деятельности банков, так и посягающих на общественные отношения в других сферах, но так или иначе причиняющих ущерб банкам и кредитным учреждениям.
В большинстве случаев хищение денежных средств в банковской системе осуществляется через механизм банковского кредитования. Среди таких преступлений одним из наиболее распространенных является мошенничество.
2. Оценка финансово-хозяйственной деятельности ОАО КБ «Эллипс банк»
2.1 Общие сведения об ОАО КБ «Эллипс банк»
ОАО КБ «Эллипс банк» является универсальной федеральной кредитной организацией, предоставляющей востребованные банковские услуги населению и предприятиям среднего и малого бизнеса Приволжского, Северо-Западного, Южного и Центрального федеральных округов. Главным управлением Банка России по Нижегородской области ОАО КБ «Эллипс банк» квалифицирован как системообразующая кредитная организация банковского сектора Нижегородского региона, имеющая важное значение для экономики области.
Банк работает на рынке 19 лет, постоянно увеличивая объемы проводимых банковских операций и сделок, количество внутренних структурных подразделений, расширяя перечень реализуемых банковских продуктов и услуг и повышая их качество. Это позволяет Банку стабильно демонстрировать существенный рост бизнеса и основных финансовых показателей, укреплять рыночные позиции и повышать финансовую устойчивость.
Сегодня Банк является одним из лидеров среди нижегородских банков по основным показателям деятельности и по степени интегрированности на региональный рынок и за его пределы. Так, за последние 5 лет (01.01.2007 по 01.01.2015) валюта баланса Банка выросла в 6,1 раза, привлеченные средства - в 4,5 раза, кредитный портфель вырос в 2,9 раза, а капитал Банка увеличился в 5,1 раза.
В Банке обслуживаются около 40 000 корпоративных и розничных клиентов, суммарный оборот по ссудным счетам юридических лиц в 2014 году составил более 8 млрд. руб., а суммарный оборот по корсчетам и кассе за 2014 год превысил 69 млрд. руб.
офисов Банка расположены в разных районах Нижнего Новгорода, Нижегородской области и за ее пределами - в городах С-Петербург, Ижевск (Удмуртская Республика), Чебоксары (Чувашская Республика), Уфа (Республика Башкортостан), Астрахань, Самара, Краснодар, Гороховец (Владимирская обл.). Головной офис находится в г. Нижний Новгород. Банк имеет представительства в Италии (г. Рим) и Великом Герцогстве Люксембург (г. Люксембург).
С декабря 2004 года Банк входит в Систему страхования вкладов. ОАО КБ «Эллипс банк» с 2008 года имеет Генеральную лицензию на осуществление банковских операций и Лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
Банк является профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеет лицензии ФСФР России на проведение дилерских, брокерских, депозитарных операций и операций по доверительному управлению ценными бумагами, а также биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле.
Аудитором Банка по МСФО является аудиторская компания России «Финансовые и бухгалтерские консультанты» (г. Москва).
Банк является членом Ассоциации российских банков (АРБ), Ассоциации региональных банков «Россия», Национальной фондовой ассоциации, Нижегородской банковской ассоциации, Ассоциации итальянских банков (г. Рим).
Банк осуществляет свои операции на территории Российской Федерации, экономика которой по-прежнему имеет характерные особенности, присущие странам, с развивающимися рынками.
В 2014 году, не смотря на ухудшение рыночной конъюнктуры и резко возросшей неопределенности на внешних финансовых рынках, вызванных долговым кризисом Еврозоны и финансовым кризисом в США, ситуация в российской экономике в целом оставалась благоприятной: при увеличении внутреннего спроса продолжался экономический рост (рост ВВП в 2014 году составил 4,3%), замедлялась инфляция, состояние федерального бюджета было стабильным. Однако глобальный финансовый кризис все же привел к возникновению неустойчивости на рынках капитала, значительному сокращению ликвидности в банковском секторе, а также к более жестким кредитным требованиям к заемщикам. Дополнительные трудности банков, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации, продолжали создавать несовершенство законодательной базы по вопросам несостоятельности и банкротства, отсутствие формализованных процедур регистрации и обращения взыскания на обеспечение по кредитам и другие недостатки правовой и фискальной систем.
Тем не менее, благодаря сохранению внутренней макроэкономической стабильности, усиление уязвимости отдельных сегментов финансового рынка и связанное с ним повышение некоторых видов риска не привели к дестабилизации российского банковского сектора в 2014 году, который характеризуется ростом основных показателей деятельности.
Таблица 2.1 Показатели деятельности банковского сектора Российской Федерации
ПоказательЗначение на 01.01.2015 г., млрд. руб.Темп прироста, %за 2013 годза 2014 годАктивы41 627,514,923,1Собственные средства (капитал)5 242,12,410,8Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям17 715,312,126,0Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам5 550,914,335,9Вклады физических лиц11 871,431,220,9Средства, привлеченные от организаций13 995,716,425,8Объем полученной прибыли848,2179,547,9
Таким образом, по темпам прироста основных показателей банковского сектора 2014 год в целом превзошел достижения 2013 года.
Банковская система Нижегородской области характеризуется высокой конкурентной средой. По данным Главного управления Банка России по Нижегородской области по состоянию на 01.01.2015г. банковский сектор Нижегородской области представлен 12 самостоятельными банками с их 8 филиалами, расположенными в регионе (крупнейшие: АКБ Саровбизнесбанк (ОАО), активы которого составляют порядка 30 млрд. руб., капитал - 5,1 млрд. руб., кредитный портфель - около 21 млрд. руб., объём вкладов физических лиц - порядка 14 млрд. руб. нераспределённая прибыль - 475 млн. руб.; НДБ-Банк (ОАО), активы - 14,6 млрд. руб., капитал - 2,1 млрд. руб., нераспределённая прибыль - 320 млн. руб. и КБ «Эллипс банк» (ОАО), активы - 13,1 млрд. руб., капитал - 2,03 млрд. руб., кредитный портфель - 6,9 млрд. руб., объём вкладов физических лиц - 8,6 млрд. руб., нераспределённая прибыль - 209,4 млн. руб.), а также 89 филиалами банков, головные офисы которых находятся за пределами региона (из них 16 отделений Сбербанка России). Кроме этого в области работают 510 дополнительных, 42 кредитно-кассовых и 86 операционных офисов, 394 операционные кассы кредитных организаций (филиалов) и 9 представительств банков, головные организации которых находятся в других регионах.
Развитие банковского сектора Нижегородской области, так же как и российского банковского сектора в целом, в 2014 году характеризовалось положительной динамикой роста ключевых показателей.
Таблица 2.2 Динамика показателей деятельности кредитных организаций, расположенных на территории Нижегородской области
ПоказательТемп прироста, %за 2013 годза 2014 годПривлечённые средства49,6%6,7%Вклады физических лиц31,7%14,5%Депозиты предприятий53,7%7,7%Средства на расчётных и текущих счетах предприятий и организаций20,9%12,8%Суммарная задолженность по кредитам всех категорий заемщиков21,8%22,6%
Валюта баланса банковского сектора Нижегородской области выросла на 22,3% к началу года, рост ресурсов банковского сектора составил 8,2% (41,3% годом ранее).
По состоянию на 01.01.2015г. вклады физических лиц в целом по банковскому сектору области составили 201,4 млрд. руб., или 41,9% общего объема ресурсов (на 01.01.2014г. - 39%). Депозиты предприятий - 43,5 млрд. руб., или 9% объёма ресурсов (как и годом ранее).
В 2014 году наблюдался рост средств на расчетных и текущих счетах предприятий и организаций (по состоянию на 01.01.2015 общий объём составил 124,4 млрд. руб.), который сформировал 25,8% всех привлеченных ресурсов. По сравнению с 01.01.2014г. улучшилась структура привлеченных средств от предприятий и организаций с точки зрения качества (снизилась краткосрочная составляющая и повысилась долгосрочная).
Одновременно с ростом ресурсной базы, в 2014 году наблюдался рост кредитования и сокращение вложений в ценные бумаги.
За 2014 год суммарная задолженность по кредитам всех категорий заемщиков (нефинансовые организации, индивидуальные предприниматели, население, органы власти, финансовые органы и внебюджетные фонды) увеличилась на 22,6% к 01.01.2014г. до 404,5 млрд. руб. По субъектам кредитования увеличение задолженности составило: юридические лица - на 16,8% к 01.01.2014г., индивидуальные предприниматели - на 43,3%, физические лица - на 34,8% и сопровождалась сохраняющимся ростом рисков по этим операциям.
Улучшилась ситуация с возвратом кредитов, предоставленных предприятиям и организациям. На 01.01.2015г. доля просроченной задолженности снизилась до 4,6% от общего объёма задолженности (6,7% на 01.01.2014г.). Просроченная задолженность по кредитам населению за 2014 году увеличилась до 7,2%.