Договор банковского счета. Договор поставки. Расчеты платежными поручениями
Оглавление
Вопрос
№1. Задача
Вопрос
№2. Понятие договора банковского счета и его содержание
Вопрос
№3. Составьте схемы движения денежных средств и документов при расчетах
платежными поручениями
Вопрос
№4. Значение договора кредита (гражданско-правовое, экономическое)
Список
литературы
Вопрос №1. Задача
Между ООО «Емельяновское» (поставщиком) и
хладокомбинатом «Морозко» (покупателем) заключен договор поставки, по условиям
которого поставщик обязуется поставить покупателю 45 000 литров молока на сумму
2000000 рублей.
Согласно договору оплата покупателем стоимости
поставленного товара производится путем направления платежного поручения.
Платежное поручение было направлено в ЗАО
«Комибанк», однако Центральный банк РФ отозвал лицензию у банка.
Дайте правовую оценку ситуации.
Решение:
Договором поставки предусматриваются порядок и
форма расчетов за поставляемые товары. Если они не определены договором,
расчеты осуществляются платежными поручениями (ст. 516 ГК РФ). Моментом
исполнения обязательств по оплате считается дата списания денежных средств с
расчётного счёта Покупателя.
Поскольку при отзыве у банка лицензии
приостанавливаются любые операции, прекращается прием и осуществление платежей
(лишь денежные средства, поступившие после дня отзыва лицензии возвращают
плательщикам на счета в банках-отправителях), то вернуть деньги со счета
оказывается практически невозможным.
После отзыва у кредитной организации лицензии на
осуществление банковских операций кредитная организация должна быть
ликвидирована в соответствии с требованиями ст. 23.1 Закона N 395-1 «О банках и
банковской деятельности», а в случае признания ее банкротом - в соответствии с
требованиями Федерального закона от 25.02.1999 N 40-ФЗ "О
несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"
Банк России обязан назначить временную
администрацию в кредитную организацию не позднее дня, следующего за днем отзыва
у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
Временная администрация устанавливает кредиторов банка и размеры их требований
по денежным обязательствам, и действует до вынесения арбитражным судом решения
об открытии конкурсного производства или начале процедуры ликвидации.
Из всего вышесказанного, мы можем сделать вывод,
что по договору поставки хладокомбинат «Морозко» выполнил свои обязательства в
части оплаты договора, соответственно ООО «Емельяновское» обязано поставить
покупателю товар. И в последствии данной организации необходимо подать
заявление с информацией о себе (наименование, регистрационные данные, адрес,
реквизиты для перечисления средств, подтверждающие полномочия документы) с
приложением подтверждающих обоснованность требования документов, а именно
платежное поручение о перечислении средств.
После рассмотрения данного заявления в
30-дневный срок, временная администрация банка включает или отказывает во
включении в реестр требований кредиторов, который в свою очередь передается
ликвидатору или конкурсному управляющему.
Вопрос №2. Понятие договора
банковского счета и его содержание
В гражданском праве счет лица в банке как
экономическая категория возникает при заключении особого договора банковского
счета. Этот договор предшествует всем кредитно-расчетным операциям, которые
ведутся с безналичными деньгами.
Банк может использовать имеющиеся на счете
денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться
этими средствами.
Договор банковского счета принято относить к
консенсуальным договорам. Он считается заключенным не в момент зачисления
средств на счет, а в момент достижения сторонами соглашения по всем
существенным условиям договора.
Договор банковского счета является двусторонним,
то есть права и обязанности возникают у каждой из сторон. В отличие от ранее
действовавших правил в Гражданском кодексе предполагается возмездность договора
банковского счета, если иное не установлено соглашением сторон. Банк уплачивает
клиенту проценты за пользование денежными средствами в размере, указанном в
договоре банковского счета. В случае если в договоре не определен размер
процентов, они соответствуют процентам по вкладам до востребования и, следовательно,
не могут быть ниже ставки рефинансирования Банка России. Срок уплаты процентов
также устанавливается в договоре, либо они подлежат зачислению на счет клиента
поквартально.
Особенность договора банковского счета в том,
что обычно ни банк, ни юридическое лицо - клиент не вправе отказаться от его
заключения. Однако клиент имеет право выбора обслуживающего его банка. В данном
случае обязанность клиента заключить договор вытекает из правил об
осуществлении расчетов юридических лиц в безналичном порядке. Обязанность банка
заключить договор вытекает из его субъективных качеств, предусмотренных
законом.
Сторонами в договоре банковского счета являются
банк и клиент банка - владелец счета.
В качестве клиента могут выступать любые
юридические и физические лица (включая несовершеннолетних), имея в виду, что от
правоспособности клиента зависит категория открываемого ему счета. В ряде
случаев «владелец счета» в узком смысле вообще может не быть стороной договора.
Так, это возможно, если юридическое лицо, которое имеет расчетный счет,
обратилось в банк с предложением об открытии своему филиалу или
представительству иного (текущего) или аналогичного банковского счета. При этом
филиал (представительство) будет владельцем счета, но не стороной договора
(клиентом, создавшим филиал), даже если последний заключается им по
доверенности юридического лица - клиента.
Деятельность по открытию и ведению счетов
физических и юридических лиц относится к числу лицензируемых видов банковской
деятельности, осуществляемой банками, под которыми понимаются кредитные
организации, имеющие исключительное право осуществлять в совокупности
банковские операции по привлечению во вклады денежных средств физических и
юридических лиц, размещению указанных средств от своего имени и за свой счет на
условиях возвратности, платности, срочности, а также по открытию и ведению
банковских счетов граждан и организаций.
Вступая в частноправовые отношения с клиентом по
договору банковского счета, банк одновременно становится субъектом определенных
публично-правовых отношений. В связи с этим, «банковский счет - это по своей
основной природе частноправовой институт, подвергающийся определенным
ограничениям публично-правового характера (в публичных интересах)».
«Публично-правовой характер банковского счета, обусловливается тем, что данный
институт служит определенным публично-правовым целям, таким как контроль со
стороны государства за процессом движения денежных потоков, контроль со стороны
государства за выполнением владельцами счетов (налогоплательщиками) своих публично-правовых
обязательств, и т.п.».
Содержание договора составляют следующие права и
обязанности сторон:. Основные правомочия банка по договору банковского
счета:
принятие денежных средств клиента на его
банковский счет;
открытие и ведение счета клиента;
зачисление на банковский счет клиента
поступающих для него денежных сумм и списание средств со счета на основании
распоряжения клиента;
своевременное и правильное совершение по
поручению клиента расчетно-кассовых операций;
соблюдение установленных законом, договором,
банковскими правилами и обычаями делового оборота требований о порядке и сроках
проведения платежей;
осуществление кассовых операций;
уплата клиенту процентов за пользование банком
денежными средствами, находящимися на счете, сумма которых зачисляется на счет
в сроки, предусмотренные договором.
По данному виду банковских операций банк
учитывает следующие виды процентов:
а) начисленные (накопленные) проценты по
пассивным операциям банка - проценты, причитающиеся к уплате клиентам банка по
привлеченным от них денежным средствам и учитываемые на счете по учету
обязательств банка по уплате процентов;
б) уплаченные проценты по пассивным операциям
банка - проценты, зачисленные на счета клиентов банка, уплаченные в
установленном порядке наличными денежными средствами из кассы банка, списанные
с корреспондентского счета банка-заемщика, зачисленные на корреспондентские
счета банка-кредитора;
в) просроченные обязательства банка по уплате
процентов.
Начисление процентов может осуществляться одним
из четырех способов в соответствии с условиями договора: по формулам простых
процентов; по формулам сложных процентов; с использованием фиксированной
процентной ставки; с использованием плавающей процентной ставки; хранение
банковской тайны о счетах клиента; право осуществлять кредитование банковского
счета клиента.. Права и обязанности клиента:
обязанность соблюдать предусмотренный
действующим законодательством порядок открытия и ведения банковского счета;
обязанность соблюдать требования закона,
банковских правил в отношении порядка проведения безналичных расчетов и
оформления расчетных документов;
обязанность оплаты услуг банка по совершению
операций с денежными средствами, находящимися на счете;
право выбора формы безналичных расчетов,
наиболее соответствующей интересам клиента.
Виды банковских счетов:
Ø расчетный счет открывается
юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Это основной счет
предприятия, и он открывается в банках организациям, имеющим собственные
оборотные средства и баланс. Расчетный счет предназначен для хранения денежных
средств и проведения безналичных расчетов. На этот счет зачисляется вся выручка
юридического лица от реализации продукции и с него осуществляются расчеты по
обязательствам предприятия. При создании хозяйственных товариществ и хозяйственных
обществ их учредители открывают временный расчетный (накопительный) счет,
который впоследствии превращается в обычный расчетный счет;
Ø текущий счет открывается бюджетным
учреждениям для учета и совершения операций по внебюджетным счетам, а также
филиалам, представительствам, различным общественным организациям и фондам. В
отличие от расчетных счетов, по которым преобладают безналичные расчеты,
текущие счета связаны с выдачей наличных денег. Понятие «текущий счет» в
настоящее время нормативно не определяется, а перечень операций, осуществляемых
по такому счету, может быть разнообразным;
Ø бюджетный счет открывается
предприятиям, учреждениям, организациям, финансируемым за счет бюджетов всех
уровней;
Ø валютный счет открывается клиентам
для проведения расчетов в иностранной валюте (с учетом требований валютного
законодательства - ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»);
Ø корреспондентский счет - счет банка
в других банках, то есть счет, на котором учитываются взаиморасчеты банков;
Ø субсчет - подсобный счет,
открываемый в банках в дополнение к основным счетам коммерческих и других
самостоятельно финансируемых организаций (расчетным, текущим,
корреспондентским). Денежные средства, которые поступают на субсчета филиалов,
отделений и предприятий периодически перечисляются на основные банковские счета
головной организации.
Банк осуществляет следующие операции с денежными
средствами на счете:
Ø прием денежных средств;
Ø зачисление денежных средств;
Ø перечисление денежных средств;
Ø выдачу денежных средств и другие
операции по счету.
Вопрос №3. Составьте схемы движения
денежных средств и документов при расчетах платежными поручениями
договор банковский счет кредит
Кредитный договор - договор
<https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%94%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80>
между кредитором
<https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9A%D1%80%D0%B5%D0%B4%D0%B8%D1%82%D0%BE%D1%80>
и заёмщиком
<https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%97%D0%B0%D1%91%D0%BC%D1%89%D0%B8%D0%BA>,
в соответствии с которым банк <https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%91%D0%B0%D0%BD%D0%BA>
или иная кредитная организация
<https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9A%D1%80%D0%B5%D0%B4%D0%B8%D1%82%D0%BD%D0%B0%D1%8F_%D0%BE%D1%80%D0%B3%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B7%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F>
(кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере
и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить
полученную денежную сумму и уплатить проценты
<https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9F%D1%80%D0%BE%D1%86%D0%B5%D0%BD%D1%82>
на нее (ст.819 ГК РФ).
С точки зрения характеристики всякого
гражданско-правового договора кредитный договор является договором
консенсуальным, двусторонним и возмездным.
Экономическое
значение кредитного договора состоит в том, что он
представляет собой правовую форму деятельности банка по размещению денежных
средств граждан и организаций, привлеченных во вклады и на банковские счета.
Список литературы
1. Гражданский
кодекс Российской Федерации. Часть первая, вторая и третья. _ М.: ТК Велби,
изд-во «Проспект», 2014г.;
. Налоговый
кодекс Российской Федерации. Часть первая от 31.07.98 с изм. От 01.07.2013. СЗ
РФ, 2006, № 31; 2012, № 27;
. Федеральный
закон от 2 декабря 1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». СЗ РФ,
1996. № 6.
. Федеральный
закон РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» с изм. от 18.07.2005. СЗ РФ, 2010, № 28; 2011, № 156;
. Вишневский
А.А. «Банковское право: Краткий курс лекций». 2-е изд., перераб. и доп. М.,
2004г.;
. Ефимова
Л.Г. «Банковские сделки: право и практика». М., 2009 г.