Правовое регулирование расчетных банковских технологий

Правовое регулирование расчетных банковских технологий

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ

"БИП - Институт правоведения"

Республиканский конкурс научных работ студентов высших учебных заведений

Кафедра экономического и финансового права

Правовое регулирование расчетных банковских технологий

Усик Ольга Игоревна, 5 курс

Миловзорова Юлия Сергеевна,

доцент кафедры экономического и финансового права

Минск, 2015

Реферат

Работа 56 с., 3 ч., 37 источников

КЛЮЧЕВЫЕ СЛОВА: РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ, ПЛАТЕЖНАЯ КАРТА, БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ, ПРОГРАММНО-ТЕХНИЧЕСКИЕ СРЕДСТВА.

Актуальность темы определяется тем, что в стране быстрыми темпами развивается тенденция увеличения безналичных расчетов, наибольшее количество преступлений в банковской сфере совершается с использованием программно-технических средств.

Отмеченные обстоятельства свидетельствуют об актуальности темы и необходимости разрешения проблем предупреждения хищений процессе осуществления расчетов

Целью научной работы является анализ правовых актов регулирующих совершение расчетных операций с использованием современных технических средств, и разработка на этой основе научно обоснованной системы мер предупреждения при проведении расчетных операций.

Объектом исследования являются общественные отношения в сфере использования программно-технических средств при совершении расчетных операций.

Предметом исследования является совокупность правовых норм, о порядке совершения расчетных операций на основе внедрения в банковскую деятельность современных технологий.

Содержание

Реферат

Введение

Глава 1. Правовая и техническая характеристика расчетных операций банков

1.1 Сущностно-содержательная характеристика расчетных операций банков

1.2 Классификация расчетных операций банков по способу их технического проведения

Глава 2. Аналитический обзор нормативных правовых актов об использовании программно-технических средств при осуществлении банковских операций

2.1 Правовая регламентация и практика внедрения современных технических средств в платежной системе Беларуси

2.2 Классификация преступлений при осуществлении расчетных операций банков

Глава 3. Безопасное совершение операций с использованием банковских платежных карточек

3.1 Правила совершения операций в банкоматах, с использованием почтовой и телефонной связи, сети Интернет

3.2 Предупреждения преступлений при проведении расчетных операций

Заключение

Список использованных источников

Введение

Актуальность темы определяется тем, что в стране быстрыми темпами развивается тенденция увеличения безналичных расчетов, наибольшее количество преступлений в банковской сфере совершается с использованием программно-технических средств.

Существует определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. Однако фундаментом, на котором основывается работа коммерческого банка, являются расчетные операции.

Создание электронно-вычислительной техники большой производительности, ее широкое внедрение в экономическую и управленческую деятельность привело к повышению качества и эффективности расчетов и одновременно к злоупотреблениям возможностями вычислительной техники, совершением преступлений при передаче электронных платежных документов.

Отмеченные обстоятельства свидетельствуют об актуальности темы и необходимости разрешения проблем предупреждения хищений процессе осуществления расчетов.

Целью научной работы является анализ правовых актов регулирующих совершение расчетных операций с использованием современных технических средств, и разработка на этой основе научно обоснованной системы мер предупреждения при проведении расчетных операций.

В соответствии с поставленной целью автором поставлены следующие задачи исследования:

− дать правовую характеристику расчетных операций;

− классифицировать расчетные операций банков по способу их технического проведения;

расчетная операция преступление банковская технология

− проанализировать современные технические средства в платежной системе Беларуси;

предложить классификацию преступлений при осуществлении расчетных операций банков;

− изучить правила совершения операций в банкоматах, с использованием почтовой и телефонной связи, сети Интернет;

− охарактеризовать способы предупреждения преступлений при проведении расчетных операций.

Объектом исследования являются общественные отношения в сфере использования программно-технических средств при совершении расчетных операций.

Предметом исследования является совокупность правовых норм, о порядке совершения расчетных операций на основе внедрения в банковскую деятельность современных технологий.

Методологическую и теоретическую основу научной работы составили Банковский кодекс Республики Беларусь, Гражданский кодекс Республики Беларусь, Уголовный кодекс Республики Беларусь, нормативные акты Национального банка Республики Беларусь и Совета Министров Республики Беларусь, труды ученых по гражданскому, банковскому, уголовному праву. В работе использовались учебники белорусских авторов: Чигира В.Ф. Грищенкова Г.З., Короленка Г.А., Кравцовой г.И., Калимова Д.А., а также российских ученых: Белоглазовой Г.Н., Алексанова А.К., Давыдовой А.В., Костерина Т.М., Ларичева В. Д.

Обзор литературы по теме исследования. Т.М. Костерина считает, что безналичные расчеты определяются также как расчеты путем перевода банками денежных средств по счетам клиентов на основании расчетных документов в стандартизированной форме, а также путем зачета взаимных встречных требований [1, с.104].

Н. Анищенко определяет безналичные расчеты как "проводимый записью в документах, а не уплатой наличных денег" [2, с.14]. Эту точку зрения поддерживает В.А. Белов, который, основываясь на анализе литературы 20-х годов, делает замечание о том, что тогда подобные расчеты именовались "безденежными" [3, с.24].

Отмечая несомненную научную и практическую ценность исследований, проведенных вышеуказанными авторами, необходимо подчеркнуть, что не все вопросы рассматриваемой проблемы получили в них достаточное освещение. Практически не рассматривались вопросы предупреждения преступлений при проведении расчетных операций в банковской сфере.

Т.М. Костерина считает, что безналичные расчеты определяются также как расчеты путем перевода банками денежных средств по счетам клиентов на основании расчетных документов в стандартизированной форме, а также путем зачета взаимных встречных требований [1, с.104].

Научная и практическая значимость проведенного исследования состоит в том, что автором осуществлено исследование системы и мер предупреждения преступлений в банках при проведении расчетных операций.

В научной работе раскрыты криминологически значимые характеристики преступлений, совершаемые при проведении расчетных операций, виды преступлений, обстоятельства способствующие совершению преступлений в банковской сфере при проведении указанных операций, разработаны научно обоснованные меры предупреждения преступлений при проведении расчетных операций.

Глава 1. Правовая и техническая характеристика расчетных операций банков

1.1 Сущностно-содержательная характеристика расчетных операций банков

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Понятие "банковские операции" является одним из основополагающих понятий банковского законодательства, так как отношения, возникающие по поводу осуществления таких операций, составляют суть, сердцевину банковской деятельности и определяющим образом влияют на предмет правового регулирования банковского законодательства как комплексной отрасли законодательства.

Банковские операции - это комплекс взаимосвязанных действий (сделок) банков и клиентов, производимых от имени банка, с учетом исключительного права банков на эти операции. Это конкретная реализация услуг банков, предусматривающая, как правило, перемещение средств [4, с.390].

Расчетные операции - занимают наибольший удельный вес среди посреднических операций банков. Расчетные операции осуществляются по договору текущего (расчетного) банковского счета, согласно которому банк обязуется открыть клиенту текущий (расчетный) счет для зачисления, хранения его денежных средств и проведения его расчетов, а владелец счета - предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете [4, с.402].

Согласно ст.231 Банковского кодекса Республики Беларусь расчетные операции могут проводиться с использованием существующих форм расчетов и способов платежа наличным и безналичным путем. Владелец счета оплачивает услуги банка по совершению расчетных операций (комиссионные платежи), а за пользование денежными средствами, находящимися на счете, банк уплачивает владельцу процент (депозитный процент), установленный договором [5].

Расчеты при помощи денег приобрели форму, в наибольшей мере соответствующую потребностям общества, благодаря таким свойствам денег, как универсальность, портативность, стандартизированность и делимость. В то же время они предполагают наличие стабильной покупательной способности используемых денежных единиц. По мере развития денежного обращения и совершенствования денежных форм все более очевидной стала потребность в использовании денег в качестве не только средства обращения, но и средства платежа, поскольку они позволяли производить обмен товаров на условиях отсрочки их оплаты либо авансирования будущих затрат производителя, осуществлять исполнение не товарных обязательств субъектов друг перед другом. В результате воздействия перечисленных выше факторов, а также отделения номинальной стоимости денег от реальной появились кредитные средства обращения (чеки, векселя и т.п.), что в свою очередь способствовало развитию расчетных отношений через банки, т.е. зарождению безналичных расчетов [6, с.182].

В экономической литературе понятию "безналичные расчеты" отведено существенное место. По мнению В.Ф. Чигиря под безналичными расчетами понимаются расчеты, производимые через банк, его филиалы (отделения) либо небанковскую кредитно-финансовую организацию без использования наличных денег, путем совершения записей по счетам их владельцев при перечислении средств со счета должника на счет кредитора [7, с.511].

Т.М. Костерина считает, что безналичные расчеты определяются также как расчеты путем перевода банками денежных средств по счетам клиентов на основании расчетных документов в стандартизированной форме, а также путем зачета взаимных встречных требований [1, с.104].

Н. Анищенко определяет безналичные расчеты как "проводимый записью в документах, а не уплатой наличных денег" [2, с.14]. Эту точку зрения поддерживает В.А. Белов, который, основываясь на анализе литературы 20-х годов, делает замечание о том, что тогда подобные расчеты именовались "безденежными" [3, с.24].

В соответствии со ст.231 Банковского кодекса Республики Беларусь под расчетами в безналичной форме понимаются расчеты между физическими и юридическими лицами либо с их участием, проводимые через банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию, его (ее) филиал в безналичном порядке [5].

Гражданский кодекс Республики Беларусь, не давая определения понятию "безналичные расчеты" устанавливает, что такие расчеты производятся через банк, в котором открыт соответствующий счет, если иное не предусмотрено законодательством или используемой формой расчета [8]. Из этого можно сделать вывод, что к безналичным расчетам отнесены только операции по переводу денежных средств по соответствующим банковским счетам.

Безналичные расчеты базируются на соблюдении следующих принципов:

правовая регламентация расчетов, т.е. их законодательное регулирование (законы Республики Беларусь, Указы Президента Республики Беларусь, правила Национального банка и т.п.);

контроль всех сторон и участников за правильностью проведения расчетов и их материальной ответственностью;

проведение расчетов в пределах собственных средств плательщика или полученных им кредитов;

свобода выбора субъектами хозяйствования форм безналичных расчетов;

срочность платежа: согласно этому принципу платеж должен быть проведен в заранее оговоренные сроки, указанные в договоре между плательщиком и получателем средств.

Условиями осуществления безналичных расчетов являются:

обязательное наличие банковского счета у предприятий, индивидуальных предпринимателей, физических лиц;

наличие заключенных договоров на ведение счетов и расчетов [9, с.121].

Для выполнения расчетных операций банки открывают счета. Банковский счет служит для хранения денежных средств, принадлежащих клиенту, владельцу счета, посредством которого осуществляется учет поступлений и изъятий денежных средств клиентами банка.

Порядок проведения безналичных расчетов устанавливается законодательством и определяет виды и форму платежных документов, сроки их исполнения, правила документооборота и т.д.

В Республике Беларусь безналичные расчетные операции проводятся банками на основании платежных инструкций клиентов.

Платежная инструкция − поручение инициатора платежа банку-отправителю о переводе в пользу бенефициара определенной суммы денежных средств [4, с.145].

Развитие и интернационализация банковской системы, переход к безбумажной (электронной) технологии документооборота не только между банками, но и на уровне клиент-банк, снятие с банков характерных для плановой экономики функций контроля за платежной дисциплиной предприятий потребовали серьезного обновления нормативной базы, связанной с регулированием безналичных расчетов.

Толчком к этому послужило принятие и вступление в силу с 1.01.2001 г. Банковского кодекса Республики Беларусь, впервые на уровне закона достаточно детально урегулировавшего отношения банков и клиентов при проведении расчетных операций. В связи с этим произошли значительные изменения в сфере регулирования безналичных расчетов. Так, утратило силу Положение о безналичных расчетах (утв. Национальным банком Республики Беларусь 31.01.1997 № 849). Ему, а также Инструкции об операциях по безналичным расчетам в иностранной валюте на территории Республики Беларусь (утв. Национальным банком Республики Беларусь 25.11.1999 № 25.3), Инструкции о международных расчетах в форме банковского перевода (утв. Национальным банком Республики Беларусь 23.12.1997 № 28.10), Инструкции о банковских операциях по международным расчетам (документарные аккредитивы, гарантии, инкассо) (утв. Национальным банком Республики Беларусь 02.09.1998 № 96) и целому ряду других нормативных актов пришли на смену три новых документа:

.Инструкция о банковском переводе (утв. Национальным банком Республики Беларусь 29.03.2001 № 66) [10];

2.Инструкция о порядке совершения банковских документарных операций (утв. Национальным банком РБ 29.03.2001 № 67) [11];

.Инструкция о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков (утв. Национальным банком РБ 29.03.2001 № 64) [12].

Важнейшей из этих новых инструкций является первая, охватывающая операции с такими традиционными формами платежных инструкций, как платежные поручения, платежные требования-поручения, а также (частично) чеки.

1.2 Классификация расчетных операций банков по способу их технического проведения

Все безналичные расчеты можно классифицировать по ряду признаков:

по экономическому характеру: за товары, работы и услуги и по нетоварным операциям (по финансовым обязательствам);

по срокам платежей: срочные, отсроченные, просроченные, досрочно погашенные;

по месту проведения: одногородние, иногородние (внутриреспубликанские) и межгосударственные;

по степени обеспечения: гарантированные (за счет бронирования средств на отдельном счете, банковской гарантии) и негарантированные (без гарантии либо без создания специального депозита);

по способу платежа: путем перечисления средств со счета плательщика на счет получателя в полной сумме и частично; путем зачета взаимных требований (в сумме сальдо взаимопогашенных платежей); регулярные (постоянно действующие) платежи; авансовые; прямые и транзитные; конвертируемые в другие виды валют в процессе расчетов; с использованием векселей; путем внесения (выплаты) средств наличными (без открытия счета в банке) и т. д;

по применяемой форме расчетных документов: с использованием платежных требований, поручений, требований-поручений, чеков, пластиковых карточек и др.

Вместе с тем Банковский кодекс Республики Беларусь исходным моментом классификации применяемых в стране форм расчетов рассматривал не наименование первичных документов (платежных инструкций), лежащих в основании платежа, а названия самих банковских операций, посредством которых осуществляются платежи [13, с.415].

Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь таких банковских операций может быть всего три: банковский перевод; инкассо; аккредитив.

Разнообразие применяемых форм безналичных расчетов и принципы выбора одной из них участниками при заключении контрактов на поставку продукции зависят от экономической ситуации в стране и ряда других, более конкретных факторов [5].

Наиболее универсальной и удобной формой безналичного перечисления средств в расчетах в Республике Беларусь является банковский перевод. Порядок расчетов с помощью банковского перевода в Республике Беларусь предусмотрен Инструкцией Национального банка Республики Беларусь "О банковском переводе" от 29.03.2001 г. №66.

В соответствии с Инструкцией банковский перевод - последовательность операций по исполнению платежной инструкции плательщика или бенефициара (взыскателя), в соответствии с которой один банк (банк-отправитель) направляет другому банку (банку-получателю) межбанковское платежное поручение о перечислении предоставленной суммы денежных средств в пользу указанного бенефициара. Банк-отправитель и банк-получатель совпадают в одном лице, если расчеты между плательщиком и бенефициаром осуществляются в одном банке

Все банковские переводы осуществляются за счет денежных средств клиента и производятся банками на основании полученных от клиента платежных инструкций. Платежная инструкция - поручение инициатора банковского перевода банку-отправителю о переводе в пользу бенефициара определенной суммы денежных средств путем представления расчетных документов, использования платежных инструментов при осуществлении соответствующих операций, представления и использования иных документов и инструментов в случаях, предусмотренных Национальным банком. Платежные инструкции оформляются в письменной форме или в форме электронного документа [10].

Участниками в расчетах, как следует из приведенного выше определения, являются банк-отправитель, банк-получатель, плательщик и получатель платежа (бенефициар). В роли плательщика или бенефициара могут выступать сами банки (т.е. платеж совершается от имени или в пользу банка). Банковский перевод может осуществляться и в пределах одного банка, если клиенты - плательщик и получатель - в нем обслуживаются. Сторонами по банковскому переводу (плательщиком и бенефициаром) выступают как юридические лица, так и индивидуальные предприниматели [14, с.112].

Различают следующие виды банковских переводов:

внутренний банковский перевод - банковский перевод, осуществляемый только с участием банков-резидентов;

клиринговый перевод - межбанковский перевод, осуществляемый на основе клиринга в соответствии с межбанковскими корреспондентскими соглашениями (договорами);

межбанковский перевод - часть банковского перевода, включающая в себя перевод денежных средств через корреспондентский или клиринговый счет на основании межбанковского платежного поручения;

международный банковский перевод - банковский перевод, осуществляемый с участием банка-нерезидента;

международный клиринговый перевод - межбанковский перевод, осуществляемый между банком-резидентом и банком-нерезидентом на основе клиринга через клиринговый счет;

перевод денежных средств с конверсией, покупкой, продажей - банковский перевод, осуществляемый в валюте, отличной от валюты счета, с которого осуществляется списание денежных средств, в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального банка, регулирующих порядок осуществления валютно-обменных операций, и Инструкцией [10].

Аккредитивная форма расчетов давно используется в отечественной банковской практике.

Аккредитив - обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента-приказодателя (банк-эмитент), должен осуществить платеж получателю денежных средств (бенефициару) либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, или дать полномочия другому банку (исполняющему банку) осуществить такой платеж либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, если соблюдены все условия аккредитива. Аккредитив может исполняться посредством платежа по предъявлении, платежа с отсрочкой, акцепта и оплаты или учета переводного векселя.

Для передачи бенефициару уведомления о выставлении аккредитива банк-эмитент (исполняющий банк) может привлекать иной банк (авизующий банк).

Аккредитив представляет собой самостоятельное обязательство по отношению к обязательствам, вытекающим из договора купли-продажи или иного договора, в котором предусмотрена эта форма расчетов. Для банков условия таких договоров не являются обязательными.

Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь аккредитив может быть:

безотзывным;

подтвержденным;

переводным;

резервным.

Под безотзывным аккредитивом понимается аккредитив, который не может быть отменен или изменен без согласия бенефициара.

По просьбе банка-эмитента исполняющий банк, участвующий в аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком по отношению к обязательству банка-эмитента дополнительного обязательства осуществить платеж по аккредитиву, акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель либо совершить иные действия в соответствии с условиями аккредитива. Банк, подтвердивший аккредитив, является подтверждающим банком.

Под переводным аккредитивом понимается аккредитив, по которому по заявлению бенефициара банк-эмитент (исполняющий банк) может дать согласие иному лицу (иному бенефициару) на полное либо частичное исполнение аккредитива, если это допускается обязательством, с условием представления этим бенефициаром документов, указанных в аккредитиве.

Под резервным аккредитивом понимается аккредитив, по которому банк выдает независимое обязательство выплатить определенную сумму денежных средств бенефициару по его требованию (заявлению) или по требованию с представлением соответствующих условиям аккредитива документов, указывающих, что платеж причитается вследствие неисполнения приказодателем какого-либо обязательства или наступления какого-либо обстоятельства (события) [5].

Действующим в Республике Беларусь законодательством предусмотрено использование различных видов инкассо.

Под инкассо понимается осуществление банками операций с документами на основании полученных инструкций клиента, в результате которых плательщику передаются финансовые документы, не сопровождаемые коммерческими документами (чистое инкассо), либо финансовые документы, сопровождаемые коммерческими документами, либо только коммерческие документы (документарное инкассо) в целях получения платежа и (или) акцепта платежа или на других условиях.

Инкассо осуществляется банком (банком-ремитентом) по поручению клиента (принципала) или от своего имени. В осуществлении операций по инкассо помимо банка-ремитента может участвовать любой иной банк (инкассирующий). Банк, представляющий документы плательщику, является представляющим банком

Акцептной называется форма инкассо, при которой списание средств со счета плательщика производится с его согласия, при безакцептной - банк списывает денежные средства самостоятельно.

Отдельные виды инкассо, основанные на налоговых, бюджетных, административных и других отношениях, регулируются Банковским кодексом Республики Беларусь, если иное не предусмотрено специальным законодательством Республики Беларусь [5].

Глава 2. Аналитический обзор нормативных правовых актов об использовании программно-технических средств при осуществлении банковских операций

2.1 Правовая регламентация и практика внедрения современных технических средств в платежной системе Беларуси

Развитие техники привело к появлению электронных расчетов. Это очередной этап развития денежного обращения: традиционная платежная система претерпевает значительные изменения за счет внедрения компьютерных информационных технологий, что позволяет на некотором шаге заменить бумажный документ на электронный, использовать для его доставки телекоммуникации и обеспечивать электронную обработку [15, с.28].

Процесс внедрения расчетов с использованием банковских платежных карточек в Республике Беларусь был начат в 1993 г. и носил преимущественно плановый характер. В марте 1994 г. ведущие белорусские банки совместно с Национальным банком Республики Беларусь приступили к созданию национальной системы безналичных расчетов на основе банковских платежных карточек "БЕЛКАРТ". Эту работу поручили ЗАО "Белорусский межбанковский расчетный центр".

Начиная с 1995 г. Национальным банком уделялось значительное внимание разработке методологической базы, позволяющей банкам широко внедрять банковские платежные карточки. Первое разрешение на право осуществления операций с использованием банковских платежных карточек Europay/Mаstercard 8 декабря 1995 г. получил Белвнешэкономбанк. Также первое разрешение на право осуществления операций, но с банковскими платежными карточками системы "БЕЛКАРТ", 16 января 1996 г. получил Беларусбанк. Национальным банком Республики Беларусь банковская платежная карточка рассматривалась как прогрессивный платежный инструмент, внедрение которого в перспективе позволит увеличить долю безналичных электронных расчетов в платежном обороте страны.

В конце 1997 г. Правлением Национального банка была утверждена Концепция развития национальной системы расчетов на основе банковских платежных карточек, в которой были сформулированы принципы сосуществования в едином информационном пространстве международных и внутренних банковских платежных систем. В рамках Постановления Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 13.10.1997 № 1352/24 "О мерах по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских платежных карточек" был реализован комплекс организационных, правовых, информационных, программных и технических мер, обеспечивающих работу с банковскими платежными карточками "БЕЛКАРТ" нескольких банков и промышленных предприятий в пределах одного административно - территориального региона.

Однако, несмотря на все вышеуказанные мероприятия, процесс внедрения расчетов с использованием платежных карточек в Республике Беларусь реально начал развиваться только в последние годы.

Платежные системы с использованием платежных карт получили развитие сначала в виде торговых платежных систем, обеспечивающих оплату товаров и услуг в сети торговых предприятий, принадлежащих эмитенту карт. В настоящее время платежные карты широко используются в качестве платежного инструмента в международных, национальных, региональных и других платежных системах.

В Республике Беларусь вопросам развития системы безналичных расчетов по розничным платежам уделяется значительное внимание на уровне Правительства и Национального банка.

Основным инструментом для проведения безналичных розничных платежей, который развивался наиболее интенсивно, является банковская платежная карточка. За последние годы подавляющее большинство экономически активного населения страны переведено на выплату заработной платы через счета в банках.

Банковская платежная карточка - это платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение безналичных платежей за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Республика Беларусь по результатам многолетней работы по развитию системы безналичных расчетов посредством карточек вышла на первое место среди стран СНГ по доле безналичных операций с применением карточек в общем объеме всех операций с их использованием на территории государства, опередив своих соседей - Российскую Федерацию и Украину [16, с.48].

В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь выпуск банковских платежных карточек в обращение осуществляется банками-эмитентами. Операции с использованием банковских платежных карточек проводятся банками-эмитентами в пределах полномочий, предоставленных имеющимися у них лицензиями Национального банка Республики Беларусь и в соответствии с Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 18.01.2013 № 34 <#"justify">Карточки международных платежных систем - карточки, с помощью которых возможно проведение операций в различных странах мира вне зависимости, в какой стране они были выпущены.

Карточки частных платежных систем - карточки, выпускаемые одним банком для обслуживания, как правило, только в собственной сети.

Локальные карточки - карточки внутренних платежных систем, частных платежных систем и разновидности карточек международных платежных систем, действующих только на территории одной страны.

В зависимости от типа счета, к которому держатель карточки получает доступ:

Дебетовая карточка - карточка, с использованием которой операции производятся в пределах остатка денежных средств на карт-счете, а также в пределах лимита овердрафта, если он предусмотрен договором карт-счета. Это наиболее распространенные в Беларуси карточки, используемые банками при зарплатном обслуживании предприятий.

Кредитная карточка - карточка, с использованием которой держателем осуществляются операции в пределах суммы кредита, предоставляемого банком-эмитентом в соответствии с условиями кредитного договора.

В зависимости от применяемых технологий:

Эмбоссированные карточки - карточки, информация на которые наносится в виде выпуклых символов, позволяющих переносить данные с карточки на карт-чек механическим путем при помощи импринтера и самокопирующейся бумаги. Как правило, в настоящее время на таких карточках присутствует и магнитная полоса.

Карточки с магнитной полосой - это карточки, на которых в качестве носителя информации о держателе пластиковой карточки, номере самой карточки, сроке ее действия и др. используется магнитная полоса. Информация на карточку наносится банком в процессе персонализации и в дальнейшем не изменяется. Такие карточки в точке платежа обрабатываются при помощи электронных устройств.

Карточки с микропроцессором - это содержащие микросхему карточки, называемые также "чиповыми" или "смарт-картами". В памяти микросхемы хранится информация о состоянии счета, максимальном или минимальном размере суммы, которую можно использовать единовременно, об операциях, совершенных в течение дня, и многое другое. Это наиболее защищенные от подделок карточки. Благодаря наличию микросхемы, ряд операций могут быть выполнены без связи с банком в автономном режиме. Информация в памяти микросхемы на карточке может обновляться в процессе проведения операций по команде банка в фоновом режиме. Различают контактные и бесконтактные карточки с микропроцессором.

Комбинированные карточки содержат и микросхему, и магнитную полосу.

В зависимости от владельца счета и держателя:

Личные карточки - карточки, выдаваемые физическим лицам. В данном случае владелец счета и держатель карточки суть одно лицо. По желанию владельца счета могут быть выданы дополнительные, так называемые, "семейные" карточки. Операции с использованием таких карточек будут отражаться на одном счете, владелец которого может установить лимиты сумм для каждой дополнительной карточки.

Корпоративные карточки - карточки, выдаваемые юридическим лицам. Держателями таких карточек являются уполномоченные представители данного юридического лица. Порядок использования средств юридического лица определяется законодательством.

Персонифицированные карточки - это карточки, на которых нанесена фамилия ее держателя. Допускается выпуск и неперсонифицированных карточек, так называемых, карточек "на предъявителя" [19].

В настоящее время в Республике Беларусь банками выпускаются в обращение карточки внутренней платежной системы БЕЛКАРТ, международных платежных систем VISA и Master-Card. Кроме того, банками осуществляется эквайринг по операциям с использованием карточек указанных платежных систем и международных платежных систем American Express, UnionPay.

Согласно постановлению Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 11.12.2012 г. № 1139/16, внесены изменения и дополнения в постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 06.07.2011 г. № 924/16 "Об использовании кассового оборудования, платежных терминалов, автоматических электронных аппаратов, торговых автоматов и о приеме наличных денежных средств, банковских платежных карточек в качестве средства осуществления расчетов на территории Республики Беларусь при продаже товаров, выполнении работ, оказании услуг, осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса, лотерейной деятельности, проведении электронных интерактивных игр" [20], обязывающие вновь открываемые организации торговли (сервиса), относящиеся к объектам придорожного сервиса и включенные в утвержденный данным постановлением перечень, устанавливать платежные терминалы для безналичной оплаты товаров (услуг). При этом количество устанавливаемых платежных терминалов должно составлять в процентном отношении к количеству единиц кассового оборудования указанных объектов 100%. Вышеупомянутые нормы вступили в силу с 16.06.2013 г.

Рынок банковских платежных карточек в Республике Беларусь относительно молод, он находится в периоде своего развития как с функциональной позиции, так и с позиции масштабности. В настоящее время в стране создана и развивается программно-техническая инфраструктура для проведения населением безналичных платежей. Эффективность функционирования данной инфраструктуры зависит от заинтересованности населения в ее использовании. Для этого Национальным банком, банками и иными организациями проводится работа по популяризации безналичных расчетов и повышению финансовой грамотности населения.

По данным Национального банка Республики Беларусь количество банковских платежных карточек, находящихся в обращении по состоянию на 1 января 2015 года составило 12,3 млн. ед., в том числе 5,2 млн. ед. карточек платежной системы БЕЛКАРТ, 7,1 млн. ед. - международных платежных систем VISA и MasterCard.

В Республике Беларусь установлено 3 670 инфокиосков, 4 362 банкоматов, 64 764 организаций торговли (сервиса) оснащено 91 784 платежными терминалами.

За 2014 год на территории Республики Беларусь осуществлено 827 031 158 операций с использованием банковских платежных карточек в белорусских рублях на сумму 303 781 447 млн. рублей. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием платежных карточек составил 72%, а в суммарном выражении - 25,9%.

Общее количество операций в иностранной валюте за 2014 год составило 5 709 111 операций на сумму 2 813 391 тыс. долларов США. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием платежных карточек в иностранной валюте составил 17,9%, а в суммарном выражении - 17,0% [18].

Национальный банк, банки заинтересованы в присутствии крупнейших платежных систем в Республике Беларусь, их эффективном функционировании. Международные платежные системы VISA и MasterCard достаточно давно присутствуют на рынке банковских услуг Республики Беларусь.

Важным направлением сотрудничества Национального банка и банков с международными платежными системами стало взаимодействие в области повышения финансовой грамотности населения. Компании VISA и MasterCard имеют значительный опыт в вопросах повышения финансовой грамотности населения и уделяют большое внимание вопросам развития безналичных расчетов и важности сбережений, экономии финансовых ресурсов и планирования бюджета. На сегодняшний день подписаны Меморандумы о сотрудничестве в области повышения финансовой грамотности населения между Национальным банком и международными платежными системами VISA и MasterCard [21, с.48].

С учетом правил платежных систем банки разрабатывают локальные нормативные правовые акты, в которых определяют порядок использования карточек. Кроме того, порядок использования карточки является одним из существенных условий договора об использовании карточки между банком-эмитентом и клиентом. Так, использовать карточку имеет право только то лицо, чье имя, фамилия и (или) подпись проставлены на карточке. Держатель карточки обязан поставить личную подпись на оборотной стороне карточки и хранить свой ПИН-код (персональный идентификационный номер) в тайне. Передача карточки и ПИН-кода к ней третьему лицу, не являющемуся держателем карточки, запрещена. В случаях когда у клиента возникает необходимость предоставить право пользоваться денежными средствами на своем банковском счете другому лицу (например, супруге, находящейся в отпуске по уходу за ребенком, или родственнику, проживающему в другом городе), владелец счета может оформить в банке-эмитенте дополнительную карточку на имя данного лица. При этом порядок использования карточек является стандартным для всех банков-эмитентов.

В рамках Плана совместных действий государственных органов и участников финансового рынка по повышению финансовой грамотности населения Республики Беларусь на 2013-2018 годы, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 17.01.2013 № 31/1 [22], Национальный банк готов оказывать консультационную поддержку по вопросам осуществления операций с карточками [23]. Утверждены также мероприятия этого Плана. Анализом выполнения мероприятий будет заниматься межведомственный координационный совет по повышению финансовой грамотности населения. Как отмечено в технико-экономическом обосновании плана, недостаточная финансовая грамотность населения Беларуси является одной из причин отсутствия притока средств индивидуальных инвесторов в экономику страны. Это влечет проблемы финансовой безопасности граждан, угрозу для стабильности финансовой системы и в конечном счете отрицательно сказывается на темпах роста благосостояния населения [24].

В рамках мероприятий по реализации постановления Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 01.04.2013 № 246/4 "О плане совместных действий государственных органов и участников финансового рынка по развитию в Республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам с использованием современных электронных платежных инструментов и средств платежа на 2013-2015 годы" Национальный банк прорабатывает вопрос ускорения внедрения бесконтактных технологий при проведении населением расчетов в безналичной форме [25].

Учитывая уже имеющуюся положительную практику внедрения данной технологии в ряде стран, банки Республики Беларусь также начали рассматривать возможность применения указанной технологии [26].

Межведомственный координационный совет по развитию системы безналичных расчетов Национального банка Республики Беларусь рассказал о задачах на 2014 год. Сообщается, что подготовлен проект Указа президента, устанавливающий предельный размер платежа наличными денежными средствами. Предлагается все платежи свыше 1000 базовых величин производить в безналичной форме, причем Национальному банку предоставляется право изменять предельный размер платежа наличными. Также планируется предусмотреть возможность штрафов за невыполнение требований обеспечения возможности расчетов с использованием карточек и расчеты наличными деньгами свыше установленной суммы. Запланирован перевод всех работающих граждан на "зарплатные" проекты с выдачей карточек внутренней платежной системы БЕЛКАРТ.

С целью расширения сети платежных терминалов Национальный банк предложил расширить круг объектов, которые необходимо оснастить платежными терминалами, включив в него автомобили такси, организации, оказывающие физкультурно-оздоровительные и спортивно-массовые услуги, услуги по проведению культурно-зрелищных мероприятий, на станциях технического обслуживания транспортных средств, в санаториях, базах отдыха и агроусадьбах, а также продолжить работу по внедрению мобильных терминалов и новых технологий, осуществлять мониторинг установки и функционирования платежных терминалов.

Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 19.02.2014 №92 утвержден Регламент установки платежных терминалов в организациях торговли и сервиса. Так, регулятор рекомендует банкам проводить процедуру оснащения терминалами в течение не более одного месяца, ремонт - не более 14 календарных дней, а также своевременно закупать терминальное оборудования для соблюдения сроков его установки. Этим же постановлением Национальный банк рекомендует банкам в течение 30 дней (а для операций за границей - в течение 60 дней) возвращать клиентам украденные с карточек деньги в случае отсутствия у банка информации о мошенничестве со стороны клиента.

В Беларуси утвержден план совместных действий <#"center">2.2 Классификация преступлений при осуществлении расчетных операций банков

Карточное мошенничество - это преднамеренные обманные действия некоторой стороны, основанные на применении технологии банковских карт и направленные на несанкционированное овладение финансовыми средствами, размещенными на карточных счетах держателей карт, или средствами, причитающимися торговым предприятиям за операции по картам.

Никакая, даже самая передовая, технология не способна на 100% гарантировать безопасность карточного бизнеса банка. Поэтому недооценка рисков или некомпетентное управление ими в итоге приводят к обогащению преступников за счет банка и/или его клиентов.

С появлением первых расчетных карт в середине прошлого века появились и люди, профессионально ориентированные поживиться за чужой (банковский/карточный) счет. Преступники, ранее занимавшиеся подделкой банковских чеков, немедленно принялись осваивать новое карточное направлении, а эмитенты, в свою очередь, совершенствовали средства защиты. Каждый банк эмитент или эквайрер рано или поздно столкнется со случаем мошенничества по выпущенной им карте или в обслуживаемом им торгово-сервисном предприятии, и в интересах банка пребывать в состоянии готовности к этому и во всеоружии. Имеется в виду, что для успешного противодействия преступникам банки должны, прежде всего, располагать компетентными кадрами.

Мошенническая деятельность, так же как и банковский карточный бизнес, делится на эмитентское и эквайрерское направления.

Банки-эмитенты принимают на себя риски от несанкционированного использования эмитированных ими карт или платежных реквизитов карт, а также поддельных карт.

Банки-эквайреры подвержены рискам при обслуживании карт в торгово-сервисном предприятии, с которыми установлены договорные отношения в части оказания услуг принятия карт к оплате (поддельные слипы, двойной ввод операций, противоправная деятельность торгово-сервисного предприятия или отдельных ее сотрудников по совершению операций по украденным или поддельным картам) [28, с.14].

Достоверных сводных данных о масштабах потерь банков и клиентов от подобных мошенничеств нет, поскольку банки и платежные системы такую информацию не раскрывают.

Однако, по данным Управления по раскрытию преступлений в сфере высоких технологий МВД Республики Беларусь за 12 месяцев 2014 года число выявленных преступлений в сфере высоких технологий составило 2290 преступлений (в 2013 г. - 2558, в 2012 г. - 2040), в том числе по областям: Брестская - 243, Витебская - 261, Гомельская - 351, Гродненская - 205, Минская - 273, Могилевская - 249, г. Минск - 708.

Общее увеличение количества киберпреступлений произошло в основном за счет статьи 212 Уголовного кодекса Республики Беларусь ("Хищение путем использования компьютерной техники"). Доля преступлений данной категории от общего числа выявленных по-прежнему велика (более 88,8%) и составила 2033 преступления данной категории [29].

Хищение чужих денежных средств, находящихся на счетах в банках, путем использования похищенной или поддельной кредитной либо расчетной карты следует квалифицировать как мошенничество только в тех случаях, когда лицо путем обмана или злоупотребления доверием ввело в заблуждение уполномоченного работника кредитной, торговой или сервисной организации.

Хищения денежных средств с использованием банковских карт из банкоматов совершаются в том случае, когда преступникам становятся известны пароль (ПИН-код), номер карты и другие личные данные о карте и ее владельце, на основании чего они могут осуществить несанкционированный, дистанционный доступ к банковским денежным средствам [30, с.71].

Преступления связанные с банковскими картами могут быть классифицированы на следующие группы:

.Хищения, совершаемые при помощи подлинных платежных карт - их особенностью является то, что при совершении преступлений злоумышленникам известен ПИН-код владельца карты;

2.Хищения из банкоматов, совершаемые при помощи поддельных платежных карт - для совершения указанных видов преступлений мошенникам не нужно овладевать банковской картой владельца, достаточно знать данные с магнитной полосы и ПИН-код карты.

Данные преступления совершаются с помощью следующих средств:

Утерянные/украденные карты

По данным пресс-службы МВД Республики Беларусь первые факты данных преступлений были зарегистрированы в Беларуси еще в начале 2000-х. Со временем этот вид преступления становится все более технически сложным.

Значительная часть утерянных или украденных карт впоследствии используется злоумышленниками для совершения преступлений. Этот вид мошенничества, имеющий более чем полувековую историю, возник одновременно с началом популяризации первых расчетных карт, но остается актуальным и сегодня. Риски утери или кражи карты неизбежны и непредотвратимы, поскольку кошельки, барсетки и дамские сумочки постоянно воруют, а держатели карт сами теряют их. Обнаруживается факт утери лишь в момент необходимости снова воспользоваться картой. До обнаружения пропажи и блокировки карты в процессинговом центре проходит время, которое играет на руку преступникам. При этом мошенникам известны способы, как оперативно и относительно безопасно использовать карту самим (например, через сообщника в торговом предприятии) или перепродать ее другим мошенникам. До момента информирования банка о пропаже карты проходит обычно два-три дня, за которые карта активно используется. Ответственность за эти операции до блокировки карты ложится целиком на держателя [28, с.15].

В нашей стране наиболее распространенным является кража самой пластиковой карточки. А для того, чтобы узнать пин-код карты мошенники устанавливают рядом с банкоматом миниатюрные видеокамеры. Камеры обычно замаскировываются установленным рядом или прикрепленным к банкомату каким-либо предметом. По статистике, за прошлый год у выявлено чуть больше 2 тысяч преступлений по ст.212 Уголовного кодекса Республики Беларусь - хищение путем использования компьютерной техники. Именно под эту статью подпадают действия с незаконным оборотом банковских карт [31].

Нужно иметь ввиду, что нередки случаи соучастия в мошенничестве владельца карты, когда он сообщает об утере карты в тот момент как его сообщник снимает по его карте наличные или совершает покупку.

Еще одна разновидность мошенничества с украденными и утерянными картами - использование овердрафта по карте.

В некоторых европейских странах терминалы самообслуживания, установленные для оплаты услуг на небольшие суммы (например, проезд по платным дорогам), позволяют проводить оплату без авторизации по фиксированным платежными системами лимитам. Этим пользуются мошенники, используя украденные карты. Форма оплаты без авторизации небольших сумм практикуется в супермаркетах, магазинах беспошлинной торговли (на борту самолета), АЗС с самообслуживанием.

Основная причина появления самой возможности мошенничества с украденными и утерянными картами - небрежность держателей банковских карт. Отношение большинства держателей к своим картам гораздо более легкомысленное, нежели к наличным деньгам. Отсюда вытекает и первая по значимости мера противодействия - необходимость обучения клиентов [28, с.15-18].

Поддельные карты или фальсифицированные карты

Поддельной называется карта, которая имеет внешние признаки действительной и легально выпущенной, однако печать, эмбоссирование, персонализация и кодирование карты были произведены с нарушением установленных платежной системой правил и не были санкционированы эмитентом. При этом либо печать карты была санкционирована эмитентом, но эмбоссирование или кодирование были произведены без его ведома; либо карта была выпущена с соблюдением всех необходимых правил, но впоследствии была переделана или в ее дизайне были произведены изменения, за исключением изменения подписи держателя или поля (панели) для подписи. Также поддельной считается карта, если на ней присутствуют признаки несоответствия стандартам платежной системы, логотип которой размещен на карте, не соответствуют или отсутствуют защитные признаки. Поддельная карта может быть изготовлена путем физического изменения подлинной или копирования, имитации подлинной.

Поддельная карта, переделанная из подлинной, - это утерянная/украденная/перехваченная карта с измененными платежными реквизитами и/или перекодированной магнитной полосой.

Первые попытки переделки карт проводились путем срезания эмбоссирования цифр номера карты и переклеивания их местами. Также практиковался метод заглаживания эмбоссированных символов на карте горячим утюгом для выдавливания поверх нового номера карты. Полностью поддельная карта имитирует подлинную платежными реквизитами, дизайном, названием банка-эмитента, защитными признаками платежной системы, кодированием магнитной полосы [28, с. 19-20].

Преступлений с изготовлением фальшивых карточек гораздо меньше, чем с подлинными, но они многоэпизодны. Встречаются факты, когда преступник до задержания успевал совершить сотни, а то и тысячи незаконных транзакций.

Использованию платежных средств с целью их сбыта содеянное рассматривается как приготовление к мошенничеству, а при реальном сбыте - как оконченное мошенничество, ответственность за которое предусмотрена статьей 209 Уголовного кодекса Республики Беларусь [32].

Скимминг

Первые скиммеры появились в Республике Беларусь в 2005 г.

Мошенничество, связанное с копированием магнитной полосы карты, называется "скимминг". Это явление получило в последние годы всемирное распространение, а в некоторых странах Восточной Европы и Юго-Восточной Азии приобрело глобальные масштабы. Мошенничество заключается в том, что магнитная полоса карты копируется с помощью накладки на слот кардридера банкомата. ПИН-код копируется накладной клавиатурой или записывается миниатюрной видеокамерой. Злоумышленники используют данные с магнитной полосы для изготовления клона карты и с ее помощью обналичивают деньги. Распознать накладки для неспециалиста затруднительно: внешне они имитируют штатные устройства.

Для противодействию скиммингу производителями банкоматов предлагаются различные антискимминговые устройства, интегрированные в картридеры, и экраны, закрывающие от посторонних глаз клавиатуру для ввода ПИН-кода. Антискимминговые устройтсва делают физически невозможным преступниками скимминговых накладок и могут быть оснащены датчиками, останавливающими работу банкомата в случае повреждения слота картридера.

Сами банки пытаются организовать защиту своими силами: размещают заставку на банкомате или печатные плакаты с изображением, как должна выглядеть передняя панель банкомата, ставят помехи для мобильных телефонов в зоне размещения банкоматов для противодействия передаче скопированных данных по GPRS-каналу [28, с.32].

"В среднем за год в Беларуси выявляется от трех до пяти преступных групп, зарабатывающих на скимминге. Иногда это иностранные граждане, иногда наши соотечественники, в основном, "недоучившиеся" студенты. В некоторых случаях не обойтись без плотного сотрудничества с иностранными коллегами, с которыми у нас существует прямая, быстрая и защищенная связь", - резюмирует О. Слепченко.

В данном случае предусмотрена уголовная ответственность за изготовление либо сбыт поддельных платежных средств (ст.222 Уголовного кодекса Республики Беларусь).

Снятие наличных по картам, украденным вместе с ПИН-кодом

Очень часто сам держатель карты своими действиями компрометирует ПИН-код, выданный к его карте. Проблема заключается в том, что владельцы карт не могут или не хотят запоминать ПИН-код и записывают его на самой карте, в записной книжке, мобильном телефоне или носят конверт с ПИН-кодом в кошельке. Рано или поздно это приводит к тому, что карту и ПИН-код воруют одновременно и с предсказуемым результатом: денежные средства с карты снимаются похитителем в ближайшем банкомате еще до звонка клиента в банк и блокировки карты.

По словам старшего уполномоченного управления по раскрытию преступлений в сфере высоких технологий МВД Республики Беларусь Олега Викторовича Слепченко: "зачастую преступления совершались в результате доверчивости граждан. Многие записывали ПИН-код на самой карточке либо на бумажке, которую к той же карточке и прикрепляли. Если карточку забывали в банкомате, крали из кармана или сумки, то снять с нее деньги злоумышленнику не составляло труда. До 2010 года подобных случаев было очень много".

Компрометация ПИН-кода может произойти непосредственно в момент совершения законным держателем операции снятия наличных средств в банкомате. Посторонний человек, "случайно" оказавшийся рядом, может подсмотреть ПИН-код из-за плеча или на расстоянии с помощью оптических приборов, а похитить саму карту для профессиональных карманников не составляет труда.

Для получения ПИН-кода "не отходя от кассы" мошенники могут представиться сотрудниками банка, к примеру, у неработающего банкомата, и предложить свою помощь в проведении операции. Клиента просят воспользоваться банкоматом и ввести при них ПИН-код. Далее либо владелец карты становится жертвой скимминга, либо карту банально воруют или подменяют.

"Дружественное" мошенничество

Использование карты членом семьи, коллегой или другим без разрешения владельца карты. Чаще речь идет о совершенных операциях выдачи наличных средств через банкомат, которые оспаривает законный держатель карты.

"Ливанская петля"

Менее технологичным изобретением преступного элемента, специализирующегося на хищениях из банкоматов, является так называемая "ливанская петля". Пару случаев использования этого криминального гаджета было выявлено и в Беларуси.

Данный вид преступления совершается в несколько этапов, а именно:

·преступниками изготавливается из фотопленки или другого тонкого, но прочного гибкого материала специальный кармашек для принимающего карту окошка в банкомате, длинной около 20 см;

·преступник устанавливает данное устройство в щель кард-ридера, закрепляя концы устройства снаружи таким образом, чтобы держатель карты без подозрений мог вставить банковскую карту в щель кард-ридера;

·в непосредственной близости от банкомата преступник поджидает потенциального потерпевшего. После того как последний вставляет в банкомат платежную карту и совершает необходимые ему операции, например по снятию наличности, злоумышленник подходит к банкомату в виде очередного клиента;

·держатель карты, завершив все операции, пытается получить карту обратно, однако устройство, установленное преступником в банкомат, не позволяет сделать этого. В этот момент преступник подходит к держателю карты с предложением помочь разобраться в сложившейся ситуации, при этом его основная задача - узнать от держателя карты ПИН-код. в основном это делается под предлогом необходимости введения несколько раз подряд ПИН-кода для идентификации владельца карты;

·после многочисленных неудачных попыток возврата карты ее владелец пытается дозвониться в сервисную службу банка, однако в ряде случаев извлечь карту не представляется возможным. Сотрудники банков предлагают клиенту оставить номер телефона, по которому ему сообщат об извлечении карты.

·после того как владелец карты уходит, преступник извлекает устройство вместе с его банковской картой и с помощью этого же банкомата присваивает все денежные средства, находящиеся на счету клиента банка [30, с.72].

Подмена или хищение карты

При проведении операции по карте в банкомате перед тем, как карта возвращается банкоматом обратно, мошенники отвлекают держателя. При этом карта похищается либо ее подменяют. Мошенники действую в группе, одни отвлекает, другой забирает или меняет карту. ПИН-код похищенной карты подсматривается "из-за плеча".

"Щипачество"

Мошенничество совершает законный держатель карты. Из лотка для выдачи купюр забирается не вся пачка наличных, а лишь некоторое количество купюр из середины пачки. Банкомат захватывает оставшиеся деньги как "забытые" клиентом. До массовых случаев "щипачества" карточные процессинги отрабатывали такой возврат, как full reversal с зачислением полной суммы невыданных средств на карточный счет клиента. Инкассация банкомата, выявление недостачи и последующее расследование позволяли вычислить мошенника, но к этому моменту средств на счете уже не было, да и доказать факт мошенничества банку весьма проблематично.

Накладки на лотке для выдачи наличных

Мошенник размещает накладку над лотком для выдачи наличных. конструкция накладки такова, что выданные банкоматом купюры захватываются, но держателю карты не выдаются. Когда клиент не дождавшись выдачи наличных уходит, мошенник снимает накладку вместе с задержанными денежными средствами.

Фишинг. Фарминг

Еще один достаточно распространенный способ мошенничетсва с платежными картами - так называемый "фишинг" (в переводе - рыбалка, закидывание удочки).

Электронные письма, смс-сообщения или телефонные звонки, якобы от имени банка, содержащие просьбу сообщить платежные реквизиты банковской карты, ПИН-код или персональные данные клиента, носят название фишинг. Метод действительно напоминает рыбалку: массовой рассылкой вбрасывается большое количество писем-"приманок", далее собираются ответы от тех, кто попался на крючок. Уязвимые места, используемые при фишинге, - человеческий фактор и несовершенство средств аунтентификации клиента банком.

Рекомендации для клиентов, как определить письмо, являющееся фишингом, следующие: банки никогда не запрашивают предоставления персональных данных карты, кроме как при личном присутствии клиента в офисе или посредством систем ДБО с обязательной аутентификацией клиента. Кроме того, текст письма может содержать грамматические ошибки, обращение к клиенту неличностное (например, "Укажаемый клиент"), тон письма тревожный, предостерегающий возникновением проблем (например, "потерей учетных записей") в случае, если клиент не предоставит требуемую информацию [28, с.36].

В зависимости от интерпретации законодательства фишинг может считаться легальной деятельностью до тех пор, пока не разоблачено незаконное использование информации. На самом деле требуется, как правило, около года, для того чтобы отследить операции со счетом, и еще около года, для того чтобы клиент заметил подозрительную активность на счете. Таким образом, прежде чем правоохранительные органы возьмутся за дело, может пройти полтора года.

Существует несколько факторов, позволяющих фишерам во многих случаях избежать наказания. С технической точки зрения фишинг - это очень быстрая криминальная активность. Акт фишинга может быть совершен за считанные минуты, после чего фишер сразу же исчезает в киберпространстве. И здесь нет машины преступников, скрывающейся от преследования, нет отпечатков пальцев и нет свидетелей преступления, способных опознать преступников [33, с.35].

Одна из разновидностей фишинга получила название "фарминг". Клиент, набирая в адресной строке правильный адрес интернет-сайта банка, перенаправляется на сайт, контролируемый мошенниками. Дизайн подставного сайта почти полностью копирует оригинальный банковский и содержит перечень полей для заполнения личными данными. Клиент пребывает в уверенности, что пользуется услугами банка и безбоязненно вводит платежные реквизиты. После этого личные данные клиента становятся доступными мошенникам, а клиент перенаправляется на официальный сайт банка.

Для профилактики фарминга клиентам надлежит в обязательном порядке рекомендовать использование для доступа и совершения операций в системах ДБО только собственные персональные компьютеры с актуальной обновленной версией антивирусной программы с функциями "антихакер" и "антишпион". В противном случае нет никакой гарантии, что компьютер не заражен шпионскими программами, собирающими персональные данные (логины, пароли), или "троянами" изменяющими параметры сетевой защиты и делающими компьютер уязвимым для несанкционированного доступа [28, с.37].

Фальшивые банкоматы и пункты выдачи наличных

Это достаточно экзотичный для Республики Беларусь вид мошенничества, но имеющий немало прецедентов в мировой практике.

Под видом банкомата устанавливается внешне похожее на банкомат устройство - либо изготовленное кустарно, либо собранное из запчастей. В этом случае преступниками изготавливается короб банкомата, внешне идентичный нормальному, в который устанавливаются монитор, клавиатура, кард-ридер. Основное предназначение данного устройства - несанкционированное получение данных с магнитной полосы платежной карты и ПИН-кода (осуществляется при помощи скиммера либо кард-ридера, накладной клавиатуры или видеокамеры и через передающее радио-устройство направляется на приемное устройство преступников, находящихся недалеко от фальш-банкомата). Одна из задач преступников при использовании псевдобанкомата заключается в том, чтобы потерпевший не догадался о фальшивке и не заблокировал счет. В связи с этим банкомат внешне повторяет настоящий, на нем наклеены эмблема банка, его телефоны и другая официальная информация банка. При использовании фальш-банкомата на экране высвечиваются надписи, сообщающие о необходимости вставить карту, ввести ПИН-код, а когда доходит очередь для осуществления операции, высвечивается надпись об ошибке и владельцу возвращается карта. Но при этом преступники уже владеют необходимой информацией для снятия денежных средств со счета потерпевшего.

В других случаях при использовании фальшивых автоматов по приему платежей на квитанциях об оплате стоят реквизиты банков, к которым они никакого отношения не имеют. Мошенники собирают деньги, но не перечисляют их на указанные клиентами счета [30, с.75].

Глава 3. Безопасное совершение операций с использованием банковских платежных карточек

3.1 Правила совершения операций в банкоматах, с использованием почтовой и телефонной связи, сети Интернет

В настоящее время сфера обращения банковских платежных карт и правила его осуществления достаточно непросты и тесно увязаны с техническими моментами.

С использованием банковской платежной карточки возможно совершение одной из традиционных видов операций - снятие наличных денежных средств через банкомат.

Банкомат - электронно-механический программно-технический комплекс, обеспечивающий выдачу и (или) прием наличных денежных средств, совершение других операций при использовании карточки, установленных банком и не противоречащих законодательству, регистрацию таких операций с последующим формированием карт-чека [17].

Для получения доступа к своему карт-счету через банкомат владелец карточки вводит соответствующую информацию, после чего банкоматом формируется сообщение в электронной форме.

При оформлении каждого платежа специальная вычислительная система банкомата выполняет 2 распечатки на бумажных носителях:

·первая содержит краткую информацию: дату платежа, сумму платежа и идентификационные данные банкомата (адрес месторасположения; индивидуальный номер и др.). По своим юридическим качествам она идентична кассовому чеку, может служить судебным доказательством совершения сделки через банкомат. Согласно п.4 ст.468 Гражданского кодекса Республики Беларусь если банкомат используется для размена денег, приобретения знаков оплаты или обмена валюты, то к сделке применяются правила о розничной купле-продаже;

·вторая содержит более подробную информацию о сделке, фактически полностью дублируя содержание платежного документа в электронной форме. Когда лента заканчивается, банкомат автоматически прекращает работу и посылает обслуживающему эквайреру специальное сообщение. Рулон полностью заполненной ленты изымается из банкомата эквайрером, проверяется на целостность и опечатывается для хранения в архиве в течение срока исковой давности [34, с.269].

В подтверждение операций с использованием банкомата формируется первичный учетный документ - карт-чек. По операциям при использовании карточки с применением ее реквизитов карт-чеки формируются в электронном виде и (или) на бумажном носителе.

Согласно п.35 Инструкции о порядке совершения операций с банковскими платежными картами, карт-чек должен содержать следующие реквизиты:

а. идентификационный номер пункта выдачи наличных денежных средств (организации торговли (сервиса), банкомата, платежно-справочного терминала самообслуживания);

б. дату и время совершения операции;

в. сумму операции;

г. код или наименование валюты операции;

д. сумму вознаграждения банка-эквайера;

е. код, подтверждающий авторизацию операции;

ж. реквизиты карточки, предусмотренные банком-эмитентом и (или) правилами платежной системы;

з. подпись держателя карточки (при составлении карт-чека в пункте выдачи наличных денежных средств, организации торговли (сервиса) или информацию о том, что правомерность использования карточки подтверждена ПИН-кодом);

и. подпись кассира (при составлении карт-чека в пункте выдачи наличных денежных средств);

к. иную информацию.

Реквизиты "Сумма вознаграждения банка-эквайера", "Код, подтверждающий авторизацию операции", "Подпись держателя карточки", "Подпись кассира" указываются в карт-чеке, если это предусмотрено банком-эмитентом, и (или) банком-эквайером, и (или) правилами платежной системы [17].

Национальным банком Республики Беларусь были разработаны рекомендации по безопасному использованию банковских платежных карточек. В данном документе приведены следующие рекомендации при проведение операций с использованием банковской карточки в банкоматах:

При выборе банкомата (инфокиоска), в котором Вы собираетесь провести операцию с использованием банковской карточки, желательно избегать плохо освещенных и безлюдных мест. Осуществляйте операции с использованием банкоматов (инфокиосков), установленных в наиболее безопасных местах.

В случае, если поблизости от банкомата (инфокиоска) находятся люди, вызывающие у Вас подозрение, следует выбрать другое время для использования данного программно-технического устройства или воспользоваться другим банкоматом (инфокиоском).

Убедитесь, что выбранный Вами банкомат (инфокиоск) принимает имеющуюся у Вас банковскую карточку. Логотип на Вашей банковской карточке (VISA, MasterCard, "БЕЛКАРТ" и т.п.) и на экране программно-технического устройства и (или) на его корпусе должны быть одинаковы. Если Вы вставили в банкомат (инфокиоск) банковскую карточку, не обслуживающуюся в данном программно-техническом устройстве, банковская карточка будет Вам возвращена с появлением информации на экране относительно невозможности совершения операции.

Перед проведением операции в банкомате (инфокиоске) внимательно осмотрите его на наличие сомнительных устройств, расположенных в месте набора ПИН-кода и в месте, предназначенном для приема банковских карточек. В указанных местах не должно быть прикрепленных посторонних предметов (проводов, минивидеокамер, накладок на клавиатуру или картоприемник). Если у Вас возникли подозрения о наличии подобных устройств, не пользуйтесь данным банкоматом (инфокиоском) и по возможности сообщите о подозрениях в банк, обслуживающий данное устройство по телефону, указанному на устройстве.

Не применяйте чрезмерную физическую силу, чтобы вставить банковскую карточку в банкомат (инфокиоск). Если банковская карточка не вставляется без дополнительных усилий, воздержитесь от использования данного банкомата (инфокиоска).

Если сомнения относительно корректной работы банкомата (инфокиоска) возникли после того, как банковская карточка помещена в картоприемник, не вводите ПИН-код. Нажмите кнопку для отмены операции и заберите банковскую карточку.

Будьте особенно осторожны, если незнакомые люди предлагают Вам помощь в использовании банковской карточки в банкомате (инфокиоске). В случае затруднений, возникших при использовании банковской карточки, не прислушивайтесь к советам посторонних лиц и пользуйтесь только проверенными номерами телефонов банка-эмитента, которые указаны на банковской карточке либо получены Вами непосредственно в данном банке.

Обращайте внимание на людей, стоящих за Вами в очереди у банкомата (инфокиоска), в случае необходимости попросите их отойти на расстояние, с которого они не смогут увидеть вводимый Вами ПИН-код. При вводе конфиденциальной информации находитесь как можно ближе к банкомату (инфокиоску), вводите ПИН-код средним пальцем руки (при этом ладонь руки оказывается раскрытой и злоумышленнику гораздо сложнее увидеть, какие кнопки Вы нажимаете), по мере возможности, второй рукой закрывайте клавиатуру от постороннего взора.

При использовании банковской карточки необходимо внимательно изучать информацию, выводимую на экран банкомата (инфокиоска), и выбирать действия из прилагаемых вариантов в соответствии со своими намерениями либо строго следовать обязательным указаниям, а также проверять правильность вводимых данных.

Не позволяйте никому отвлекать Вас во время проведения транзакции, поскольку Вы можете случайно совершить некорректную операцию с использованием банковской карточки. Кроме того, при отсутствии каких либо действий с Вашей стороны в течение установленного времени для данного программно-технического устройства оно может изъять Вашу карточку и (или) деньги.

В случае, если банкомат (инфокиоск) работает некорректно (например, долгое время находится в режиме ожидания, самопроизвольно перезагружается), следует отказаться от использования такого программно-технического устройства, отменить совершаемую операцию, нажав на клавиатуре соответствующую кнопку, и дождаться возврата банковской карточки.

При неоднократном некорректном вводе ПИН-кода банковская карточка блокируется и может быть изъята банкоматом (инфокиоском). Возможны случаи, когда период времени, в течение которого фиксируется количество некорректных вводов ПИН-кода, не лимитирован. В целях предотвращения непредвиденного изъятия банковской карточки целесообразно сообщать в банк-эмитент о случаях ошибочного ввода ПИН-кода для обнуления зафиксированных попыток неправильного его ввода.

После получения наличных денежных средств в банкомате следует пересчитать банкноты полистно, находясь как можно ближе к банкомату, чтобы не привлекать внимание посторонних лиц, убедиться в том, что банковская карточка была возвращена банкоматом, дождаться выдачи карт-чека (при его запросе) и только после этого отходить от банкомата.

Последовательность выдачи наличных денежных средств и возврата банковской карточки в банкоматах разных банков может отличаться. Согласно режиму функционирования банкомата данное программно-техническое устройство может сначала выдавать банковскую карточку, а затем запрошенную сумму денежных средств. Необходимо учитывать данную специфику работы банкоматов и не отходить от банкомата до момента получения карточки, карт-чека (при его запросе) и денег.

Если при проведении операций с использованием банковской карточки банкомат (инфокиоск) не возвращает банковскую карточку, следует позвонить в банк по телефону, указанному на банкомате (инфокиоске), объяснить обстоятельства произошедшего, а также следует обратиться в банк-эмитент, выдавший банковскую карточку, и далее следовать инструкциям сотрудника этого банка.

Если при совершении операции выдачи наличных денег в банкомате предусмотрено взимание дополнительной комиссии банком, обслуживающим данное устройство, информация относительно размера дополнительной комиссии может быть выведена на экран банкомата.

Не оставляйте запрошенный Вами карт-чек в банкомате (инфокиоске) [35].

Также держателям банковских платежных карт доступна услуга интернет-банкинг, которая позволяет управлять своими денежными средствами, находящимися на счете в банке, не выходя из дома, из любой точки земного шара, в любое время суток. Доступ к банковским счетам и операциям по ним через Интернет-банкинг предоставляется с любого компьютера, имеющего доступ в Интернет. Самое большое достоинство Интернет-банкинга - это экономия времени.

Как правило, услуги интернет-банкинга включают:

получение выписок по счетам, получение информации о состоянии Вашего счета, вы имеете возможность увидеть остаток по счету, открытому в этом банке, когда и какие суммы были зачислены на счет, и когда и за что Вы платили;

заявки на открытие депозитов, получение кредитов, банковских карт, покупать и продавать ценные бумаги;

внутренние переводы на счета банка;

переводы на счета в других банках;

конвертацию средств;

оплату коммунальных платежей, сотовой связи, кабельного телевидения, услуги Интернет-провайдера, - эти и другие платежи (порядка 48000 услуг) можно совершать, не выходя из дома;

блокировка карточки в случае ее утери;

пополнение электронного кошелька (WebMoney, EasyPay).

Для регистрации в системе Интернет-банкинг нужно обратиться в учреждение банка, который эмитировал платежную карточку или воспользоваться сервисом on-line регистрации.

Перед началом работы в Интернет-банкинге необходимо убедиться, что на компьютере или другом оборудовании, с которого производится доступ к Интернет-банкингу, установлено антивирусное программное обеспечение с актуальными антивирусными базами данных. Все операции клиентов в течение всего сеанса выполняются только после процедуры идентификации, авторизации и аутентификации. Используется имя и пароль для входа и карточка ключей доступа. В случаях нарушения или разрыва соединения во время сеанса обеспечивается обязательное повторное выполнение всех указанных процедур.

На сегодняшний день Интернет-банкинг - один из самых распространенных и самых удобных способов дистанционного управления своими денежными средствами. Интернет банкинг продолжает набирать обороты - прирост числа пользователей Интернет-банкинга увеличивается из года в год [36].

Наряду с достаточно известной системой Интернет-банкинг все большей популярностью пользуются сервисы, которые не требуют использования персонального компьютера, но позволяют в короткие сроки осуществлять основные операции по счетам или получать информацию о поступлениях и списании денежных средств со счета. Так, например, в наши дни практический каждый современный человек пользуется услугами мобильной связи.

Одним из наиболее простых и практичных решений в сфере дистанционного банковского обслуживания выступает SMS-банкинг. Его главное преимущество заключается в возможности управления денежными средствами на счете клиента в любой удобный момент в любом месте посредством SMS-сообщений. SMS-банкинг включает в себя такие услуги, как предоставление информации об остатке денежных средств на счете клиента, совершение платежей по карточке в пользу поставщиков услуг (коммунальные платежи, мобильная связь, кабельное телевидение и многие другие). Пользование системой осуществляется через отправку сообщений установленного формата на специально указанный номер. Ответное сообщение будет содержать информацию о результате выполнения операции.

Контроль за операциями по счету карточки гарантирует услуга SMS-оповещения. Она повышает безопасность совершения операций с банковскими платежными карточками, поскольку в сообщении указывается сумма, место и время совершения операции. Кроме того, услуга позволяет узнать о безналичном зачислении денежных средств на счет (заработная плата, проценты, перевод) через несколько секунд после того, как денежные средства становятся доступны для использования. Данная услуга особенно рекомендуется клиентам, совершающим операции с помощью карточек в сети Интернет, а также за границей [37].

3.2 Предупреждения преступлений при проведении расчетных операций

Практика развития рынка безналичных розничных платежей свидетельствует о том, что с расширением количества операций с использованием современных электронных платежных инструментов возрастает уровень мошенничества в данной сфере. Данный вывод подтверждает увеличивающееся количество поступающих в Национальный банк обращений граждан - держателей банковских платежных карточек.

Одним из существенных факторов снижения роста мошеннических транзакций является выпуск в обращение карточек с микропроцессором (чипом) стандарта EMV, разработанного международными платежными системами. По сравнению с карточками с магнитной полосой чиповые карточки предоставляют возможность не только расширения функционала таких продуктов, но и более высокого уровня безопасности совершения операций, поскольку правомерность использования карточки подтверждается ПИН-кодом, а не подписью держателя. При этом, как правило, выпускаются в обращение комбинированные продукты, сочетающие в себе магнитную полосу и чип. Сохранение магнитной полосы позволит рассчитаться карточкой также в инфраструктуре, не предназначенной для приема чиповых продуктов.

В рамках перехода к микропроцессорным карточкам следует учитывать не только общемировые тенденции, но и обстоятельства, складывающиеся на рынках сопредельных стран. В частности, в Российской Федерации в целях сокращения роста мошенничества Центральным банком подготовлено решение, согласно которому все вновь эмитируемые карточки с 1 января 2015 года должны будут оснащаться микро-процессором стандарта EMV. Фактор отсутствия границ между странами в рамках Таможенного союза в данной ситуации создаст угрозу роста мошеннических операций в Республике Беларусь при сохранении на внутреннем рынке большой доли карточек с магнитной полосой.

Следует отметить, что банки Республики Беларусь уже выпускают в обращение карточки стандарта EMV и 96% функционирующих в Республике Беларусь объектов программно-технической инфраструктуры адаптированы к приему чиповых карточек.

С учетом изложенного, в целях предотвращения мошенничества с использованием карточек, в рамках заседания Комитета по безналичным расчетам Ассоциации белорусских банков проработан со специалистами банков вопрос об обязательном выпуске с 1 января 2015 года в обращение карточек с микропроцессором. Также предложено банкам и ОАО "Банковский процессинговый центр" принять меры по повышению качества обучения сотрудников организаций торговли (сервиса), принимающих карточки к оплате за товары (услуги), и минимизации фактов мошенничества при осуществлении таких операций. Указанному вопросу Национальный банк, МВД, Следственный комитет и Прокуратура уделяют очень большое внимание. Проводится постоянная и эффективная слаженная работа [38, с.14].

Распоряжением Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь от 31.12.2010 года № 1056 была создана межведомственная рабочая группа по противодействию мошенничеству в области электронных платежей. В состав рабочей группы вошли представители Национального банка Республики Беларусь, крупнейших банков Республики Беларусь, Министерства внутренних дел Республики Беларусь, Следственного комитета Республики Беларусь, ОАО "Банковский процессинговый центр", ООО "VISA Украина", ООО "Мастеркард" (г. Москва). Результатом работы группы стал Свод рекомендаций, включивший в себя:

−рекомендации по организации взаимодействия между банками, процессинговыми центрами и органами Министерства внутренних дел, в случае выявления мошенничества с банковскими платежными карточками;

−рекомендации по обеспечению безопасного функционирования программно-технической инфраструктуры банков, ОАО Банковский процессинговый центр", ООО Веб Пэй" и аналогичных организаций, участвующих в обработке интернет-транзакций с использованием банковских платежных карточек;

−рекомендации для оценки надежности интернет-магазинов, подключаемых белорусскими банками-эквайерами;

−рекомендации по противодействию мошенничеству при совершении расчетов в сети Интернет по банковским платежным карточкам;

−рекомендации банкам по оформлению документов, позволяющих подтверждать ущерб, причиненный резидентам иностранных государств в результате мошенничества в области интернет-эквайеринга на территории Республики Беларусь.

В рамках деятельности рабочей группы был создан закрытый информационный ресурс, на котором специалисты по карточной безопасности банков и специалисты органов внутренних дел обмениваются контактной информацией и оперативно оповещают других участников о точках подтвержденной компрометации карт. Так, например, участники оперативно могут узнать в каких устройствах и в какой промежуток времени производилось считывание карт скиммерами.

Национальным банком Республики Беларусь разработаны типовые памятки держателям карт. Указанные памятки имеются во всех отделениях банков, а также на официальных сайтах банков. С целью реализации государственной программы по повышению финансовой грамотности населения реализуется целый комплекс мероприятий с привлечением банков и средств массовой информации. Все больше банков перед операциями с банкоматами выдают оповещение клиентам с тем, чтобы они убедились в отсутствии скиммеров в банкомате и так далее.

Белорусские банки прорабатывают вопросы введения принципа "нулевой" ответственности для держателей платежных карт. Этот механизм касается случаев несанкционированного списания денежных средств со счетов клиента без согласия держателя банковской платежной карточки.

Национальный банк скорректировал Инструкцию о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками и принцип нулевой ответственности, который с 19 февраля 2014 г. только рекомендовался Правлением Национального банка к применению, теперь стал обязательным. В связи с этим 4 февраля 2015 г. было опубликовано Постановление Национального банка Республики Беларусь от 31 декабря 2014 г. №843 "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками", в котором Национальный банк возложил на банки официальную ответственность за деньги, украденные с "карточных счетов" их клиентов [39].

Результаты работы свидетельствуют о применении банками данного принципа, что является важным фактором повышения доверия населения к банковской системе и к платежным карточкам.

Банки уже не смогут прописывать в договорах об использовании карточки, что клиент несет безусловную ответственность за действия третьих лиц, результатом которых явилось несанкционированное списание денег с его счета. Одновременно изменения в инструкцию подвигнут держателей карточек более тщательно контролировать как само местонахождение своей карточки, движение денежных средств по счету, которому она выдана, так и надлежащее использование карточки в соответствии с правилами [40].

С согласия клиента - говорится в постановлении, - могут быть включены положения, предусматривающие возможность блокировки карточки банком-эмитентом без предварительного разрешения клиента в целях предотвращения несанкционированного доступа к счету клиента при возникновении у банка-эмитента подозрений в осуществлении такого доступа.

Самым оперативным способом узнать о том, что со счета списываются деньги - это отправка SMS-сообщения. Инструкцией установлен срок на подачу клиентом письменного заявления о несанкционированной операции - 30 дней, и этот срок считается после получения от банка-эмитента уведомления. Срок подачи может быть продлен, если у клиента будет уважительная причина - болезнь, нахождение за пределами Республики Беларусь и т.д. На рассмотрение заявлений и принятие решений о возврате денег у банков в распоряжении будет 45 дней, если операция была совершена на территории Беларуси, и 90 дней - если за пределами страны [39].

На данном этапе у нас есть рекомендация Национального банка, суть которой примерно в следующем: банк сначала проводит расследование в определенные сроки, а потом возвращает или не возвращает владельцу карты деньги. В зарубежной практике принцип нулевой ответственности подразумевает несколько иную позицию банка: тот сначала возвращает деньги, а потом проводит расследование. Если в ходе расследовании уличает клиента в мошенничестве или том, что тот, например, не обеспечил должной безопасности личной информации, то банк может обратиться в суд и взыскать с клиента определенную сумму.

Справедливости ради стоит отметить, что при белорусском подходе вероятность того, что потенциальный мошенник будет выявлен, значительно выше. С другой стороны, при такой реализации принципа нулевой ответственности ждать своих денег приходится дольше. За границей добросовестные клиенты, мы говорим в первую очередь о них, в более выгодном положении.

В случае, если клиент посчитал, что деньги у него украдены, а в ходе расследования было установлено, что это не так, банки, в таких ситуациях, имеют определенные штрафные санкции к клиентам, которые неправомерно оспаривают свои транзакции [41].

Национальный банк выступает за защиту прав потребителей банковских услуг, понимая, что клиент не должен доказывать свою непричастность к мошенничеству, а на банке лежит бремя такого доказательства, поскольку банк обладает экспертной, технологической и правовой базой для осуществления такой деятельности.

По мнению Национального банка, реализация банками указанных рекомендаций не только повысит безопасность проведения операций с использованием банковских платежных карточек, но также будет являться дополнительным конкурентным преимуществом данных банков на карточном рынке [40].

Обобщены меры предупреждения преступлений, совершаемых путем скимминга, с использованием SMS-сообщений, фальшивых автоматов по приему платежей; раскрыты организационно-технические меры противодействия фишингу, основными из которых являются антифишинговый фильтр, другие меры защиты, а также применение одноразовых паролей; даны рекомендации при сообщении потенциальным преступникам сведений о своей карте, при использовании пластиковой карты для покупок через веб-сайты, при получении через Интернет электронного сообщения от банка или иной компании с предложением предоставить персональные данные и реквизиты банковской карты, при работе в сети Интернет и др. [42, с.12].

Можно отметить, что со стороны банков применяются различные способы борьбы с карточными мошенниками, такие как, например, использование систем круглосуточного мониторинга всех транзакций и авторизаций. Также в настоящее время уже широко распространена услуга банковского SMS-оповещения. При авторизации по карте, ее владелец получает уведомление об этом на номер своего мобильного телефона. Аналогичные уведомления поступают при поступлении и расходе денежных средств по пластиковой карте.

В Республике Беларусь проводятся разнообразные отраслевые деловые мероприятия по тематике информационной безопасности финансового сектора и электронных расчётов. Наиболее важным является форум "БанкИТ'", организованный Национальным банком Республики Беларусь, Научно-технологической ассоциацией "Инфопарк" и Ассоциацией белорусских банков.

Учитывая забывчивость наших граждан, Управление по раскрытию преступлений в сфере высоких технологий МВД Республики Беларусь рекомендовало финучреждениям выстроить работу банкоматов таким образом, чтобы он автоматически запрашивал пин-код после каждой операции, выполненной клиентом. Конечно, это несколько неудобно. Зато, если вы забудете карточку в банкомате, тот, кто ее найдет, не сможет воспользоваться деньгами.

Также недавно была создана совместная с Беларусбанком рабочая группа по противодействию махинациям в области электронных платежей. Для профилактики и скорейшего раскрытия "карточных" преступлений управление рекомендовало порядок действий сотрудников финучреждений при обнаружении банковских карт с признаками подделки. В недалеком будущем предполагается внедрить и возможность идентификации пользователей карт при интернет-расчетах, например, при помощи первых четырех цифр личного номера в паспорте. Также управление подталкивает финансовую сферу вести постоянный диалог со своими клиентами. Хищения денег с карт-счетов - это проблема не только граждан и правоохранительных органов. Банки в первую очередь должны думать о безопасности своих клиентов [43].

Также ОАО "Центр банковских технологий" планирует создать в своей структуре подразделение оперативного реагирования для противодействия кибермошенничеству в банковской сфере. Для более полного удовлетворения запросов банковско-финансовой сферы в области информационной безопасности акционеры и руководство ОАО "Центр банковских технологий" решили создать на базе предприятия специальное подразделение оперативного реагирования (CERT-CBT). Это подразделение может стать первым и единственным негосударственным подразделением на территории страны, оказывающим помощь организациям банковско-финансового сектора. C момента образования основным предметом деятельности ОАО "Центр банковских технологий" является развитие информационных технологий в денежно-кредитной системе Беларуси, в том числе автоматизация деятельности Национального банка Республики Беларусь [44].

В целях обеспечения сохранности денежных средств на счетах клиентов, повышения уровня финансовой грамотности населения и предотвращения мошеннических операций с использованием банковских платежных карточек Национальным банком Республики Беларусь разработаны Рекомендации по безопасному использованию банковских платежных карточек <#"justify">Для оздоровления криминогенной обстановки в банковской сфере предлагается:

внедрять в банковскую систему Республики Беларусь технологии защиты информации с использованием банковских пластиковых карт с дуальным интерфейсом;

определять расположение банковских объектов, в том числе банкоматов, в общественных местах (территории субъектов хозяйствования), по возможности находящихся в зонах патрулирования правоохранительных органов либо оснащенных системами видеонаблюдения;

оборудовать банкоматы (прилегающих территорий) аппаратурой видеонаблюдения с высоким разрешением и более длительным временем сохранения информации, а также системой голосового оповещения о завершении банковской операции и необходимости забрать пластиковую карту;

продолжить работу по повышению профессионального уровня работников банков, улучшению разъяснительной работы при заключении договоров банковского обслуживания;

использовать возможность средств массовой информации для освещения негативных последствий небрежного использования и оставления банковской карты ее владельцем в банкоматах в целях профилактики хищений.

Заключение

В данной работе был проведен теоретический анализ сущности расчётов с использованием банковских платежных карточек, их современного состояния и перспектив развития, сформулированы возможные пути совершенствования организации безналичных расчётов на основе банковских платежных карточек.

Развитие новых форм расчетов и способов платежей является одной из основ здорового и качественного развития национальной экономики, ее финансовой системы. В связи с этим важнейшим направлением банковской деятельности, где широко используются информационные технологии, является платежная система.

Безопасная и эффективная национальная платежная система, от которой зависит бесперебойность внутренних и международных расчетов и платежей способствует развитию составных частей информационной экономики XXI века.

Несмотря на то, что в мире накоплен значительный опыт использования платежных карточек, для Республики Беларусь они являются сравнительно новым, но в то же время самым динамично развивающимся платежным инструментом.

В настоящее время в Республике Беларусь наблюдается активизация процессов, связанных с развитием рынка банковских платежных карточек, в рамках национальной платежной системы создаются условия для внедрения расчетов банковскими платежными карточками.

При этом важно отметить, что с момента становления белорусского рынка платежных карточек, учитывая важность данного сегмента рынка для национальной экономики, вопросам его развития постоянно уделяется особое внимание на всех государственных уровнях. Так, в результате проводимой Национальным банком многолетней работы в данном направлении сформирована и постоянно совершенствуется нормативно-правовая база, регулирующая порядок осуществления безналичных расчетов с использованием платежных карточек, принят ряд совместных с Правительством постановлений и программ, разработана и реализуется Концепция развития платежной системы Республики Беларусь на 2010-2015 гг. и т.д. Именно благодаря совместным усилиям всех участников финансового рынка и при активной позиции регулятора на сегодняшний день удалось достичь определенных результатов.

В связи с развитием в последние годы рыночных отношений, резким увеличением количества банковских учреждений и предприятий различных форм собственности, расширением объемов финансовых операций, в том числе расчетов с использованием банковских карт, значительно увеличилось количество преступлений в сфере экономики. Повысилась общественная опасность таких деяний и география их распространения.

Мошенничество - динамичный процесс, требующий постоянного анализа и оперативного принятия ответных мер со стороны банковского сообщества.

В современной банковской системе Республики Беларусь платежные карточки получают широкое применение. Расчеты посредством платежных карточек становятся все более распространенной формой безналичных платежей. Это объясняет интерес ученых к проблемам мошенничества в этой сфере.

Карточное мошенничество - это преднамеренные обманные действия некоторой стороны, основанные на применении технологии банковских карт и направленные на несанкционированное овладение финансовыми средствами, размещенными на карточных счетах держателей карт.

Преступления с банковскими картами при снятии денежных средств через банкоматы совершаются в результате завладения конфиденциальной информацией (пароли доступа, данные банковских и идентификационных карт и пр.) владельца банковской карты, осуществляемого путем использования: скимминга (установка на банкоматы оборудования, которое позволяет считывать информацию с магнитной полосы банковской карты и устройств для ввода пин-кода); фишинга (вид интернет-мошенничества, целью которого является получение доступа к конфиденциальным данным пользователей); иным образом (получение информации о кредитных договорах, где имеются данные о кредитных картах, на которые перечисляются денежные средства, подглядывание пин-кода, представление работниками судов, прокуратур, банков и т.п.).

Обстоятельства, способствующие совершению преступлений при проведении расчетных операций можно разделить на 2 группы:

.обстоятельства, способствующие совершению преступлений, совершаемые с банковскими картами при снятии денежных средств через банкоматы;

2.обстоятельства, способствующие совершению преступлений с использованием компьютерных технологий, которые могут быть классифицированы на две подгруппы:

общие обстоятельства, способствующие совершению преступлений с использованием интернет-инфраструктуры;

Обобщены меры предупреждения преступлений, совершаемых путем скимминга, с использованием SMS-сообщений, фальшивых автоматов по приему платежей; раскрыты организационно-технические меры противодействия фишингу, основными из которых являются антифишинговый фильтр, другие меры защиты, а также применение одноразовых паролей; даны рекомендации при сообщении потенциальным преступникам сведений о своей карте, при использовании пластиковой карты для покупок через веб-сайты, при получении через Интернет электронного сообщения от банка или иной компании с предложением предоставить персональные данные и реквизиты банковской карты, при работе в сети Интернет и др.

Анализируя инциденты можно констатировать, что в большинстве случаев банки создали необходимые организационные и технические условия обеспечения внутренней защиты банка и устройств, но процесс этот не статичен, и банкам необходимо на постоянной основе совершенствовать методы и технологии внутренней защиты банков.

Для стабильной работы банковской системы и доверия населения к ней необходимо обеспечивать защиту денежных средств и информации клиентов (держателей карт).

Автор разделяет мнение специалистов о недостаточно эффективном взаимодействии банков с правоохранительными органами. "Внутренние расследования банков иногда проводятся формально. Немаловажным фактором является принятие решений банками о неразглашении инцидентов, так как это может негативно сказаться на репутации банка. Такие эпизоды, когда злоумышленники остаются безнаказанными, подстегивает криминальные круги использовать свои схемы и в дальнейшем".

Отмеченные обстоятельства свидетельствуют о несомненной актуальности проблемы предупреждения преступности в банковской сфере и требуют разработки адекватных современной ситуации мер, их совершенствованию, поиску новых форм.

Результаты проведенного анализа рынка банковских платежных карточек в Республики Беларусь позволяют на сегодняшний день говорить о том, что:

. существует ряд проблем, обуславливающих состояние рынка платежных карт в Республике Беларусь. Для их решения необходимо активно развивать техническую инфраструктуру, увеличивать спектр услуг для держателей банковских платежных карточек, также использовать наилучшие мировые достижения в этой области, сочетая их с отечественными разработками;

. необходимо наладить с предприятиями и организациями торговли системную работу, совместно разрабатывать и внедрять программы лояльности, включающие поощрительные меры для держателей карточек, активно пропагандировать передовой опыт, проводить совместные рекламные кампании и акции;

. именно за счет новых услуг сможет развиваться карточный бизнес в ближайшее время. Помимо доступа к расчетам, одной из них может стать активное внедрение расчетов платежными картами в Интернете, в том числе с использованием в качестве устройства доступа мобильных телефонов;

. огромная масса розничных платежей все еще осуществляется с использованием наличных денежных средств. А ведь дальнейшее активное использование банковских платежных карточек, электронных платежей и интернет-платежей позволит снизить затраты, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, повысит скорость расчетов и уровень обслуживания населения.

Список использованных источников

1.Костерина, Т.М. Банковское дело: учебник / Т.М. Костерина. - М.: Маркет-ДС, 2005. - 344с.

2.Анищенко, Н. Учет безналичных расчетов / Н. Анищенко // Главный бухгалтер. - 2005. - № 14. - С.14-15.

.Белов, В.А. Юридическая природа "без документарных ценных бумаг" и "безналичных денежных средств" / В.А. Белов // Рынок ценных бумаг - 2007. - № 5. - С.23-26.

.Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова [и др.]; под общ. ред. Проф.Г.И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2012. - 639 с.

.Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., № 441-3: Принят Палатой представителей 3 окт. 2000г.: Одобр. Советом Респ.12 окт. 2000 г.: в ред. Закона Респ. Беларусь от 13 июля 2012 г. № 416-З // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2014.

.Банковское дело: учебник / Г.Н. Белоглазова [и др.]; под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 365 с.

.Гражданское право: учебник: В 2ч. / В.Ф. Чигир [и др.]; под общ. ред. В.Ф. Чигир. - Минск: Амалфея, 2002. Ч.2. - 617с.

.Гражданский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 7 дек. 1998 г., № 218-З: Принят Палатой представителей 28 окт. 1998г.: Одобр. Советом Респ. 19 нояб. 1998 г.: в ред. Закона Респ. Беларусь от 31 декабря 2013 г. № 96-З // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2014.

.Грищенков, Г.З. Основы банковского дела: учеб. - метод. комплекс для студ. экон. специальностей / Г.З. Грищенков, И.А. Осипов. ― Минск: Изд-во МИУ, 2006. ― 179 с.

.Об утверждении Инструкции о банковском переводе: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 66 // "Эталон"/База "Законодательство, Национальный центр правовой информации Республики Беларусь. - Минск, 2014"

.Об утверждении Инструкции о порядке совершения банковских документарных операций: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 67 // "Эталон"/База "Законодательство, Национальный центр правовой информации Республики Беларусь. - Минск, 2014"

.Об утверждении Инструкции о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 марта 2005 г. № 43 // "Эталон"/База "Законодательство, Национальный центр правовой информации Республики Беларусь. - Минск, 2014"

.Основы банковской деятельности (Банковское дело) / К.Р. Тагирбеков [и др.]; под ред. К.Р. Тагирбекова. - М.: Издат. Дом "ИНФРА-М"; Изд-во "Весь Мир", 2001. - 337с.

.Калимов, Д.А. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Д.А. Калимов; Р.Р. Томкович. - Минск: Амалфея, 2003. - 219с.

.Антонович, О., Игнатов, А. Банковские карточки: прошлое, настоящее, будущее // Банковский вестник. - 2007. - №6. - С.24-32.

.Подведены итоги работы ОАО "Банковский процессинговый центр" за 2009 год, показавшие стабильный прирост по всем основным показателям / [Электронный ресурс]. - 2015. - Режим доступа: #"justify">.Об утверждении Инструкции о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 янв. 2013 г. № 34 // "Эталон"/База "Законодательство, Национальный центр правовой информации Республики Беларусь. - Минск, 2014"

18.Развитие в Республике Беларусь рынка банковских платежных карточек / [Электронный ресурс]. - 2015. - Режим доступа: http://www.nbrb. by/payment/PlasticCards/ <http://www.nbrb.by/payment/PlasticCards/> - Дата доступа: 22.03.2015.

.Виды банковских карточек / [Электронный ресурс]. - 2015. - Режим доступа: https: // npc. by/cards/variants/ <https://npc.by/cards/variants/> - Дата доступа: 27.02.2015.

.Об использовании кассового оборудования, платежных терминалов, автоматических электронных аппаратов, торговых автоматов и о приеме наличных денежных средств, банковских платежных карточек в качестве средства осуществления расчетов на территории Республики Беларусь при продаже товаров, выполнении работ, оказании услуг, осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса, лотерейной деятельности, проведении электронных интерактивных игр и выпуске в обращение кассового оборудования: Постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 6 июля 2011 г. № 924/16 // "Эталон"/База "Законодательство, Национальный центр правовой информации Республики Беларусь. - Минск, 2014"

.О текущей ситуации в сегменте карточного бизнеса белорусских банков // Банкаўскі Веснік. - 2013. - № 16. - С.41-49.

.О плане совместных действий государственных органов и участников финансового рынка по повышению финансовой грамотности населения Республики Беларусь на 2013-2018 годы: Постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 17 января 2013 № 31/1 // "Эталон"/База "Законодательство, Национальный центр правовой информации Республики Беларусь. - Минск, 2014"

.Об обслуживании держателей банковских платежных карточек: Письмо Национального банка Республики Беларусь от 13 марта 2013 г. № 19-26/52 // "Эталон"/База "Законодательство, Национальный центр правовой информации Республики Беларусь. - Минск, 2014"

.Повышение финансовой грамотности населения Беларуси увеличит приток инвестиций граждан в экономику / [Электронный ресурс]. - 2015. - режим доступа: http://www.pravo. by/main. aspx? guid=105113 <http://www.pravo.by/main.aspx?guid=105113> - Дата доступа: 02.04.2015.

.О плане совместных действий государственных органов и участников финансового рынка по развитию в Республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам с использованием современных электронных платежных инструментов и средств платежа на 2013-2015 годы и мероприятиях по его реализации: Постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 01.04.2013 № 246/4 // "Эталон"/База "Законодательство, Национальный центр правовой информации Республики Беларусь. - Минск, 2014"

.О применении платежных терминалов с технологией бесконтактного обслуживания банковских платежных карточек: Письмо Национального банка Республики Беларусь от 27 мая 2013 г. № 33-23/89 // "Эталон"/База "Законодательство, Национальный центр правовой информации Республики Беларусь. - Минск, 2014"

.Актуальные проблемы развития финансово-кредитного механизма в инновационной экономике / редколлегия: Г.А. Короленок. - Минск: БГЭУ, 2007. - 222 с.

.Безопасность карточного бизнеса / А.К. Алексанов [и др.]. - М.: Московская финансово-промышленная академия: Центр исследований платежных систем и расчетов, 2012. - 428 с.

.Статистические данные за 2014 год / [Электронный ресурс]. - 2015. - Режим доступа: http://mvd.gov. by/ru/main. aspx? guid=3311 <http://mvd.gov.by/ru/main.aspx?guid=3311> - Дата доступа: 20.02.2015.

.Система и меры предупреждения преступлений в банках при проведении расчетно-кредитных операций / В.Д. Ларичев [и др.]. - М.: Юрлитинформ, 2013. - 386 с.

.Хищений денежных средств с использованием пластиковых карточек. Официальный сайт Банки Беларуси" / [Электронный ресурс]. - 2015. - Режим доступа: www.infobank. by //. - Дата доступа: 01.03.2015.

.Уголовный кодекс Республики Беларусь: Кодекс Республики Беларусь, 9 июля 1999 г. № 275-З: принят Палатой представителей 2 июля 1999 г.: одобр. Советом Респ.24 июня 1999 г.: в ред. Закона Респ. Беларусь от 12 июля 2013 г. № 60-З // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2014.

.Джеймс, Л. Фишинг / Л. Джеймс. - М.: NT Press, 2008. - 314 с.

.Овсейко, С.В. Международные расчеты: право и практика: переводы, аккредитивы, инкассо, пластиковые карточки, электронные деньги / С.В. Овсейко. - Мн.: Амалфея, 2009. - 348 с.

.Рекомендации по безопасному использованию банковских платежных карточек / [Электронный ресурс]. - 2015. - Режим доступа: http://www.nbrb. by/payment/PlasticCards/ <http://www.nbrb.by/payment/PlasticCards/> - Дата доступа: 15.03.2015.

36.SMS-банкинг / [Электронный ресурс]. - 2015. - Режим доступа: http://fingramota. by/ru/home/service/8? subSectionId=12 <http://fingramota.by/ru/home/service/8?subSectionId=12> - Дата доступа: 10.04.2015.

.Интернет-банкинг / [Электронный ресурс]. - 2015. - Режим доступа: http://fingramota. by/ru/home/service/8? subSectionId=12 <http://fingramota.by/ru/home/service/8?subSectionId=12> - Дата доступа: 13.04.2015.

.Дубков, С.В. Безопасность банковско-финансовой сферы / С.В. Дубков // Технологии безопасности. - 2013. - № 5 (32). - С.14-15.

.Нацбанк обязал банки соблюдать принцип нулевой ответственности / [Электронный ресурс]. - 2015. - Режим доступа: http://www.pravo. by/main. aspx? guid=181373 <http://www.pravo.by/main.aspx?guid=181373> - Дата доступа: 25.02.2015.

.Принцип "нулевой ответственности" призван сберечь деньги и нервы держателей платежных карт / [Электронный ресурс]. - 2015. - Режим доступа: http://w. infobank. by/infolineview/itemid/6006/default. aspx - Дата доступа: 05.03.2015.

.Нулевая ответственность держателей платежных карт подстегнет развитие банковских технологий безопасности / [Электронный ресурс]. - 2015. - Режим доступа: http://www.pravo. by/main. aspx? guid=175543 <http://www.pravo.by/main.aspx?guid=175543> - Дата доступа: 06.03.2015.

.Давыдова, А.В. Система и меры корпоративного предупреждения преступлений в банках при проведении расчетно-кредитных операций: автореферат дис. кандидата юридических наук: 12.00.08/Давыдова А. В.; [Место защиты: Всероссийский научно-исследовательский институт МВД России]. - Москва, 2013.

.Преступление - виртуальное, наказание - реальное / [Электронный ресурс]. - 2014. - Режим доступа: http://mvd.gov. by/main. aspx? guid=48253 <http://mvd.gov.by/main.aspx?guid=48253>. - Дата доступа: 23.03.2014.

.Первое в Беларуси негосударственное подразделение для противодействия кибермошенничеству в банковской сфере может начать свою работу уже в 2014 году // ОАО "Центр банковских технологий" [Электронный ресурс]. - 2014. - Режим доступа: http://www.cbt. by/main. aspx? guid=3113 <http://www.cbt.by/main.aspx?guid=3113> - Дата доступа: 21.03.2014.

.Об утверждении Методических рекомендаций по осуществлению Национальным банком Республики Беларусь надзора за платежной системой Республики Беларусь: Постановление правления Национального банка Республики Беларусь от 2 марта 2012 г. № 94 // "Эталон"/База "Законодательство, Национальный центр правовой информации Республики Беларусь. - Минск, 2014"