Банки прибалтийских стран в условиях Европейского союза
Оглавление
Введение
Глава 1. Исторические аспекты особенностей формирования
банковских систем прибалтийских стран
.1 Краткий исторический обзор общего развития стран и
развития банковских систем Латвии, Литвы и Эстонии в досоветский период
.2 Банки Литвы, Латвии и Эстонии как составная часть
банковской системы СССР
.3 Развитие банковской системы прибалтийских стран в условиях
их независимости
.4 Нормативно-правовая база функционирования банковских
систем прибалтийских государств
Выводы по Главе 1
Глава 2. Центральные банки, их роль и функции в прибалтийских
странах
.1 Правовой статус и функции Центральных банков прибалтийских
стран
.2 Центральные банки прибалтийских стран как часть
Европейской системы центральных банков
.3 Особенности деятельности центральных банков прибалтийских
стран
Выводы по главе 2
Глава 3. Современное положение банков Литвы, Латвии и Эстонии
в экономике
.1 Общее экономическое развитие прибалтийских стран в
условиях европейского рынка
.2 Проблемы и сложности деятельности банковской системы
прибалтийских стран
.3 Перспективы развития банковских систем прибалтийских стран
Выводы по главе 3
Заключение
Список использованной литературы и документов
Введение
Настоящая работа посвящена анализу формирования банковских систем в
странах Прибалтики, возникновению и развитию прибалтийских Центральных банков,
рассмотрению их правовых статусов, основных функций и обязанностей,
рассмотрению существующей нормативно-правовой базы банковских секторов этих
государств. Также будет рассмотрено, как повлияло вхождение в Евросоюз на
дальнейшее развитие экономик стран Прибалтики, а также современное положение
Латвии, Литвы и Эстонии в общей Европе, проблемы и перспективы развития
банковских систем этих стран.
Отметим, что формирование и развитие Европейского союза - это интеграция
западноевропейских стран в политическом, экономическом, культурном аспектах,
причём процесс расширения Евросоюза продолжается и по сегодняшний день.
Основной целью образования Евросоюза было создание единого рынка для 370
миллионов европейцев, а также обеспечение свободы перемещения людей, товаров,
услуг и капитала. Если обратиться к истории возникновения Центральных банков в
Европе, то это связано с необходимостью централизации банкнотной эмиссии в
руках немногих надежных коммерческих банков, чьи банкноты могли стать
ответственным денежным эквивалентом при кредитных операциях. Такие банки стали
потом стали называть эмиссионными. На ранних стадиях развития банковского дела
размежевания между коммерческими и эмиссионными банками не было, однако позднее
для возможности регулирования банкнотной эмиссии то или иное государство стало
запрещать коммерческим банкам производить эмиссию банкнот. Такое право было
закреплено исключительно за эмиссионными банками. Так сложилась двухуровневая
банковская система, которая обычно состоит из многочисленных коммерческих
банков и одного Центрального эмиссионного банка. (10, с.48 )
Объект и предмет исследования: Объектом настоящего исследования выступают
банковские системы стран Прибалтики, Центральные банки этих стран, их правовой
статус, функции и обязанности, существующая нормативно-правовая база банковских
секторов вышеназванных стран, анализ экономического развития Латвии, Литвы и
Эстонии в Евросоюзе.
Актуальность выбранной темы: Страны Прибалтики ещё 25 лет назад входили в
СССР на правах союзных республик, сейчас же они вступили в блок НАТО и уже
более 10 лет находятся в составе Евросоюза. Исполнилась ли давняя мечта жителей
Прибалтики о европейском выборе и как банковские системы этих стран работают в
условиях объединённой Европы, отвечают ли их структура и функции всем
европейским требованиям, наконец, насколько изменилась экономика этих стран по
сравнении с советским периодом, - вот те актуальные вопросы, на которые будут
даны ответы в моей работе.
Цель настоящей работы: Сравнить банковские системы Латвии, Литвы и
Эстонии, определить их основные достоинства и недостатки.
Задачи настоящей работы:
рассмотреть исторические аспекты особенностей формирования банковских
систем прибалтийских стран;
провести анализ нормативно-правовой базы функционирования банковских
систем прибалтийских государств;
рассмотреть правовой статус и функции Центральных банков прибалтийских
стран, особенности их деятельности;
описать общее экономическое развитие прибалтийских стран в условиях
европейского рынка;
осветить все проблемы и сложности деятельности банковской системы
прибалтийских стран;
проанализировать перспективы развития банковских систем прибалтийских
стран.
Глава 1. Исторические аспекты особенностей формирования банковских систем
прибалтийских стран
.1 Краткий исторический обзор общего развития стран и развития банковских
систем Латвии, Литвы и Эстонии в досоветский период
Ранее в средневековой Европе не существовало какого-то единообразия
монетного рынка, в процессе торгов расплачивались золотыми и серебряными
монетами разных государств, причём все монеты имели различную форму, вес и
номинал, а также различное содержание драгметалла в монете в зависимости от
политики монетного двора того или иного европейского государства.
Следовательно, были нужны специалисты по оценке и обмену монет различного
достоинства и содержания золота и серебра. Обычно эти специалисты сидели за
своими обменными столами в портах, на рынках и других местах оживлённой
торговли. Так как обменный стол, за которым сидит меняла, по-итальянски
называется «banco», то отсюда и возникло современное
слово «банк».
Люди, которые занимались меняльными операциями, понимали, что деньги не
должны лежать в сундуке, а находиться в постоянном движении, и гораздо выгодней
одолжить их на время соседу, чтобы потом получить с него определённый процент.
Так возникли ссудные (или кредитные) операции, при которых ростовщик ссужал
деньги клиенту на определённый срок и с возвратом оговоренного процента.
Далее возникла потребность расчётного обслуживания сразу нескольких
клиентов. Это производилось таким образом: каждый вкладчик имел в средневековом
банке личный счёт в виде таблицы, где отражались приход и расход денег. При
необходимости передать средства другому вкладчику отпала потребность применять
наличные деньги, все операции проводил банкир, руководствуясь указаниями
вкладчика, внося при этом в таблицы соответствующие отметки о переводе денег.
В средневековой Западной Европе функции банков зачастую выполняли
монастыри, хотя католическая церковь официально осуждало ростовщичество.
Процент на ссуды в XII-XIV вв. колебался на довольно высоком уровне: от 40 до
60 %. Основу денежного предпринимательства в Европе заложила Ассоциация городов
средневековой Италии (Генуя, Венеция, Тоскана и др.), которая стала
своеобразным гарантом привлечения денежных средств и их использования в
интересах городских советов. В начале XV в. возник первый банк, которому были
присущи отдельные современные банковские функции, - банк святого Георгия в
Генуе. В то же время появилась практика использования вместо тяжёлых золотых и
серебряных монет удобные бумажные ассигнации.
Так в средневековой Европе создавались первые формы безналичных расчётов,
которые далее объединялись в формирования, получившие названия банков. Данный
процесс перехода от менял за столом к крупным банковским домам происходил в
Европе в XVI-XVII вв. и положил начало образованию европейской банковской
системы.
Общее развитие стран Прибалтики в период 1920-1941 гг.
Латвийская Республика
Латвия получила независимость по итогам Первой мировой войны в 1920-ом
году. Через 20 лет после обретения своей «независимости» это была отсталая
сельскохозяйственная страна, где в сельском хозяйстве было занято 65,9%
населения. 11,1% населения было полностью неграмотным, а в Латгаллии число
неграмотных достигало 31,1%, при этом 30,1% детей школьного возраста не
посещало начальную школу. Основной статьей экспорта в Латвии был экспорт
сливочного масла. [12, с.37 ]
В промышленности было занято 94 тыс. человек (или 41,5% от уровня 1913-го
г.). Объем промышленного производства в Латвии в 1938-ом году составил 56,1% от
достигнутого в 1913-ом году. В 1934-ом году общий объем производства составил
373 млн. лат, или 192 лат на одного жителя, что составляло всего 10,5% от
уровня Дании.
За весь период независимости (20 лет) Латвии не удалось достигнуть в
промышленном развитии уровня 1913-го года. Маленькая Латвия не была
привлекательной для иностранных инвесторов, а собственных средств на развитие
страны сельское хозяйство страна заработать не могла.
После вхождения в состав СССР на правах союзной республики в 1940-ом году
тихая сельскохозяйственная страна Латвия снова влилась в народнохозяйственный
комплекс огромной страны, стоящей на пути бурного промышленного развития.
Инвестиции и развитие промышленности начались сразу. Уже в 1940-ом году
начались масштабные реконструкции на вагоностроительном заводе «Вайрогс»,
заводе ВЭФ, металлургическом заводе в Лиепае и ряде других, однако начавшаяся
война и одновременная оккупация Латвии прервали этот процесс. После окончания
войны, начиная уже с 1945-го года, одновременно с восстановлением разрушенных
объектов и инфраструктуры началась реконструкция промышленности и строительство
новых предприятий в Латвийской ССР.
Литовская Республика
-го февраля 1918-го года в г. Вильно была провозглашено независимое
Литовское государство, однако в ноябре 1918-го года территория Литвы была
ненадолго занята Красной Армией, после чего Литва снова стала независимой по
итогам мирного договора между Литвой и РСФСР от 12.07.1920 года, при этом
значительная часть Литвы входила в состав Польши. Далее в 1926-ом году в Литве
произошёл военный переворот, что привело к авторитарному режиму в стране. (16,
с.22-31); (13, с.25)
После ультиматума Советского правительства вновь созданный Литовский Сейм
21.07.1940 г. провозгласил образование Литовской ССР, а 03.08.1940 г. Литва
вошла в состав СССР.
Вместе с тем темпы развития сельского хозяйства были низкими,
материально-техническая база отрасли, а также плодородие пахотных земель
оставались практически на том же уровне, что и до Первой мировой войны.
Промышленность Литвы в целом развивалась медленно, а такие наиболее важные для
индустриализации отрасли, как машиностроение и химическая промышленность,
находились в застое. По данным статистики, на 1 января 1939-го года, в Литве в
промышленном и ремесленном производстве было занято 124 тыс. человек, или 8%
самодеятельного населения, в основном, ремесленников.
После включения в 1940-ом году Литвы в состав СССР и национализации
крупной промышленности были введены в строй 23 новых предприятия, где начали
работать около 3 тыс. человек. В целом с начала августа по 31 декабря 1940-го
года занятость рабочих в промышленности увеличилась на 28%, при этом только за
вторую половину 1940-го года количество рабочих в Литве выросло больше, чем за
13 предыдущих лет.
Эстонская Республика
В связи с бурным ростом промышленности в первые годы XX-го столетия
Эстония стала в промышленном отношении одним из самых развитых регионов дореволюционной
России. 24 февраля 1918-го года в городе Таллинне была провозглашена
независимая Эстонская Республика. В 1919-ом году было созвано Эстонское
Учредительное Собрание, которое приняло Декларацию о независимости, утвердило
радикальный закон о земельной реформе и демократическую конституцию. В ходе
освободительной войны (1918-1920 гг.) произошло национальное самоопределение
эстонцев и возникла независимая Эстония. (13, с.47)
В начале 1920-х годов экономическая ситуация в стране была сложная.
Оборудование промышленных предприятий было устаревшим, качество продукции
низким, промышленность сильно зависела от импортируемого сырья, многие
предприятия были разрушены во время войны. Экономическая политика правительства
Эстонии была направлена на индустриализацию страны и на создание направленных
на экспорт отраслей. Банк Эстонии выдавал кредиты на основание новых
предприятий, однако во время мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. цены
на эстонские экспортные товары резко упали.
После военного переворота в 1934-ом году наступил т.н. «период
безмолвия», который характеризовался сворачиванием парламентской демократии,
авторитарным правлением и усилением эстонского национализма. Вместе с тем,
экономика страны, в особенности её промышленность, пережила период бурного
роста. Во второй половине 1930-х годов начался рост промышленного производства
(до 14% в год). Доля промышленной продукции в эстонском экспорте выросла с 36%
в конце 1920-х годов до 44% к концу 1930-х годов. Развивались текстильная,
химическая и пищевая промышленность, металлообработка, деревообработка,
производство бумаги и т.п.
Особенностью экономики Эстонии 1930-х годов стало развитие кооперативного
движения. В 1939-ом году «Кооперативный союз Эстонии» объединял свыше 3 тыс.
кооперативов, насчитывавших 284 тыс. членов. При этом 200 кооперативных банков
обслуживали 77 тыс. клиентов, Одновременно военная хунта Эстонии вела жёсткую
борьбу с безработицей. После вхождения в состав СССР на правах союзной
республики в 1940-ом году в Эстонии стал бурно развиваться весь
народнохозяйственный комплекс, в основном консервная промышленность по
переработке рыбопродуктов, промышленное и гражданское строительство. (16,
с.33-37);
Развитие банковских систем Латвии, Литвы и Эстонии в досоветский период
Первый этап развития банковских систем Латвии, Литвы и Эстонии пришёлся
на период 1920-1940 гг., когда страны Прибалтики стали независимыми
республиками. Данный период развития характеризовался сложным экономическим
положением во всех странах. Это было обусловлено тяжёлыми последствиями Первой
Мировой войны, в т.ч. значительными потерями финансовых и человеческих
ресурсов, что в итоге привело к внутреннему экономическому кризису 1930 - 1932
гг. На фоне этого кризиса впоследствии в 1934-ом году в Латвии произошла смена
власти, а в Эстонии - военный переворот. Но именно на данном этапе в странах
Прибалтики была создана законодательная база для создания национальных
Центральных банков и банков II-го
уровня, что обеспечило достаточно успешное функционирование банковской двухуровневой
системы.
Второй этап функционирования банковских систем стран Прибалтики пришёлся
на период 1940 -1941 гг., когда эти страны на правах союзных республик были
включены в состав СССР. На этом этапе банковские системы бывших стран
Прибалтики были национализированы, деятельность Центральных банков Латвии,
Литвы и Эстонии - приостановлены, и они стали одной из составных частей
централизованной советской банковской системы. Все прибалтийские коммерческие
банки были национализированы, объединены и превращены в филиалы Банка Латвии,
Литвы и Эстонии соответственно под эгидой Госбанка СССР. Вполне понятно, что на
данном этапе развития банковские системы Латвии, Литвы и Эстонии
преобразовались в централизованные и одноуровневые.
Третий этап функционирования банковских систем стран Прибалтики пришёлся
на период Великой Отечественной войны. (15, с.208)
Тут, конечно, трудно говорить о каком-то развитии банковской системы во
время оккупации страны фашисткой Германией, хотя в период оккупации во всех
прибалтийских странах была восстановлена двухуровневая банковская система и
начали работать Центральный банк Латвии в Риге и Центральный банк Эстонии в
Таллинне. Однако при этом центральные национальные банки не имели право
производить эмиссию национальной валюты. Не стоит забывать, что в условиях
оккупации главной задачей банковских систем стран Прибалтики был вывод из этих
стран национальных и исторических ценностей, чтобы они не достались немцам и не
были вывезены с их территории.
После завершения Великой Отечественной войны в 1945-м году Латвия, Литва
и Эстония на правах союзных республик снова были включены в состав СССР и,
соответственно, банковские системы этих стран стали составной частью финансовой
и банковской систем СССР.
1.2 Банки Литвы, Латвии и Эстонии как составная часть
банковской системы СССР
Банковская система СССР была централизованная и одноуровневая, и в ней
выделялся единый эмиссионно-кассовый и кредитно-расчётный центр -
Государственный банк СССР, имевший свои филиалы и отделения в каждой союзной
республике. Кроме классических функций центрального банка, он исполнял он и
отдельные функции коммерческих банков, например, краткосрочное кредитование
народнохозяйственного комплекса, долгосрочное кредитование предприятий
сельского хозяйства. Кроме филиалов и отделений, в его структуру входили
сберегательные кассы, где производились приём и хранение трудовых вкладов
населения. Другой составной частью банковской системы СССР был Всесоюзный банк
по финансированию капитальных вложений - Строительный банк, в котором
аккумулировались специально выделенные государственными (15, с.212)
организациями и строительными компаниями средства для выполнения
Государственного плана по капитальному строительству. Сеть Строительного банка
охватывала все крупные города СССР, где проходило капитальное строительство.
Третьим государственным банком банковской системы СССР был Банк внешней
торговли СССР, который осуществлял кредитование внешней торговли СССР, а также
валютные операции, расчёты по экспорту и импорту товаров, предоставлению услуг.
Разделение банков на центральный банк и деловые государственные банки в
результате перестроечных реформ произошло в 1987-ом году. Были созданы пять
отраслевых госбанков: Промстройбанк (осуществлял кредитование промышленности,
транспорта, связи), Агропромбанк (финансировал сельское хозяйство и
перерабатывающую отрасль), Жилсоцбанк (финансировал жилищное хозяйство и
социальную сферу), Сбербанк (осуществлял ответственное хранение вкладов
населения), Внешэкономбанк (обслуживал внешнеэкономическая деятельность).
До 1988-го года во всех прибалтийских странах существовала
централизованная система банков, во главе которой стоял Государственный банк
СССР. Он руководил тремя специализированными банками: Стройбанком СССР,
Жилсоцбанком СССР и Сберегательным банком СССР. Им подчинялись конторы
прибалтийских республик с сетью специализированных банковских филиалов. В
качестве примера можно привести, что Латвийская контора Сбербанка СССР имела
широкую сеть сберегательных касс по всей стране. С началом процесса перестройки
в странах Прибалтики начали создаваться национальные коммерческие банки. Так, в
1988-ом году первые лицензии получили Рижский межрегиональный банк «Балтия» и
Инновационный банк (позднее - «Latvijas rekonstrukcijas
un attīstības banka»). Однако окончательное решение о выдаче банку лицензии
принималось в Москве. (11, с.109-114)
Структура банковской системы СССР в 1987 - 1990 гг. - см. Рис. 1
.3 Развитие банковской системы прибалтийских стран в условиях
их независимости
Латвийская Республика
Период национального пробуждения населения Латвии начался в годы
«перестройки». В 1988-м году были созданы и активизировались народные движения:
Латвийский Народный Фронт и Рух за национальную независимость Латвии. Возникла
также Социал-демократическая партия Латвии. 4-го мая 1990-го года Верховный
Совет Латвийской СCP принял «Декларацию о возобновлении независимости
Латвийской Республики». Согласно Постановлению Верховного Совета, в Латвии
возобновлялись основные положения буржуазной Конституции страны от 1922-го
года.
Рис. 1 - Банковская система СССР в 1987 -1990 гг.
-го августа 1991-го года был принят конституционный закон о
государственном статусе (возобновление независимости) Латвии, а 6-го сентября
1991-го года правительство СССР признало независимость Латвии как суверенной
республики.
Очень важным шагом, который обусловил успех реформы финансов в Латвии,
была активная либерализация всех сфер экономики, хотя это сопровождалось
определенными социальными потрясениями для населения. Далее была проведена
полная либерализация потребительских цен. На первом этапе этот сеанс шоковой
терапии вызывала гиперинфляцию (в начале 1992-го года уровень инфляции достиг
64 %), но уже в декабре того же года Латвия вышла на более стабильный
инфляционный уровень: 2,5-3 % в месяц. Тогда же была введена национальная
валюта - лат.
Правительство Латвии в 90-ые годы XX столетия разработало два
относительно успешных экономических направления:
изменение экономической системы - переход от модели планового ведения
хозяйства к модели рыночного хозяйства с введением всех необходимых институций;
(17); (19)
создание основы национальной экономики Латвии и соответствующих
инструментов: бюджета, национальной валюты, Национального банка, фискальной
службы, таможни и т.п.
С восстановлением независимости в Латвии стали создаваться новые
коммерческие банки. Их лицензированием на правах центрального банка страны стал
заниматься Банк Латвии, основанный 31 августа 1990 года. Банк Латвии принял под
своё управление 49 отделений Госбанка СССР. Учреждение новых банков происходило
в соответствии с Законом Латвийской Республики «Об акционерных обществах», а их
деятельность регулировалось законами «О банках» и «О Банке Латвии",
которые были приняты в 1992-ом году. Правительство Латвии хотело, чтобы
банковский сектор и логистика стали отраслями-двигателями возрождения экономики
страны, а всему этому способствовали прямые западные инвестиции.
Значительным шагом по реформированию экономики страны стала либерализация
банковского сектора, в результате которой была передана в частную собственность
вся банковская сфера, за исключением Национального банка Латвии, который не
играет в стране роль кредитной институции, а выполняет лишь ограниченные
функции по обеспечению фискальной политики государства. К 1992-му году в Латвии
появилось 67 финансово-кредитных учреждений, многие из которых не располагали
ни достаточным собственным капиталом, ни квалифицированными специалистами. К
1995-му году количество коммерческих банков сократилось до 45-ти, причём у
большинства из обанкротившихся банков были отозваны лицензии. В результате
кризиса количество отозванных Банком Латвии лицензий достигло 15-ти: «Tautas
banka», «Latgales komercbanka», «Latintrādes banka»,
«Depozītu banka», «Centra banka», «Alejas komercbanka»,
«Polārzvaigzne», «Liepājas komercbanka», «Kredo banka», «Olimpija»,
«OLTI banka», «Talsu komercbanka», «Lettika», «Rīgas Starptautiskā
banka» и «Banka Baltija».
(17); (19)
Одной из основных причин банковского кризиса 1995-го года послужило то,
что банки не управляли в должной мере рисками. Банки работали на рынках,
которые были недостаточно ими изучены. Экономический спад, медленный темп
реформ и несовершенство латвийского законодательства сохраняли и без того
высокую степень риска в банковской деятельности. Вообще, период 1993-1996 гг.
стал для банков Латвии очень тяжёлым и болезненным. Значительным ударом для
банковской системы страны стало банкротство крупнейшего латвийского банка
«Балтия» с ежегодным оборотом в 5 млн. долларов, в котором были сосредоточены
40 % вкладов населения, а совокупные убытки банка превосходили налоговые
поступления в бюджет Латвии за год. Всего за это период прекратили свою
деятельность банки, на долю которых приходилось 40 % всех банковских активов и
41 % банковских вкладов. Причинами кризиса можно назвать рискованное
финансирование торговых операций и спекуляции с национальной валютой.
Немалое значение для стабилизации банковской системы в дальнейшем стала
жесткая позиция Банка Латвии при проведении надзора над коммерческими банками.
Согласно положений закона «О кредитных учреждениях», вступившем в силу в
октябре 1995-го года, Банк Латвии получил новые контролирующие полномочия как при
проведении лицензирования банков, так и существенных изменений в составе
акционеров. Банк Латвии установил для кредитных учреждений широкий набор
нормативов и правил, исходя из принципов и нормативов, действующих в банковских
системах развитых стран, принимая во внимание директивы Евросоюза и принципы
Базельского комитета по банковскому надзору. Например, он установил для банков
требование достаточности капитала на уровне 10%, хотя Базельский комитет
рекомендует для этой нормы 8%. Банк Латвии устанавливал ставку рефинансирования
- исходной точки всей банковской системы страны. (19); (20)
В конце 1990-х гг. продолжился процесс совершенствования банковского
законодательства Латвии. В 1998-ом году в силу вступают два новых закона: «О
предотвращении легализации средств, добытых преступным путем» и «О гарантиях
вкладов физических лиц». Важным событием в процессе совершенствования
законодательной базы страны стало также принятие Закона «О комиссии рынка
финансов и капитала», в результате чего была создана Комиссия финансов и
капитала.
Проанализируем динамику изменений количества латвийских банков и филиалов
за период 1999-2009 гг. - см Табл. 1
Таблица 1 Количество латвийских банков и филиалов в 1999-2009 гг*
|
Годы
|
1999
|
2000
|
2001
|
2002
|
2003
|
2004
|
2005
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
|
Кол-во банков всего
|
24
|
22
|
23
|
23
|
23
|
23
|
23
|
24
|
25
|
27
|
29
|
|
В том числе Латвийские
банки
|
23
|
21
|
22
|
22
|
22
|
22
|
22
|
21
|
21
|
21
|
21
|
|
В том числе филиалы
зарубежных банков
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
3
|
4
|
6
|
8
|
|
Количество филиалов
|
160
|
184
|
193
|
199
|
206
|
202
|
215
|
224
|
235
|
247
|
250
|
|
Число банковских служащих
|
7786
|
7863
|
7943
|
8240
|
8895
|
9664
|
10520
|
11611
|
13334
|
14380
|
15120
|
|
Кол-во расчётных счетов
клиентов (тыс. ед.)
|
1298
|
1397
|
1651
|
2041
|
2207
|
2403
|
2912
|
3316
|
4341
|
4545
|
4462
|
|
Кол-во платёжных карт (тыс.
ед.)
|
328
|
635
|
893
|
1022
|
1176
|
1365
|
1711
|
2107
|
2389
|
2518
|
2478
|
|
Кол-во банкоматов
|
374
|
643
|
791
|
842
|
868
|
875
|
878
|
957
|
1143
|
1274
|
1320
|
*-Bankas statistika.
Как мы видим из Таблицы 1, за рассматриваемое десятилетие количество
филиалов латвийских банков увеличилось на: (250-160)*100/160 = 56,3%; число
банковских служащих увеличилось на: (15120 - 7786)*100/7786 = 94,2%; количество
платёжных карт увеличилось в: 2478/328 = 7,5 раз; количество банкоматов по
стране возросло в: 1320/374 = 3,52 раз, что говорит о положительных тенденциях
в банковской сфере Латвии, о том, что система постепенно развивается.
Рассмотрим диаграмму по количеству банков Латвии - см. Рис. 2
Рис. 2 - Количество банков в Латвии за период 1991-2011 гг.
Как мы видим на этой диаграмме, количество банков в Латвии после
обретения независимости резко увеличилось до 61 в 1993-ем году, затем стало
уменьшаться до уровня 22-23 в период 200-2005 гг. (после банковского кризиса),
затем достигла уровня 32 к 2011-му году.
Рассмотрим активы основных банков Латвии на период 3-го квартала 2014-го
года по сравнению с 2013-м годом - см. Табл. 2
Таблица 2 Активы банков Латвии в 3-м кв. 2014 г.*
|
№
|
Название банка
|
01.07.2014
|
Прирост по сравнению с
31.12.2013
|
Доля рынка, %
|
|
|
|
тыс. LVL
|
%
|
|
|
1.
|
Swedbank
|
4 056 634,5
|
-495 273,4
|
-10,9
|
19,6%
|
|
2.
|
SEB banka
|
2 674 648,9
|
-220 487,1
|
-7,6
|
12,9%
|
|
3.
|
Латвийский филиал Nordea
Bank Finland
|
2 172 039,6
|
-24 862,4
|
-1,1
|
10,5%
|
|
4.
|
DnB NORD Banka
|
1 760 838,9
|
-105 757,5
|
-5,7
|
8,5%
|
|
5.
|
ABLV Bank
|
1 532 916,7
|
83 022,7
|
5,7
|
7,4%
|
|
6.
|
Citadele banka
|
1 337 997,8
|
-179 653,0
|
-11,8
|
6,5%
|
|
7.
|
Rietumu Banka
|
1 174 117,8
|
14 302,1
|
1,2
|
5,7%
|
|
8.
|
Latvijas Hipoteku
un zemes banka
|
748 909,8
|
-59 459,2
|
-7,4
|
3,6%
|
|
9.
|
UniCredit Bank
|
716 593,7
|
-27 546,1
|
-3,7
|
3,5%
|
|
10.
|
Latvijas Krajbanka
|
664 574,6
|
-8 969,8
|
-1,3
|
3,2%
|
|
11.
|
NORVIK BANKA
|
626 467,0
|
16 818,7
|
2,8
|
3,0%
|
|
12.
|
LTB Bank
|
343 281,0
|
-102 130,6
|
-22,9
|
1,7%
|
|
13.
|
Латвийский филиал Danske
Bank
|
334 874,5
|
22 012,9
|
7,0
|
1,6%
|
|
14.
|
PrivatBank
|
307 981,6
|
5 622,8
|
1,9
|
1,5%
|
|
15.
|
TRASTA KOMERCBANKA
|
246 419,3
|
10 926,3
|
4,6
|
1,2%
|
|
16.
|
Regionala investiciju banka
|
206 342,4
|
25 994,7
|
14,4
|
1,0%
|
|
17.
|
Baltic International Bank
|
191 697,4
|
21 302,0
|
12,5
|
0,9%
|
|
18.
|
Baltikums Bank
|
170 484,9
|
42 728,8
|
33,4
|
0,8%
|
|
19.
|
GE Money Bank
|
167 746,0
|
-80 443,9
|
-32,4
|
0,8%
|
|
20.
|
SMP Bank
|
112 094,9
|
-19 725,7
|
-15,0
|
0,5%
|
|
21.
|
Латвийский филиал BIGBANK
|
58 812,5
|
2 041,6
|
3,6
|
0,3%
|
|
22.
|
Латвийский филиал Eesti
Krediidipank
|
57 422,0
|
-
|
-
|
0,3%
|
|
23.
|
Латвийский филиал Banka
SNORAS
|
38 622,1
|
12 163,9
|
46,0
|
0,2%
|
|
24.
|
Латвийский филиал Allied Irish Banks
|
32 296,9
|
-5 786,1
|
-15,2
|
|
25.
|
Latvijas pasta banka
|
31 225,4
|
5 599,3
|
21,9
|
0,2%
|
|
26.
|
Латвийский филиал Svenska Handelsbanken AB
|
21 640,8
|
1 519,1
|
7,5
|
0,1%
|
|
27.
|
Latvijas Biznesa banka
|
4 837,2
|
-93 241,2
|
-95,1
|
0,02%
|
|
28.
|
Рижский филиал Skandinaviska Enskilda Banken
|
353,8
|
-82,9
|
-19,0
|
0,002%
|
|
Всего
|
20697578,8
|
-1 269604,2
|
-5,8
|
100%
|
*-Bankas statistika.
Как мы видим из Таблицы 2, уже последние 5 лет
значительная часть банков Латвии завершают финансовый год с отрицательными
показателями прибыли по отношении к распределению и приросту активов. Наихудший
показатель - у «Latvijas
Biznesa banka»: - 95,1%; неудовлетворительные показатели у GE «Money Bank»:
-32,4% и у LTB Bank: -22,9%. Наилучшие показатели у Латвийского филиала «Banka
SNORAS»: + 46% и у «Baltikums Bank»: + 33,4%. При этом следует отметить, что
только у 13-ти банков из 28-ми (46,5%) достигнуты положительные результаты по
этому показателю. Есть ещё одно обстоятельство: по данным Таблицы 2 можно
видеть ощутимый отток капитала коммерческих банков. После банкротства «Parex Banka» латвийские граждане перестали доверять собственным
банкам, вследствие чего произошел ощутимый спад депозитных вкладов среди
населения.
Процесс совершенствования банковской системы Латвии сопровождался ее
концентрацией. Несмотря на пережитый кризис, банковская система Латвии имеет
весьма позитивные тенденции развития. Большинство банков подключены к системе
СВИФТ и другим электронным платёжным системам. Либеральные банковские законы, в
т.ч. отсутствие ограничений по операциям с валютой и возможность открыть закодированные
счета, привлекают пристальное внимание западных инвесторов и бизнесменов.
Латвийская система гарантии вкладов также приведена в
полное соответствие с требованиями Европейского Парламента. В соответствии с
требованиями Евросоюза, в Латвии существует Фонд гарантий вкладов, деятельность
которого строго регулируется Законом «О гарантии вкладов». Цель этого Фонда -
обеспечение всех вкладчиков выплатами по вкладам по системе гарантий в том
случае, если кредитное учреждение не может этого сделать при помощи имеющихся в
его распоряжении средств.
(19); (20)
Литовская Республика
Наиболее бурные события происходили при получении независимости Литвой.
Литва стала первой прибалтийской республикой, заявившей о своей независимости
11-го марта 1990-го года после разгона 13-го января демонстрантов, защищавших
телевизионную башню и здание парламента в Вильнюсе. Тогда же законодательно
было возобновлено действие буржуазной конституции 1938-го года.
Банковская система Литвы является двухуровневой. После получения независимости
Литвой она состояла из Центрального банка Литвы, Сберегательного,
Сельскохозяйственного и Государственного коммерческого банков с двумя десятками
других коммерческих банков, однако после банковской реформы 1998-го года активы
Государственного коммерческого банка были переданы Сберегательному банку.
К 1995-му году в Литве после ряда банкротств функционировало лишь 19
банков (примерно 1 банк на 200 тыс. населения). К середине 1997-го года в
стране осталось лишь 11 действующих банков. Литовские коммерческие банки в
основном работали, не соблюдая международные стандарты, поэтому государству
пришлось предоставлять гарантии под активы четырех из семи крупнейших
коммерческих банков с тем, чтобы предотвратить их крах Место ушедших с
прибалтийских рынков частных банков западных стран заняли международные
финансовые организации.
Центральный банк Литвы исполняет регулирующие функции в банковской
системе страны и контролирует деятельность коммерческих банков и других
финансовых структур. Центробанк Литвы является полностью независимым и имеет
исключительное право на эмиссию денежных средств в республике. Денежной
единицей Литвы является лит, который с 2002-го года привязан к евро. Кроме
того, Центробанк Литвы проводит формирование и осуществление денежной политики,
поддерживает курс лита, обслуживает государственную казну. Надзор за банковским
сектором является приоритетной сферой надзора, направленного на снижение риска,
так как банковский сектор в Литве охватывает значительную часть финансовой
системы страны. Одновременно Центробанк Литвы сотрудничает с Министерством
финансов Литовской Республики по вопросам правового регулирования со странами
Евросоюза, Четвёртой директивы относительно достаточности капитала, по
директиве касательно спасения и реорганизации банков.
В настоящее время в Литве функционируют:
7 коммерческих банков (работают по лицензии, выданной Центробанком
Литвы);
9 филиалов зарубежных банков;
2 представительства зарубежных банков;
266 банков Евросоюза (без учреждения филиала).
Банковская деятельность регламентируется: законом «О Банке Литвы» (в
редакции от 13 марта 2000г. №IX-205), законом «О коммерческих банках» (от 21
дек. 1994г. №1-720) и законом «О превенции отмывания денег» (в редакции от 28
марта 2006г. №IX-821).
Наиболее крупными являются: АО «Seb Bankas», АО «Bankas Finasta», «Citadele Bank», «DBN Bank», «Hanzabahkas», «Nord LB Lietuva», «Вильянус Банкас» и «Snoras». Большинство литовских
коммерческих банков объединены в Ассоциацию банков Литвы.
Рассмотрим общие показатели деятельности основных банков Литвы за период
2011-2014 гг. - см. Табл. 3 (16, с.37); (25)
Таблица 3 Показатели банков Литвы за период 2011-2014 гг.*
|
Наименование
показателя/годы
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
|
Банковские активы (млн.
дол.)
|
3273,8
|
3837,7
|
4692,4
|
6475,8
|
|
Вклады и аккредитивы (млн.
дол.)
|
2149,0
|
2603,0
|
3181,6
|
4207,2
|
|
От частных предприятий
(млн. дол.)
|
617,6
|
769,5
|
1022,9
|
1347,7
|
|
От физических лиц (млн.
дол.)
|
1260,8
|
1589,3
|
1874,0
|
2384,0
|
|
Ссуды (млн. дол.)
|
1379,8
|
1625,7
|
2161,6
|
3333,7
|
|
Собственность акционеров
(млн. дол.)
|
327,2
|
360,3
|
471,5
|
631,0
|
|
Чистая прибыль (млн. дол.)
|
13,20
|
-5,60
|
40,10
|
76,14
|
*- Департамент статистики при правительстве
При рассмотрении показателей банков Литвы следует обратить внимание, что
за 2014-ый год по сравнению с предыдущим общая прибыли банков выросла на 36,04
млн. долларов США, или на 90,35%, что говорит об успешной финансовой
деятельности литовских банков.
Теперь рассмотрим финансовую деятельность пяти крупнейших банков Литвы
(данные за 2014 год), - см. Табл. 4
Таблица 4 Показатели основных банков Литвы**
|
Название банка
|
Активы (млн. дол.)
|
Вклады (млн. дол.)
|
Выданные кредиты (млн.
дол.)
|
Прибыль (млн. дол.)
|
|
«Вильняус банкас»
|
2615,3
|
1572,9
|
1517,7
|
43,2
|
|
«Ханзабанкас»
|
1672,6
|
1404,2
|
804,2
|
19,9
|
|
Nord LB Lietuva
|
830,5
|
494,6
|
524,3
|
5,30
|
|
«Snoras»
|
437,3
|
241,6
|
150,5
|
2,70
|
|
«Уке банкас»
|
312,1
|
170,8
|
57,2
|
1,60
|
**- Департамент статистики при правительстве
Как мы видим из Таблицы 4, прибыль основных трёх литовских банков
(«Вильняус банкас», «Ханзабанкас» и Nord LB Lietuva ) составила: 43,2 + 19,9 +
5,30 = 68,4 (млн. дол.) или 90% от общей прибыли всех банков Литвы за 2014-й
год. При этом все 3 банка вели активную кредитную политику: так, доля выданных
кредитов составила у «Вильняус банкас»: 1517,7*100 / 2615,3 = 58%; у
«Ханзабанкас»: 804,2*100 / 1672,6 = 48,1%; у Nord LB Lietuva: 524,3*100 / 830,5
= 63,2%, т.е. в данном случае кредитные риски принесли положительные
результаты.
При этом следует отметить, что в банковском секторе Литвы преобладает
скандинавский капитал: шведская группа SEB контролирует «Вильняус банкас», а
«Сведбанк» контролирует «Ханзабанкас»). Немецкий капитал приобрел третий по
величине литовский банк, который стал называться Nord LB Lietuva. Вообще, доля
иностранного капитала в банковском секторе Литвы достигает 90%. Достаточную
активность в последнее время проявляет и российский бизнес. Так, к российской
страховой фирме ЗАО «Балтик гарант» добавилась страховая группа «Рессо
Гарантия». Есть и обратная связь: «Уке банкас», контролируемый литовским
капиталом, активно работает в России.
Доминирование иностранного капитала в банковском секторе Литвы имеет как
позитивные, так и негативные аспекты. Принадлежность к крупным иностранным
финансовым структурам позволяет литовским банкам иметь свободный доступ к
европейским финансовым ресурсам, что обеспечивает их значительную ликвидность,
а использование иностранного опыта позволяет улучшить банковскую работу. Тем не
менее, зависимость от иностранного капитала сильно ограничивает возможность
самостоятельной политики банков. Также следует отметить, что усиление влияния
международных финансовых организаций благоприятно сказалось на банковском
секторе Литвы. (25)
В частности, под давлением МВФ и Всемирного банка санация банковского
сектора стала приоритетной задачей правительства и парламента страны.
Наметилась тенденция роста независимости Национального банка Литвы и реализации
его планов по ужесточению банковского надзора. Также в стране идет реформа в
области валютной политики. В 1997-ом году в Литве активизировалась деятельность
зарубежных инвестиционных фондов. Сейчас лидирующее положение занимают
английские инвестиционные компании «Меркьюри» и «Флеминге», а также германская
«ДИТ» и дочерняя компания «Дрезденер Банка». Ими заключен ряд соглашений с
местными банками.
Эстонская Республика
До 1989-го года финансовая система Эстонии не играла никакой
самостоятельной роли. Когда в СССР под влиянием перестроечных реформ в 1989-ом
году была введена двухуровневая банковская структура, реформа эстонской
банковской системы осуществлялась как часть общесоюзной реформы. По получении
Эстонией политической независимости в 1991-ом году было формально завершено
политическое и экономическое разграничение между банковскими системами СССР и
Эстонии. Тогда же была проведена независимая реформа эстонского банковского
сектора, однако реальное разграничение между банковскими системами Эстонии и
бывшего СССР состоялось несколько позднее, в 1992-ом году, когда Таллиннский
филиал Госбанка СССР был объединён с Банком Эстонии и законодательно введена
национальная валюта - эстонская крона.
В мае 1993-го года эстонским правительством был принят Закон «О Банке
Эстонии», благодаря которому Банк Эстонии получил статус полномочной
организации, которая полностью независима от правительства Эстонии: он
подчинялся только Рийгикогу (эстонские Государственные собрания) и не выдавал
кредитов ни правительству, ни местным органам самоуправления, причём кредиты от
Банка Эстонии получали лишь коммерческие банки, которые на тот период
находились в кризисном положении.
В банковской сфере Эстония может стать примером для других стран на
переходном этапе. В 1992 - 1993 гг. примерно 1/3 часть банков страны
разорилась, однако жёсткая монетарная политика эстонских властей и постепенное
совершенствование национального законодательства по аудиту и надзору исправили
положение. Теперь эстонские банки считаются наиболее надежными в регионе, их
число сократилось с 42-х в 1992-ом году до 15-ти в 1996-ом году. В дальнейшем
количество банков Эстонии продолжалось сокращаться. В 1994-ом году Банк Эстонии
(он действует на правах Центрального Банка) предписал 11-ти банкам не
выплачивать населению дивиденды, а направлять всю прибыль на наращивание
собственного капитала, что постепенно привело к повышению размера уставного
капитала для эстонских банков.
Рассмотрим Рисунки 3, 4 и 5, на которых изображено соответствие Эстонии
по уровню баланса бюджета правительства, уровню инфляции и процентным ставкам
Маастрихтским соглашениям.
По Рисункам 3-5 наглядно видно, что уже к 2006-му году Эстония
практически соответствовала всем критериям Маастрихтских соглашений (дефицит
правительственного сектора бюджета менее 3% от ВВП страны; инфляция в стране не
должна превышать 1,5% от среднего уровня трёх стран-членов Евросоюза с
наилучшими результатами стабильности; долгосрочная процентная ставка страны не
должна превышать более 2% от среднего уровня трёх стран-членов Евросоюза с
наилучшими результатами стабильности) и была готова для введения европейской
валюты -евро.
Рис. 3 - Соответствие Эстонии по уровню баланса бюджета правительства
Маастрихтским соглашениям
Рис. 4 - Соответствие Эстонии по уровню инфляции Маастрихтским
соглашениям
Рис. 5 - Соответствие Эстонии по уровню процентных ставок Маастрихтским
соглашениям (31)
Такая ситуация объясняется развитым банковским сектором. В начале XXI-го
ст. в Эстонии работало шесть коммерческих банков, причем только в одном
(«Кредитбанк») преобладал эстонский капитал, тем временем как в остальных -
немецкий и шведский капиталы. Характеризуя этот переходной для экономики
Эстонии период, следует отметить, что в результате продуманных, четких, а
иногда и жестоких мер в Эстонии были созданы благоприятные условия для развития
банковской системы:
ежегодный 11% -й экономический рост;
хорошо отлаженная прозрачная экономика с устоявшейся макроэкономической
средой;
довольно небольшая конкуренция со стороны иностранных банков.
В последнее время отмечается значительный рост банковских активов,
прибыли и цен на акции. Эстонские банки, в отличие от российских и других
восточноевропейских банков, смогли подняться без помощи рынка казначейских
долговых обязательств и исключили те финансовые риски, которые стали
актуальными для экономики Российской Федерации в период кризиса 1998-го года.
В банковском секторе Эстонии в 2000-х гг. доминировали 3 банка -
«Hansapank», Объединенный банк Эстонии и Эстонский сберегательный банк, на долю
которых приходилось около ¾ от всего рынка банковских услуг.
Крупнейшим банком в Эстонии, да и во всей Прибалтике, являлся «Hansapank».
После банковского кризиса 1992 - 1993 гг. «Hansapank», который был не обременён
большими долговыми обязательствами, удалось создать эффективную банковскую
структуру, внедрить новейшие технологии и трансформироваться в современный
универсальный банк.
В Эстонии на сегодняшний момент зарегистрированы 19 банков, из которых
можно назвать несколько основных: «Swedbank» (бывший «Hansapank»), SEB Pank
(бывший «Ühispank»), LHV Pank, «Bigbank», «Danske Pank ». (22); (23)
Рассмотрим финансовые показатели крупных банков Эстонии за период 2012
-2014 гг. - см. Табл. 5, 6 и 7
Таблица 5 Активы эстонских банков за 2012-2014 гг.(млн. дол.)
|
Наименование банка / год
|
2012
|
2013
|
2014
|
|
«Bigbank»
|
482
|
529
|
476
|
|
LHV Pank
|
414
|
551
|
656
|
|
«Danske Pank ».
|
2645
|
2750
|
2507
|
|
SEB Pank
|
4974
|
5529
|
5877
|
|
«Swedbank»
|
10740
|
11246
|
10316
|
|
«Nordea Pank»
|
3981
|
4019
|
3662
|
|
«Skania finance»
|
52
|
59
|
50
|
|
«Krediidipank»
|
407
|
356
|
308
|
Таблица 6 Обязательства эстонских банков за 2012-2014 гг.(млн. дол.)
|
Наименование банка / год
|
2012
|
2013
|
2014
|
|
«Bigbank»
|
397
|
428
|
374
|
|
LHV Pank
|
392
|
512
|
602
|
|
«Danske Pank ».
|
2446
|
2517
|
2363
|
|
SEB Pank
|
4189
|
4634
|
5054
|
|
«Swedbank»
|
8995
|
9182
|
8345
|
|
«Nordea Pank»
|
2046
|
2186
|
3642
|
|
«Skania finance»
|
48
|
54
|
44
|
|
«Krediidipank»
|
374
|
321
|
277
|
Таблица 7 Собственные средства эстонских банков за 2012-2014 гг. (млн.
дол.)
|
Наименование банка / год
|
2012
|
2013
|
2014
|
|
«Bigbank»
|
86
|
101
|
102
|
|
LHV Pank
|
20
|
37
|
54
|
|
«Danske Pank ».
|
168
|
205
|
145
|
|
SEB Pank
|
728
|
837
|
823
|
|
«Swedbank»
|
1637
|
2017
|
1971
|
|
«Nordea Pank»
|
1931
|
1831
|
20
|
|
«Skania finance»
|
3,0
|
5,0
|
5,0
|
|
«Krediidipank»
|
33
|
34
|
31
|
Проанализировав приведенные Таблицы 5, 6 и 7 по 8-ми основным банкам
Эстонии, мы видим, что наиболее крепкими по размеру банковских активов являются
«Swedbank» (10316 млн. дол.) и SEB Pank (5877 млн. дол.). 3-е место по величине
активов занимает «Nordea Pank» (3662 млн. дол.), но дефицит
собственных средств (всего 20 млн. дол.), указывает, что банк находится на
пороге банкротства. За рассматриваемый период рост активов наблюдался у SEB
Pank: + 903 млн. дол.(или 18,2%) и у LHV Pank: + 242 млн. дол. (или 58,5%).
Практически у всех банков несколько увеличились или остались на прежнем уровне
собственные средства, за исключением «Nordea Pank», чьё
финансовое положение внушает опасения. Положительный баланс активов и
обязательств составляет:
«Swedbank»: 10316 - 8345 = + 1971 (млн. дол.);
SEB Pank: 5877- 5054 = +823 (млн. дол.);
«Nordea Pank»: 3662 - 3642 = +20 (млн. дол.);
«Danske Pank »: 2507 - 2363 = + 144 (млн. дол.);
«Bigbank»: 476 -374 = + 102 (млн. дол.);
LHV Pank: 656 -602 = + 54 (млн. дол.);
«Krediidipank»: 308 - 277 = + 31 (млн. дол.)
.4 Нормативно-правовая база функционирования банковских систем
прибалтийских государств
Латвийская Республика
Латвийская Республика с 2004-го года входит в состав Европейского Союза,
поэтому к функционированию банковской системы в стране применяются
соответствующие нормативно-правовые акты Евросоюза.
Кроме того, функционирование банковской системы Латвии регламентируют
следующие внутренние правовые документы:
«Закон о банке Латвии» от 19.05.1992 г. (последняя редакция от 15.06.2006
г.);
«Закон о кредитных учреждениях» от 08.07.2015 г;
«Закон о гарантиях вкладов» от 01.07.2015 г;
«Закон о порядке введения евро» от 01.03.2012 г;
«Закон о кредитном Регистре» от 01.07.2015 г;
Постановление Правительства «Защита вкладчиков» от 01.01.2002 г;
«Закон о финансовой институции развития» от 01.03.2015 г;
Закон «О противодействии отмыванию средств, полученных от преступной
деятельности» от 01.01.2012 г;
«Постановление Правительства «Рынок финансовых инструментов» от
14.07.2015г;
Основы банковского законодательства Латвии:
Согласно «Закона о банке Латвии», В Латвийской Республике существует
стандартная двухуровневая банковская система. Банк Латвии - центральный банк
страны (первый уровень) и все остальные коммерческие банки (второй уровень).
Контролем и надзором за данным сектором занимается Комиссия рынка финансов и
капитала, она же осуществляет лицензирование банковской деятельности (до
2001-го года лицензии выдавал Банк Латвии). Латвийской банковской системе
присущи: (3); (8)
высокий уровень концентрации, когда на 2 крупнейших банка страны
приходится 54,9% общих активов банковской системы Латвии;
высокий уровень иностранного присутствия: 68.8% от общего объема
оплаченного капитала латвийской банковской системы приходится на иностранные
банки и на скандинавские финансовые группы.
Положения законодательства Латвии, регулирующие банковскую деятельность,
отвечают требованиям Евросоюза, и часто являются даже более жесткими. Годовые
отчеты банков составляются в соответствии с требованиями IAS и должны в обязательном порядке быть
заверены международными аудиторскими компаниями.
Требования банковского надзора в Латвии четко прописаны, и проверки в
коммерческих банках происходит чаще, чем в странах Евросоюза. Надзор в сфере
банковской деятельности является комплексным и по оценкам международных
экспертов считается одним из наиболее жестких в Центральной и Восточной Европе.
Закон «О противодействии отмыванию средств, полученных от преступной
деятельности» соответствует директивам Евросоюза.
Закон «О гарантировании вкладов» предусматривает, что сумма возмещения по
вкладам совпадает с основной суммой депозита, но не превышает 9 тыс. лат
(эквивалент 12 806 евро).
Республика Литва
Республика Литва с 2004-го года входит в состав Европейского Союза,
поэтому к функционированию банковской системы в стране применяются
соответствующие нормативно-правовые акты Евросоюза.
Функционирование банковской системы Литвы также регламентируют следующие
внутренние правовые документы:
«Гражданский Кодекс» Республики Литва;
«Закон о защите прав потребителей»; (4); (8)
«Закон о банках»;
«Закон об оплате»;
«Закон о превенции по отмыванию денег и финансированию террористов»;
«Закон о запрете недобросовестной коммерческой деятельности»;
;Закон о конкуренции»;
«Закон о ценных бумагах»;
«Закон о страховании».
Основы банковского законодательства Литвы:
Согласно положений «Закона о банках» от 30.03.2004 г., основным надзорным
органом за финансовым рынком Литвы является Банк Литвы, с 2012-го года он также
рассматривает во внесудебном порядке различные споры между потребителями и
участниками финансового рынка. Также он осуществляет функции по надзору за
секторами инвестиционных услуг и страхования. При этом надзор за банковским
сектором остаётся приоритетной сферой надзора.
Положения законодательства Литвы, регулирующие банковскую деятельность,
отвечают требованиям Евросоюза.
Годовые отчеты банков составляются в соответствии с требованиями IAS и должны в обязательном порядке быть
заверены международными аудиторскими компаниями.
«Закон о превенции по отмыванию денег и финансированию террористов»
полностью соответствует директивам Евросоюза.
Надзор в сфере банковской деятельности производится комплексно.
Одновременно Банк Литвы сотрудничает с Министерством финансов Литовской
Республики при формировании позиций по важным для страны вопросам относительно
намеченного правового регулирования Европейского союза, Четвертой директивы
относительно достаточности капитала (CRD IV), директивы по спасению и
реорганизации банков. (5); (24)
Эстонская Республика
Эстонская Республика с 2004-го года входит в состав Европейского Союза,
поэтому к функционированию банковской системы в стране применяются
соответствующие нормативно-правовые акты Евросоюза.
Кроме того, функционирование банковской системы Эстонии регламентируют
следующие внутренние правовые документы:
«Закон о Банке Эстонии»;
«Закон об Эстонском фонде развития»;
«Закон Эстонской Республики о деньгах»;
Закон «Об обеспечении эстонской кроны»;
«Закон о государственном обеспечении поддержки предпринимательства и
кредитов»;
«Закон о Финансовой инспекции»;
«Закон о сберегательно -кредитном товариществе»;
«Закон о компенсационном фонде»;
«Закон об инвестиционных фондах»;
«Закон об учреждениях, занимающихся электронными деньгами»;
«Закон о деятельности аудитора»;
«Закон о конкуренции»;
«Закон о банкротстве»;
«Закон о санации»;
«Закон о превенции по отмыванию денег и финансированию террористов».
Основы банковского законодательства Эстонии:
Согласно «Закону о банке Эстонии», Банк Эстонии как центральный
банковский орган страны организовывает обращение денег и заботится о
стабильности государственной валюты - эстонской кроны; устанавливает для банков
различные нормы и требования с целью обеспечения системы (6); (7)
банковской стабильности, осуществляет надзор за тем, чтобы указанные
нормы и требования неукоснительно соблюдались. За рисками финансового сектора в
целом также следит Банк Эстонии, а за деятельностью каждого отдельного банка,
страхового общества или посредника в области ценных бумаг - Финансовая
инспекция.
Финансовая инспекция была создана в 2002-ом году, в ее задачи входит
надзор за всеми финансовыми учреждениями Эстонии, т.е. банками, страховыми
фирмами, инвестиционными и пенсионными фондами и рынком ценных бумаг.
Положения законодательства Эстонии, регулирующие банковскую деятельность,
отвечают требованиям Евросоюза.
Годовые отчеты банков составляются в соответствии с требованиями IAS и должны в обязательном порядке быть
заверены международными аудиторскими компаниями.
«Закон о превенции по отмыванию денег и финансированию террористов»
полностью соответствует директивам Евросоюза.
«Закон о государственном обеспечении поддержки предпринимательства и
кредитов» декларирует, что целью государственной политики Эстонии в сфере
развития бизнеса является создание благоприятных условий для развития малого и
среднего предпринимательства, стимулирование инвестиционной и инновационной
активности субъектов предпринимательства, обеспечение занятости населения путем
поддержки предпринимательской инициативы граждан. Благодаря введению в действие
«Закона об инвестиционных фондах», для развития экономического роста Эстонии
пенсионные фонды смогут инвестировать свои активы в экономику Эстонии под 30 %
годовых.
Одобренные эстонским правительством в июле 2014-го года изменения в
«Законе о рынке ценных бумаг» создают более благоприятные возможности для
привлечения капитала в компании Эстонии. (23)
Выводы по Главе 1
Резюмируя настоящий раздел, после краткого рассмотрения аспектов
исторического и экономического развития стран Прибалтики, а также эволюции их
банковских систем, принимая во внимание, что их банковское законодательство в
основном соответствует всем требованиям Евросоюза, а работа коммерческих банков
отличается надёжностью и стабильностью, хочу высказать мнение, что банковская
система Эстонии является наиболее благополучной и привлекательной среди
банковских систем бывших прибалтийских республик СССР.
Быстро преодолев последствия серьезного кризиса начала 90-х годов, власти
Эстонии создали эффективную систему банковского надзора, обеспечили
консолидацию банковского сектора, защитив его на переходном этапе от
иностранных конкурентов. Также ускоренному развитию эстонских банков, расширению
их присутствия в странах-соседях (в основном, из Северо-Западного региона
Европы) в значительной мере способствовала благоприятная, спокойная
общеэкономическая ситуация в стране.
Кроме того, по итогам рассмотрения материалов настоящего раздела можно
сделать вывод, что нормативно-правовые базы Латвии, Литвы и Эстонии,
регулирующие банковскую деятельность, в полной мере отвечают требованиям
Евросоюза и направлены на дальнейшее развитие рыночных экономик прибалтийских
стран.
Глава 2. Центральные банки, их роль и функции в прибалтийских странах
.1 Правовой статус и функции Центральных банков прибалтийских стран
В законах о центральных банках зарубежных стран в той или иной форме
обычно закрепляются положения об организационно-правовой форме центрального банка:
то есть указания на публично-правовую или частноправовую форму организации, а
также правовые нормы, представляющие центральные банки в качестве юридических
личностей.
Законодательство всех стран признает за центральными банками статус
юридических лиц. При этом следует отметить, что такой статус может быть
представлен официально изданным Правительством страны Законом о центральном
банке, а не будет просто вытекать из общих положений гражданского
законодательства о юридических лицах. Представляет интерес, что в
законодательстве зарубежных стран принимаются принципиально разные и
существенно отличные друг от друга решения касательно организационных форм
центральных банков. Подобные банки могут создаваться в формах акционерного
общества, публичной корпорации либо иметь общегосударственный статус;
центральные банки могут представляться публичным и частным правом.
В законах о центральных банках стран Прибалтики установлены специфические
правила, которые свидетельствуют об отличиях статуса центральных банков от
других банковских учреждений, представляют им специфические, надзорные функции.
Кроме того, в законах о центральных банках стран Прибалтики предусматриваются
определённые правовые механизмы, которые помогают решать постоянно возникающие
задачи в сфере регулирования кредитно-денежной системы каждой из прибалтийских
стран. (9, с.173)
Традиционно перед центральным банком любой страны ставится пять основных
задач. Центральный банк призван быть:
) Эмиссионным центром страны, т.е. иметь монопольное право на выпуск
банкнот своей страны;
) Банком всех банков, т.е. производить операции не с торгово-промышленной
клиентурой, а с банками своей страны, а именно:
хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается
законодательством;
предоставлять им кредиты в качестве кредитора последней инстанции;
осуществлять надзор, поддерживая при этом регламентированный
законодательством уровень стандартизации и профессионализма в национальной
кредитной системе.
) Банкиром своего национального правительства, для этого Центральный банк
должен:
поддерживать государственные экономические программы и размещать
государственные ценные бумаги;
предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства;
) Главным расчетным центром страны, т.е. Центральный банк должен
выступать посредником между другими банками страны при выполнении безналичных
расчетов, которые основаны на зачете взаимных требований и обязательств ( т.н.
«клиринг»).
) Органом для регулирования национальной экономики денежно-кредитными
методами.
При решении задач Центробанк выполняет три основные функции:
регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую. (9, с.178);
(15, с.114)
Регулирующая функция достигается регулированием денежной массы в
обращении, что происходит путем сокращения или расширения наличной и
безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, а также политики
минимальных резервов, политики открытого рынка.
Контролирующая функция взаимосвязана с регулирующей функцией. Дело в том,
что Центральный банк получает обширную информацию о состоянии любого
национального банка при исполнении своих функций, в т.ч. при проведении
политики минимальных резервов. Контролирующая функция также включает определение,
соответствует ли требованиям национального законодательства качественный состав
банковской системы, т.е. Центральный банк определяет процедуру допуска
кредитных институтов на национальный банковский рынок.
Любой Центральный банк также исполняет информационно-исследовательскую
функцию, т.е. функция научно-исследовательского или
информационно-статистического центра. Обычно эта функция Центрального банка
закрепляется в законодательном порядке.
Центральный Банк Республики Латвии
Как мы уже отмечали, в Латвийской Республике действует
двухуровневая банковская система: Банк Латвии и коммерческие банки.
Банк Латвии (на латышском яэыке: Latvijas Banka) - Центральный банк
Республики Латвии, находится в столице страны Риге. Он является одним из
ключевых государственных учреждений и осуществляет экономические функции,
предусмотренные законодательством Латвии.
Основными функциями Банка Латвии являются:
управление денежной политикой;
обеспечение стабильности национальной валюты и
банковского сектора Латвийской Республики;
надзор за деятельностью коммерческих банков Латвии. (9, с.117)
2-го марта 1990-го года Верховный Совет Латвийской ССР принял Закон «О
банках», а также Резолюцию «О банка Латвии». В этих документах говорится о
создании (фактически восстановлении) банка Латвии, местного центрального банка
в Латвийской ССР. Однако только после провозглашения независимости Латвийской
Республики 4-го мая 1990-го года и распада СССР, в соответствии с Резолюцией
Верховного Совета Республики Латвии «О реорганизации банков на территории
Латвийской Республики» принятой 3-го сентября 1991-го года, Банк Латвии стал
Центральным банком свой страны.
Согласно Латвийскому законодательству, Банк Латвии имеет исключительное
право на выпуск национальной валюты, контроль латвийских коммерческих банков,
организует исполнение госбюджета и контролирует экономику с помощью
инструментов денежно-кредитной политики. Статус Банка Латвии как Центрального
банка республики с правом выпуска национальной валюты был подтверждён изданием
двух законов Республики Латвии «О банках» и «О Банке Латвии» от 19-го мая
1992-го года, где впервые законодательным образом была подтверждена
независимость Центрального банка от правительственной политики.
Основные функции Банка Латвии подробно изложены в законе Республики
Латвии «О Банке Латвии». Вот наиболее важные из них:
реализации денежно-кредитной политики с целью обеспечения ценовой
стабильности в стране;
выпуск национальной валюты;
способствование бесперебойной работе платежных систем в Латвии;
выдача разрешений (лицензий) для юридических лиц, которые внесены в
регистр предприятий Латвийской Республики, за исключением кредитных
организаций, для покупки и продажи наличной иностранной валюты и ведения
деловой активности;
управление зарубежными активами; (1); (3)
сбор, запись и обработка всей финансовой информации и данных
национального платежного баланса, а также право публикации финансовой
статистической информации;
возможность выступать в качестве финансового агента для своего
правительства.
Банк Латвии представляет Латвийскую Республику в иностранных центральных
банках и международных финансовых учреждениях. Банк Латвии также консультирует
Латвийский Парламент и Кабинет Министров страны по вопросам денежно-кредитной
политики и других вопросов, касающихся его функциональных обязанностей. В своей
работе Банк Латвии руководствуется положениями закона «О Банке Латвии» и
является независимым в реализации своей денежно-кредитной политики в рамках
своего правового мандата. Общее руководство Банком Латвии осуществляет Парламент
Латвийской Республики.
Закон «О Банке Латвии» запрещает национальному центральному банку
заниматься какой-либо коммерческой деятельностью. Банк Латвии работает на
принципах самоокупаемости и получает свои доходы от проведения валютных и
кредитных операций в рамках своей официальной деятельности. Закон «О Банке
Латвии» предписывает ему постоянно иметь номинальный уставный капитал в сумме
25 миллионов лат.
Банк Латвии принимает и утверждает различные положения и директивы,
регулирующие деятельность других кредитных учреждений, определяет нормативы
деятельности кредитных учреждений, показатели для подготовки бизнес-отчетов и
т.п.
Центральный банк Республики Литвы
Банк Литвы является органом государственного надзора за банками и иными
кредитными организациями, территориально находящимися в Литовской Республике и
обладающими лицензиями Банка Литвы. (3); (20)
Правовой статус и функции Банка Литвы определены Законом Литовской
Республики «О Банке Литвы». Банк Литвы играет большую роль в экономике страны и
ее финансовой системе и является важнейшим государственным институтом Литовской
Республики.
Основная миссия Банка Литвы - это обеспечение устойчивости и целостности
денежно-кредитной и платежной систем страны, их стабильное и эффективное
функционирование, что в свою очередь создаёт благоприятным условием для
оптимального развития национальной экономики. Банк Литвы также является членом
Европейской системы центральных банков.
Банк Литвы, являющийся центральным банком страны, независим от
правительства Литовской Республики и других государственных органов. Банк Литвы
разрабатывает и проводит денежно-кредитную политику страны, политику валютного
курса, публикует официальный курс валют, при этом поддерживает стабильный
валютный курс лита уже на протяжении 15-ти лет. Банк Литвы также управляет
валютными резервами страны, за счет эффективного и выгодного размещения которых
банк получает большую часть своего дохода.
Банк Литвы выполняет следующие основные функции:
производит денежную эмиссию национальной валюты страны (литовского лита);
осуществляет разработку и реализацию денежно-кредитной политики Литовской
Республики;
производит плановое регулирование валютно-обменных курсов и официального
курса лита;
управляет валютными резервами страны;
действует в качестве Государственного Казначейства Литовской Республики;
(15, с.214)
выдает и отзывает лицензии кредитных организаций страны, а также
разрешения на создание и функционирование филиалов и представительств
иностранных кредитных организаций, при этом контролирует их деятельность и
определяет принципы их учета;
управляет системой межбанковских расчетов, определяет предъявляемые
требования к ее участникам;
проводит сбор финансовой, кредитной и банковской статистики и статистики
платежного баланса, иной информации о финансовой системе;
внедряет официальные стандарты по представлению, также по распространению
такой статистики, составляет платежный баланс Литовской Республики;
обеспечивает эффективную работу всех платежных систем страны;
осуществляет все расчеты по ценным бумагам.
Руководство Банком Литвы исполняет правление, которое образуют
председатель, два заместителя председателя и два члена правления.
Председателя правления Банка Литвы назначает Литовский Сейм по
представлению Президента Литовской Республики. Заместителей председателя
правления и членов правления назначает Президент страны по представлению
Председателя правления.
Центральный Банк Республики Эстонии
Банк Эстонии - это центральный банк страны, он является верхним уровнем
двухуровневой банковской системы Эстонии и состоит в Европейской системе
центральных банков. В декабре 1989-го года Верховным Советом Эстонской
Республики было объявлено о воссоздании Банка Эстонии, тогда же был принят
«Закон о Банке Эстонской Республики» как независимом учреждении.
Банк Эстонии руководствуется в своей деятельности исключительно
Конституцией Эстонской Республики и положениями «Закона о банке Эстонии», при
этом является независимым конституционным учреждением, которое не подчиняется
ни Правительству Эстонии, ни каким-либо другим органам исполнительной власти
страны. Банк Эстонии также не несет никакой правовой или иной ответственности
за финансовые обязательства государства, при этом и государство не несет
ответственности за финансовые обязательства своего центрального банка.
Основные функции и задачи Банка Эстонии состоят в следующем:
участие в экономической политике государства: проведение самостоятельной
финансово-валютной политики, международное сотрудничество;
забота о финансовой стабильности Эстонии: формирование политики
финансового сектора страны, сохранение надежных и хорошо функционирующих
платежных систем;
организация обращения наличных денег в Эстонии;
осуществление управления международными резервами Эстонии и другими
финансовыми активами, находящимися в распоряжении банка, а также их хранение;
желание стать одним из равноправных участников согласованной
экономической и единой денежной политики Европы среди других центральных
банков, входящих в Евросоюз;
составление экономического прогноза по развитию Эстонии, а также
мониторинг и анализ всех макроэкономических показателей;
при необходимости, консультирование членов Правительство республики по
хозяйственно-политическим вопросам Эстонии и ЕС.
В связи с переходом на новую валюту функции центрального банка Эстонии несколько
изменились. До ввода в действие евро одной из главных функций Банка Эстонии
было обеспечение стабильности национальной валюты Эстонии, после чего важнейшей
целью работы банка стало поддержание экономической стабильности в стране. (22);
(23)
.2 Центральные банки прибалтийских стран как часть Европейской системы
центральных банков
Наиболее часто центральные банки прибалтийских стран в связи со
вступлением в зону евро сотрудничают с двумя самыми значимыми для Евросоюза
Европейскими банками: Европейским центральным банком и Европейским
инвестиционным банком.
Европейский центральный банк ( далее - ЕЦП) был создан в 1998-ом году
специально для помощи в экономическом развитии стран- членов и кандидатов в
члены Евросоюза. Правление банка находится в г. Франкфурте, Германия. Главная
функция ЕЦП - это ответственное управление единой валютой Евросоюза - евро. ЕЦБ
также разрабатывает и проводит в жизнь основные экономические принципы
Евросоюза. ЕЦП постоянно участвует в работе Европейской системы центральных банков,
которая охватывает все 27 стран, являющихся участниками Евросоюза. Центральные
банки этих стран совместно с ЕЦП формируют т.н. «Евросистему». ЕЦП тесно
сотрудничает со всеми центральными банками стран участниц «Евросистемы», в том
числе и с центральными банками стран Прибалтики, подготавливая и проводя в
жизнь все экономические решения Евросоюза. Руководство ЕЦП представляют Совет
ЕЦП, Правление и Генеральный Совет.
Также определённое значение на деятельность Евросоюза оказывает
Европейский инвестиционный банк (далее - ЕИБ). Его акционерами являются также
все страны - участницы Евросоюза. Совет ЕИБ состоит из министров финансов
стран-участниц Евросоюза. ЕИБ активно сотрудничает с другими институтами
Евросоюза: Европейскими парламентом, советом и комиссией. ЕИБ выступает в
качестве банкира и финансово обеспечивает перспективные проекты дальнейшего
развития интеграции в Европу, способствует экономическому развитию Евросоюза.
(25)
Латвийская Республика
Основной институционной структурой, которую создало Европейское
Сообщество, определяющей и проводящей единую денежную политику Евросоюза и
отвечающей за эмиссию евро является Европейская Система Центральных Банков
(ЕСЦБ). Она состоит из Европейского Центрального Банка (ЕЦБ) и центральных
банков государств-членов Евросоюза. Все центральные банки государств-членов ЕС,
в том числе и Банк Латвии, являются неотъемлемой частью ЕСЦБ.
января 2014-го года Латвия стала 18-ой страной еврозоны и теперь
использует единую валюту вместе с 333 миллионами жителей Евросоюза. Однако
этому предшествовала долгая и упорная работа правительства Латвии и
Центробанка. После поддержки большинства населения на национальном референдуме
1 мая 2004-го года Латвия стала страной-участницей Евросоюза, при этом Договор
о присоединении предусматривал, что Латвия введет евро, когда будет к этому
готова. Однако для того, чтобы ввести евро, Латвия должна соответствовать всем
критериям, которые определялись Маастрихтским договором. Несмотря на то, что на
Латвию довольно тяжело повлиял мировой экономический кризис 2009-го года, после
нескольких лет режима строгой экономии и проведения необходимых реформ
экономика Латвии относительно быстро восстановилась и стала готова для
вступления в Евросоюз.
После вступления в Европейский Союз Латвия привела свое
законодательство в полное соответствие с требованиями этой организации. Большие
изменения произошли и в банковской сфере страны. Так, современное банковское
законодательство Латвийской Республики является абсолютно прозрачным При этом
Банковская деятельность в Латвии лицензирована: для того, чтобы получить право
вести банковскую деятельность на территории страны, необходимо получить
лицензию в Комиссии по Рынку Финансов и Капитала (по-латвийски - «Finanšu un
Kapitāla
Tirgus Komisija»), которая является надзорным органом по лицензированию и
контролю за всем финансовым сектором Латвии.
Далее, в сентябре 2012-го года План введения евро в Латвии был утвержден
Кабинетом министров страны, в дополнение к нему был выпущен подробный «План
мероприятий по введению Единой европейской валюты в Латвии». В вышеупомянутом
Плане были подробно перечислены все мероприятия, которые необходимо внедрить в
стране для обеспечения успешного и безболезненного процесса перехода на
европейскую валюту.
Через год, 5-го июня 2013-го года, Латвия получила Доклад о конвергенции
от Европейской комиссии и Европейского центрального банка, в котором
подтверждалось выполнение страной всех Маастрихтских критериев. А 9-го июля
2013-го года Совет Европейского Союза одобрил запрос Латвии о присоединении к
еврозоне с 1 января 2014-го года. Таким образом, после Эстонии Латвия стала
вторым государством среди республик Балтии, вступивших в зону действия
евровалюты, и извечная мечта латышских граждан стать частью единой Европы
претворилась в жизнь. Безусловно, этому способствовали постоянные консультации
Банка Латвии со специалистами Европейского Центробанка и других финансовых
институций Евросоюза касательно времени введения и содержания необходимых
рыночных реформ.
Литовская Республика
В соответствии со Ст.8 «Договора об учреждении Европейского сообщества»
была образована «Европейская система центральных банков» (ЕСЦБ), которая
согласно положений Ст.107 Договора состоит из Европейского Центробанка (ЕЦБ) и
национальных центральных банков государств. Эта статья дополняется положениями
Ст.14 (3) Статута Европейской Системы Центральных Банков и Европейского
Центробанка. (18)
Данная статья декларирует, что национальные центральные банки
стран-участниц Евросоюза являются неотъемлемой частью ЕСЦБ. Таким образом,
центральный национальный банк Литовской Республики -Банк Литвы также является
составной частью ЕСЦБ.
Центральный банк республики, Банк Литвы является полноправным членом
ЕСЦБ, и часть решений в области банковского регулирования принимается на уровне
Европейского центрального банка (ЕЦБ). Генеральный совет ЕЦБ ранее постоянно
представлял подробные рекомендации касательно введения необходимых мер для
фиксации курсов валют членов Евросоюза, не входящих в Еврозону (в данном
случае, для Литвы до 01.01.2015 г.). В декабре 2006-го года Еврокомиссия
приняла вынужденное решение временно отложить введение евро в Литве, Латвии и
Эстонии как минимум до 2010-го года (в дальнейшем, это решение было продлено до
2012-го) из-за последствий экономического кризиса и недопустимо высокой
инфляции в этих странах, порядка 1,7 -2,3 % в год.
Тем не менее, Литва продолжала своё движение к еврозоне, и в апреле
2014-го года в Еврокомиссии заявили о впечатляющих темпах роста экономики
страны: за 10 лет в Евросоюзе доля ВВП на одного жителя Литвы выросла от 35% от
среднего показателя по 28 странам Евросоюза в 1995-ом году до 78%,
прогнозируемых на 2015-й год. Литва на тот момент соответствовала всем
критериям для введения евро:
среднегодовая инфляция в апреле 2014-го года составила 0,6% (на 1,1 %
меньше Маастрихтского критерия);
дефицит бюджета Литвы составил 2,1% от ВВП (можно до 3%);
- государственный долг Литвы составил 39,4% от ВВП, - значительно меньше,
чем позволено Маастрихтским соглашением - 60% от ВВП.
В тот же период Европейский комиссар по экономическим вопросам Олли Ренн
с похвалой отозвался об экономических реформах, проводимых Вильнюсом. (21)
В частности. Олли Ренн заявил: «Реформы, к которым Литву во многом
подтолкнуло вступление в Евросоюз 10 лет назад, привели к значительному росту
преуспевания литовцев». Далее 17.04.2014 г. Парламент Литвы принял Закон о
введении евро в стране с 01.01.2015 г. Таким образом, Литва стала последней
среди государств Прибалтики страной -членом еврозоны.
К отрицательному фактору развития экономики Литвы следует отнести, что
около 90 % от совокупного капитала банковского сектора приходится на долю
иностранного капитала, в основном, скандинавских финансовых групп. Тем не
менее, около 130 банков Евросоюза оказывают в Литве трансграничные банковские
услуги без открытия там филиалов.
Банк Литвы в своей повседневной деятельности продолжает тесное
сотрудничество с ЕЦБ, действует в соответствии с его указаниями и инструкциями,
благодаря чему за небольшой промежуток времени одна из бывших республик СССР
стала полноправным членом Евросоюза. В настоящее время экономика Литвы тесно
связана с евро, так как большинство предприятий и кооперативных хозяйств берут
займы в евро, более чем половина всех импортных и экспортных сделок также
совершатся в евро.
Эстонская Республика
Главной целью ЕСЦБ, как это определено в Статье 2 Устава ЕСЦБ, является
поддержание ценовой стабильности и оказание поддержки экономической политике
стран Еврозоны, чтобы достичь общих с Евросоюзом целей. Основные задачи,
возлагаемые на ЕСЦБ, зафиксированы в Статье 3 Устава ЕСЦБ и к ним относятся
следующие:
разработка и проведение денежно-кредитной политики Евросоюза;
проведение обменных операций с иностранными валютами;
управление официальными инвалютными резервами стран Европейского Союза;
обеспечение бесперебойного функционирования расчетных систем;
всемерное содействие компетентным ведомствам в проведении пруденциального
контроля над кредитными институтами;
обеспечение стабильности финансовой системы Евросоюза.
Банк Эстонии (по-эстонски Eesti Pank ) - центральный банк Эстонской
Республики, член Европейской системы центральных банков, в своей работе тесно
сотрудничает с ЕЦБ. Основной задачей Банка Эстонии является содействие
сохранению стабильности цен в своей стране, что означает удержание инфляции
потребительских цен в целом по еврозоне на уровне не более 1,7 % в год в
соответствии с Маастрихтским соглашением. Для выполнения этой задачи Банк
Эстонии совместно с другими центральными банками еврозоны формирует единую
финансовую политику еврозоны и осуществляет её в стране. Также Банк Эстонии
использует различные методы контроля объема денег, находящихся в обращении
коммерческих банков.
Эстония - самая маленькая по площади территории и количеству населения из
трех стран Балтии, однако ее экономика считается одной из самых успешных малых
экономик в Европе. Страна признаётся мировыми аналитиками одной из лучших как
по индексе экономической свободы, так и по оценке бизнес-среды. Введение в
Эстонии в июне 1992-го года новой денежной единицы - эстонской кроны
способствовало значительному замедлению инфляции и позволило стабилизировать
экономику страны. Благодаря сбалансированному бюджету и либерализации цен
Эстония за несколько последних лет добилась значительных экономических успехов.
Стремительный рост экономики Эстонии пришёлся на период от времени
вступления в Евросоюз в 2004-ом году до начала экономического кризиса в 2008-ом
году, Тогда Эстония вела консервативную бюджетную политику, и эти финансовые
накопления позволили стране пережить годы кризиса, хотя в 2009-ом году ВВП
Эстонии уменьшился на 14%. (23); (24)
-го апреля 2006-го года Правительство Эстонии приняло решение, что
присоединиться к Еврозоне с 01.01.2007 не реально из-за уровня инфляции и
перенесло это так ожидаемое эстонцами событие на 2011-2012 гг. Тем не менее,
12-го мая 2010-го года Еврокомиссия сама выступила с официальным предложением о
присоединении Эстонии к еврозоне, так как страна выполнила все необходимые
условия в соответствии с Маастрихтскими соглашениями для перехода на евро.
Окончательное решение о принятии Эстонии в еврозону было утверждено 8-го июня
2010-го года на встрече министров финансов 16-ти стран Евросоюза, после чего
Эстония первой из стран Прибалтики с 01.01.2011 вошла в зону евро.
Привязанная к Скандинавии банковская система Эстонии является современной
и достаточно эффективной, так как в неё входят самые сильные и современно
управляемые региональные банки. Банковская система Эстонии является частью
общего банковского рынка Северо-Балтийского региона и Европы. При этом
несколько крупных банков зарегистрированы как компании, работающие в Эстонской
Республике, а остальные являются филиалами банков, расположенных в других
северных странах (Дании, Швеции, Норвегии).
Одна из особенностей финансовой политики Эстонии состоит в том, что
государство год за годом накапливало избытки бюджета и полученный от
приватизации доход в специальный Стабилизационный резерв, пользоваться которым
было разрешено лишь в особых случаях, а также для проведения важных реформ (к
примеру, пенсионной реформы). Объем этого фонда составлял около 5 миллиардов
крон. Кроме того, у государства имеются и прочие фонды и резервы, поэтому на
практике является для европейских стран-инвесторов «чистым кредитором», отсюда
и её инвестиционная привлекательность.
2.3 Особенности деятельности центральных банков прибалтийских
стран
В общем виде независимость Центрального банка любой страны определяется
законодательными актами, регламентирующими «кодекс поведения банка», характер
его подчинения и способы разрешения конфликтов между исполнительной властью и
Центральным банком, степенью участия Центрального банка в финансировании
государственного бюджета, процедурой смены руководителей Центрального банка,
качеством и независимостью его аналитического отдела и другими факторами.
Независимость Центрального банка, установленная в законодательном
порядке, как это произошло в странах Прибалтики, позволяет ему быть свободным
от политической конъюнктуры и поддерживать стабильность национальной валюты,
избирая наиболее эффективные инструменты денежно-кредитного регулирования.
Однако следует признать, что Центральный банк не может быть абсолютно
независимым. В зависимости от ситуации, он должен учитывать общеэкономические
цели и согласовывать свои действия со своим правительством, использовать общие
процедуры принятия решений.
Наряду с решением приоритетных задач, Центральный банк в переходной
экономике регулирует денежное обращение, проводит валютную политику, выполняет
контрольно-надзорные функции, несет ответственность за своевременную выплату
внешнего долга и организацию платежно-расчетных отношений между коммерческими
банками.
В законах о центральных банках стран Прибалтики установлены специфические
правила, которые свидетельствуют об отличиях статуса центральных банков от
других банковских учреждений. Кроме того, в законах о центральных банках стран
Прибалтики предусматриваются правовые механизмы, которые помогают решать задачи
в сфере регулирования кредитно-денежной системы каждой страны.
Основные функции Банка Латвии:
управление денежной политикой;
обеспечение стабильности национальной валюты и
банковского сектора;
надзор за деятельностью коммерческих банков Латвии.
Банк Литвы выполняет следующие основные функции:
производит денежную эмиссию национальной валюты страны (литовского лита);
осуществляет разработку и реализацию денежно-кредитной политики Литовской
Республики;
производит плановое регулирование валютно-обменных курсов и официального
курса лита;
управляет валютными резервами страны;
действует в качестве Государственного Казначейства Литовской Республики;
управляет системой межбанковских расчетов, определяет требования к ее
участникам;
проводит сбор финансовой, кредитной и банковской статистики и статистики
платежного баланса, иной информации о финансовой системе;
обеспечивает рациональную и эффективную работу всех платежных систем
страны;
осуществляет все расчеты по ценным бумагам.
В области финансовой политики и денежного обращения Банк Эстонии
осуществляет такие функции:
эмиссия, купля и продажа ценных бумаг;
купля и продажа ценных металлов и валюты;
установка обязательных резервов для кредитных учреждений;
определение учетной ставки;
юридически-правовая поддержка и организация перечислений из одного
коммерческого банка в другой и т.п.
Что касается настоящего времени, то следует отметить, что после
вступления в Евросоюз Центральные банки стран Прибалтики стали просто
техническими исполнителями по регулированию денежного оборота в своих странах,
проведя также общий контроль за деятельностью коммерческих банков своих стран,
а также занимаясь рутинной работой по сбору и обработке статистических данных.
Надеясь на присоединение к еврозоне, Центральные банки этих стран фактически
сами отказались от собственной монетарной политики, тем самым лишившись
возможности регулировать темп роста своих экономик с помощью изменения
процентной ставки. Вступив же в зону евро в период 2011-2015 гг., центральные
банки стран Прибалтики в соответствии с положениями законодательной базы
Евросоюза потеряли все свои права на проведение индивидуальной валютной
политики и делегировали все полномочия Европейскому центральному банку, а сами
превратились, образно выражаясь, в обыкновенные филиалы ЕЦБ.
Тем не менее, получаемая выгода с лихвой перекрыла все ожидаемые издержки
этих стран: на настоящее время на страны Евросоюза приходится более 70% от
общего товарооборота стран Прибалтики и около 65% накопленных иностранных
инвестиций, которые помогают двигать вперёд экономики этих стран и создают им
хороший задел на будущее.
Выводы по главе 2
По содержанию этой главы можно сделать следующие выводы:
- Правовой статус и функции Центральных банков прибалтийских стран строго
определены национальными законодательствами этих стран, которые в полной мере
соответствуют требованиям Евросоюза и Маастрихтского соглашения. В законах о
центральных банках стран Прибалтики установлены специфические правила, которые
свидетельствуют об отличиях статуса центральных банков от других банковских
учреждений. Кроме того, в законах о центральных банках стран Прибалтики
предусматриваются правовые механизмы, которые помогают решать задачи в сфере
регулирования кредитно-денежной системы каждой страны;
- Наиболее часто центральные банки прибалтийских стран в связи со
вступлением в зону евро сотрудничают с двумя самыми значимыми для Евросоюза
Европейскими банками: Европейским центральным банком и Европейским
инвестиционным банком. Европейский центральный банк тесно сотрудничает со всеми
центральными банками стран участниц «Евросистемы», в том числе и с центральными
банками стран Прибалтики, подготавливая и проводя в жизнь все экономические
решения Евросоюза. Руководство ЕЦП представляют Совет ЕЦП, Правление и
Генеральный Совет;
После вступления в Европейский Союз Центральные банки стран Прибалтики
стали просто техническими исполнителями по регулированию денежного оборота в
своих странах, проведя также общий контроль за деятельностью коммерческих
банков своих стран. Вступив в зону евро в период 2011-2015 гг., центральные
банки стран Прибалтики в соответствии с положениями законодательной базы
Евросоюза потеряли все свои права на проведение индивидуальной валютной
политики и делегировали все полномочия Европейскому центральному банку.
Глава 3. Современное положение банков Литвы, Латвии и Эстонии в экономике
.1 Общее экономическое развитие прибалтийских стран в условиях
европейского рынка
Модели экономического роста стран Прибалтики имеют свою особую,
национальную специфику, но все же очень схожи между собой, так как они все
основаны на максимальной открытости своих экономик и привлечении иностранных
капиталов, в основном, из Северной Европы, за счет низких производственных
издержек, либеральной налоговой системы и относительной макроэкономической
стабильности. Эта прибалтийская модель развития характеризуется как малая открытая
экономика.
В процессе перехода к рыночной экономике темпы экономического роста в
Латвии и Литве в период 1990 - 2000 гг. были отрицательными (-3,4 % и -2,3 %
соответственно за год). Далее в Эстонии темпы экономического роста в 90-е годы
прошлого века сначала были также отрицательными (- 0,5 % в среднем за год), тем
не менее, в период 1996 - 2006 гг.. среднегодовые темпы роста в стране
составили в среднем +6 %. Следует подчеркнуть, что либерализация прибалтийских
рынков, приток иностранного капитала, стабилизация на макроэкономическом уровне
привели к тому, что снова возобновилась положительная динамика развития
экономик стран Прибалтики уже в период 1996-2000 гг., а с 2000-го года темпы
роста экономик этих стран выровнялись и сохраняются на достаточно высоком
уровне.
В качестве преимущества для быстрого экономического роста этих стран
выступило то обстоятельство, что в начале 90-х годов Россия как правопреемница
СССР приняла на себя все долги уже не существующей державы, включая и
собственные долги республик Прибалтики. Этот смелый шаг тогдашнего президента
России Бориса Ельцина обеспечил (17); (24) благоприятные условия для бурного
развития экономик этих стран и возможности безболезненно проводить рыночные
реформы, поскольку была сведена к минимуму необходимость всех внешних
заимствований у иностранных кредиторов при полном отсутствии внешнего
государственного долга.
Особое значение для стран Прибалтики приобрело их вступление в Евросоюз.
Являясь членами общей европейской семьи, страны Прибалтики могли теперь
рассчитывать на существенную поддержку отдельных сфер экономики, так как сама
политика Европейского союза направлена на выравнивание уровней регионального
развития, чтобы компенсировать таким образом исторически сложившиеся
неравномерности развития стран с различными условиями жизни.
Развитие экономики Латвии
Во время кризиса изменилась экономическая структура Латвии, которая
несколько сбалансировалась и с внутреннего потребления переключилась на
экспорт. После периода падения всех экономических показателей Латвия вновь
стала наращивать свою экономику. Рост народного хозяйства Латвии в 2014-ом году
был стремителен, в результате чего экономика страны стала одной из самых
динамично растущих экономик среди стран Евросоюза.
Позитивный рост получили практически все отрасли народного хозяйства,
негативный темп роста был отмечен только в сфере продаж недвижимости и
финансовых операций. Главным сюрпризом стала строительная отрасль, прирост
которой за предыдущий год составил 12,3%. Самый значительный вклад в рост народного
хозяйства Латвии в 2014-ом году внесли три крупнейших отрасли - торговля,
обрабатывающая промышленность и транспортная отрасль, которые за год выросли на
8,7%, 11,7% и 8,0% соответственно. Также высокий рост был зафиксирован и в
области туризма - 22%. (17); (24)
Если рассмотреть сектор ВВП Латвии, то примерно 70% приходится на отрасль
услуг. Доля обрабатывающей промышленности составляет 14,1% от ВВП, торговли -
16.9% от ВВП, отрасли транспорта и хранения - 13% от ВВП, строительной отрасли
- 6.1% от ВВП. При этом приоритетными отраслями развития страны остаются
производство продовольствия (преимущественно рыбно-консервная промышленность),
а также спиртных и безалкогольных напитков, производство изделий из древесины,
производство химических и фармацевтических средств, фармацевтических продуктов
и лекарств, производство листового и профильного металла, компьютерного,
электронного и оптического оборудования, оказание услуг в областях
телекоммуникации, программирования, грузовых и морских транспортных перевозок.
Структура ВВП Латвии - см. Рис.6
Рис. 6 - Структура ВВП Латвии
В 2014-ом году объем промышленного производства Латвии стал на 1,5%
больше, чем в 2013-ом году, и на 5,7% больше, чем в 2012-ом году; объём
экспорта увеличился на 2,3% по сравнении с 2013-м годом и достиг 13,4 млрд.
долларов США, при этом объём импорта также увеличился на 3,8% и составил 16,6
млрд. долларов США. (20)
Темпы роста объёма производства в Латвии - см. Рис. 7.1 и Табл. 7.2
Рис. 7.1 - Темпы роста промышленного производства в Латвии, %
Таблица 7.2. Темпы роста промышленного производства в Латвии, %
|
Год
|
2004
|
2005
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
|
Показ. %
|
8,5
|
8,5
|
8,5
|
5,4
|
-4,5
|
-22,8
|
-1,8
|
9,0
|
0
|
4,2
|
1,5
|
Инфляции потребительских цен в Латвии в 2013-ом году не было, а в 2014-ом
инфляция составила всего 0,7%, что является хорошим показателем. Темпы инфляции
в Латвии - см. Рис. 8.1, Табл. 8.2
Рис. 8.1 - Темпы роста инфляции в Латвии, %
Таблица 8.2. Темпы роста инфляции в Латвии, %
|
Год
|
2004
|
2005
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
|
Показ. %
|
10,6
|
8,8
|
7,0
|
6,2
|
7,8
|
17,3
|
19,0
|
12,8
|
11,4
|
9,9
|
9,5
|
Государственная финансовая поддержка предпринимателей регулярно поступает
из фондов Евросоюза с целевым направлением на реализацию конкретных проектов.
Географическое месторасположение Латвии помогает ей оставаться удобным
транзитным партнером как для стран СНГ, так и для стран Евросоюза. Дальнейшее
развитие народного хозяйства в Латвии видится в сфере дальнейшего развития
экспорта, поэтому самые значительные риски для дальнейшего развития Латвии
связаны с развитием глобальной экономики.
Развитие банковского сектора Латвии
В условиях европейской интеграции банки Латвии получили новые возможности
для дальнейшего развития. Латвия, которая сильнее других стран была затронута
кризисом, на данный момент продолжает оставаться региональным банковским
центром и демонстрирует впечатляющий рост экономики, один из самых
стремительных в Восточной Европе.
«GE Money Bank» - лидер по популярности среди латвийских банков. Банк
объединил две крупные компании АО «Baltic Trust Bank» и АО «GE Money», к тому
же он входит в состав General Electric - одной из крупнейших многоотраслевых
мировых корпораций. Банк предлагает широкий спектр услуг по финансированию и
инновационных решений для накоплений предприятиям и индивидуальным лицам.
Немного уступает ему по популярности среди населения «Rietumu Banka»,
основанный в 1992-ом году. Банк работает на всемирных рынках и предлагает
большой перечень финансовых услуг для бизнеса в Балтии, в России, Украине, в
странах Европы. (20); (32)
Кроме того, пользуется заслуженным авторитетом «NORVIK BANKA», также
основанный в 1992-ом году. Это - надёжный и стабильный банк, который первым
ввёл следующие новшества:
был первым банком в Латвии, который ввел систему, с помощью которой
пользователи расчетных карт могли без какой-либо комиссии снимать финансовые
средства в LVL не только в отделениях «Norvik Banka», но и в других банкоматах
своего региона;
стал первым предоставлять услугу электронного оформления депозита с
помощью глобальной сети Интернет.
Бессменным лидером среди латвийских банков также считается «SEB banka»,
который увеличивает объемы вкладов и продолжает кредитование населения. Кроме
того, банк предоставляет услугу интернет-банкинга SEB banka Оnline, что
значительно упростит финансовую деятельность клиентов. Так, за 2014-й год банк
показал следующие результаты:
прибыль банка составила 23,2 млн. евро;
доходы клиентов банка составили 39 млн. евро, при этом 21,2 млн. евро -
за счёт пенсионных накоплений и 7,4 млн. евро за счёт вложенных банком удачных
инвестиций;
общий объём активов составил 3,6 млрд. евро;
общий объём вкладов составил 2,1 млрд. евро;
объём новых кредитов составил 614 млн. евро;
число клиентов банка увеличилось на 30190 человек;
уплаченные государству налоги составили 10,2 млн. евро.
Настоящие данные взяты из интернет - источника «Финансовые результаты
группы SEB Латвии в 2014-ом году.
Рост латвийской экономики в банковской сфере продолжается, темпы роста
станут умереннее, на это повлияют факторы внешней среды - снижение внешнего
спроса во многих странах ЕС и долговой кризис в еврозоне. Сейчас же развитие
коммерческих банков Латвии происходит стабильно. Позитивная ситуация в
банковском секторе говорит о том, что уроки кризиса усвоены - кредитная
политика банков пересмотрена, а качество кредитного портфеля стало намного
выше.
Развитие экономики Литвы
Экономические проблемы, которые переживает зона евро и Евросоюз в целом,
оказывали в последние годы значительное воздействие и на литовскую экономику.
Литва остается одной из наиболее быстро растущих экономик Европы. Проблемы, с
которыми сталкивается мировая экономика, по-прежнему оказывают свое негативное
влияние на Литву, что мешает её стабильному развитию. Однако, эти негативные
тенденции были несколько компенсированы хорошим урожаем зерновых в сельском
хозяйстве. Литовский экспорт остался на уровне и составил в 2014-ом году 31,6
млрд. долларов США.
В 2014-ом году в социально-экономическом развитии Литвы сохранялась
определенная позитивная динамика. По данным Департамента статистики Литвы, ВВП
в 2014-ом году увеличился на 20 % от уровня кризисного 2009-го года и достиг
32,57млрд. евро. Динамику роста ВВП Литвы - см. Рис. 9.1 и Табл. 9.2
Рис. 9.1 - Темпы роста ВВП Литвы за период 2005- 2014 гг
Таблица 9.2. Динамика роста ВВП Литвы за период 2004- 2014 гг.
|
Год
|
2004
|
2005
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
|
ВВП (-/+)%
|
7,3
|
7,6
|
7,5
|
8,7
|
3,0
|
-16,8
|
1,3
|
5,9
|
3,6
|
-0,4
|
-0,3
|
|
ВВП, млрд. евро
|
18,1
|
20,9
|
24,0
|
28,6
|
32,3
|
26,5
|
27,4
|
30,8
|
32,8
|
32,67
|
32,57
|
Источник: Департамент статистики Литовской Республики
По итогам года Правительству Литвы удалось снизить инфляцию до 0,3 % (на
2,8 % ниже, чем в 2012-омгоду), и сейчас данный показатель является одним из
самых низких в Евросоюзе. Объем золотовалютных резервов за год увеличился на
10,0% и достиг 7млрд. евро. Динамику роста инфляции в Литве - см. Рис. 10.1 и
Табл. 10.2
Рис.10.1 - Темпы роста инфляции в Литве, %
Таблица 10.2. Темпы роста инфляции в Литве, %
|
Год
|
2004
|
2005
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
|
Показ. %
|
1,2
|
2,7
|
3,8
|
5,8
|
11,1
|
4,2
|
1,2
|
4,1
|
3,1
|
1,0
|
0,3
|
Источник: Департамент статистики Литовской Республики
Социально-экономическая ситуация в стране в 2014-омгоду оставалась
сложной. Приняв к исполнению строгие рекомендации Брюсселя по сохранению
макроэкономических показателей, предыдущее правительство консерваторов
проводило жесткую политику сдерживания бюджетных расходов на социальную сферу,
что замораживало инфляционный рост зарплат и социальных пособий. В то же время
в стране наблюдался дальнейший рост стоимости товаров и услуг. Тем не менее, в
2014-ом году объем промышленного производства - на % больше, чем в 2012-ом году
и на % больше, чем в 2010-ом году, а с нефтепродуктами увеличился бы на 6,7% и
4,0% соответственно По мнению местных экспертов, в 2016-омг. можно ожидать
стабилизации ситуации финансовой сферы.
Развитие банковского сектора Литвы
Вступление Литвы в Евросоюз открыло дополнительные возможности для
банковского сектора страны. Для финансирования проектов, использующих
структурные и другие фонды Евросоюза, потребуются большие заемные средства. При
этом конкуренция на финансовом рынке страны значительно ужесточилась, так как
банки стран Евросоюза могут напрямую участвовать в освоении финансового рынка
Литвы. Крупный передел в дальнейшем банковскому сектору Литвы не грозит, так
как на этот рынок уже пришли крупные иностранные игроки и не осталось государственных
банков для приватизации. В любом случае, банки Литвы получили хорошие
возможности для дальнейшего развития.
Тройка лидеров литовского банковского рынка по результатам опросов
населения выглядит следующим образом: «Данске Банк» (96%), затем идут «Finasta»
(94.8%) и «SEB Банк» (93.7%). Эти банки пользуются заслуженной популярностью и
уважением в стране.
Рассмотрим финансовые показатели банка «Finasta», финансовой группой
частного банковского обслуживания, основанной в 1994-ом году, - см. Табл. 11
Таблица 11 Основные финансовые показатели банка «Finasta» за 2009 -2012
гг.
|
Наименование показателя/год
|
2009 (тыс. LTL)
|
2010 (тыс. LTL)
|
2011 (тыс. LTL)
|
2012 (тыс. LTL)
|
|
Деньги и эквиваленты
|
15327
|
38721
|
78070
|
35500
|
|
Потребительское
кредитование
|
3327
|
1806
|
4066
|
2670
|
|
Корпоративное кредитование
|
6379
|
9499
|
26016
|
28956
|
|
Активы (всего)
|
73974
|
188757
|
288577
|
322834
|
|
Счета банков
|
2063
|
40312
|
192451
|
197191
|
|
Счета клиентов
|
49371
|
110537
|
71222
|
77155
|
|
Выпущенные долговые бумаги
|
0
|
12393
|
14321
|
15218
|
|
Обязательств (всего)
|
52592
|
167286
|
283291
|
303524
|
|
Собственный капитал (всего)
|
21382
|
21471
|
5286
|
19310
|
|
Чистый процентный доход
|
2297
|
4792
|
7874
|
2874
|
|
Чистый доход по платежам и
комиссиям
|
897
|
3147
|
3528
|
|
Прочий операционный доход
|
2333
|
7560
|
-6713
|
2012
|
|
Прибыль до налогообложения
|
-7609
|
-227
|
-24027
|
198
|
|
Чистая прибыль
|
-6706
|
57
|
-26185
|
198
|
Рассмотрим и проанализируем финансовые показатели банка «Finasta» за 2009
-2012 гг. Если принимать во внимание чистую прибыль (основной показатель
рентабельности каждого банка), то 2009-ый и 2011-ый годы банком были завершены
с убытками: 6706 тыс. лит и 26185 тыс. лит соответственно. Небольшая прибыль
была получена банком в 2011-ом году: 198 тыс. лит, но это составляет всего лишь
1% от собственного капитала и 0,06% от общих активов, так что рентабельность
банка нельзя признать удовлетворительной. Далее, рассмотрим динамику изменения
общих активов, обязательств и собственного капитала за отчётный период.
Общие активы выросли: 322834/ 73974 = 4,36 раза;
Обязательства банка выросли: 303524 /52592 = 5,77 раза;
Собственный капитал уменьшился: 21382/19310 = 1,11 раза.
Это говорит о том, что для достижения своих невысоких показателей
владельцы банка были вынуждены в небольших объёмах вкладывать собственные
средства. Также рост обязательств превысил рост активов.
Рассмотрим разницу между активами и обязательствами:
За 2009 год: 73974 - 52592 = 21382 (тыс. лит);
За 2010 год: 188757 - 167286 = 21437 (тыс. лит);
За 2011 год: 288577 - 283291 = 5286 (тыс. лит);
За 2012 год: 322834 - 303524 = 19310 (тыс. лит).
Тут мы можем наблюдать, что разница между активами и обязательствами была
постоянна и колебалась в районе 20000 тыс. лит, за исключением 2011-го года,
когда разница составила 5286 тыс. лит, что связано с отрицательным сальдо банка
в том году.
По данным сайта www.bkb.kiev.ua/assets/files/Finasta_corporate.ppt, где расположены все данные по банку, показатель
ликвидности банка составляет 81,8% при регламентируемом Центробанком Литвы
минимальном 30%, показатель достаточности капитала банка составляет 13,26 при
минимально необходимом 8, в 2012-ом году чистый процентный доход банка составил
3,60%; показатель ROA составил в
2012-ом году + 0,26% (больше 0), что говорит об экономической достаточности
банка. Управляющим банка рекомендуется в процессе деятельности не допускать
излишних банковских рисков.
Развитие экономики Эстонии
В 2000 - 2008 гг. экономика Эстонии демонстрировала ежегодно рост ВВП в
среднем на 7 %, и это обстоятельство подняло Эстонию до уровня трёх стран
Евросоюза с быстрым ростом реального ВВП.
В этот период Эстония совершила большой скачок в улучшении уровня жизни
увеличив ВВП на душу населения с 45% от среднего по Евросоюзу до 67% в 2008
году Экономическая ситуация изменилась весной 2007-го года, так как в тот
период эстонские банки ужесточили условия выдачи кредитов, после чего
уверенность потребителей резко снизилась, на рынке недвижимости страны
произошёл спад Быстрый рост доходов населения Эстонии в тот период ещё
сохранялся, но уже в начале 2008-го года появились первые признаки кризиса,
которые сопровождались снижением частного потребления.
Осенью 2008-го года экономический кризис достиг своего пика,
спровоцировав стремительный обвал экспортных мощностей, при этом ухудшил
доступность кредитных средств и ещё больше повысил чувство неуверенности компаний
и кооперативных хозяйств Экономический рост страны снова стал положительным во
2- ом квартале 2010-го года, когда годовой ВВП вырос на 3,3% по сравнению с
предыдущим годом.
По данным Департамента статистики Эстонии, в 2014-ом году ВВП Эстонии за
2 года вырос на 2,8% и в денежном выражении составил 26,4 млрд. долларов, что
является неплохим показателем для небольшой страны. Рост номинального ВВП
Эстонии - см. Рис. 12.1 и Табл. 12.2
Рис. 12.1 - Темпы роста ВВП Эстонии за период 2005- 2014 гг
Таблица 12.2. Рост номинального ВВП Эстонии, млрд. долларов США
|
Год
|
2004
|
2005
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
|
Млрд долл.
|
12,0
|
13,9
|
16,8
|
21,7
|
23,7
|
19,3
|
18,3
|
20,0
|
21,4
|
24,3
|
26,4
|
Инфляция в Эстонии в последние 3 года варьировалась в интервале 3-4%.
Однако в 2014-ом году она составила 0,3%, и это минимум для стран Прибалтики.
Темп инфляции в Эстонии - см. Рис. 13.1 и Табл. 13.2
Рис. 13.1 - Темпы инфляции Эстонии за период 2005- 2014 гг
Таблица 13.2. Темпы инфляции в Эстонии, %
|
Год
|
2004
|
2005
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
|
Показ. %
|
3,0
|
4,1
|
4,4
|
6,6
|
10,4
|
-0,1
|
2,9
|
5,0
|
3,9
|
2,8
|
0,3
|
Согласно статистике, 73% общего торгового оборота Эстонии приходилось на
страны Евросоюза. В прошлом году из Эстонии в страны Европейского Союза было
экспортировано товаров на 8,3 млрд. евро, что составило 66% от общего объёма
экспорта Эстонии. (19); (29)
Экспорт товаров из Эстонии за последний год увеличился на 3,7 % и
составил в денежном выражении 15,8 млрд. долларов США. При этом импорт в страну
также увеличился на 3,5 % и составил в денежном выражении 17,1 млрд. долларов
США. Тут импорт опять-таки превышает экспорт на 8 %, что характерно для всех
прибалтийских республик. Основными торговыми партнёрами Эстонии традиционно
являются Финляндия, Швеция, Российская Федерация и Латвия.
С 1-го мая 2004-го года внешняя торговля Эстонии с третьими странами
регулируется Общей торговой политикой Евросоюза, согласно регламенту которой
все двусторонние соглашения о свободной торговле между Эстонией и третьими
странами были денонсированы. По указке чиновников Евросоюза, вся внешняя
торговля производится в соответствии с существующими торговым соглашениям между
Евросоюзом и третьими странами и согласно действующим обязательствам Евросоюза
в ВТО, что исключает для Эстонии возможности проводить самостоятельную торговую
политику.
Развитие банковского сектора Эстонии
Эстонская финансовая система интегрирует в мировой финансовый рынок и
благодаря доступу эстонских банков к средне- и долгосрочным займам
международных финансовых учреждений. В результате доля среднесрочных кредитов в
их портфелях постоянно растет. Кроме положительных моментов, прямой доступ на
международные рынки капитала, по мнению ряда экспертов, может привести к
повышению количества кредитов, выдаваемых рискованным секторам экономики.
Поэтому Центробанк Эстонии Банк Эстонии, осознавая возможную опасность в случае
ухудшения общеэкономической ситуации в стране, потребовал от коммерческих банков
повысить коэффициент достаточности собственного капитала с 8 до 10% и
одновременно увеличить резервы на покрытие безнадежных долгов. (24); (25)
Согласно рейтинговым опросам в 2015-ом году, наибольшей популярностью в
Эстонии пользуются банки: «Nordea Bank», «Danske Bank» и «Citadele bank».
«Nordea Bank» начал свою деятельность в 2000-ом году и имеет свои филиалы
в Швеции, Норвегии, Финляндии, Дании, Литве и Латвии. На настоящий момент банк
является одним из крупнейших кредитодателей в странах Балтии для частных лиц.
«Danske Bank» является одним из старейших среди действующих в Эстонии
коммерческих банков. Банк предоставляет все основные банковские и финансовые
услуги, включая операции с драгоценными металлами.
«Citadele bank» - один из самых крупных банков в Эстонии, который
предлагает широкий спектр финансовых услуг, индивидуальный и профессиональный
подход, быстрое и качественное обслуживание частных и корпоративных клиентов.
Проведём сравнение основных финансовых показателей этих трёх самых
популярных банков Эстонии за 2014-ый год - см. Табл. 14
Таблица 14 Сравнение финпоказателей банков Эстонии за 2014 год (млн.
дол.)
|
Показатель/банк
|
«Nordea Bank»
|
«Danske Bank»
|
«Citadele bank»
|
|
Активы
|
3662
|
2507
|
156
|
|
В том числе доходные активы
|
3438
|
2182
|
66
|
|
Ценные бумаги
|
-
|
508
|
-
|
|
Кредиты и авансы клиентам
|
3438
|
1675
|
66
|
|
Обязательства
|
3642
|
2363
|
162
|
|
Средства клиентов
|
3626
|
2305
|
161
|
|
Собственные средства
|
20,0
|
145
|
-6,0
|
|
Чистая прибыль
|
20,0
|
121
|
-6,0
|
Прежде всего обратим внимание на чистую прибыль (основной показатель
рентабельности каждого банка). Здесь преимущество имеет «Danske Bank» (прибыль,
в т.ч. нераспределённая, составляет 121 млн. дол.). «Nordea Bank» имеет
прибыль, равную собственным средствам (20 млн. дол.). Хуже всех дела обстоят у
«Citadele bank», который закончил год с убытком 6 млн. долларов США.
Теперь сравним разницу между активами и обязательствами банков:
«Nordea Bank»: 3662 - 3642 = 20 (млн. дол.);
«Danske Bank»: 2507 -2363 = 144 (млн. дол.);
«Citadele bank»: 156 -162 = - 6,0 (млн. дол.).
Общая картина также не изменилась. Преимущество имеет «Danske Bank», у
которого разница составила 144 млн. долларов США. Разница равна чистой прибыли
(20 млн. дол.) у «Danske Bank», с отрицательным балансом остался «Citadele
bank» (- 6,0 млн. дол.).
Рассмотрим банки по величине активов. Здесь преимущество имеет «Nordea
Bank»: 3662 млн. дол, при этом у «Danske Bank»: 2507*100/3662 = 68,5% от
активов «Nordea Bank», при этом он получил чистой прибыли в 6 раз больше, чем
«Nordea Bank», следовательно, тут налицо эффективная работа менеджеров этого
банка. «Citadele bank» и тут в аутсайдерах: 156*100/ 3662 = 4,25% от активов
«Nordea Bank».
Рассмотрим показатель %-ного содержания средств клиентов в активах
банков.
«Nordea Bank»: 3626*100/3662 = 99,0%;
«Danske Bank»: 2305*100/2507 = 92%;
«Citadele bank»: 161*100/156 = 103,2%.
Здесь также наилучший (наименьший) показатель у «Danske Bank». Следует
признать, что по большинству финансовых показателей в 2014-м году наиболее
эффективно работал «Danske Bank».
3.2 Проблемы и сложности деятельности банковской системы
прибалтийских стран
Банковский сектор Прибалтики сейчас представляет собой новый элемент
финансового ландшафта Европы, который обладает рядом примечательных
особенностей. Это началось в начале 1990-х годов, когда Латвия, Литва и Эстония
были признаны международным сообществом как отдельные государства и приступили
к формированию собственных органов власти. Эти страны прежде не обладали
автономной национальной банковской системой, в отличие от других членов
Евросоюза. Имевшаяся у них структура носила явно вспомогательный характер и
являлась интегральной частью банковского сектора Советского Союза, который был
построен по принципу государственной монополии.
Нельзя было также говорить о наличии у стран Балтии достаточного опыта по
управлению банковской системой, объединявшей частные кредитные учреждения и
коммерческие банки. Не было в наличии квалифицированных кадров и финансовых
специалистов, которые могли бы обеспечить функционирование подобной системы,
отсутствовала и национальная валюта. Практически по всем основным параметрам,
по которым можно характеризовать банковские системы, исходя из того понимания,
которое применяется к ним в Западной Европе, наблюдались достаточно скромные
показатели.
К сложностям ведения банковского хозяйства можно отнести и то, что весьма
скромные показатели взаимного товарооборота стран Балтии красноречиво говорят о
том, что так называемое прибалтийское единство, которое ранее широко
пропагандировалось в Западной Европе, не имеет под собой твердой экономической
основы, а в отношениях между однотипными экономиками стран Прибалтики в
различные исторические периоды всегда больше преобладало соперничество, а не
сотрудничество. (27)
Даже достижение прибалтийскими странами независимости не развеяли
полностью сомнения североевропейского капитала в отношении своей безопасности в
Балтийском регионе. В качестве примера можно привести тот факт, что финансисты
Швеции и Финляндии в преддверии экономического кризиса начала 1990-х годов,
условия которого рекомендовали настоятельную необходимость вывода капитала в
другие страны, сначала с большой опаской относились к инвестированию средств в
банковский сектор стран Балтии. Первыми ласточками на прибалтийском банковском
рынке стали преимущественно немецкие банки. В середине 1990-х годов в странах
Прибалтики появились такие немецкие банки «Norddeutsche Landesbank
Girozentrale», «Bayerische Hypo - und Vereinsbank AG», «Anlage & Privatbank
AG» и некоторые другие, которые при всём к ним уважении нельзя отнести даже ко
второму эшелону немецкого банковского сектора.
Все эти факторы и повлияли на формирование нынешней структуры банковского
сектора Прибалтики. В каждой из прибалтийских республик сложился достаточно
компактный, ориентированный на внешнюю финансовую экспансию банковский сектор,
который в принципе отвечает всем соответствующим требованиям Евросоюза и готов
идти на некоторые уступки своим европейским партнёрам.
В настоящее время в Прибалтийских республиках в основном доминируют
банки, которые почти полностью контролируются иностранным капиталом. Главное
положение среди них занимают четыре европейских банка: «Swedbank» и SEB
(Швеция), DNB (Норвегия), «Nordea Bank» (Финляндия). Таким образом, в Латвии
общая доля перечисленных банков составляет 65 % местного банковского рынка, в
Литве - 78 %, в Эстонии - почти 90 %. Тут следует отметить значительную
уязвимость банков местного капитала, не принимая особо во внимание, что
европейские банки обладают большим опытом в проведении финансовых операций и
значительными денежными средствами.
Главная опасность для банков Прибалтики заключается в том, что эти самые
именитые европейские банки по международной классификации относятся к
транснациональным компаниям и обладают статусом корпораций, то есть
распоряжаются не только своим национальным капиталом ( шведским и немецким), но
и других стран, в том числе, стран ближнего Востока, при этом число зарубежных
акционеров может достигать сотен тысяч человек.
Доминирование иностранного капитала в национальной экономике страны, и
особенно в банковском секторе, классически воспринимается специалистами
однозначно как негативное явление. Действительно, максимально возможные выгоды
от финансовой или экономической деятельности представители иностранного
капитала перечисляют на свои счета, оставляя национальной экономике небольшую
часть заработанного, которая может даже выражаться в размере налога. При этом
можно вполне законно уменьшать доли, которые должны поступить в национальную
экономику. Например, в Эстонии законодательно разрешено не взымать налог с прибыли,
рефинансируемой в производство, поэтому европейцы называют Эстонию
«прибалтийским офшором».
Если рассмотреть всё это в более общем смысле, то можно заметить, что
иностранный капитал старается сформировать такую структуру экономики страны, в
которой он присутствует, чтобы она обеспечивала ему наибольшую долю прибыли. В
странах Прибалтики для этого используются широко доступные ипотечные кредиты.
Они имеют небольшую процентную ставку, однако это удовольствие компенсируется
сроками погашения, растянутыми от 25 до 40 лет. Договора с условиями ипотеки
составлены европейскими юристами так, что досрочный возврат долга наказывается
крупными штрафами.
В настоящее время латвийские, литовские и эстонские банки в своих
национальных банковских секторах являются явными аутсайдерами, особенно если
сравнивать их с североевропейским финансовым группам. Доля финансовой
составляющей каждого из этих национальных банков не превышает 5-10%, тем не
менее, прибалтийские банке умело поддерживают свой авторитет среди европейцев и
по-прежнему привлекают значительные суммы в виде вкладов.
Проблемы банковской системы Латвии
В последнее время западноевропейская пресса большое внимание уделяет
дальнейшим возможностям развития финансовой системы страны, чья экономика во
многом зависит от объёма оказываемых банковских услуг. Озабоченность западной
прессы по поводу вхождения Латвии в еврозону можно объяснить поразительным
сходством между этой страной и Кипром. Например, в Латвии, как и у Кипра,
чрезмерно большой (если сравнивать с численностью населения этой страны)
финансовый сектор, который является основой латвийской экономики. У обеих стран
чрезмерно низкие ставки корпоративных налогов: в Латвии она составляет 15%, а
на Кипре 12,5% (при этом в Евросоюзе средний показатель равняется 23,5%). Также
западные журналисты обращают внимание, что большая часть услуг в этих странах
оказывается иностранным клиентам, особенно российским, и из бывших советских
республик Центральной Азии. За последние четыре года доля вкладов иностранцев в
Латвии выросла на 32% (по данным Центрального банка Латвии, объем прямых
зарубежных инвестиций из России вырос с 268,6 миллионов евро в 2010-ом году до
356 миллионов евро к 2014-му году). И при этом не следует забывать внезапный
крах крупнейшего банка Латвии «Parex Bank».
Естественно, что похожие проблемы других латвийских банков вынуждают Центробанк
этой страны искать выходы из опасной ситуации.
Проблемы банковской системы Литвы
В связи с замедлением темпов экономического развития правительство Литвы
ищет новые ресурсы для поддержания достойного и сбалансированного бюджета
страны. (33); (34)
При этом предусматривается пополнить казну за счёт рядовых литовцев,
урезав социальные расходы и, наоборот, увеличив налоги на своих граждан. И это
одобряет Евросоюз, призывая Литву перейти на самоокупаемость. На протяжении
последних нескольких лет Литва ежегодно получала от Евросоюза по 1,7 млрд
долларов США, что в пересчете на душу населения составляло по 590 долларов США
на каждого жителя Литвы. За счет дотаций Евросоюза литовские власти не только
закрывали вопрос с ежегодными выплатами по государственному долгу, но и до
последнего откладывали непопулярные реформы. После завершения срока действия
европейской дотационной программы Литве придется жить по средствам, проведя среди
населения комплекс непопулярных общественных реформ.
Проблемы банковской системы Эстонии
В 2013-ом году вышла новая книга известного публициста и экономиста
Эдгара Сависаара с довольно громким названием - «Правда об Эстонии». В этой
книге автор пишет: «Эстонская экономика построена по принципу пирамиды.
Пирамидная схема не создаёт ценностей, она только производит впечатление
успешной хозяйственной деятельности». Далее Э. Сависаар добавляет: «Пирамида не
может быть устойчивой и жизнеспособной, и через некоторое время она обрушится и
прекратит работать, когда перестанет получать новых доноров, с помощью которых
можно производить впечатление успешной деятельности и оплачивать взятые
обязательства».
Действительно, если вспомнить эстонский банковский кризис в 2008-ом году,
в результате того, что банки страны одалживали кредиты направо и налево, общий
объем выданных в Эстонии кредитов вырос до 17-ти миллиардов евро, и в
результате кредитный пузырь лопнул, рынок недвижимости обрушился, и экономика
страны оказалась в глубокой яме. (34); (35)
При этом тогдашнее правительство не предприняло каких-либо адекватных мер
для спасения собственных банков.
Подобная экономическая модель, безусловно, имеет право на существование,
но как долго будет существовать красивый фасад развития эстонской экономики? В
конце автор отмечает: «На данный момент у Эстонии нет ни экономической
политики, ни экономико-политической цели…мы оказались лицом к лицу с чувством
безнадежности и бесперспективности». Тем не менее, первый шаг на пути выздоровления
- это осознание болезни, поэтому Э. Сависаар искренне верит в успешное развитие
своей страны.
Итоги: Если подвести некоторый итог, то можно отметить, что прямая и
глубокая зависимость прибалтийских стран от Северной Европы никак не может
считаться полноценной гарантией их защищенности. Если же какие-то события в
банковских секторах стран-участниц Евросоюза пойдут не так, это может привести
к обвалу прибалтийских валют и внутренних финансовых рынков в прибалтийских
республиках, отсюда возникнет очередной финансовый локальный кризис.
Отметим главную проблему банковских систем стран Прибалтики: это -
вялотекущий банковский процесс, улучшить динамику которого можно только за счет
новых кредитов, однако их выдача, в условиях ограниченности прибалтийских ресурсов,
всегда будет проблематична в том аспекте, не повлияют ли новые кредиты на
обслуживание и возврат уже взятых кредитов.
Не следует забывать, что страны Прибалтики - это фактически дотационные
экономики, у которых доля вливания внешних средств доходит до 30% от их
бюджетов. Малая часть этих дотаций окажется у местного бизнеса в виде оплат
государственных расходов, и некоторая часть будет передана населению в виде
зарплат и социальных выплат. (28); (35)
3.3 Перспективы развития банковских систем прибалтийских стран
В сентябре 2015-го года аналитики норвежского банка DNB сделали
осторожный прогноз развития банковской системы Литвы в 2016-ом году.
В 2015-ом году экономика Литвы почувствовала болезненные последствия
выдохшегося экспорта, но на более быстрый рост экономики уже можно надеяться в
2016-ом году, - заявили аналитики банка.
Представив перспективы экономики стран Прибалтики, аналитики банка DNB
сделали прогноз, что реальный ВВП Литвы в этом году может вырасти на 2%.
Прогноз Центрального банка Литвы на этот год был немного скромнее - на уровне
1,6%. Однако аналитики считают, что в при стечении благоприятных обстоятельств
на иностранных рынках в 2016-ом году экономика Литвы должна увеличиться на 3%.
Быстрее всего из стран Прибалтики в этом году будет расти экономика Латвии
(2,8%), а в Эстонии прогнозируют рост ВВП также в районе 2%. В этом году
экономика Литвы столкнулась с самыми большими вызовами с конца кризиса в
2009-ом году. В таких условиях даже умеренные результаты можно оценивать
положительно, - заявил специалист банка DNB.
Обозреватель «Financial Times» М. Вульф пишет о прибалтийских
преимуществах так: «Речь идет об очень небольших и открытых экономиках. Чем
более открытой является экономика, тем меньше она зависит от уровня потребления
внутри страны, подкошенного рецессией. Также иностранные банки играют ключевую
роль в этих экономиках».
При сохранении текущей модели развития экономика прибалтийских стран в
ближайшие годы, видимо, не выйдет на траекторию устойчивого роста в 2-3% ВВП.
Для более быстрых темпов необходимы институциональные преобразования, в том
числе проведение активной промышленной политики, налоговой реформы,
предоставление социальных гарантий населению и изменение внешнеполитического
курса.
По мнению многих специалистов, выход прибалтийских республик из
продолжающегося кризиса возможен при соблюдении двух обязательных условий.
Первое условие - отказ от неолиберальной модели в экономике. Такого мнения
придерживается профессор Университета им. П. Страдыня Д. Зелменис. Он полагает,
что Латвия является «жертвой жестокого неолиберального эксперимента», впрочем,
это выражение относится и к Литве, и к Эстонии. Второе условие - отказ от
конфронтации с Россией и воинствующего национализма во внешней и внутренней
политике.
Вопрос устойчивого экономического роста считается приоритетным в
государствах Прибалтики. При этом развитие инфраструктуры становится одним из
важнейших условий формирования эффективной экономической политики этих
государств. Однако, отказавшись от проекта «моста» между Россией и Европейским
союзом, прибалтийские государства начали масштабную переориентацию своей
инфраструктуры на Евросоюз, а сделать это без ущерба для своих экономик
невозможно.
Кроме вышесказанного,для развития банковских секторов стран Прибалтики и
ослабление влияния западноевропейского капитала рекомендуются следующие типовые
мероприятия, направленные на общее оздоровление экономик этих стран, а именно:
повышение качества и расширение перечня предоставляемых банковских услуг
предприятиям и населению;
повышение качества управления и дальнейшее повышение прозрачности
деятельности кредитных организаций этих стран и их банковских секторов;
создание условий по недопущению использования кредитных организаций с
целью легализации доходов, которые могли быть получены преступным путем. (26);
(27)
Для повышения конкурентоспособности банковских секторов Латвии, Литвы и
Эстонии прежде всего необходимо строгое соблюдение принципов защиты частной
собственности, постоянное нахождение в правовом поле, активное привлечение
собственных капиталов для развития банковской сферы.
Для того, чтобы в полной мере оценить преимущества рыночной экономики
прибалтийских республик, зададимся вопросом: какие документы и какие финансовые
средства необходимы, чтобы открыть банк в одной из республик Прибалтики.
Латвия: Нужно прислать по электронной почте на фирму SIA (офис в Риге) желаемое название
банка, копии паспортов, размер капитала и распределение долей между
учредителями. Фирма в ответ вышлет Вам на электронную почту документы для
заверения у нотариуса: доверенность, согласие быть в правлении, реестр долей.
Оригиналы нужно будет переслать обратно в Ригу. Для этого приезжать в Латвию не
обязательно. Все документы будут готовы через 5 дней. Расходы составят: для
организации с уставным капиталом до 2800 евро - 550 евро, для организаций с
уставным капиталом свыше 2800 евро - 700 евро, при этом учредители имеют право
получить вид на жительство в Латвии. Минимальный уставной капитал для
регистрации банка в Латвии составляет 5 млн. евро евро.
Литва: правила регистрации фирмы такие же, как в Латвии, при этом перед
подачей заявления компания должна отработать минимум шесть месяцев, а в ее
штате должно числиться не меньше трех граждан Литвы с официальной минимальной
зарплатой. Однако можно войти соучредителем в компанию, которая имеет квоту на
ввод иностранцев в состав учредителей и на основании этого получить Вид на
жительство.
Средняя стоимость такого способа составляет 5000 евро за два года. Спустя
пять лет человек может претендовать на постоянный вид на жительство. Помимо
этого, нужно показать миграционной службе средства к существованию (около 4000
евро вгод) и находиться на территории Евросоюза не меньше 180 дней в году.
Минимальный уставной капитал для регистрации фирмы в Литве составляет 10000 лит
(2900 евро). Для регистрации банка потребуется основать акционерное общество с
минимальным уставным капиталом 150000 лит (около 43,5 тыс. евро).
Эстония: правила регистрации фирмы такие же, как в Латвии, и Литве, в
течение 5 дней после внесения 50% от уставного капитала получаешь документы на
фирму. Остальные 50% нужно внести в течение года. Стоимость открытия фирмы: 550
-600 евро, купить готовую фирму с юридическим адресом - 700 евро. Довольно
высокие налоги: на доход физического лица -20%, социальный налог -33%, налог на
дивиденды - 20%. Минимальный уставной капитал для регистрации фирм в Эстонии
составляет 2500 евро для товарищества с ограниченной ответственностью и 25000
евро для регистрации акционерного общества.
Участие в Фонде Гарантий Вкладов является обязательным для всех
коммерческих банков, работающих на территории республик Прибалтики.
Гарантированный возврат депозитов в Евросоюзе существует уже более 20-ти лет,
соответствующая директива (94/19/ЕС) была принята 30-го мая 1994-го года, а в
конце 2010-го года Европейский Совет Министров по Вопросам Экономики и Финансов
(ECOFIN) достиг договоренности о единой сумме гарантий по вкладам для всех
стран-участниц Европейского Союза (28 стран) и кандидатов в члены ЕС (Сербия,
Босния и Герцеговина, Албания, Македония), при этом сумма гарантированного
возмещения по вкладам для всех стран Евросоюза составляет 100 000 евро, однако
имеются исключения: в Боснии и Герцеговине страховое возмещение выплачивается в
местных марках в эквиваленте 26000 евро, в Сербии сумма страховой выплаты 50000
евро.
Возврат депозитов должен быть произведен в течение 20-ти рабочих дней
после того, как банк был признан несостоятельным, а в отдельных случаях - до
30-ти дней. Все кредитные институции Евросоюза обязательно участвуют в схеме
гарантированного возврата депозитов, иначе им будет запрещён самим приём
депозитов и операции с ними. Согласно требований директивы 94/19/ЕС, не
подлежат возмещению:
государственные вклады и вклады от их посредников;
вклады лиц, которые каким-либо образом связаны с данным кредитным
институтом;
вклады собственника, который не выполнил свои обязательства перед
кредитным учреждением;
вклады, которые связаны с т.н. «отмыванием денег», однако это должно быть
доказано в судебном порядке. (31); (32); (33)
Выводы по главе 3
По содержанию этой главы можно сделать следующие выводы:
При рассмотрении экономических показателей Латвии, Литвы и Эстонии за
период 2004 -2014 гг. наблюдается явный прогресс в развитии этих экономик.
Согласно статистическим данным, за последний год наблюдается уверенный, хоть и
замедленный рост ВВП у Латвии (2,7%), Литвы (3,0 %) и Эстонии (4,7%).
Незначительна инфляция ( у Литвы она минимальна -0,3%), растёт объём
промышленного производство, объёмы экспорта и импорта во всех прибалтийских
странах. Однако в странах Балтии довольно высоки показатели безработицы: на
уровне 10-12%;
Проблемы и риски банковских систем прибалтийских стран тоже довольно
высоки. Главная проблема заключается в высокой доле иностранного капитала (в
Эстонии - до 90%), вследствие чего иностранные банки, которые зачастую являются
транснациональными корпорациями, не заинтересованы развивать национальную
банковскую систему, а используют её в роли «оффшора». К тому же, банковское
законодательство Эстонии очень либерально к европейским вкладчикам и зачастую
разрешает не платить налоги в государственную казну;
Перспективы банковским систем стран Прибалтики тоже весьма неопределённы.
Спустя два десятилетия былой романтизм уступил место европейскому прагматизму,
и практически отсутствуют новые возможности для бурного роста банковского
сектора. Чтобы избежать новых разочарований, странам Прибалтики рекомендуется:
отказаться от неолиберальной модели в экономике и отказ от конфронтации с
Россией и воинствующего национализма во внешней и внутренней политике.
банк экономический евросоюз
Заключение
По итогам выполненной работы я могу сделать следующие выводы:
. Из трёх рассмотренных прибалтийских республик я бы хотел выделить
Эстонию. В банковской сфере Эстония может стать примером для других стран на
переходном этапе. Финансовый сектор Эстонии весьма сосредоточен на банках -
большая часть страховых, лизинговых и инвестиционных фирм и фондов принадлежат
банкам Большая часть эстонских банков находится в собственности иностранного
капитала, в основном, скандинавского (шведского, финского, датского). В
страховании также доминирует иностранный капитал. Схожая с Эстонией ситуация
наблюдается в финансовом секторе Латвии и Литвы, там доля местного капитала
больше.
Выделяя Эстонию, я хочу обратить внимание на то, что банковская система
Эстонии является наиболее благополучной и привлекательной среди банковских
систем бывших прибалтийских республик СССР.
. По рассмотрении нормативно-правовой базы банковского сектора Латвии,
Литвы и Эстонии я пришёл к выводу, что она в полной мере соответствует
требованиям Европейского Союза и Маастрихтского соглашения. При этом мною
отмечено, что годовые отчеты банков стран Прибалтики составляются в
соответствии с требованиями IAS и
должны в обязательном порядке быть заверены международными аудиторскими
компаниями из Евросоюза.
. Следующий вывод, который я сделал, - это по поводу функций и
ответственности Центральных банков. Мною отмечено, что наиболее часто
центральные банки прибалтийских стран в связи со вступлением в зону евро
сотрудничают с двумя самыми значимыми для Евросоюза Европейскими банками:
Европейским центральным банком и Европейским инвестиционным банком, которые
оказывают им консультационные услуги. Основной институционной структурой, определяющей
и проводящей единую денежную политику Евросоюза и отвечающей за эмиссию евро
является Европейская Система Центральных Банков (ЕСЦБ) которая состоит из
Европейского Центрального Банка (ЕЦБ) и центральных банков государств-членов
ЕС. Все центральные банки государств-членов ЕС, в том числе и Банк Латвии,
являются неотъемлемой частью ЕСЦБ.
. Касательно особенностей развития прибалтийских банковских систем могу
подчеркнуть, что после вступления в Евросоюз Центральные банки этих стран в
основном стали техническими исполнителями по регулированию денежного оборота в
своих странах, проводя также при этом общий контроль за деятельностью
коммерческих банков своих стран. Они подотчётны ЕЦБ и не имеют правовой
возможности заключать двухсторонние договора без согласования с администрацией
Евросоюза.
. При рассмотрении экономического развития стран Прибалтики за период
2004 -2014 гг. я обратил внимание на то, что в течение последних 3-х лет
макроэкономические показатели этих стран стабилизировались и имеют медленную,
но положительную тенденцию к росту. Так, в Латвии в 2014-ом году объем
промышленного производства стал на 1,5% больше, чем в 2013-ом году, и на 5,7%
больше, чем в 2012-ом году; объём экспорта увеличился на 2,3% по сравнении с
2013-м годом и достиг 13,4 млрд. долларов США, при этом объём импорта также
увеличился на 3,8% и составил 16,6 млрд. долларов США. При анализе Литвы я
обнаружил, что за последние 2 года экспорт товаров из Литвы увеличился на 9,7 %
и составил в денежном выражении 31,6 млрд. долларов США, при этом импорт в
страну за те же 2 года увеличился на 15,5 % и составил в денежном выражении
35,2 млрд. долларов США. При этом безработица, хоть и снизилась на 2% за
последние 2 года, но имеет высокий показатель -11,1%, т.е. каждый девятый
житель Литвы - безработный.
. Анализируя возможности проблемных рисков для банковских систем, я
обнаружил, что эти риски довольно высоки. Главная проблема заключается в
высокой доле иностранного капитала в прибалтийских банках( в Эстонии - до 90%),
вследствие чего иностранные банки, которые зачастую являются транснациональными
корпорациями, не заинтересованы развивать национальную банковскую систему, а
используют её в роли «офшора» и забирают большую долю доходов.
. Очень труден и неоднозначен вопрос о том, имеют ли банковские системы
Прибалтики перспективы к дальнейшему развитию. С одной стороны, экономики
развиваются, благосостояние населения неуклонно поднимается, объёмы ВВП растут,
инфляция не превышает 1,7%, но, тем не менее, у стран Прибалтики практически
отсутствуют новые возможности для бурного роста банковского сектора. Либо им
надо отказаться от неолиберальной модели в экономике и не присоединяться
экономическим санкциям против Российской Федерации, потому как ответные санкции
по ним ударят значительно больнее.
Список использованной литературы
1 Федеральный Закон «О Центральном банке РФ» от 10.07.2002 г.
№ 86-ФЗ
Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от
03.02.1996 г. № 17-ФЗ.
«Закон о банке Латвии» от 19.05.1992 г. (последняя редакция
от 15.06.2006г.);
«Закон о кредитных учреждениях» Республики Латвия от
08.07.2015г;
«Гражданский Кодекс» Республики Литва;
«Закон о банках» Республики Эстония от 15.05. 1991 г;
«Закон о Банке Эстонии» от 28.12 1989 г.
«Нормативные акты Латвийской Республики. Сборник документов.
Бакулина Т.С. «Организация деятельности центрального банка»:
Учебное пособие - Ульяновск : УлГТУ, 2009 г, 246 С.
Киселев П.В. «Коммерческие банки - отечественный и зарубежный
опыт выживания»: учебное пособие / под ред. П.В. Киселева. - Москва: «ЭкономЪ»,
2009, 477 С.
Семибратова О.И. «Банковское дело»: учебник / Москва:
Академия, 2012, 312 С.
Е.В. Иода, И.Р. Унанян. «Основы организации деятельности
коммерческого банка: Учебное пособие, Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та,
2003, 124 С.
Санайтис С.А. Суботкевечене Р.Г. «Развитие экономики Литвы и
тенденции посткризисного периода», Вильнюс, изд. Литува, 2011, 88 С.
Голубев А.А., Абакумова А.В., Мишура Л.Г. «Банковское и
страховое дело»: Учебное пособие, СПб.: СПб ГУИТМО, 2006, 360 С.
Организация деятельности центрального банка: учебник /
Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И., Мамонова И.Д.; под общ. ред. Г.Г. Фетисова. - 2-е
изд., стер. - М.: КНОРУС, 2007, 316 С
Брук Е.О. «Экономические преобразования в странах Балтии
периода независимости» : Диссертация канд. экономических наук, Москва, 2008,
46с.
Официальный сайт Латвийской статистики
Официальный сайт Банка Латвии
19 Официальный сайт Коммерческих банков Латвии
Банк Латвии
21 О национальном банке Литвы
Финансы Эстонии
Банковский сектор стран Балтии как фактор развития местных
экономик
Балтийский курс: новости и аналитика
Курьер экономики Литвы
Перспективы экономики стран Прибалтики
Функции ЦБ в переходной экономике
Экономическая статистика стран мира
30 Регистрация компании в Латвии
31 Как открыть бизнес и получить вид на жительство в Литве
Регистрация фирмы в Эстонии
33 Надёжно ли хранить деньги в Европе
34 Латвия: новый Кипр?
Правда об Эстонии. Фасадная модернизация экономики