- 14,68%
Население Лунинского района традиционно занималось животноводством. Однако последнее время в сельской местности имеются некоторые проблемы со сбытом продукции. Существующий на сегодня уровень цен, предлагаемых оптовыми покупателями продукции, не позволяет получить должного вознаграждения за труд животновода. В связи с этим снижается интерес населения к труду, что в свою очередь ведет к сокращению поголовья сельскохозяйственных животных на подворьях.
Открытие переработки снимет часть проблем со сбытом мяса, будет стимулировать развитие животноводства в частном секторе.
В результате реализации бизнес-плана создается 2 дополнительных рабочих места с месячным фондом оплаты труда - 16,0 руб. занятие данным видом деятельности на профессиональной основе позволит более системно проводить закупку мяса у населения.
Для Лунинского района бизнес-проект интересен по следующим причинам:
Увеличение спроса на продукцию мясного животноводства дает частникам возможность увеличить поголовье сельскохозяйственных животных.
Реализация бизнес-плана позволит дополнительно получить налоги в бюджет в сумме около 220,8 тыс. руб., создать 2 рабочих места.
Анализ положения дел в отрасли
Ранее, в связи с отсутствием в районе коптильного цеха, население района покрывало свою потребность, покупая аналогичную продукцию, произведенную вне территории района. Это влекло отток денежной наличности с территории района, области, что в свою очередь ухудшало товарно-денежные отношения.
Сельскохозяйственных животных, достигших кондиционного состояния, в основном «живым весом» принимают перекупщики, не осуществляющие переработку, затем продающие мясо, т.е. сырье для переработки. Вместе с тем следует отметить, что именно на этапе переработки можно получить максимальный объем добавленной стоимости.
Подобной деятельностью на территории района занимается только К(Ф)Х Кудашов М.В. На основании вышеизложенного необходимо заключить, что конкурентная среда достаточно благоприятна для развития хозяйства.
Производственный план
Деятельность К(Ф)Х Кудашов М.В. можно описать следующим образом:
К(Ф)Х Кудашов М.В. организовано безработным гражданином, владельцем ЛПХ, который занимаются разведением сельскохозяйственной птицы. Хозяйством взято в долгосрочную аренду пустующее помещение, расположенное в с. Манторово Лунинского района Пензенской области. Произведены работы по ремонту помещения и оснащению цеха.
Закуплено оборудование и транспорт для закупа сырья и реализации готовой продукции.
Объемы производимой продукции по годам
Таблица
Наименование продукцииЕдиница измеренияГоды2010 (5 мес.)2011 (12 мес.)2012 (12 мес.)2013 (7 мес.)Крыло копченоекг750,01980,02178,01397,6Бедро копченоекг1050,02772,03049,21956,6Окорочок копченыйкг2400,06336,06969,64472,2Грудка копченаякг900,02376,02613,61677,0Рулет куриныйкг900,02376,02613,61677,0Окорок свинойкг750,01980,02178,01398,0Грудинка свинаякг750,01980,02178,01398,0Сумма реализациитыс. руб.1028,72696,83101,32030,0
Получение господдержки в сумме 430,0 тыс. руб. позволит увеличить объемы производства, что значительно расширит рынок сбыта данного вида продукции. В настоящее время имеется договоренность с предприятиями о реализации продукции, при условии увеличения объемов производства.
В процессе реализации бизнес - проекта предприятие планирует расширение ассортимента производимой продукции. Это потребует покупки дополнительного оборудования и увеличения рабочих мест.
Дефицит рабочих мест предприятие планирует ликвидировать за счет безработных граждан, состоящих на учете в центре занятости населения Лунинского района.
Таким образом, инвестирование позволит обеспечить увеличение сбыта.
Если до направления инвестиций предприятие способно произвести продукции на 667,35 тыс. руб. в квартал, то, спустя квартал после инвестирования, выручка от реализации продукции составит уже 1023,57 тыс. руб., а в 2013 средняя квартальная выручка составит 1361,38 тыс. руб.
В целях повышения интереса покупателей планируется гибкая система скидок.
Система управления персоналом на предприятии строится следующим образом:
все решения по основным вопросам, связанные с управлением производства, будут приниматься главой КФХ.
План маркетинга
Основными видами продукции, производимой К(Ф)Х Кудашов является производство копченых деликатесов из мяса птицы. Дополнительный вид продукции - копченые деликатесы из мяса свинины.
Цена на продукцию кооператива находится в пределах от 100 до 240 рублей за килограмм.
Продукцию планируется реализовывать через розничные торговые сети района, так же на ярмарках выходного дня г. Пензы.
В районе неразвита отрасль производства копченых деликатесов. В связи с этим можно заключить, что конкурентная среда относительно благоприятна.
Для повышения конкурентоспособности планируется возможность доставки продукции до мест торговли транспортом производителя. Это позволит расширить рынок сбыта, что будет способствовать развитию данного вида бизнеса.
Продукция будет сбываться как оптом посредством заключенных договоров, так и в розницу.
Конкурентная политика предприятия заключается:
в системе дифференцированных цен на продукцию кооператива, в зависимости от размера партии;
возможности доставки продукции собственным транспортом до заказчика.
На колебание цен на продукцию влияет увеличение цен на энергоносители и ГСМ. Планируемое увеличение цены на продукцию 5-10 % в год.
Так же продвижению сбыта продукции способствует размещение рекламы в СМИ Района и области, а так же в сети Интернет. Планируемые затраты на рекламу около 2500 руб. в месяц.
На данном этапе продукция хозяйства реализуется в торговых сетях Лунинского района, а так же на ярмарках выходного дня г. Пенза.
Организационный план
Сведения о претенденте:
Крестьянское (фермерское) хозяйство Кудашов М.В..
Организационно-правовая форма: Крестьянское (фермерское) хозяйство.
ИНН 580901382790
КПП 582101001
ОГРНИП 310580909900021
Местонахождение: Пензенская область, Лунинский район, р.п. Лунино, ул. Предречная д.54.
Обладатель права подписи: Кудашов Михаил Васильевич (глава К(Ф)Х).
В производстве будут задействованы глава К(Ф)Х и 2, обслуживающих производство, работников.
Администрация Лунинского района будет всемерно поддерживать предприятие: экономически, методически.
Финансовый план
Финансирование бизнес-плана по источникам выглядит следующим образом:
Тыс. руб.
ВСЕГО:860,58Собственные средства430,0Средства господдержки430,58
В ходе реализации бизнес проекта предполагается использование собственных средств и заемных средств, полученных в кредитных организациях Лунинского района.
Финансовые результаты реализации бизнес-плана
Виды налоговПлан по уплате налогов в период реализации бизнес-проекта 2010 годаВсего тыс. руб.Федеральный бюджетБюджет Пензенской областиМестный бюджет%Сумма%Сумма%СуммаНДФЛ5,62 58,03,2642,02,36отчисления с ФОТ6,9100,06,9 УСН4,0710,00,4060,02,4430,01,22ИТОГО:16,59Х7,3Х5,7Х3,58Виды налоговПлан по уплате налогов в период реализации бизнес-проекта 2011 годаВсего тыс. руб.Федеральный бюджетБюджет Пензенской областиМестный бюджет%Сумма%Сумма%СуммаНДФЛ21,6 58,012,342,09,3отчисления с ФОТ56,4100,056,4 УСН51,6510,05,1660,030,9930,015,49ИТОГО:129,65Х65,56Х43,29Х24,79Виды налоговПлан по уплате налогов в период реализации бизнес-проекта 2012 годаВсего тыс. руб.Федеральный бюджетБюджет Пензенской областиМестный бюджет%Сумма%Сумма%СуммаНДФЛ28,88 58,016,7542,012,12отчисления с ФОТ89,88100,089,88 УСН34,3210,03,4360,020,5930,010,29ИТОГО:153,08Х93,31Х37,34Х22,41
Виды налоговПлан по уплате налогов в период реализации бизнес-проекта 2013 () годаВсего тыс. руб.Федеральный бюджетБюджет Пензенской областиМестный бюджет%Сумма%Сумма%СуммаНДФЛ28,98 58,016,842,012,18отчисления с ФОТ138,74100,0138,74 УСН53,0810,05,360,031,8430,015,92ИТОГО:220,8Х72,02Х48,64Х28,1
Как видно из таблицы, в течение периода реализации бизнес- плана (36 месяцев) увеличиваются отчисления в бюджет и внебюджетные фонды до суммы 220,8 тыс. руб. в год.
Срок окупаемости - 10 месяцев при периоде реализации бизнес-проекта 36 месяцев.
Сравнительный анализ влияния инвестиций по основным показателям
(на основе 2 квартала 2013 года)
Перечень дополнительных рабочих мест
На момент начала реализации бизнес-плана
№ п/пНаименованиеКоличество единиц(чел.)Оклад по штатному расписанию (руб.)Годовой фонд оплаты труда (руб.)Глава К(Ф)Х14330,051960,0Рабочий14330,051960,0Итого:2Х103920,0
На момент завершения реализации бизнес-плана
№ п/пНаименованиеКоличество единиц(чел.)Оклад по штатному расписанию (руб.)Годовой фонд оплаты труда (руб.)Глава К(Ф)Х19000,0108000,0Рабочий28000,0192000,0Итого:3Х300000,0
Оценка рисков
бизнес план продукция цех
Перечень рисков, с которыми может столкнуться К(Ф)Х Кудашов М.В., в ближайшие 3 года:
повышение цен на сырье,
снижение цен конкурентами,
рост налогов.
Движение денежных средств на период реализации бизнес-плана за 2010 год (первый год реализации бизнес-плана)
2010 годянварьфевральмартапрельмайиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьдоходы - всего-------222,45222,45222,45222,45222,45Заем в ОАО «Поручитель»-----370,0------Количество (кг)-------1500,01500,01500,01500,01500,0Цена-------148,3148,3148,3148,3148,3сумма реализации продукции-------222,45222,45222,45222,45222,45затраты - всего-------230,54197,21196,94223,31196,41заработная плата-------8,668,668,668,668,66начисления на ФОТ-------1,381,381,381,381,38ГСМ-------5,05,05,05,05,0закуп сырья-------110,0110,0110,0110,0110,0Электроэнергия-------10,010,010,010,010,0закуп иных расходных материалов-------8,08,08,08,08,0расходы на рекламу-------1,51,51,51,51,5Аренда помещения-------13,013,013,013,013,0оплата займа-------37,037,037,037,037,0расходы на обслуживание займа-------5,02,672,42,071,87приобретение имущества (оборудование, транспорт, помещение)-----370,0-31,0--26,7-Прибыль--------8,0925,2425,51-0,8626,04Налог--------1,03--3,04Прибыль после налогообложения--------8,0924,2125,5125,8423,0Баланс денежной наличности на конец периода--------8,0916,1241,6367,4790,47
Движение денежных средств на период реализации бизнес-плана за период 2011г.
2011 годянварьфевральмартапрельмайиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьдоходы - всего256,9269,7283,2297,3256,9312,2327,8344,27351,5361,7372,5383,7Субсидия------430,58-----Количество (кг.)1650,01683,01716,01750,91786,01821,01858,21895,31933,21971,92011,02051,6Цена руб.155,7155,7155,7155,7155,7155,7155,7155,7155,7155,7155,7155,7сумма реализации продукции256,9256,9256,9256,9256,9256,9256,9256,9256,9256,9256,9256,9затраты - всего250,93250,67262,62263,24256,26221,8236,06236,76237,46242,86245,86252,16заработная плата8,668,668,668,668,668,6619,019,019,019,019,019,0начисления на ФОТ2,942,942,942,942,942,946,466,466,466,466,466,46ГСМ6,06,06,06,07,07,07,07,07,57,57,57,5Электроэнергия11,011,011,011,311,311,311,511,511,511,711,711,7закуп сырья160,0160,0172,0172,0174,0176,5176,5177,0177,0182,0185,0191,0закуп иных расходных материалов9,09,09,39,810,110,410,610,811,011,211,211,5расходы на рекламу2,02,02,02,02,02,02,02,02,02,02,02,0Аренда помещения13,013,013,013,03,03,03,03,03,03,03,03,0оплата займа37,037,037,037,037,0-------расходы на обслуживание займа1,331,070,720,540,26-------приобретение имущества (оборудование, транспорт, помещение)------430,58-----Прибыль5,9719,0320,5834,060,6490,491,74107,51114,04118,84126,64131,54Налог, взимаемый в связи применением упрощенной системы налогообложения2,737,518,822,62Прибыль после налогообложения5,9719,0317,8534,060,6482,991,74107,5195,24118,84126,64108,92Баланс денежной наличности на конец периода96,44115,47133,32167,38168,02250,92342,66450,17545,41664,25790,89899,81
Движение денежных средств на период реализации бизнес-плана за период 2012г.
2012 годянварьфевральмартапрельмайиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьдоходы - всего469,06478,44486,6497,7507,73517,65528,22538,58549,57560,58574,8588,95Количество (кг.)1815,01851,31888,31926,091964,62003,02043,92084,82126,52169,12212,52278,9Цена руб.185,6185,6185,6185,6185,6185,6185,6185,6185,6185,6185,6185,6сумма реализации продукции336,86343,6350,47357,48364,63371,92379,36386,95394,68402,58410,63418,84затраты - всего440,93448,59455,39464,85473,17481,81488,49499,57508,89518,19530,99542,25заработная плата22,022,022,022,022,022,022,022,022,022,022,022,0начисления на ФОТ7,497,497,497,497,497,497,497,497,497,497,497,49ГСМ7,57,57,77,87,88,18,18,58,58,78,99,3Электроэнергия11,711,911,912,212,312,512,512,712,713,113,213,5закуп сырья375,24382,7389,2398,16406,18414,12420,6430,88440,0448,5460,8471,16закуп иных расходных материалов11,511,511,611,711,912,112,312,512,712,913,113,3расходы на рекламу2,52,52,52,52,52,52,52,52,52,52,52,5Аренда помещения3,03,03,03,03,03,03,03,03,03,03,03,0Прибыль28,1329,8531,2132,7534,5635,8479,7339,0140,6842,3943,8146,7Налог, взимаемый в связи применением упрощенной системы налогообложения5,356,189,567,79Прибыль после налогообложения28,1329,8525,8632,7534,5629,6679,7339,0131,1242,3943,8138,91Баланс денежной наличности на конец периода927,94957,79983,651016,41050,961080,61160,351199,361230,481272,871316,681355,59
Движение денежных средств на период реализации бизнес-плана за период 2013г.
2013 годянварьфевральмартапрельмайиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьдоходы - всего429,8438,4447,6461,02474,85489,1503,77Количество (кг.)1996,02036,12076,82118,32160,72203,92248,04Цена руб.210,0210,0210,0210,0210,0210,0210,0сумма реализации продукции419,16427,6436,12444,84453,74462,8472,08затраты - всего407,27404,85412,46420,24428,17436,21444,43заработная плата29,1629,1629,1629,1629,1629,1629,16начисления на ФОТ9,919,919,919,919,919,919,91ГСМ9,69,910,210,510,811,111,4Электроэнергия13,814,114,414,715,015,315,6закуп сырья315,3322,08328,89335,87343,0350,24357,66закуп иных расходных материалов13,513,713,914,114,314,514,7расходы на рекламу3,03,03,03,03,03,03,0Аренда помещения3,03,03,03,03,03,03,0Прибыль32,5333,5535,1440,7846,6852,8959,34Налог, взимаемый в связи применением упрощенной системы налогообложения6,078,42Прибыль после налогообложения32,5333,5529,0740,7846,6844,4759,34Баланс денежной наличности на конец периода1388,121421,671450,741491,521538,21582,671642,01