Сострахование и перестрахование
План
Введение
1. Понятие и сущность перестрахования и сострахования
1.1 Понятие перестрахования и сострахования
1.2 Основные функции перестрахования
1.3 Основные принципы перестрахования
2. Основные виды сострахования и перестрахования
2.1 Основные виды сострахования
2.2 Основные виды перестрахования
3. Динамика развития сострахования и перестрахования в России
Заключение
Список литературы
Введение
Необходимыми условиями обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и стабильной деятельности являются сострахование и перестрахование. Именно они существенно обеспечивают финансовую устойчивость страховым организациям.
В настоящее время, в страховом бизнесе существует огромное количество крупных рисков, которые неизбежны и непосильны для одной организации. Каждая организация ставит на первое место задачу по минимизации рисков с учетом своих финансовых возможностей, что непосредственно приводит к снижению доходов. Одним из выходов из данной ситуации является перестрахование или сострахование, благодаря чему в случае наступления особо крупных рисков, страховщик защищает себя путем сокращения уровня ответственности по сравнению с принятыми обязательствами. А на существенную финансовую потерю он может составить большое число разовых выплат, вызванных наступлением страховых случаев. В противном случае, страховщик получит очень плохие результаты по всему страховому портфелю в течение года.
Таким образом, сострахование и перестрахование позволяет выравнивать такие колебания, что приводит к стабильности финансовых результатов деятельности страховой организации.
Сострахование и перестрахование, как важные способы страховой защиты были узаконены в России Законом РФ "О страховании" (ст. 12 и 13) в 1992 г. Уже через пару лет в стране было зарегистрировано 30 профессиональных перестраховочных фирм, однако экономически значимыми они с тех пор так и не стали. Сегодня отчитываются о своей деятельности примерно лишь 50% из них.
Сострахование и перестрахование - это способы страховой защиты рисков, особо крупных по стоимости или весьма подверженных воздействию неблагоприятных природноклиматических условий, на основе кооперирования по договору финансовых возможностей нескольких страховщиков.
Этим и обусловлена актуальность исследования данной темы, поскольку в настоящее время жизнь невозможно представить без наличия страховых отношений.
Цель предложенной работы: изучение сострахования и перестрахования.
В соответствие с заданной целью был поставлен ряд задач:
изучить сущность сострахования;
изучить сущность и виды, основные принципы перестрахования;
сравнить сострахование с перестрахованием;
проследить динамику развития сострахования и перестрахования в России.
1. Понятие и сущность перестрахования и сострахования
.1 Понятие перестрахования и сострахования
Рассмотрим основные понятия и сущность сострахования и перестрахования.
Перестрахование - это система экономических страховых отношений между страховыми организациями (далее - страховщики) по поводу заключенных сострахователями договоров страхования. То есть это система перераспределения риска между страховщиками, при которой первый (прямой) страховщик принимает от страхователя весь риск на собственную ответственность, а в дальнейшем перераспределяет между собой и другими страховщиками.
В соответствии с договором перестрахования страховщик, принимая на страхование риски, определенную часть ответственности и премии по ним оставляет на себе, а оставшуюся часть передает на согласованных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Таким образом, видно, что перестрахование позволяет страховой организации брать на себя риски клиентов, которые были бы слишком велики для одного страховщика. Перестрахование является так называемым страхованием страховщиков. Сегодня перестрахование уже занимает лидирующие позиции в мировой экономике, что привело к формированию новой группы страховых компаний -перестраховщиков, специализацией которых преимущественно являются операции по перестрахованию. Рассмотрим термины, применяемые в перестраховании.
Перестрахователь - страховщик, передавший часть своих страховых рисков вместе с частью страховой премии по этим рискам другому страховщику. Взамен этого страховая компания получает гарантию возмещения части расходов по страховым случаям. На схеме (рис.1), видно, что перестрахователь является цедентом. В свою очередь перестраховщик, он же по схеме цессионер, является той страховой компанией, которая за определенную страховую премию берет на себя перестрахование рисков. Процесс передачи рисков в перестрахование называют цессией. Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его другому страховщику (перестраховщику), который, в свою очередь, может передать его следующему страховщику (перестраховщику). Такая операция получила название ретроцессия, а перестраховщик, принявший риски в порядке последующих за цессией размещения рисков получил название ретроцессионария или ретроцессионера. Перестраховщик, передающий риски в ретроцессию, называется ретроцедентом.
Сострахование - совместное страхование одного и того же объекта несколькими страховщиками. Сострахование уместно при страховании очень крупных объектов, когда одна страховая компания не в состоянии принять на себя крупные риски.
При таком виде страхования страхователю может выдаваться совместный или раздельные страховые полисы, исходя из долей риска, принятых каждым страховщиком, пропорционально полученной им премии.
На практике принято, что условия страхования диктует состраховщик, имеющим наибольшую долю в страховании крупного объекта. Тем не менее, при совместном страховании какого-либо объекта страховые компании подписывают один договор страхования, в котором четко прописываются условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика по страхованию данного объекта.
Таким образом, мы видим, что сострахование является одной формой обеспечения устойчивой страховой защиты, которая использует принцип сотрудничества между страховщиками.
Важно отличать сострахование от двойного страхования, которое часто является признаком и проявлением недобросовестности страхователя. При двойном страховании суммарная ответственность страховщиков превышает страховую стоимость и при наступлении страхового случая у страхователя - если все страховщики выплатят ему сумму по договору в полном объёме - возникнет необоснованное обогащение. Схематично сострахование можно представить следующим образом.
На данной схеме видно как риски крупного предприятия распределяются между страховыми компаниями. В зависимости от принятого процента риска каждого зависит и процент страховой премии.
1.2 Основные функции перестрахования
Существуют основные и вспомогательные функции перестрахования. К основной функции относится вторичное распределение риска, благодаря которому происходит количественное и качественное выравнивание страхового портфеля. Что касается вспомогательных функций, то следует отметить, что перестрахование обеспечивает финансовую устойчивость страховых операций и деятельность страхового общества, а также позволяет принимать на страхование уникальные и дорогостоящие риски.
Следовательно, можно сделать выводы, что само перестрахованию является важной ступенью для организации новых видов и вариантов перестрахования. Важной задачей при проведении перестрахования является определение доли риска, какую можно оставить за собой, а какую передать перестраховщику. Собственное резервирование представляет собой некую часть страховой суммы, которую страховая компания фиксирует и в пределах которой она считает целесообразным возместить возможные убытки.
Можно выделить два метода определения лимита собственного удержания, используемых на практике:
. Максимально собственное удержание по убытку или по риску не должно выходить за рамки 1-5% от совокупной суммы уставного капитала и резервов компании.
. Удержание по убытку не может превышать 1% от размера страховой премии, оставшейся на собственном удержании, по конкретному виду страхования.
Помимо этого отдельно определяется величина собственного удержания. Размер собственного удержания можно определить по следующей формуле:
= 2к2(УР),
где R - максимальное собственное удержание;
к - коэффициент, характеризующий степень финансовой устойчивости страховых операций;
УР - совокупная сумма нетто-премий, собранная по всем принятым рискам.
Теперь рассмотрим такое понятие, как фронтирование. Это когда одна компания выдает свой полис по просьбе другой компании, которая затем весь риск принимает в перестрахование. За это она имеет право на определенное вознаграждение. В любом случае цедент, передавая часть риска перестраховщику, одновременно делится с ним премией. За организацию принятия риска на страхование перестрахователь имеет право на получение комиссионного вознаграждения с премии, которое напрямую зависит от соотношения спроса и предложения.
Существует несколько видов комиссионного вознаграждения. Например, когда комиссия выплачивается при перестраховочной цессии. Такой вид комиссии называется оригинальный и является вычетом из премии в пользу цедента. Составляет она от 20% до 40% премии. Существует также перестраховочный вид комиссии, который используется при ретроцессии и выплачивается в пользу ретроцедента. Такой вид комиссии составляет 10 - 15% премии. И, наконец, еще один вид комиссии - брокерская комиссия. Представляет собой вычет из премии в пользу брокера.
Страховые компании, которые специализируются на заключение договоров перестрахования, называются перестраховочными обществами. При заключении договоров перестрахования следует учитывать особую специфику, которая возникает только в данном виде деятельности.
К примеру, важной из отличительных черт договора перестрахования является принцип возмездности. Другими словами перестраховщик обязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доле участия и только в том случае, если цедент выплатил причитающееся возмещение застрахованному. При этом страхователь обязан информировать страховщика до заключения договора страхования и в течение всего его срока действия обо всех существенных обстоятельствах риска, касающихся объекта страхования, а также степени угрозы этим объектам со стороны стихийных бедствий.
Аналогичные обязательства вытекают из отношений перестрахования. Цедент обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риске. Принцип доброй воли имеет особое значение для поддержания долгосрочного сотрудничества перестраховщика с цедентом. Отсюда следует, что перестраховщик принимает решение о заключении договора перестрахования и выплате страхового возмещения, по этому договору исходя из информации, предоставленной в документах цедента.
1.3 Основные принципы перестрахования
Рассмотрим основные принципы перестрахования. Можно выделить четыре главных принципа, а именно:
. Принцип возмездности. Заключается данный принцип в том, что перестраховщик обязан выплатить перестрахователю возмещение в соответствии с долей, которая прописана в условиях договора перестрахования, и только тогда, когда перестрахователь уже сделал всю страховую выплату.
. Принцип доброй воли. Данный принцип основан на том, что перестрахователь обязан предоставить перестраховщику самую полную и достоверную информацию о переданном в перестрахование риске, так как по переданной части этого риска перестраховщик принимает ответственность.
. Принцип следования судьбе. Это когда перестраховщик исполняет принятые на себя обязательства. Однако если цедент нарушает правила ведения дела сознательно или из-за очень грубой ошибки, перестраховщик имеет право не делать страховую выплату.
. Принцип доверия. Данный принцип основан на добросовестном ведении бизнеса обеими сторонами.
Очевидным преимуществом использования перестрахования является то, что при соблюдении принципов перестрахования оно позволяет даже самым маленьким организациям брать на страхование очень крупные объекты или развивать новые виды страхования без риска нанести ущерб своей экономическо-финансовой устойчивости.
Наиболее важным принципом является и то, что риск делится между состраховщиками в определенных пропорциях.
Еще один важный принцип сострахования состоит в том, что условия страхования и тарифы одинаковы для всех участвующих страховщиков. При этом только у одного из них роль ведущего страховщика, которая заключается в проведении переговоров со страхователем, а также получением и распределением страховой премии.
Уровень взаимодействия страховщиков в рамках проекта сострахования может существенно различаться. Так, например, его диапозон может колебаться от полной независимости каждого состраховщика в рамках его доли ответственности до тесной координации деятельности и назначения состраховщика - лидера, чьим решениям следуют остальные состраховщики. Существуют также различные варианты разделения ответственности между состраховщиками. Это может быть как индивидуальная ответственность, каждого страховщика, согласно своей доли, так и коллективной ответственности всех состраховщиков.
Инициатором самого процесса сострахования может быть сам страхователь, в том случае если у него есть сомнения в финансовой устойчивости одного страховщика. Данное условие обязательно должно быть отражено в договоре сострахования. В соответствии в этим пунктом страховщик должен передать долю риска другим страховщикам. Страхователь сам вправе выбрать состраховщиков по данному договору о оговорить долю их рисков.
В случаях, когда страхователем является очень крупное предприятие и риски страхования очень велики, сострахование может также осуществляться и по инициативе страховщика. Но в данном случае этот пункт договора составляется только с согласия страховатиеля.
Важно отметить, что тарифы и условия сострахования для страхователя едины во всех компаниях - страховщиках. При этом страхователю выдается либо совместный, либо раздельные страховые полиса, в зависимости от доли каждого страхователя. Доли ответственности каждого страховщика определяются пропорционально полученной им премии. Но право выбора вида ответственности - совместной или долевой, является предметом договоренности между состраховщиками, которые, как правило, в абсолютном большинстве случаев договариваются о долевой ответственности.
Огромное значение также имеет и наличие, либо отсутствие у участников процесса сострахования лицензий на осуществление данного вида деятельности. Отсутствие таковой может привести к признанию недействительной части договора сострахования, а именно в той части доли состраховщика, у которого отсутствует лицензия.
2. Основные виды сострахования и перестрахования
.1 Основные виды сострахования
перестрахование сострахование пул договор
Само возникновения первых страховых пулов связано с увеличением несчастных случаев и катастроф, вызванных техногенными факторами.
Основными рисками, которые страхуют в страховых пулах являются авиационные риски, риски связанные с загрязнениями окружающей среды, риски атомной энергетики и т.д.
Учитывая национальные особенности развития экономики, в России наиболее популярными являются: экологический пул, пул по страхованию космических рисков, пул по страхованию ядерной ответственности, пул по страхованию муниципального жилья, пул по страхованию строительно-монтажных расчетов, пул по медицинскому страхованию.
Каждый вид страхования преследует и свои цели. Это и преодоление недостаточной финансовой емкости отдельных страховщиков; и обеспечение финансовой устойчивости страховых операций; и гарантии страховых выплат клиентам.
Основными принципами деятельности страхового пула являются:
. Создание наиболее благоприятных условий страхования для клиентов на основе применения единых правил и тарифов страховщиками - участниками пула.
. Учет поступающих страховых взносов по соответствующим видам страхования по отдельным субсчетам либо средствами аналитического учета в соответствии с установленным порядком взаиморасчетов между участниками пула.
. Заключение договора от имени участников страхового пула по единым условиям страхования и страховым тарифам в пределах установленного соглашением максимального размера обязательств по договору страхования;
. Перераспределение страховых взносов, полученных по договорам страхования, заключенным от имени участников пула между страховщиками, соответственно их доле в принятом на страхование риске, определяемой исходя из размера уставного капитала и собственных средств каждого из участников и установленной соглашением о страховом пуле.
Договор страхования должен содержать весь перечень страховщиков - участников пула. В нем должны быть прописаны все доли каждого, установлен страховщик, к которому страхователь имеет право требования по исполнению договора страхования. Сроки страховых пулов устанавливаются в индивидуальном порядке на основе соглашения, и могут быть как без ограничения срока действия, так и на определенный срок.
Данное соглашение определяет следующие характеристики: предмет деятельности, виды страхования и имущественные риски, принимаемые пулом на страхование, условия, порядок заключения и исполнения договоров страхования, заключенных от имени участников пула, взаимные обязательства участников и порядок взаимодействия между ними. К тому же, данное соглашение должно также определять финансовые критерии, необходимые для участия в страховом пуле - минимальный размер уставного капитала и иных собственных средств.
Важно отметить, что после подписания соглашения о создании страхового пула, участники должны поставить об этом в известность органы страхового надзора за страховой деятельностью.
При наступлении страхового случая страховщик - участник пула - обязан после поступления заявления от страхователя сообщить об этом другим участникам пула. При этом каждому участнику пула должны быть предоставлены основные документы по страховому случаю. После этого в соответствии с порядком урегулирования ущербов до определенного указанного срока каждый участник должен перечислить свою долю страхового возмещения на расчетный счет страховщика, на которого возложено исполнение обязанностей перед страхователем по договору страхования.
2.2 Основные виды перестрахования
Основными видами перестрахования являются факультативное, облигаторное перестрахование, а также смешанные виды перестрахования. Итак, рассмотрим особенности договора факультативного перестрахования. Он представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся в принципе одного риска, предусматривает полную свободу участвующим в нем сторонам: цеденту - в решении вопроса, сколько следует оставить на собственном риске, перестраховщику - в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме.
С учетом предоставленной свободы принятия решений при заключении каждого договора перестрахования перестраховочные платежи взимаются индивидуально, независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом.
Обычно размер платежей за предоставленные гарантии в рядке факультативного перестрахования предоставляется с том ситуации, складывающейся на перестраховочном рынке.
Отличительная черта факультативного перестрахования состоит в том, что как цеденту, так и перестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риска и в зависимости от этого принятие определенного решения: цеденту - о передаче риска, перестраховщику - о
принятии риска. Но существует и обратная сторона медали, а именно, то, что цедент должен передать часть риска до начала ответственности за этот риск. А как правило, перестраховщик обычно располагает незначительным промежутком времени для подробного анализа риска.
В настоящее время договоры факультативного перестрахования играют, как правило, вспомогательную роль и используются обычно в отношении рисков, величина которых превышает собственное участие цедента вместе с перестраховочным избытком в соответствии с договором облигаторного перестрахования.
Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента в передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование. Передача этих долей рисков перестраховщику происходит только в том случае, если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие страховщика. С другой стороны, договор облигаторного перестрахования накладывает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков.
Перестраховочные платежи по договору облигаторного перестрахования всегда определяются в проценте от суммы страховых платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора страхования.
Особенности заключения договоров облигаторного перестрахования в том, что они заключаются на неопределенный срок с правом взаимного расторжения путем соответствующего уведомления сторон заранее о принятом решении. Таким образом, мы видим, что он наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают покрытие у перестраховщика. Отличительной чертой облигаторного перестрахования является то, что оно охватывает практически весь или значительную часть страхового портфеля страховщика. К тому же привлекает дешевизна обслуживание договора облигаторного страхования, причем для обоих сторон договора. Следовательно в практике Международного перестраховочного рынка наиболее часто встречается именно эта форма договора перестрахования.
На практике также встречается смешанная (переходная) форма договора перестрахования - факультативно-облигаторная, называемая договором «открытого покрытия». Особенностью данного страхования является то, при данном виде страхования цедент абсолютно свободен в принятии решений относительно величины рисков, а также их процентном распределении при передаче перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях.
В зависимости от роли, которую играют цедент и перестраховщик в заключенном между ними договоре, перестрахование подразделяется на активное и пассивное.
Активное перестрахование заключается в передаче риска, пассивное перестрахование - в приеме риска. Последующая передача риска от перестраховщика третьей стороне носит название ретроцессии.
В практике страхового дела принято обозначать страховое общество, передающее риск в перестрахование, как ведущее активное перестрахование, а принимающее риск - как страховое общество, ведущее пассивное перестрахование. Передача риска - это передача ответственности, прием риска - это принятие ответственности.
На практике часто активное и пассивное перестрахование проводятся одним и тем же страховым обществом одновременно.
3. Динамика развития сострахования и перестрахования в России
Несмотря на положительную динамику в развитии страхования среди других сфер бизнеса в Российской Федерации, тем не менее, страховой рынок еще очень далек от канонов устойчивости, особенно в разрезе современных потребностей общества.
Перечислим основные проблемы современного страхового рынка России:
невысокий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги;
отсутствие надежных инструментов долгосрочного размещения страховых резервов;
информационная закрытость рынка страховых услуг, создающая проблемы для потенциальных страхователей в выборе устойчивых страховых организаций;
ограничение конкуренции в некоторых секторах рынка страховых услуг и на территориях путем создания уполномоченных страховых организаций и барьеров для иностранных страховщиков;
несовершенство правового и организационного обеспечения государственного страхового надзора;
низкий уровень капитализации страховых организаций, а также неразвитость национального перестраховочного рынка, приводящие к необоснованному оттоку значительных сумм страховой премии за границу.
К отрицательным явлениям российской действительности относится большое количество страховых суррогатов. На место псевдостраховых продуктов, рассчитанных на выплату заработной платы сотрудникам предприятия через страхование жизни, которое было широко распространено в 1990-е, стали приходить финансовые схемы с применением страхования имущества и ответственности юридических лиц. Взносы предприятия, выплаченные по этим видам страхования и отнесенные на себестоимость продукции (то есть не облагаемые налогами), используются для выплаты дополнительных вознаграждений своим сотрудникам через страховые компании.
Современный рынок перестрахования в России характеризуется малой емкостью, что вынуждает первичных страховщиков перестраховывать риски в зарубежных перестраховочных компаниях. Однако перестрахование за рубежом доступно только крупным страховым компаниям, так как в связи с глобальными убытками на международном страховом рынке, существенно возросли тарифы по перестрахованию. Ужесточаются и условия перестрахования: например, уточняется ряд стандартных исключений из покрытия (терроризм, убытки вследствие компьютерных вирусов и др.), более жесткими становятся требования к сбалансированности договоров. Правда, все эти события способствуют развитию отечественного рынка перестрахования, стимулируют создание перестраховочных пулов.
Важно также обратить внимание на зависимость развития российского страхования с особенностями российской переходной экономики. Развитие отношений страхования адекватно степени развития рыночных отношений, уровню жизни населения и состоянию инфраструктуры.
За счет быстрого роста премий, полученных из-за границы, в 2014 году темпы прироста российского перестраховочного рынка ускорились (до 8,3% с 5,7% в 2013 году). Быстрый рост входящего перестрахования из-за рубежа (25,8% за 2014 год) был вызван как обесценением рубля, так и продвижением российских перестраховщиков на локальные иностранные рынки.
Доля взносов, полученных из Европы (без стран СНГ), выросла до 42,2% в 2014 году (34,7% годом ранее), доля взносов из страх СНГ сократилась до 21,3% (с 33,6%) за счет потери части бизнеса на Украине.
В 2015 году продолжилось очищение рынка от операций по «псевдострахованию», что так же номинально сдерживало его рост. В 2016 году, даже при реализации негативного сценария, перестраховочный рынок будет расти быстрее (темпы прироста взносов составят 6-8%), чем страховой, за счет обесценения рубля. При реализации позитивного сценария рынок вырастет на 10-12%. Дальнейшее развитие российского перестраховочного рынка будет зависеть от параметров регулирования деятельности государственного перестраховщика.
Несмотря на замедление российского страхового рынка, темпы прироста перестраховочных премий выросли в 2015 году за счет бизнеса, полученного из-за рубежа. В 2014 году темпы прироста перестраховочных взносов составили 8,3% (+2,6 п.п. к значению 2013 года), объем рынка достиг 48,4 млрд. рублей. Основная часть прироста перестраховочной премии была обеспечена премиями, полученными из-за рубежа (3,3 млрд рублей, или 89,2% общего прироста перестраховочной премии). Темпы прироста входящего перестрахования из-за рубежа выросли и составили 25,8% за 2014 год по сравнению с 2013 годом (13,3% годом ранее), что было связано как с обесценением рубля, так и с продвижением российских перестраховщиков на локальные иностранные рынки. В итоге доля входящего перестрахования из-за рубежа в совокупных перестраховочных взносах выросла и составила 33,3% по итогам 2014 года (28,6% в 2013 году).
В 2014 году выросла доля взносов, полученных из Европы, в совокупных взносах из-за рубежа (до 42,2% с 34,7% за 2013 год) и сократилась доля взносов из страх СНГ (до 21,3% с 33,6%). Прежде всего, это связано с потерей части бизнеса на Украине. Темпы прироста взносов из Европы составили 46,9% за 2014 год по сравнению с 2013 годом, или примерно 2 млрд рублей в абсолютном выражении. Также положительный, но более скромный рост взносов наблюдается из стран Азии (700 млн рублей, или +37,7% за 2014 год по сравнению с 2013 годом), а также стран Америки, Африки и Австралии (600 млн рублей, или +40,1% за 2014 год по сравнению с 2013 годом). Топ-3 лидера рынка входящего перестрахования, полученного из-за рубежа, те же компании, что и лидеры перестраховочного рынка в целом: Страховая группа «СОГАЗ», Группа «ИНГО», ГК Росгосстрах и Капитал.
С 2010 года объем реальной перестраховочной премии увеличился примерно в 1,5 раза (порядка 36 млрд рублей в 2015 году). Очищение рынка от псевдострахования номинально сдерживает рост перестраховочных премий. Доля «схем» в перестраховании постепенно снижается: в 2013 году она составила около 27%, в 2014 - не более 25%. Наибольшие объемы псевдострахования сконцентрированы в страховании грузов и страховании имущества юридических лиц. Доля перестраховочных премий по страхованию грузов, полученных компаниями, не имеющими рейтингов надежности или имеющих рейтинги надежности неудовлетворительного уровня, растет (с 66,9% в 2013 году до 72,4% в 2014 году). В рэнкинге компаний - лидеров по величине перестраховочной премии, получаемой по страхованию прочего имущества юридических лиц, доля премий, переданных в компании без рейтингов, сохраняется примерно на одном уровне (21,3% за 2014 год, 21,8% за 2013 год).
В 2016 году, даже при реализации негативного сценария, перестраховочный рынок будет расти быстрее, чем страховой, за счет обесценения рубля. RAEX («Эксперт РА») выделяет два сценария развития российского перестраховочного рынка: базовый и негативный. При реализации обоих сценариев негативное давление на объем рынка перестрахования окажут:
сокращение темпов прироста страховых взносов, снижение доли «схем» в перестраховании и сохранение небольшой емкости российского перестраховочного рынка.
При реализации базового прогноза, который предполагает сохранение санкций в отношении России на текущем уровне и рост страхового рынка на 6-9%, в 2016 году перестраховочный рынок увеличится на 11-13% и достигнет 54 млрд. рублей. Около 90% прироста взносов в 2016 году будет приходиться на перестраховочную премию, полученную из-за рубежа. Это связано как с увеличением объема взносов по международному бизнесу за счет обесценения курса рубля, так и за счет активного продвижения российских перестраховщиков на локальные иностранные рынки. Реализация негативного прогноза RAEX («Эксперт РА») по перестраховочному рынку в 2016 году возможна при ужесточении санкций в отношении России и замедлении темпов прироста страхового рынка до 1-2%. При реализации указанных условий в 2016 году перестраховочный рынок увеличится на 6-8% и достигнет 54 млрд. рублей.
Дальнейшее развитие российского перестраховочного рынка напрямую зависит от параметров регулирования деятельности государственного перестраховщика. Если страховщики в обязательном порядке должны будут передавать риски в государственную компанию, то произойдет огосударствление отрасли, эффективность ее понизится. Если деятельность государственного перестраховщика ограничится принятием санкционных рисков, а после снятия санкций произойдет приватизация государственного перестраховщика, емкость российского перестраховочного рынка вырастет, а следовательно увеличится его эффективность.
Заключение
Сегодня страхование является одной из важнейших сфер экономики. Несмотря на то, что сфера страхования в России достаточно развита, тем не менее, ее роль находится в стадии глубокого исследования и развития. Основной направленностью сферы страхования в России является ее развитие с учетом своей направленности на удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей. Можно подытожить, что действующий страховой рынок России состоит из совокупность субъектов, вступающих между собой в определенные юридические и экономические взаимоотношения с целью купли - продажи специфического товара - страховой услуги.
В данной работе мы рассмотрели основные функции, принципы и сущность сострахования и перестрахования. Также были определены и проанализированы их различия. Коротко подведем итоги.
Итак, сострахование - это страхование по одному и тому же договору объекта страхования несколькими страховщиками, т. е. дробление ответственности по рискам между этими прямыми страховщиками. Если имеет место страховой случай, то в возмещении возникшего ущерба принимают участие все страховщики, подписавшие страховой полис (договор). При этом каждый несет ответственность перед страхователем лишь в своей части доли от общей страховой суммы.
Для управления делами по данному виду страхования, выбирается как правило, ведущий страховщику, который несет большую долю ответственности и уполномочен от имени всех участвующих в нем коллег принимать заявление страхователя и получать страховую премию. Но представительские полномочия, которыми пользуется ведущий страховщик, не меняют, однако, того положения, что между каждым страховщиком, подписавшим страховой полис, и страхователем в силу такого страхового полиса действуют соответствующие гражданские правоотношения. Сострахование иногда порождает так называемое двойное страхование, запрещаемое законодательством в отраслях страхования ущерба.
Основой для сострахования является взаимность, тогда как перестрахование осуществляется на профессиональной основе. Это означает, что перестраховочная защита в виде цессии предоставляется профессиональными перестраховщиками, которые задекларировали перестрахование своим основным видом деятельности. Иными словами, сострахование - простое деление риска между несколькими страховыми компаниями, принимающими на себя в определенных долях ответственность по нему. В случае с перестрахованием риск распределяется совершенно иным образом, существенно отличающимся от деления ответственности между равнозначными с точки зрения осуществляемой деятельности партнерами. Большая или меньшая доля ответственности при перестраховании поступает в иную систему распределения. Кроме всего прочего, она и регулируется особым образом, в то время как на сострахование распространяется действие страхового законодательства.
Если рассматривать перестрахование с финансовой точки зрения, то важно отметить, что данный вид страхования имеет большую значимость и эффективность в деле распределения риска, нежели сострахование, хотя последнее на протяжении долгого времени играло важную роль в покрытии отдельных больших рисков. При перестраховании достигается наибольшая сбалансированность страхового портфеля, а также эффективность покрытия части административных расходов и обеспечения надлежащей финансовой стабильности перестрахователя. Другими словами, это дает защиту самого стахователя. Нельзя забывать и о том, что при состраховании клиент часто «переманивается» тем или иным «партнером» состраховщиком, в то время как перестраховщик заинтересован в сохранении стабильного портфеля своего перестрахователя.
Объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками (сострахование). При этом в нем должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого.
В результате использования сострахования и перестрахования увеличиваются надежность и финансовая устойчивость страховщиков и всего национального страхования, так как в жизни людей бывают убытки, которые не по силам покрыть даже отдельным национальным страховым рынкам или правительствам. В связи с этим мировая страховая практика породила сострахование и перестрахование, базирующиеся на мощных профессиональных перестраховочных фирмах. Услугами современного рынка перестрахования пользуются даже такие страны, как США, которые 85% своих рисков перестраховывают на международном страховом рынке.
Список литературы
1.Абрамов, П.Е. Страхование. Теория и практика. - М.: Волтерс, 2009.
.Авдашева С., Руденский П. Страхование жизни как псевдострахование и его роль в развитии российского страхового рынка. - Вопросы экономики. 2002. № 10.
.Архипов, А.П. Страхование. Современный курс. - М.: «Финансы и статистика», 2010.
.Березина, Е.И., Никулина, Н.Н. Финансовый менеджмент страховой организации. - М.: ЮНИТИ, 2010.
.Ермасова, Н.Б. Страхование: Учебное пособие для вузов. - М.: Юрайт, 2012.
.Кабанцева, Ю. Страховое дело. - М.: Форум, 2010.
.Ковалевский, Н.Е. Математические методы в управлении обязательным социальным страхованием. - М.: ЛКИ, 2010.
.Кузнецова, Н.С. Страхование жизни и имущества граждан. - М.: Дашков, 2010.
.Куликов, С.В. Финансовый анализ страховых организаций. - Ростов н/Д.: Феникс, 2010.
.Малкова, О.П. Страховое дело. Практикум. - М.: Феникс, 2009.
.Орланюк-Малицкая, Л.А., Алексеев Л.О., Аленичев В.В. Страховое дело / Под ред. Л.А. Орланюк-Малицкой. - М.: Академия, 2010.
.Орланюк-Малицкая, Л.А. Страхование: учебник для вузов. - М.: Юрайт, 2011.
.Сербиновский, Б.Ю. Страховое дело. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2011.
.Скамай, Л.Г. Страховое дело. Учебное пособие. - М.: Инфра-М, 2011.