Склад-магазин та виробництво комбікормів для свиней

Склад-магазин та виробництво комбікормів для свиней

Бізнес-план

Склад-магазин та виробництво комбікормів для свиней

Розробив Гопак В.В.

1. ВВІДНА ЧАСТИНА

Основний задум проекту полягає у використанні досить сприятливої ринкової кон'юнктури, а також потенціалу працівників створюваного підприємства.

Проект дозволяє:

-        Робити, зберігати і продавати до 600 тонн комбікормів щорічно для галузей птахівництва, свинарства і скотарства. Реалізація проекту по графіку займає 4 роки;

-        мінімізувати за рахунок використання передових зарубіжних технологій і устаткування витрати ресурсів на виробництво комбікормів;

-        забезпечити гнучке реагування на запити ринку шляхом зміни рецептури і виробництва необхідного в конкретні періоди асортименту комбікормів;

-        забезпечити екологічну безпеку виробництва за рахунок прогресивних технологічних рішень;

-        гарантувати зворотність засобів, вкладених в проект, впродовж 4-х років і їх окупність впродовж 3 років з моменту початку експлуатації комбікормового заводу.

У зв'язку з сезонним характером реалізації сировини (зернових культур), у підприємства має бути забезпечене безперебійне виробництво за рахунок створення необхідної кількості запасів сировини, виходячи з щорічної потреби в усіх видах зернових культур для кожного виду продукції.

Створення власної сировинної бази повинне забезпечити економію витрат, підвищення якості тваринницької продукції, що у свою чергу є гарантом якості переробних м'ясних підприємств. При відкритті складу-магазину для продажу комбікормів, підприємство отримає реальне фізичне представництво і можливість продажу «з-рук-в-руки». Комбікормовий міні-завод стане додатковим ринком збуту для продукції рослинництва господарств сусідніх районів (зокрема зернових культур, в перспективі - кормових культур). Виробництво високоякісних кормів стимулюватиме збільшення племінного поголів'я тваринних в господарствах району.

2. ЗАГАЛЬНА ІНФОРМАЦІЯ

2.1 Відомості про підприємство і про проект

Приватний підприємець ФОП Гопак Віталій Вікторович.

Сфера діяльності : сільське господарство, роздрібна торгівля, виробництво та переробка сільськогосподарської продукції.

У кінці 2013 року фахівці ФОП Гопак В.В. провели дослідження ринку устаткування для комбікормового виробництва, як вітчизняного, так і зарубіжного, і прийшли до варіанту впровадження технологій, пропонованих київською фірмою «Kit Trejd».

Мета проекту : досягнути за рахунок впровадження німецької технології і використання сучасної техніки низько затратного і високоякісного виробництва комбікормів; а також створення складу-магазину для продажу комбікормів.

Переваги нової техніки і технології :

1)      низькі трудовитрати за рахунок автоматизації виробництва;

2)      низькі енерговитрати;

3)      найменші втрати при дробленні зерна;

4)      максимальна точність дозування рецептури кожного виду комбікорму;

5)      швидкість і якість виконання операцій;

6)      перспективи співпраці з фірмою-постачальником для модернізації виробництва;

Недоліки використовуваної технології :

1)      висока вартість устаткування, транспортування і монтажу;

2)      велика будівля для виробничого цеху;

собівартість комбікорм рентабельність фінансування

2.2 Характеристика продукції і сировини

Склад-магазин, площею 300 кв.м буде призначений для зберігання готової продукції, а також демонстрування її потенційним покупцям і продажів.

Комбікормовий міні-завод за проектом повинен виробляти наступні види комбікормів для свиней згідно з віковими категоріями:

1.       Для поросят сосунов (до 2 міс.)

2.       Для поросят на дорощенні (2-4 міс.)

3.       Для поросят на дорощенні (4-6 міс.)

4.       Свиней на відгодівлі (св. 6 міс.)

5.       Для поросних свиноматок і кабанів

6.       Для підсисних свиноматок

Сировина, необхідна для виробництва кожного виду комбікорму розраховується виходячи з його рецептури.

У комбікорми для кожної категорії свиней додаються певні білково-вітамінні мінеральні добавки (див. таблицю 2.2.1) :

Таблиця 2.2.1.

Характеристика білково-вітамінних мінеральних добавок

Суперпрестартер (код 6194 і 6088) призначений для підготовки організму тварини для засвоєння поживних речовин концентрованих кормів і зміцнення організму. Застосовується з 3-4 дня життя і до віку 26-28 днів. Цей корм збалансований таким чином, що максимальну віддачу він дає з материнським молоком. Потім суперпрестартер (код 6194) плавно замінюється суперпрестартером (код 6088) з 27-31 дня. Завдяки збалансованості «Суперпрестартера» покращуються показники переварюваності, порося досягає живої маси 7,5 - 8 кг до 30 днів. Крім того, застосування корму підвищує збереження поголів’я на 10%. З 40 дня починають додавати комбікорм «Стартер».

Стартер потрібний для повноцінного засвоєння поживних речовин концентрованих і інших кормів. З 45-го дня поросята повністю переходять на комбікорм з «Стартером» - 20%. Приріст складає 400 гр. за добу. При такому прирості поросята досягають ваги в 27 кг до 85 днів. З 85 дня комбікорм з «Стартером» - 20% впродовж 3-х днів замінюється комбікормом з «Гроуером» 15% в пропорції від 30 до 100%.

Гроуер використовується з метою найкращого засвоєння усіх поживних речовин для розвитку організму і приросту живої маси до 50 кг Добовий приріст складає 550 гр. З 128 дня корм впродовж 2-х днів замінюється на «Фінішер» - 10%.

Фінішер сприяє активному засвоєнню поживних речовин концентрованих кормів і збільшенню приросту живої маси. При прирості 750 гр/день підсвинок досягає живої маси 110 кг до 210 днів.

СЛ застосовується для підвищення якості і кількості молока свиноматок в підсисний період і допомагає матці витримати період лактації з найменшими для себе втратами в живій масі.

Постачальниками основних складових комбікормів (пшениця, ячмінь, овес) будуть господарства району, а також з власного виробництва.

2.3 Аналіз зовнішнього середовища

Виробництво комбікормів в регіоні за останні роки зазнає значні труднощі із-за скорочення поголів'я худоби і розпаду тваринницьких ферм. В результаті ринок комбікормів значною мірою орієнтований на продукцію, що завозиться з інших регіонів, у тому числі і тих продуктів, які з успіхом могли б робитися безпосередньо в нашому районі.

Нині намічається збільшення поголів'я худоби усіх категорій, відродження племінного тваринництва, тому створення комбікормового заводу є актуальним. Виробництво комбікормів за вказаною технологією і з використанням сучасного імпортного устаткування дозволить:

·    Робити якісну продукцію різних рецептур і для різних галузей тваринництва

·    Робити комбікорми по рецептурах замовників

·    Випускати комбікорми повністю збалансованих по мікроелементах і вітамінах і здатних на максимальну конверсію

Аналіз кінцевих споживачів

Споживачів продукції ФОП Гопак В.В. можна класифікувати таким чином:

1.   Юридичний критерій:

-     Юридичні і фізичні особи (господарства і приватні фермери) усіх форм власності і організаційно-правових форм

2.   Галузевий критерій:

-     господарства і приватні фермери, що займаються тваринництвом;

3.   Географічний критерій:

-     Господарства і приватні фермери Миронівського району і інших районів області;

Аналіз конкурентів

Виробництвом комбікормів в районі займається ЗВКК. Проте завод не являється прямим конкурентом створюваному виробництву, тому що воно є малим і має більше можливостей до маневру.

Перевага проекту полягає в тому, що власне виробництво є гарантом якості вироблюваній продукції. Від якості комбікормів залежить стійкість продуктивності тваринницької галузі.

Маркетингові заходи і дослідження, що проводяться ФОП Гопак В.В. спрямовані на :

1)      Планування виробництва і збуту продукції на основі попиту покупців і ситуації на ринку зерна

2)      Укладення на початку року договорів із споживачами продукції і постачальниками сировини

3)      Збір інформації про конкурентів (ціни, ринки збуту і тому подібне)

Фінансовий рік за проектом встановлений з дати початку проекту, тобто з середини 2015 року і закінчується у середині 2019 року. Це пов'язано з тим, що запуск виробництва планується з 3-го кварталу. Період березень-травень 2015 року є підготовчим періодом.

3. ІНВЕСТИЦІЙНИМ ПЛАН

3.1 Потреба в капітальних вкладеннях

Для реалізації проекту необхідно придбати устаткування на суму 450 тис. грн. Перелік устаткування, що входить в комплекс, його кількість, вартість в гривнях з урахуванням сплати митного збору і ПДВ, приведений в проектно-кошторисній документації. Необхідно також сплатити транспортні витрати по доставці устаткування в Київ, потім в с. Козин Миронівського району і здійснити монтаж.

Необхідно витратити 400 тис. грн на ремонт будівлі, що буде використана під виробництво і склад-магазин.

Також потрібно залишити 150 тис. грн для закупівлі сировини для запуску виробництва.

Таким чином, загальна сума інвестицій складає 1000000 грн. З яких 200 тис. грн - це власні кошти, а 800 тис. грн - залучені. (див. таблицю ) :

Таблиця 3.1.1 Потреба в капітальних вкладеннях(згідно проектно-кошторисній документації)

3.2 Терміни і етапи реалізації проекту

Реалізація проекту розпочинається з червня 2015 року, виробничий цикл починається з II кварталу (березень 2015 року).

Інвестиційні заходи з придбання, доставки і монтажу устаткування здійснюватимуться в першому році в період січень-березень 2015 року (див. таблицю. 3.2.1.) :

Таблиця 3.2.1 Терміни і етапи реалізації проекту

Тривалість, днів

Період

Сума, грн

Відповідальний

Дата початку

Дата закінчення

Дата початку проекту : 10 січня 2002 року

Закупівля устаткування і пакувального матеріалу

30

20.01.15

20.02.02

600 000

Директор

Транспортування устаткування до Києва

230 000

Транспортування устаткування до с. Козин

7

21.02.15

28.02.15

20 000

Директор

Монтажні роботи

29

01.03.15

30.03.15

150 000

Директор, робітники

Виробництво

Початок червня 2015 р.

Х

Оператор-машиніст

Дата закінчення проекту : 1 червня 2019 року

4. ВИРОБНИЧИЙ ПЛАН

4.1 Технологія виробництва комбікормів. Вимоги до організації виробництва

Загальний технологічний цикл виробництва на заводі зводиться до переробки (дробленню, помелу) зернової сировини, змішування його з борошнистою сировиною, преміксами і іншими добавками, упаковки готової продукції і відвантаження на склад-магазин. Дозування і управління здійснюватиметься програмою через комп'ютер дозування і адміністрації. Комбікормовий міні-завод працюватиме в одну зміну (8 годин). Склад-магазин працюватиме за 10-ти годинним робочим днем. Продуктивність заводу характеризується наступними цифрами (див. таблицю 4.1.1.) :

Таблиця 4.1.1 Основні характеристики комбікормового міні-заводу

Вимоги до будівлі: висота - 3-4 м, кількість поверхів - 1, підвальне приміщення не потрібно.

Вимоги до робочого персоналу (на 1 зміну) :

-      начальник цеху - оператор-машиніст 1 люд.;

-        дозувальник по добавках - 1 люд.;

-        підсобний робітник - 1 люд.;

-        продавець в склад-магазин - 1 люд.

4.2 Програма виробництва, зберігання і реалізації продукції

Програма виробництва розрахована виходячи з кількості робочих днів в кожному календарному році. Неробочими вважаються вихідні дні (субота і воскресіння) і святкові (офіційні свята).

Розподіл робочого часу на виробництво кожного виду комбікорму наступний (у %) від загальної кількості годин роботи :

·        Для поросят сосунов (до 2 міс.) - 15

·        Для поросят на дорощенні (2-4 міс.) - 25

·        Для поросят на дорощенні (4-6 міс.) - 25

·        Свиней на відгодівлі (св. 6 міс.) - 15

·        Для поросних свиноматок і кабанів - 10

·        Для підсисних свиноматок - 10

Згідно продуктивності і кількості часу завантаження для кожного виду комбікорму розрахована кількість в тоннах. Продукція перевозиться в склад-магазин, розташований в приміщенні цеху. Реалізація здійснюватиметься із складу і вивозиться засобами покупця.

4.3 Чисельність працівників, зайнятих в проекті і фонд оплати праці

Чисельність працівників ФОП Гопак В.В., зайнятих в реалізації проекту складає 9 чоловік, з них:

1.    Управлінський персонал 2 людини (директор-1, менеджер-1)

2.    Виробничі робітники на одну зміну 3 чоловік (оператор - машиніст-1, дозувальник по добавках-1, підсобний робітник - 1)

3.    Обслуговуючий і допоміжний персонал на 1 зміну 4 чоловік (електрик-1, вантажник-2, охоронець - 1)

Розмір фонду оплати праці і динаміка середньомісячної заробітної плати кожного працівника за кожен рік відбиті відповідно по роках.

Всі працівники працюють по почасовій формі оплаті праці, тобто для них встановлені для нарахування зарплати щомісячні оклади.

Всі управлінські функції, крім обліку сировини, готової продукції, та продажу, виконуватиме директор.

Собівартість 1 тонни комбікорму визначається виходячи із загальної вартості витрат,які включають в себе вартість сировини,заробітну плату,нарахування на заробітну плату,електроенергію,амортизаційні відрахування,поточного ремонту,загально цехові витрати, і розраховуються по формулі:

С=С1+С2+С3+С4+С5+С6+С7

де: С -загальна вартість витрат на приготування 1 тонни комбікорму, грн.

С1 -вартість сировини, грн

С2 -заробітна плата, грн

С3 -нарахування на заробітну плату, грн

С4 -витрати електроенергії, грн.

С5 -амортизаційні відрахування, грн.

С6 -поточні ремонти, грн.

С7 -загальноцехові витрати, грн..

Таблиця 4.4.1

Планова собівартість та структура виробництва 1 тонни комбікорму

В структурі собівартості виробництва комбікорму найбільшу питому вагу займає сировина, (66, 3%)
В нашому комбікормовому цеху виготовляється комбікорм за наступним рецептом:

Таблиця 4.4.2 Рецепт комбікорму

З даних таблиці видно, що вартість сировини для виробництва 1 тонни комбікорму становить 1947 грн.
Комбікормовий цех обслуговує і забезпечує виробничий процес 9 працівників.
Їх місячна заробітна плата встановлена згідно штатного розпису і складає:

Т з.п. = (Т1+Т2+Т3+...+Т9) * Чр * Рд

де : Тз.п. -загальна заробітна плата ,грн.

Т1, Т2, Т3 ... Т9 - заробітна плата працівників за годину

Чр - тривалість робочого дня

Рд - кількість робочих днів на місяць

Т.з.п.= (10 + 10 + 12 + 10 + 10 + 8 + 12 + 12) * 8 * 20 = 13 440 грн/міс

Заробітна плата працівників для виробництва 1 тонни комбікорму становить:

Зк = (10 + 10 + 12 + 10 + 10 + 8 + 12 + 12) * 2,5 = 210 грн

Нарахування на заробітну ( Н.з.п) плату складають:

до пенсійного фонду (32%)

Н.п.ф. = Зк. • 0,32,

тобто 210 • 0,32 = 67,2 (грн.)

до фонду соціального старахування в зв’зку з тимчасовою непрацездатністю (2,9%)

Нф.с.с. = Зк • 0,029

тобто 210 • 0,029 = 6,09 (грн.)

до фонду соціального страхування на випадок безробіття (1,9%)

Нф.б. = Зк • 0,019

тобто 210 • 0,019 = 3,99 (грн.)

до фонду соціального страхування від нещасних випадків (1,5%)

Н с.с.в = Зк • 0,015

тобто 210 • 0,015 = 3,15 (грн).

Всього нарахування на заробітну плату становить:

Н з.п. =Н п.ф.+Н ф.с.с. + Н ф.б.+Н с.с.в.

за даною формулою визначаємо нарахування на заробітну плату,і вони становлять:

Н з.п. = 67,2 + 6,09 + 3,99 + 3,15 = 80,43 (грн.)

З раніше зроблених розрахунків видно, що на виготовлення 1 тонни комбікорму витрачається 170 квт. Вартість 1 квт/год електроенергії для оплати підприємствами коштує 1,3 грн/квт. Для виготовлення 1 тонни комбікормів при продуктивності виробництва 400 кг/год, потрібно затратити 2,5 години робочого часу. Звідси випливає,що вартість електроенергії складає:

Ве= Е • 1,3 • 2,5

де Ве - вартість електроенергії, затраченої на виробництво 1 тонни комбікорму

Е - кількість електроенергії, витраченої на виробництво 1 тонни комбікорму.

Ве = 170 • 1,3 • 2,5 = 552,5 (грн.)

Амортизаційні відрахування складають (1,1% ) 33,75 грн.

Поточний ремонт обладнання становить(1,3 %) 37,50 грн.

Загально цехові витрати складають (2,7%) 79,47 грн.

По вищенаведеній формулі визначаємо вартість 1 тонни комбікорму,яка складає :

С = 1947 + 210 + 80,43 + 552,2 + 33,75 + 37,5 + 79,47 = 2940, 35 грн.

В структурі собівартості виробництва комбікорму найбільшу питому вагу займає сировина (66,3 %), витрати на електроенергію (18,8 %), а також заробітна плата з нарахуваннями, що складає 9,8 %.

. ФІНАНСОВИЙ ПЛАН

5.1 Об'єм і джерела фінансування

Джерелом фінансування реалізації проекту ФОП Гопак В.В. є кредит на придбання виробничого обладнання Українського Бізнес Банку у розмірі 800 000грн.

Умови надання кредиту :

1.       Термін - 4 роки (початок лютий 2015 року, кінець - січень 2019 року);

2.       Процентна ставка кредиту - 16 % річних

3.       Повернення боргу - щомісячно рівними частками, за принципом «ануїтету»:

Щомісячний платіж - 22 672,22 грн

. Загальна сума виплат по кредиту за чотири роки складе:

-        основного боргу - 800 000 грн;

-        відсотків за користування кредитом - 288 266,78 грн

РАЗОМ за 4 роки: 1 088 266,78 грн

5. Призначення кредиту : здійснення капітальних вкладень (інвестицій).

Рентабельність виробництва комбікормів розраховується за формулою

Ц - ціна продажу, грн.

С - собівартість, грн.

Ціна продажу 1 тонни готового комбікорму встановлена на рівні 3637 грн

 = 23,7 %

Планові продажі - 100% від виробництва, тобто 600 000 кг/рік

Валова річна виручка становить: 600  3637 = 2 182 200

Повна річна собівартість = собівартість + виплати по кредиту

С= 1 764 210 + 272 066 = 2 036 276 грн

Валовий річний прибуток розраховується як різниця валової виручки і повної собівартості

П = 2 182 200 - 2 036 276 = 145 924 грн

Отже, рентабельність дорівнює

 = 23,7 %

Термін окупності розраховується як відношення вартості всіх власних і залучених коштів до річного прибутку.

О =  = 6,8

Отже термін окупності виробництва становить 6,8 років