Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству спецклея марки 88-HT

Минобрнауки России

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный технологический институт

(технический университет)»

УГС                                                 080000 Экономика и управление

Направление подготовки               080200.62 Менеджмент

Профиль                                          Производственный менеджмент

Факультет                                       Экономики и менеджмента

Кафедра                                          Менеджмента и маркетинга

Учебная дисциплина                     Экономика предприятия

Курсовая работа

Тема:

«Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству спецклея марки 88-HT»

Руководитель,

доцент, кандидат

экономических наук   ______________                            Л.С. Гогуа

Санкт-Петербург

2014

Минобрнауки России

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный технологический институт

(технический университет)»

ЗАДАНИЕ НА КУРСОВУЮ РАБОТУ

УГС                                                 080000 Экономика и управление

Направление подготовки               080200.62 Менеджмент

Профиль                                         Производственный менеджмент

Факультет                                       Экономики и менеджмента

Кафедра                                          Менеджмента и маркетинга

Учебная дисциплина                                Экономика предприятия

Тема:

«Технико-экономическое обоснование проектирования химического производства»

Исходные данные по проекту (источники):

1 Дудырева, О. А . Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О. А. Дудырева, Н. И. Трофименко, Л. В. Косинская ; СПбГТИ(ТУ). Каф. менеджмента и маркетинга, Каф. экономики и орг. пр-ва. - СПб.: [б. и.], 2009. - 103 с.: ил.

Дудырева, О. А . Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О. А. Дудырева, Н. И. Трофименко, Л. В. Косинская ; СПбГТИ(ТУ). Каф. менеджмента и маркетин га, Каф. экономики и орг. пр-ва. - Изд., перераб. и доп. - СПб. : [б. и.], 2011. - 103 с. : ил.

Костюк, Л. В. Экономика и управление производством на химическом предприятии: Учебное пособие (с грифом УМО). / Л. В. Костюк. - СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2011. - 323 с.

Кочеров, Н.П. Техноко-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: метод. Указания по разработке курсового проекта. / Кочеров Н.П. - СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2009. - 45 с.

Крылова, И. Ю. Организация и планирование производства. Базовый курс: учебное пособие для студентов заочной формы обучения направления подготовки "Информатика и вычислительная техника" / И. Ю. Крылова; СПбГТИ(ТУ). Каф. экон. и логистики. - СПб. : СПбГГИ(ТУ), 2010. - 160 с. : ил.

Перечень вопросов, подлежащих разработке

1. Расчетная практическая часть

1.1 Организация производства.

.2 Расчет сметной стоимости проектируемого объекта.

.3 Расчет численности персонала.

.4 Расчет производительности труда.

.5 Расчет фонда заработной платы персонала.

.6 Расчет проектной себестоимости продукции.

1.7 Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта.

2. Выводы по проекту.

Перечень графического материала

1 Расчетные таблицы показателей

Требования к аппаратному и программному обеспечению

Требования к аппаратному обеспечению не предъявляются.

Программное обеспечение: операционная система Microsoft Windows, текстовый процессор Microsoft Office Word, табличный процессор Microsoft Office Excel

Дата выдачи задания ______________________

Срок предоставления работы к защите 12.07.2014

Руководитель,

доцент, кандидат

экономических наук    ______________                           Л.С. Гогуа

Оглавление

 

Введение.

.        Организация производства.

.1 Организация производственного процесса

.2 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта

.3 Расчет фонда времени работы оборудования в году

.        Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

.2 Расчет сметной стоимости оборудования

.3 Составление сводной сметы капитальных вложений в проектируемый объект

.        Расчет численности персонала.

.1      Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

.2      Расчет численности основных производственных рабочих.

.3      Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

.4      Расчет численности служащих.

.5      Расчет производительности труда.

.        Расчет фонда заработной платы персонала.

.1      Расчет фонда заработной платы рабочих.

.2      Расчет фонда заработной платы служащих.

.3 Сводные показатели по труду и заработной плате.

.        Расчет проектной себестоимости продукции.

. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта

Выводы по проекту

 

 

Введение

Во все времена химия служит человеку в его практической деятельности. Еще в древности возникли ремесла, в основе которых лежали химические процессы: получение металла, стекла, керамики, красителей. Большую роль играет химия в современной промышленности. Химическая промышленность является важнейшей отраслью, без которой невозможно функционирование экономики. Среди важнейших продуктов химии следует назвать кислоты, щелочи, слои, минеральные удобрения, растворители, масла, пластмассы, каучуки и резины, синтетические волокна и многое другое.

В перспективе химические предприятия будут трансформироваться в безопасные многофункциональные объекты, выпускающие продукцию, востребованную в самых разных отраслях промышленности.

Следует отметить, что современную экономику, промышленность и жизнь общества невозможно представить без химической промышленности и дальнейшего её развития.

Важным продуктом химической промышленности можно считать производство по созданию спецклей марки 88-НТ.

Спецклей марки 88-НТ предназначен для склеивания разных видов керамики, дерева, резины, и полимерных материалов в различных сочетаниях между собой. Склеенные изделия могут эксплуатироваться при температурах от -35 °С до +45 °С. Спецклей данной марки после нанесения на поверхность и выдержки в течение нескольких минут сохраняет липкость, а после прижатия склеиваемых поверхностей уже имеет начальную прочность склейки. Благодаря наилучшим свойствам клея марки 88-НТ улучшается качество работы во многих отраслях промышленности, для которых необходим надежный и оптимальный инструмент для склеивания материалов.

Из вышесказанного можно сделать вывод, что создание проектируемого цеха по производству спецклея 88-НТ является необходимым и значимым для различных отраслей, в частности, промышленных заводов, организаций, а также для использования в быту.

.       
Организация производства

В данном разделе будут рассмотрены: организация производственного процесса на проектируемом объекте, описание режима работы этого объекта и расчет эффективного фонда времени работы ведущего оборудования в году.

.1      Организация производственного процесса

Организация любого производственного процесса базируется на использовании общих принципов (специализация, пропорциональность, параллельность, прямоточность, непрерывность, ритмичность) и предусматривает определение рационального состава производственных операций, их взаимосвязи, последовательности выполнения и целесообразного сочетания во времени.

При производстве спецклея марки 88-НТ, предприятие придерживается определенной технологии. Схематично технологию производства клея можно разделить на следующие этапы:

·        Приобретение сырья;

·        Подготовка компонентов;

·        Измельчение сырья;

·        Подготовка порций сырья;

·        Обработка сырья;

·        Остаток сырья;

·        Фасовка и упаковка готового клея.

Необходимо отметить, что тип проектируемого цеха по производству клея 88-HT является среднесерийным, но достаточно массовым.

.2 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта

сметный стоимость капитальный вложение

Режим работы проектируемого объекта является периодическим. Работа 2-х сменная, продолжительность одной смены составляет 8 часов, продолжительность рабочей недели 40 часов. Режим работы предусматривает 249 рабочих дней в году.

Периодический режим работы предполагает работу объекта с остановкой оборудования в выходные и праздничные дни, он характерен для машинных, машинно-ручных и ручных процессов, где оборудование может быть остановлено в любое время без ущерба для протекания производственного процесса.

Условия труда рабочих на предприятии вредные.

1.3    Расчет фонда времени работы оборудования в году

Таблица №1

Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времени

Производство с периодическим режимом работы, 5-дневная рабочая неделя с 8-часовыми сменами (2-сменная работа)

Календарный фонд времени Тк : в днях в часах Нерабочие дни по режиму - всего в том числе: праздничные выходные остановки на ремонт коммуникаций Количество дней работы в году по режиму (Др) То же - в часах (Чр) Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни) Номинальный (режимный) фонд Тн, час Планируемые остановки оборудования в рабочие дни *), час: на капитальный ремонт на текущий ремонт по технологическим причинам Итого Эффективный фонд времени работы Тэф, час Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ

365 8760 116  12 104 -  249 3984   16 3968   158 - 40 198 3770 0,43

Определение коэффициента экстенсивного использования оборудования (К_э):

К_Э =

2.      Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Полной сметной стоимостью принято называть капитальные вложения в проектируемый цех. Расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т. п. В курсовом проекте (с целью упрощения расчетов) затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

2.1    Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Таблица №2

Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Наименование зданий и сооружений	Тип строительных конструкций зданий и сооружений	Строительный объем (м3, т и т.п.)	Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ, млн. руб.	Общая стоимость общестроительных работ, млн. руб.	Санитарно-технические и прочие работы, млн. руб.	Итого, млн. руб.	Внеобъемные затраты, млн. руб.	Полная сметная стоимость, млн. руб.	Годовая сумма амортизационных отчислений
									Норма, %	Сумма, млн. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Здания: производственные  служебно-бытовые	Железобетонные, 1 этаж Кирпичные, 1 этаж	1988  398	0,004 руб/м3  0,004 руб/м3	7,952  1,592	1,988   0,398	9,94   1,99	3,479   0,696	13,419  2,686	1,5   1,5	0,201   0,04
Итого		2386	-	9,544	2,386	11,93	4,175	16,105	-	0,241
Сооружения: этажерка	Кирпичная, 1 этаж	199	0,004 руб/м3	0,796	0,199	0,995	0,348	1,343	5	0,067
Итого		199	-	0,796	0,199	0,995	0,348	1,343	-	0,067
Всего по зданиям и сооружениям		2585	-	10,34	2,585	12,925	4,523	17,448	-	0,308

2.2    Расчет сметной стоимости оборудования

Таблица №3

Расчет капитальных затрат на оборудование.

№ п/п	Наименование оборудования и его краткая характеристика	Количество единиц оборудования	Оптовая цена единицы оборудования, млн. руб.	Сумма затрат на приобретение оборудования, млн. руб.	Дополни-тельные затраты на доставку и монтаж		Сметная стоимость, млн. руб.	Годовая сумма амортиза-ционных отчислений		Примечание
					в %	в млн.. руб.		Норма, %	Сумма, млн. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
I.	Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование: 1. Электротельфер 2. Насос шестеренчатый 3. Бункер 4. Емкость 5. Дозатор 6. Смеситель 12,5 м3 7. Смеситель 6,5 м3 8. Сборник 12,5 м3 9. Фасовочно-упаковочная станция	1 3  8 4 12 1 1 1 1	0,13 0,095  0,065 0,05 0,045 0,085 0,06 0,05 0,32	0,13 0,285  0,52 0,2 0,54 0,085 0,06 0,05 0,32	20 20  20 20 20 20 20 20 20	0,026 0,057  0,104 0,04 0,108 0,017 0,012 0,01 0,064	0,156 0,342  0,624 0,24 0,648 0,102 0,072 0,06 0,384	15 15  15 15 15 15 15 15 15	0,023 0,051  0,093 0,036 0,097 0,015 0,01 0,009 0,057	Источник получения вариант №3 к курсовой работе.
	Итого	-	-	2,19	-	0,438	2,628	15	0,394
	Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование	-	-	-	-	-	0,788	15	0,118	30% от сметной стоимости основного оборудования
	Итого	-	-	-	-	-	3,416	-	0,512
II	КИП и средства автоматизации	-	-	-	-	-	0,512	18	0,09	15% к сметной стоимости всего технологического и подъемно-транспортного оборудования
III  IV  V.	Технологические внутрицеховые трубопроводы Инструменты, приспособления, производств. инвентарь Силовое электрооборудование	-  -  -	-   - -	-   - -	-   - -	-   - -	0,341   0,17 0,085	14   16 13	0,04   0,03 0,011	10% То же  5% То же
	Всего капитальных затрат на оборудование	-	-	-	-	-	4,526	-	0,69	-

2.3    Составление сводной сметы капитальных вложений в проектируемый объект

Для определения полной сметной стоимости строительства проектируемого объекта составляется сводная смета капиталовложений в проектируемый объект. Сводная смета представлена в таблице №4.

Таблица №4

Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Объекты	Капитальные вложения (сметная ст-ть)		Удельные капитальные вложения, руб./нат.ед.	Годовая сумма амортизационных отчислений. млн.руб.
	млн. руб.	%
1	2	3	4	5
Объекты основного производственного назначения: а) здания и сооружен. б) оборудование	17,448  4,526	79,4  20,6	- -	0,308  0,69
Итого	21,974	100,0	4395	0,998

.

3.      Расчет численности персонала

Численность персонала проектируемого объекта можно разделить на две категории: рабочие и служащие.

На проектируемом предприятии в составе категории рабочих выделены основные рабочие (аппаратчики смешивания) и вспомогательные рабочие (укладчики-упаковщики, транспортировщики, контролеры ОТК, приемщики сырья, кладовщики, дежурные слесари-электрики, слесари КИП, уборщики).

В состав категории служащих включены руководители (начальник цеха, его заместитель, механик цеха, энергетик, технолог, мастер КИП, экономист, начальник смены, табельщик).

Подразделение персонала на основных и вспомогательных рабочих и на служащих обусловлено не только характером выполняемой ими работы, но и отнесением заработной платы перечисленных категорий и групп персонала на разные статьи расходов при калькулировании себестоимости продукции.

Численность персонала определяется также по профессиям и специальностям, рабочих - и по тарифным разрядам.

Основными исходными данными для расчета численности персонала проектируемого объекта являются:

·   проектируемый годовой объем производства продукции;

·   среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

·   нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;

·   производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

3.1    Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Таблица №5

Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени	Производство с периодическим режимом работы, 5-дневная рабочая неделя с 8-ми часовыми сменами; 2-сменная работа
Календарный фонд времени Т, дни Нерабочие дни - всего в том числе: праздничные выходные Номинальный фонд рабочего времени Вн в днях Вн.д. в часах Вн.ч.	365 116  12 104  249 1992
Целодневные невыходы на работу Дц.н. , дни - очередные и дополнительные отпуска - отпуска учащимся - декретные отпуска невыходы на работу по болезни	22 2 1 8
Итого целодневных невыходов	33
Эффективный фонд рабочего времени Вэф.дн, дни Максимальное количество рабочих часов Вм.ч. в год Внутрисменные потери рабочего времени (сокращенные часы рабочих смен): в предпраздничные дни кормящим матерям и подросткам	216  1728    8 10
Итого	18
Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч., ч Средняя продолжительность рабочей смены, ч	1710 7,92

Номинальный фонд рабочего времени в днях (В_н.д):

 

Эффективный фонд рабочего времени в днях (В_эф.дн):

 

Эффективный фонд рабочего времени в часах (В_эф.ч):

 

Средняя продолжительность рабочей смены, ч:

 

3.2    Расчет численности основных производственных рабочих

Таблица №6

Расчет времени оперативной работы основного производственного рабочего

Наименование трудовых операций	Периодичность выполнения операций	Количество операций в смену	Средняя продолжительность операций, мин	Общее время на выполнение операций за смену , мин
Загрузка смесителя Контроль помешивания Отбор проб Контроль за перекачиванием в сборник	Каждые 8 часов Каждые 5 часов Каждые 6 часов Каждые 8 часов	1 1,6 1,33 1	60 10 10 30	60 16 13,3 30
Итого	-	-	-	119,3

При зонно-агрегатном обслуживании численность рабочих определяется по нормам обслуживания (Н_об) аппаратов и машин.

3.3    Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

Таблица №7

Расчет численности рабочих

Наименование профессий и специальностей	Тарифный разряд, условия труда	Количество аппаратов	Явочный состав рабочих в смену	Количество смен в сутки	Явочный состав рабочих в сутки	Подмена на выходные дни	Штатный состав	Коэффициент списочного состава	Списочный состав
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Основные производственные рабочие Аппаратчик смешения	5	3,18	2	1	2	2	-	2	1,16	2,32
Итого по основным производственным рабочим				1		2		2		2,32
2. Вспомогательные рабочие Укладчик-упаковщик Транспортировщик Контролер ОТК Приемщик сырья Кладовщик Дежурный слесарь-электрик Слесарь КИП Уборщик производственного помещения	3 3 4 3 3 5  6 2	- - - - - -  - -	- - - - - -  - -	2 3 1 1 1 1  1 1	2 2 2 2 2 2  2 2	4 6 2 2 2 2  2 2	- - - - - -  - -	4 6 2 2 2 2  2 2	1,16 1,16 1,16 1,16 1,16 1,16  1,16 1,16	4,64 6,96 2,32 2,32 2,32 2,32  2,32 2,32
Итого по вспомогательным рабочим				11		22		22		25,52
Итого по рабочим				12		24		24		27,84

Явочный состав основных рабочих в смену (Л_яв.см):

Л_яв.см = =

Для расчета списочного состава рабочих необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава К_сп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.

К_сп = =

Л_сп = Л_шт ´ К_сп

3.4    Расчет численности служащих

Таблица №8

Расчет численности служащих.

Наименование должностей служащих	Выполняемые функции (руководитель, специалист, и пр. служащие)	Число штатных единиц в смену, чел.	Количество смен	Явочная численность в сутки, чел	Подмена в выходные дни, чел	Штатная численность, чел
1. Начальник цеха 2. Зам. начальника цеха 3. Механик цеха 4. Энергетик 5. Технолог 6. Мастер КИП 7. Экономист 8. Начальник смены 9. Табельщик	Руководитель Руководитель  Руководитель Руководитель Специалист Руководитель Специалист Руководитель  Специалист	1 1  1 1 1 1 1 1  1	1 1  1 1 1 1 1 2  2	1 1  1 1 1 1 1 2  2	- -  - - - - - -  -	1 1  1 1 1 1 1 2  2
Итого		9		11		11

.5      Расчет производительности труда

Производительность труда показывает выработку в год на одного рабочего, на одного основного рабочего и на одного работающего в целом.

ПТ = 5000/11= 454,55 в год.

ПТр= 5000/28= 178,57 в год.

ПТор=5000/2=2500 в год.

4.      Расчет фонда заработной платы персонала

Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

4.1    Расчет фонда заработной платы рабочих

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих приведен в таблице №9.

Таблица №9

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессий	Тарифный разряд	Форма и система оплаты труда	Тарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб.	Доплаты за условия труда, руб.	Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.	Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб.	Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.	Явочная численность рабочих в сутки, чел.	Списочная численность рабочих, чел.	Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс.руб.	Премии		Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.	Среднегодовая заработная плата одного рабочего, руб.
											%	руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
1. Основные производственные рабочие:		Повременно-премиальная
Аппаратчик смешения	5		11000	1650	1265	-	13915	2	2,32	387,39	11	42613	430	185345
Итого по основным рабочим:			11000	1650	1265	-	13915	2	2,32	387,39		42613	430	185345
2. Вспомогательные рабочие:
Укладчик-упаковщик	3		9000	1350	1035	-	11385	4	4,64	633,92	10	63392	697,31	150282
Транспортировщик	3		9000	1350	1035	-	11385	6	6,96	950,87	9	85579	1036,45	148916
Контролер ОТК	4		10000	1500	1150	-	12650	2	2,32	352,18	10	35218	387,39	166980
Приемщик сырья	3		9000	1350	1035	-	11385	2	2,32	316,96	9	28526	345,48	148916
Кладовщик	3		9000	1350	1035	-	11385	2	2,32	316,96	10	31696	348,654	150282
Дежурный слесарь-электрик	5		11000	1650	1265	-	13915	2	2,32	387,39	10	38739	426,133	183678
Слесарь КИП	6		12000	1800	1380	-	15180	2	2,32	422,61	12	50713	473,32	204019
Уборщик производственного помещения	2		8000	1200	920	-	10120	2	2,32	281,74	8	22539	304,28	131155
Итого по вспомогательным рабочим:			77000	11550	8855	-	97405	22	25,52	29829,3		356402	30185,71	1182826
Всего:			88000	13200	10120	-	111320	24	27,84	37189,79		65152	37254,94	1368171

Доплата за работу в вечернее время (З_{веч. ноч} ):

З_{веч. ноч.} = 1/2 (З_т+З_ут) К_веч.,где

З_ут - сумма доплат за условия труда, руб.;

З_т - тарифный заработок;

1/2 - коэффициент, учитывающий число вечерних смен в сутки

К_веч. - коэффициент доплат к тарифной ставке за каждый час вечерней работы (К_веч.= 0,2)

Годовой фонд оплаты труда рассчитывается по формуле:

,где

З_{т с допл.} -тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат;

4.2    Расчет фонда заработной платы служащих

Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работникам приведен в таблице № 10.

Таблица №10.

Расчет фонда заработной платы служащих

Должность	Выполняемые функции	Месячный должностной оклад, руб.	Доплата за вредность, руб.	Штатная численность, чел.	Годовой фонд заработной платы по окладам, руб.	Премии из фонда заработной платы. руб.	Полный годовой фонд заработной платы. руб.
1	2	3	4	5	6	8	9
1. Начальник цеха 2. Зам. начальника цеха 3. Механик цеха 4. Энергетик 5. Технолог 6. Мастер КИП 7. Экономист 8. Начальник смены 9. Табельщик	Руководитель  Руководитель   Руководитель  Руководитель Специалист Руководитель  Специалист Руководитель  Специалист	20000  18000   16000  16000 14000 13000  17000 15000  12000	3000  2700   2400  2400 2100 1950  2550 2550  1800	1  1   1  1 1 1  1 2  2	276000  248400   220800  220800 193200 179400  234600 414000  331200	27600  24840   22080  22080 19320 17940  23460 41400  33120	303600  273240   242880  242880 212520 197340  258060 455400  364320
Итого		141000	21150	11	2318400	231840	2550240

Годовой фонд оплаты труда рассчитывается по формуле:

,где

З_м - месячный должностной оклад, руб.;

З_ут - сумма доплат за условия труда, руб.;

Л_шт - штатная численность, чел.

4.3    Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершение расчета численности и фонда заработной платы персонала проектируемого объекта составлена сводная таблица №показателей по труду и заработной плате (Таблица №11). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Таблица №11

Сводные показатели по труду и заработной плате.

Категория работников	Списочная численность		Производительность труда, т /чел.	Полный годовой фонд заработной платы, руб.	Среднегодовая заработная плата, руб.
	Чел.	%
1	2	3	4	5	6	27,84  2,32 25,52 11	71,7  6 65,7 28,3	179,6  2155,2 -	37254940  430000 30185710 2550240	1368171  185345 1182826 231840
Итого численность персонала	38,84	100,0	128,7	33165950	40731

Производительность труда определяется по формуле:

ПТ = ,где

Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т.)

Л_сп - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всего персонала), чел.

5.      Расчет проектной себестоимости продукции

Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. Нормы расхода сырья, основных материалов и полуфабрикатов на калькуляционную единицу продукции, а также количество используемых отходов принимаются по данным курсового задания. Проектная калькуляция представлена в таблице №12.

Таблица №12.

Проектная калькуляция себестоимости спецклея марки 88-НТ.

Проектируемый годовой выпуск 5000 т.

Калькуляционная единица 1 т.

№ п/п	Наименование статей затрат	Единица измерения	Планово-заготовительная цена единицы, руб.	Затраты на годовой выпуск продукции		Затраты на калькуляционную единицу
				Количество	Сумма, тыс. руб.	Количество	Сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Сырье и материалы: 1) Толуол 2) Ацетон 3) Этилацетат 4) Бензин «Галоша» 5) Смола инденкумароновая 6) Смола фенолформальдегидная 7) Смола ПВХС 8) Каучук Байпрен 9) Оксид магния 10) Диоксид титана 11) Оксид цинка 12) Канифоль сосновая	т. т. т. т. т. т. т. т. т. т. т. т.	20570 26800 40270 14280 20500 42500 50000 79000 102000 73000 82900 23100	957,5 184 1050 1793 100 153,5 24,5 652 16,5 24,5 24,5 21	19695 4930 42285 25605 2050 6525 1225 51510 1685 1790 2030 485	0,1915 0,0368 0,21 0,3586 0,02 0,0307 0,0049 0,1304 0,0033 0,0049 0,0049 0,0042	3939 986 8457 5121 410 1305 245 10302 337 358 406 97
2	Топливо и энергия на технологические цели: 1) Электроэнергия	кВт.ч		56399,2	161,3	11,28	32
	Итого	руб.			159976,3		31995
3	Заработная плата основных производственных рабочих	руб.			480
4	Отчисления на социальные нужды	руб.			144
5	Общепроизводственные расходы	руб.			93840
	Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел	руб.  руб.			254440,3 94625,3
6	Общехозяйственные расходы (23% от суммы затрат на передел)	руб.			21763,82
	Итого производственная себестоимость	руб.			276204,12
7	Коммерческие расходы (8%)	руб.			22096,33
	Полная себестоимость продукции	руб.			298300,45
	Оптовая цена предприятия	руб.			320940,45

Расчет годового расхода электроэнергии приведен в таблице №13.

Таблица №13.

Расчет годового расхода электроэнергии.

Наименование силового и технологического электрооборудования	Номинальная паспорт-ная мощность единицы электрооборудования, кВт	Количество единиц электрооборудования, шт.	Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса	Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях	Заявленная мощность электрооборудования, кВт	Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час	Годовой расход электроэнергии, кВт.ч
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1. Электродвигатель к смесителю 2. Насос шестернчатый	4  3	4  3	8  9	0,8  0,8	1,1  1,1	7,04  7,92	3770  3770	26540,8  29858,4
Итого силовое электрооборудование			17			14,96		56399,2

Расчет затрат на электроэнергию по одноставочному тарифу:

(руб.),где

 - годовой расход электроэнергии, кВт.ч;

Ц - плата за каждый кВт заявленной мощности, руб. - коп(Ц=2руб.60 коп.)

К_э.х. - коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (К_э.х =1,1).

Отчисления на социальные нужды рассчитываются к заработной плате основных производственных рабочих как 30 процентов.

Для расчета годовой суммы затрат по статье «Общепроизводственные расходы» составлена специальная смета и приведена таблице №14.

Таблица №14.

Смета общепроизводственных расходов.

Наименование статей расходов	Исходные данные для расчета	Сумма, млн. руб.
1 Содержание цехового персонала: - основная и доп. заработная плата служащих - основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих	из табл.10 из табл. 9	2,55 30,18
Итого		32,73
2.Отчисления на социальные нужды	30 % от суммы зарплаты по ст.1	9,82
3. Содержание зданий и сооружений	3% от сметной стоимости зданий	0,52
4. Содержание оборудования	2,5% от сметной стоимости оборудования.	0,11
5. Текущий ремонт зданий и сооружений	4% от сметной стоимости зданий	0,7
6. Текущий ремонт оборудования	13% от сметной стоимости оборудования.	0,59
7.Амортизация зданий и сооружений	из табл. 4	0,308
8. Амортизация оборудования	из табл. 4	0,69
9. Расходы по охране труда	18% ФЗП всего персонала	5,97
Итого		78,2
10. Прочие общепроизводственные расходы	20% от суммы расходов по предыдущим статьям	15,64
Всего		93,84

. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта составлена таблица №15.

Таблица №15

Сводная таблица №основных технико-экономических показателей.

№ п/п	Наименование показателей	Значение показателей
1	Годовой выпуск продукции: а) в натуральном выражении, т. (кг, шт.) б) в оптовых ценах, тыс. руб. в) по себестоимости, тыс. руб.	5000 320940,45 298300,45
2	Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год	3770
3	Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. - всего в том числе: - здания и сооружения - оборудование	22972 17756 5216
4	Нормируемые оборотные средства, тыс. руб	9490
5	Удельные капиталовложения, руб./т (шт.).	4395
6	Численность персонала, чел. - всего в том числе: а) рабочих из них - основных б) служащих	41 28 2 11
7	Производительность труда: а) выработка на одного работающего, т (шт.)/год б) выработка на одного рабочего, т (шт.)/год	454,55 178,57
8	Средняя годовая заработная плата: а) одного работающего, тыс. руб. б) одного основного рабочего, тыс. руб.	40,73 185,35
9	Полная себестоимость единицы продукции, тыс. руб.	59,66
10	Оптовая цена единицы продукции, тыс. руб.	64,19
11	Прибыль (годовая) от реализации , тыс. руб.	22640
12	Чистая прибыль, тыс. руб.	22594,72
13	Рентабельность: а) производственных фондов, % б) продукции, %	69,60 7,6
14	Срок окупаемости капиталовложений, годы	1,44
15	Фондоотдача, руб./руб.	13,97

Выводы по проекту

В данной работе был проведен технико-экономический расчет по производству спецклея марки 88-HT. Были проведены: расчет капитальных затрат и амортизационных отчислений, расчет эффективного фонда рабочего времени и численности персонала, расчет фонда оплаты, расчет себестоимости.

На основании сводной таблицы технико-экономических показателей можно сделать главные итоги по проектируемому объекту:

·        себестоимость продукции - 298300450 рублей;

·        капитальные затраты на основные фонды - 22972000 рублей

·        полная себестоимость единицы продукции - 59660 рублей;

·        оптовая цена единицы продукции - 64190 рублей;

·        чистая прибыль - 22594720 рублей

·        рентабельность производственных фондов - 69,6%;

·        срок окупаемости капиталовложений - 1,4 года;

·        фондоотдача - 13,97 рублей.

На основании данных показателей можно сделать вывод о том, что производство будет экономически успешно и прибыльно, то есть рационально создание данного промышленного производства.

Теоретически производство спецклея марки 88-HT реально, поскольку рентабельность, срок окупаемости и фондоотдача показывают экономическую целесообразность строительства данного производства. Улучшение технико-экономических показателей, в частности удельного капиталовложения, производительности труда, себестоимости, рентабельности, срока окупаемости и фондоотдачи произошли за счет применения более современной технологии, механизации и автоматизации производства и повышения реализуемой продукции.