Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству активированного гранулированного угля марки СКТ

Минобрнауки России

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

"Санкт-Петербургский государственный технологический институт

(технический университет)"

КУРСОВАЯ РАБОТА

Тема: Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству активированного гранулированного угля марки СКТ

Учебная дисциплина экономика, организация и планирование химического производства

Студент Искакова Елена

Руководитель, Гогуа Л.С.

Санкт-Петербург 2013

Задание на курсовую работу

 

Тема Технико-экономическое обоснование создание цеха по производству активированного гранулированного угля марки СКТ

Исходные данные по проекту (источники)

1       Дудырева О.А. Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О.А. Дудырева, Н.И. Трофименко, Л.В. Косинская; СПбГТИ (ТУ). Каф. менеджмента и маркетинга, Каф. экономики и орг. пр-ва. - СПб.: [б. и.], 2009. - 103 с.: ил.

2       Дудырева О.А. Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О.А. Дудырева, Н.И. Трофименко, Л.В. Косинская; СПбГТИ (ТУ). Каф. менеджмента и маркетин га, Каф. экономики и орг. пр-ва. - Изд., перераб. и доп. - СПб.: [б. и.], 2011. - 103 с.: ил.

3       Костюк Л.В. Экономика и управление производством на химическом предприятии: Учебное пособие (с грифом УМО). / Л.В. Костюк. - СПб.: СПбГТИ (ТУ), 2011. - 323 с.

         Кочеров Н.П. Техноко-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: метод. Указания по разработке курсового проекта. / Кочеров Н.П. - СПб.: СПбГТИ (ТУ), 2009. - 45 с.

5       Крылова И.Ю. Организация и планирование производства. Базовый курс: учебное пособие для студентов заочной формы обучения направления подготовки "Информатика и вычислительная техника" / И.Ю. Крылова; СПбГТИ (ТУ). Каф. экон. и логистики. - СПб.: СПбГГИ (ТУ), 2010. - 160 с.: ил.

         Экономика предприятия (в схемах, таблицах, расчетах): учебное пособие для вузов по направлению 521600 "Экономика" / В.К. Скляренко, В.М. Прудников, Н.Б. Акуленко, А.И. Кучеренко; под ред.В.К. Скляренко, В.М. Прудникова. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 255 с.: ил. - (Высшее образование).

         Экономика фирмы: учебник для вузов по специальностям "Национальная экономика" и "Экономика труда" / Всерос. заоч. фин. - экон. ин-т; под ред.В.Я. Горфинкеля. - М.: Юрайт; М.: ИД Юрайт, 2011. - 679 с.: ил. - (Университеты России).

Перечень вопросов, подлежащих разработке

1       Расчетная практическая часть

.1 Организация производства.

.2 Расчет сметной стоимости проектируемого объекта.

.3 Расчет численности персонала.

.4 Расчет производительности труда.

.5 Расчет фонда заработной платы персонала.

.6 Расчет проектной себестоимости продукции.

.7 Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта.

.8Выводы по работе.

Перечень графического материала

1 Расчетные таблицы показателей

График достижения безубыточности

Требования к аппаратному и программному обеспечению

Аппаратное обеспечение: IBM PC-совместимый компьютер на базе микропроцессора Intel Core 2 Duo (3 ГГц), ОЗУ 4 Гб, монитор ЖК (17”), клавиатура, DVD и CD-ROM дисковод, мышь. Программное обеспечение: операционная система Microsoft Windows 7 Professional, текстовый процессор Microsoft Office Word 2010, табличный процессор Microsoft Office Excel 2010.

Дата выдачи задания 11.02.2013

Срок предоставления работы к защите 15.04.2013

Заведующий кафедрой _______________________ Е.Ю. Безукладова

                                               (подпись, дата)

Лектор, должность ____________________________ Л.С. Гогуа

                                                        (подпись, дата)

Руководитель, должность ____________________________ Л.С. Гогуа

                                                        (подпись, дата)

Задание к курсовому проекту

 

Провести технико-экономические расчеты к проекту создания цеха по производству активированного гранулированного угля марки СКТ.

Режим работы: непрерывный, 4-сменная работа, продолжительность смены - 6 часов. Условия труда: вредные. Годовой выпуск продукции 3000 т.

Нормы простоя в ремонте и межремонтных пробегов основного оборудования

Наименование оборудования	Нормы пробегов оборудования между ремонтами, час		Нормы простоя оборудования в ремонте, час
	текущими	капитальными	текущими	Капитальными
Печь активации	1620	25920	24	4320

Объем зданий:

Производственные и вспомогательные (ж/б, 3-х этажное) - 13624 м³;

Служебно-бытовые (кирпичное, 2-х этажное) - 1726 м³.

Перечень основного технологического оборудования

Оборудование	Количество, шт.	Цена, тыс. руб.
Молотковая мельница	2	130
Грохот	2	139
Смеситель	2	317,3
Пресс-гранулятор	2	281,5
Сушилка барабанная	4	663,5
Печь карбонизации	2	1215,4
Охладительный барабан	2	388
Пульсационная колонна	5	56
Емкость	6	38
Печь активации	2	1650
Циклон	6	44
Транспортер ленточный	9	85
Пылеуловитель	6	80
Дозатор весовой	4	18
Бункер	6	54,4

Перечень операций, их периодичность и продолжительность для оператора печи активации на обслуживание одного аппарата за смену

Наименование трудовых операций	Периодичность	Средняя продолжительность операции, мин.
Подготовка аппарата Контроль температуры Контроль рН среды Отбор пробы на анализ	16 часов 20 мин 16 часов 2 часа	90 5 30 20

Численность основных и вспомогательных рабочих

Наименование	Разряд	Норма обслуживания	Количество аппаратов
Основные рабочие:
1. Оператор печи активации	5	расчет	2
НАИМЕНОВАНИЕ	РАЗРЯД	Ляв В СМЕНУ
2. Оператор сушилки	5	4
3. Мельник	4	1
4. Оператор смешивания и грануляции	5	2
5. Оператор печи карбонизации	5	1
6. Оператор пульсационных колонн	6	1
7. Оператор виброгрохота	4	1
Вспомогательные рабочие:
1. Слесарь по ремонту оборудования	6	1
2. Слесарь КИП и СА	5	1
3. Транспортировщик-грузчик	3	2
4. Лаборант хим. анализа	5	2
5. Сторож	1	1
6. Электромонтер	6	1
7. Уборщик	3	1
8. Огнеупорщик	5	1
9. Монтажник	4	1
10. Токарь	5	1
11. Газоэлектросварщик	5	1

Численность служащих

НАИМЕНОВАНИЕ ДОЛЖНОСТИ	КАТЕГОРИЯ	ЧИСЛО ШТАТНЫХ ЕДИНИЦ ЗА СМЕНУ, ЧЕЛ	КОЛИЧЕСТВО СМЕН
1. Начальник цеха	Руководитель	1	1
2. Заместитель начальника цеха	Руководитель	1	1
3. Технолог	Специалист	1	1
4. Экономист	Специалист	1	1
5. Механик	Специалист	1	1
6. Начальник лаборатории	Руководитель	1	1
7. Мастер по подготовке производства	Специалист	1	1
8. Мастер по ремонту оборудования	Специалист	1	1
9. Мастер КИП и СА	Специалист	1	1
10. Мастер смены	Специалист	1	4
11. Табельщик	Специалист	1	4
12. Завхоз	Специалист	1	1

Мощность электрооборудования

Наименование оборудования	Номинальная мощность, кВт	Кол-во
1. Молотковая мельница	14	2
2. Грохот	34	2
3. Смеситель	73,5	2
4. Пресс-гранулятор	22	2
5. Сушилка барабанная	12,5	4
6. Печь карбонизации	10,5	2
7. Охладительный барабан	17	2
8. Пульсационная колонна	3	5
9. Екость	6	6
10. Печь активации	5,5	2
11. Вентилятор	1,5	9

Сырье и материалы для производства продукции

НАИМЕНОВАНИЕ	ЕД. ИЗМ.	РАСХОД НА 1т ГОТОВОГО ПРОДУКТА	ЦЕНА ЗА ЕД., РУБ.
Сырье и материалы:
1. Торф	т	7,281	6000
2. Н3РО4	кг	1,87	4000
Топливо и энергия на технологические цели:
1. Пар	Гкал	4,5	215
2. Природный газ	м3	3000	0,39
3. Вода	м3	75	9,6
4. Электроэнергия	кВт*ч

 

Содержание

 

Введение

Организация производства

Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Расчет численности персонала

Расчет производительности труда

Расчет фонда заработной платы персонала

Расчет проектной себестоимости продукции

Расчет удельного расхода электроэнергии на единицу продукции.

Технико-экономические показатели и определения экономической эффективности проектируемого производства

Выводы по проекту

Список литературы

Введение

Целью данной курсовой работы является закрепление знаний, приобретенных при изучении дисциплины "Экономика предприятия" и получение навыков самостоятельной работы по расчету технико-экономических показателей принимаемых решений по созданию нового производства.

Для достижения поставленной цели необходимо выполнить ряд задач, который включает в себя расчет потребности в материальных ресурсах, в основных средствах и сумм амортизационных отчислений, в трудовых ресурсах и средствах на оплату труда, выполнение работ, а так же определение основных технико-экономических показателей.

Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству активированного гранулированного угля марки СКТ будет проведено в соответствии с принятой в международной практике методикой. В условиях современной экономики создание нового промышленного предприятия всегда предполагает риск потери вложенных средств. Но правильная, организация работы, четкость действий и обоснование решений способствуют снижению этого риска до минимума. Именно поэтому технико-экономическое обоснование является важнейшим моментом при принятии решения о создании нового производства.

Эффективность последующей работы предприятия во многом зависит от выбранной стратегии развития, правильности и обоснованности первоначальных расчетов и решений, что придает технико-экономическому обоснованию большую практическую значимость.

Организация производства

В данном разделе рассматривается организация производственного процесса в цехе по производству активированного гранулированного угля марки СКТ, описывается режим работы этого объекта и рассчитывается эффективный фонд времени работы ведущего оборудования в году.

Режим работы на данном объекте непрерывный, что предусматривает круглосуточную работу оборудования в выходные и праздничные дни. Такой режим работы характерен для аппаратных процессов, которые не могут быть прерваны в любое время без ущерба для производства продукции. Он применяется и в тех случаях, когда по условиям эксплуатации технически и экономически нецелесообразно останавливать оборудование.

Условия труда вредные.

В курсовом проекте годовой фонд времени работы рассчитывается только для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта. Этот расчет представлен в таблице 1.

Календарный фонд времени Т_к принимается в проектных расчетах равным 365 дней или 8760 часов.

Номинальный фонд времени работы оборудования Т_н определяется путем исключения из календарного фонда времени остановок оборудования, предусматриваемых непрерывным режимом работы (5 дней или 120 часов).

Эффективный фонд времени работы оборудования в году Т_эф определяется путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта и по техническим причинам, которое рассчитывается исходя из норм продолжительности межремонтных пробегов по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта.

Эти нормы принимаются по данным действующего предприятия и сводятся в таблицу 2.

Таблица 1. Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времени	Реактор
Календарный фонд времени Тк:
-в днях	365
-в часах	8760
Нерабочие дни по режиму - всего	-
В том числе:
-праздничные	-
-выходные	-
Остановки на ремонт коммуникаций	5
Количество дней работы в году по режиму (Др.)	360	8640
Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни)	-
Номинальный (режимный) фонд Тн, час	8640
Планируемые остановки оборудования в рабочие дни, час:
-на капитальный ремонт	1460
-на текущий ремонт	121,67
-по технологическим причинам	120
Итого:	1701,67
Эффективный фонд времени работы Тэф, час	6938,33
Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ	0,79

Таблица 2 Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудования	Нормы пробегов оборудования между ремонтами, ч		Нормы простоев оборудования в ремонте, ч
	текущими Тт	капитальными Ткап	текущем Рт	капитальном Рк
Реактор	720	25920	6	300

На основании принятых норм определили количество норм всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Т_{р. ц.} =Т_кап) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год. Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл:

А) общее количество ремонтов (n_рем):

 (1)

Из общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным, тогда:

Б) количество текущих ремонтов (n_т):

 (2)

Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год:

А) в капитальном ремонте (П_к):

 (3)

Б) в текущем П_т:

 (4)

Время простоя оборудования по технологическим причинам (на чистку, смену катализатора, при переходе с одного вида продукции на другой и т.п.) принимается в соответствии с нормами технологических регламентов или правилами эксплуатации оборудования по данным производственной практики.

Определим коэффициент экстенсивного использования оборудования (К_э):

 (5)

 

Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. Расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

В расчетах будем считать, что полная сметная стоимость объекта соответствует стоимости его основных фондов, по которым исчисляется амортизация.

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (на 1 м³ зданий или сооружений).

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ: 25% для производственных и вспомогательных помещений, 18% для служебно-бытовых помещений.

Внеобъемные затраты принимаются в размере 35% к сумме затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений приведен в таблице 3. Здесь же рассчитывается годовая сумма амортизационных отчислений на реновацию от сметной стоимости зданий и сооружений.

Нормы амортизационных отчислений для зданий составляют 4%.

Поскольку в курсовом проекте в спецификации оборудования указывается только основное технологическое оборудование, то к его сметной стоимости необходимо сделать надбавку на неучтенное технологическое и транспортное оборудование в размере 30%.

Расчет сметной стоимости оборудования приведен в таблице 4.

экономическое обоснование новое производство

Таблица 3

Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Годовая сумма амортизационных отчисленй	Сумма, тыс. руб.	11	3218,67	349,52	3568, 19
	Норма, %	10	4	4	-
Полная сметная стоимость, тыс. руб.		9	80466,75	8737,88	89204,63
Внеобъемные затраты, тыс. руб.		8	20861,75	2265,38	23127,13
Итого, тыс. руб.		7	59605	6472,5	66077,5
Санитарно-технические и прочие работы, тыс. руб.		6	11921	1294,5	13215,5
Общая стоимость общестроительных работ, тыс. руб.		5	47684	5178	52862
Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ, руб		4	3500	3000	-
Строительный объем, м3		3	13624	1726	15350
Тип строительных конструкций зданий и сооружений		2	Железобетонное 3-х этажное	Кирпичное 2-х этажное
Наименование зданий и сооружений		1	Здания: производственные и вспомогательные	- служебно-бытовые	Итого:

Таблица 4 Расчет капитальных затрат на оборудование

Наименование оборудования	Количество единиц оборудования	Оптовая цена единицы оборудования, тыс. руб.	Сумма затрат на приобретение оборудования, тыс. руб.	Дополнительные затраты на доставку и монтаж		Сметная стоимость, тыс. руб.	Годовая сумма амортизационных отчислений		Примечание
				В %	В тыс. руб.		Норма, %	Сумма, тыс. руб.
Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование:
молотковая мельница грохот смеситель пресс-гранулятор сушилка барабанная печь карбонизации охладительный барабан пульсационная колонна екость печь активации циклон транспортер ленточный пылеуловитель дозатор весовой бункер	2 2 2 2 4 2 2 5 6 2 6 9 6 4 6	130 139 317,3 281,5 663,5 1215,4 388 56 38 1650 44 85 80 18 54,4	260 278 634,6 563 2654 2430,8 776 280 228 3300 264 765 480 72 326,4	20	52 55,6 126,9 112,6 530,8 486,16 155,2 56 45,6 660 52,8 153 96 14,4 65,3	312 333,6 761,5 675,6 3184,8 2916,96 931,2 336 273,6 3960 316,8 918 576 86,4 391,7	15	46,8 50,04 114,2 101,3 477,7 437,5 139,7 50,4 41,04 594 47,52 137,7 86,4 12,96 58,8	Источники получения данных о цене или балансовой стоимости
Итого: Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование	-	-	13311,8	-	2662,4	15974,2 4792,26	15 15	2396,13 718,84	30% от сметной стоимости основного оборудования
Итого технологическое и подъемно-транспортное оборудование	-	-	-	-	-	20766,5	-	3114,97
КИП и средства автоматизации	-	-	-	-	-	6229,95	18	1121,4	30% к сметной стоимлости всего технологического и подъемно-транспортного оборудования
Технологические внутрицеховые трубопроводы	-	-	-	-	-	4153,3	14	581,5	20% от сметной стоимости всего оборудования
Инструменты, приспособления, производственный инвентарь	-	-	-	-	-	830,7	17	141,2	4% от сметной стоимости всего оборудования
Силовое электрооборудование	-	-	-	-	-	696,5	13	90,6	Из расчета 1400 руб. за кВт установленной мощности
Всего капитальных затрат на оборудование	-	-	-	-	-	32677	-	5049,7

Для определения полной сметной стоимости строительства проектируемого объекта составляется сводная смета капиталовложений в проектируемый объект (таблица 5).

Таблица 5

Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Объекты	Капитальные вложения (сметная стоимость)		Удельные капитальные вложения, руб/т.	Годовая сумма амортизацион-ных отчислений, тыс. руб.
	тыс. руб.	%
1	2	3	4	5
Объекты основного производственного назначения:
-здания и сооружения оборудование	89204,63 32677	73,2 26,8	-	3568, 19 5049,7
Итого:	121881,63	100	40,63	-

Расчет численности персонала

Численность персонала проектируемого объекта в зависимости от выполняемых функций подразделяется на две категории: рабочие и служащие.

Основными данными для расчета численности персонала проектируемого объекта являются:

·        Проектируемый годовой объем производства продукции;

·        Среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

·        Нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;

·        Производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

При составлении баланса рабочего времени последовательно определяется номинальный и эффективный фонды времени.

Таблица 6

Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени	6-часовой рабочий день с 6-часовыми сменами (5-бригадный график)
Календарный фонд времени Т, дни Нерабочие дни - всего в том числе: праздничные выходные Номинальный фонд рабочего времени Вн: в днях Вн. д. в часах Вн. ч	365 73 73 292 1752
Целодневные невыходы на работу Дц. н, дни очередные и дополнительные отпуска отпуска учащимся декретные отпуска Невыходы на работу по болезни	20 2 1 9
Итого целодневных невыходов: Эффективный фонд рабочего времени Вэф. дн, дни Максимальное количество рабочих часов Вм. ч в год Внутрисменные потери рабочего времени: в предпраздничные дни кормящим матерям и подросткам Итого: Эффективный фонд рабочего времени Вэф. ч, ч Средняя продолжительность рабочей смены, ч	32 260 1560 10 10  1550 5,96

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции.

Так как производственный процесс на проектируемом объекте аппаратурный, и вид обслуживания зонно-агрегатный, то численность рабочих определяется по нормам обслуживания (Н_об) аппаратов и машин.

Н_об рассчитывается как отношение времени оперативной работы рабочего за смену (Р_{оп. см}) к времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в смену. Время оперативной работы рассчитывается путем вычитания из продолжительности смены (Т_см=360мин) устанавливаемых по проектируемому балансу нормируемых затрат времени на работу подготовительно-заключительную (Р_{п. - з}) и по обслуживанию рабочего места (Р_об), а так же перерывов на отдых и личные надобности (П_ол). Затраты времени на Р_{п. - з}, Р_об и П_ол рассчитываются по нормативам, установленным в процентах к длительности смены: Р_{п. - з} - 6% (22мин), Р_об - 8% (29мин), П_ол - 7% (25 мин). Теперь найдем норму обслуживания (Н_об):

 (7)

Таблица 7

Расчет времени оперативной работы оператора печи активации по обслуживанию одного аппарата за смену (360 мин)

Наименование трудовых операций	Периодичность выполнения операции	Кол-во операций в смену	Средняя продолжительность операции, мин	Общее время на выполнение операций за смену, мин
Подготовка аппарата	16 часов	0,4	90	36
Контроль температуры	20 мин	18	5	90
Контроль рН среды	16 часов	0,4	30	12
Отбор пробы на анализ	2 часа	3	20	60
Итого:				198

С учетом Н_об, количества аппаратов и числа смен в сутки последовательно рассчитаем явочный состав операторов печи активации в смену (Л_{яв. см}) и в сутки (Л_яв), штатный и списочный составы (Л_шт и Л_сп).

Л_яв = Л_{яв. см} ∙ n_{см = 4*4=16}

где m - число однотипных аппаратов в проектируемом цехе. где n - число смен в сутки. Для определения штатного состава в производстве с непрерывным режимом работы необходимо рассчитать число рабочих на подмену в выходные дни (Л_{п. в.)}:

Л_{п. в} = Л_яв ∙ (Д_с - Д_{в. р}) / Д_{в. р}= 16 ∙ (5 - 4) / 4 = 4 (11)

где Д_с - период сменооборота по графику сменности, дни;

Д_{в. р. -} число выходов на работу за период сменооборота, дни.

Л_шт = Л_яв + Л_{п. в} (12)

Для расчета списочного состава рабочих нужно предварительно рассчитать коэффициент списочного состава К_сп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.:

 (13)

 (14)

Таблица 8

Расчет численности рабочих по нормам обслуживания

Наименована профессий и специальностей	Тарифный разряд	Норма обслуживания	Количество аппаратов	Явочный состав рабочих в смену	Количество смен в сутки	Явочный состав рабочих в сутки	Подмена на выходные дни	Штатный состав	Коэффициент списочного состава	Списочный состав
Основные рабочие
Оператор печи активации	5	1,43	2	1	4	4	1	5	1,13	6
Оператор сушилки	5	-		4		16	4	20		23
Мельник	4	-		1		4	1	5		6
Оператор смешивания и грануляции	5	-		2		8	2	10		11
Оператор печи карбонизации	5	-		1		4	1	5		6
Оператор пульсационных колонн	6		1		4	1	5		6
Оператор виброгрохота	4	-		1		4	1	5		6
Итого:								55		64
Вспомогательные рабочие
Слесарь по ремонту оборудования	6	-	-	1	4	4	1	5	1,13	6
Слесарь КИП и СА	5	-	-	1		4	1	5		6
Транспортировщик-грузчик	3	-	-	2		8	2	10		11
Лаборант хим. анализа	5	-	-	2		8	2	10		11
Сторож	1	-	-	1		4	1	5		6
Электромонтер	6	-	-	1		4	1	5		6
Уборщик	3	-	-	1		4	1	5		6
Огнеупорщик	5	-	-	1		4	1	5		6
Монтажник	4	-	-	1		4	1	5		6
Токарь	5	-	-	1		4	1	5		6
Газоэлектросварщик	5	-	-	1		4	1	5		6
Итого:								65		76
Всего:								120		140

Таблица 9

Расчет численности служащих

Наименование должностных служащих	Категория	Число штатных единиц в смену, чел	Количество смен	Явочная численность в сутки, чел	Подмена в выходные дни, чел	Штатная численность, чел
Начальник цеха	Руководитель	1	1	1	-	1
Заместитель начальника цеха	Руководитель	1	1	1	-	1
Технолог	Специалист	1	1	1	-	1
Экономист	Специалист	1	1	1	-	1
Механик	Специалист	1	1	1	-	1
Начальник лаборатории	Руководитель	1	1	1	-	1
Мастер по подготовке произв-ва	Специалист	1	1	1	-	1
Мастер по ремонту оборудования	Специалист	1	1	1	-	1
Мастер КИП и СА	Специалист	1	1	1	-	1
Мастер смены	Специалист	1	4	4	1	5
Табельщик	Специалист	1	4	4	1	5
Завхоз	Специалист	1	1	1	-	1
Итого:						20

 

Расчет производительности труда

Производительность труда рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТ_р), на одного основного рабочего (ПТ_{о. р}) и на одного работающего в целом (ПТ).

, ПТ = 3000/160 = 18,75 т/год;

где Q - годовой выпуск продукции, т

Л - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих, всего персонала), чел.

ПТ_{о. р.} = 3000/140=21,4 (15)

ПТ_{всп. =} 3000/48=62,5 (16)

Расчет фонда заработной платы персонала

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих.

Для расчета таблицы 10 рассчитаем количество проработанных сверх нормы часов в среднем за месяц на одного рабочего:

А) среднемесячная норма рабочего времени (Ч_н):

Ч_н = ( (365 - 52 - 52 - 12) ∙ 6 - (8∙ 1)) / 12 = 123,8 час (17)

где 52 и 12 - полагающееся по нормам количество выходных и праздничных дней в году;

- продолжительность рабочей смены, час;

- количество предпраздничных дней в году;

- сокращение рабочего дня в предпраздничные дни, час.

Б) фактически отрабатываемые часы по графику сменности (Ч_ф):

Ч_ф = (365 - 73) ∙ 6 /12 = 146 час (18)

где 73 - число выходных дней при 5-бригадном графике сменности;

- продолжительность рабочей смены в этом графике, ч.

В) количество переработанных сверх нормы часов:

Ч_св = Ч_ф - Ч_н =146-123,8=22,2 час (19)

Таблица 10

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессий	Тарифный разряд, условия труда	Форма и система оплаты труда	З/п одного рабочего за месяц по тарифу, руб	Доплата за условия труда, руб	Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб	Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб	З/п одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб	Списочная численность рабочих, чел	Доплаты за работу в праздничные дни, руб	Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб	Премии		Полный годовой фонд з/п, тыс. руб	Среднегодовая з/п, тыс. руб
											% к годовому фонду оплаты труда	Сумма, тыс. руб.
Основные рабочие
Оператор печи активации	5	Повременно-премиальная	12000	1800	2070	2098,3	17968,3	6	47769,2	1341,49	25	335,37	1676,86	279,48
Оператор сушилки	5		12000	1800	2070	2098,3	17968,3	23	183115,4	5142,37		1285,59	6427,96	279,48
Мельник	4		11500	1725	1984	2010,9	17219,9	6	45778,8	1285,61		321,4	1607,01	267,84
Оператор смешивания и грануляции	5		12000	1800	2070	2098,3	17968,3	11	87576,9	2459,39		614,85	3074,24	279,48
Оператор печи карбонации	5		12000	1800	2070	2098,3	17968,3	6	47769,2	1341,49		335,37	1676,86	279,48
Оператор пульсационных колонн	6		12500	1875	2156	2185,8	18716,8	6	49759,6	1397,4		349,35	1746,75	291,13
Оператор виброгрохота	4		11500	1725	1984	2010,9	17219,9	6	45778,8	1285,61		321,4	1607,01
Итого:								64					17816,69	278,39
Наименование профессий	Тарифный разряд, условия труда	Форма и система оплаты труда	З/п одного рабочего за месяц по тарифу, руб	Доплата за условия труда, руб	Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб	Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб	З/п одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб	Списочная численность рабочих, чел	Доплаты за работу в праздничные дни, руб	Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб	Премии		Полный годовой фонд з/п, тыс. руб	Среднегодовая з/п, тыс. руб
											% к годовому фонду оплаты труда	Сумма, тыс. руб.
Вспомогательные рабочие
Слесарь по ремонту оборудования	6	Повременно-премиальная	12500	1875	2156	2185,8	18716,8	6	49759,6	1397,37	15	209,61	1606,98	267,83
Слесарь КИП и СА	5		12000	1800	2070	2098,3	17968,3	6	47769,2	1341,49		201,22	1542,71	257,12
Транспортировщик-грузчик	3		11000	1650	1897,5	1923,5	16471	11	80278,9	2254,45		338,17	2592,62	235,69
Лаборант хим. анализа	5		12000	1800	2070	2098,3	17968,3	11	87576,9	2459,39		368,91	2828,3	257,12
Сторож	1		10000	1500	1725	1748,6	14973,6	6	39807,7	1117,9		167,69	1285,59	214,27
Электромонтер	6		12500	1875	2156	2185,8	18716,8	6	49759,6	1397,37		209,61	1606,98	267,83
Уборщик	3		11000	1650	1897,5	1923,5	16471	6	43788,5	1229,7		184,46	1414,16	235,69
Огнеупорщик	5		12000	1800	2070	2098,3	17968,3	6	47769,2	1341,49		201,22	1542,71	257,12
Монтажник	4		11500	1725	1984	2010,9	17219,9	6	45778,8	1285,61		192,84	1478,45	246,41
Токарь	5		12000	1800	2070	2098,3	17968,3	6	47769,2	1341,49		201,22	1542,71	257,12
Газоэлектросварщик	5		12000	1800	2070	2098,3	17968,3	6	47769,2	1341,49		201,22	1542,71	257,12
Итого:								76					18983,92	249,79
Всего:								140					36800,61	262,86

Фонд заработной платы служащих рассчитывается на основании их штатной численности, должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни.

Для руководителей и специалистов, непосредственно связанных с процессом производства и работающих во вредных условиях, предусматриваются доплаты за вредность в размере 15% и 25% к должностному окладу соответственно.

Годовой фонд заработной платы по окладам определяется путем умножения месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников и на 12 месяцев.

Доплаты за работу в праздничные дни (З_пр) предусматриваются только для работников, занятых посменно:

З_пр = З_м ∙ Д_пр /20,75 = 23000*12/20,75=13301,2 (20)

где З_м - месячный должностной оклад, руб;

Д_пр - число праздничных дней в году (12 дней);

,75 - среднее число дней работы в месяц одного работника.

Премии служащим выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в % к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работу в праздничные дни (40% - для специалистов, 30% - для руководителей).

Полный годовой фонд заработной платы определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и работу в праздничные дни и премий.

Таблица 11

Расчет фонда заработной платы служащих

№ п/п	Должность	Категория	Месячный должностной оклад, руб	Доплата за вредность, руб	Штатная численность, чел	Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс. руб.	Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб.	Премии из фонда з/п, тыс. руб.	Полный годовой фонд з/п, тыс. руб
1	Начальник цеха	Рук	23000	3450	1	317,4	-	95,22	412,62
2	Зам. начальника цеха	Рук	22000	3300	1	303,6	-	91,08	394,68
3	Технолог	Спец	20000	5000	1	300	-	120	420
4	Экономист	Спец	20500	-	1	246	-	98,4	344,4
5	Механик	Спец	20000	5000	1	300	-	120	420
6	Начальник лаборатории	Рук	22000	3300	1	303,6	-	91,08	394,68
7	Мастер по подготовке производства	Спец	19000	4750	1	285	-	114	399
8	Мастер по ремонту оборудования	Спец	19500	4875	1	292,5	-	117	409,5
9	Мастер КИП и СА	Спец	19000	4750	1	285	-	114	399
10	Мастер смены	Спец	18500	4625	5	1387,5	42,8	572,12	2002,42
11	Табельщик	Спец	18000	4500	5	1350	41,64	556,7	1948,34
12	Завхоз	Спец	17000	-	1	204	-	81,6	285,6
	Всего:				20	5574,6			7830,24

Таблица 12

Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников	Списочная численность		Производительность труда, т/чел	Полный годовой фонд з/п, тыс. руб.	Средне-годовая з/п, тыс. руб.
	Чел	%
1. Рабочие - всего:	140	87,5	21,4	36800,61	262,86
Основные рабочие	64	40	46,9	17816,69	278,39
Вспомогательные рабочие	76	47,5	-	18983,92	249,79
2. Служащие - всего:	20	12,5	7830,24	391,51
Итого численность персонала:	160	100,0	18,75	44630,85	278,94

Расчет проектной себестоимости продукции

Определение годового расхода электроэнергии.

Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

¾      перечень и количество силового оборудования, используемого для двигательных целей, и электрооборудования, используемого для технологических целей;

¾      номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;

¾      коэффициент спроса, равный 0,8, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности;

¾      коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях, равный 1,1.

Таблица 13

Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического оборудования	Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт	Количество единиц электрооборудования, шт.	Номинальная мощность всего установленного электрооборудования	Коэффициент спроса	Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях	Заявленная мощность электрооборудования, кВт	Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час	Годовой расход электроэнергии, кВт. ч
Молотковая мельница	14	2	28	0,8	1,1	24,64	6938,33	170960,5
Грохот	34	2	68			59,84		415189,7
Смеситель	73,5	2	147			129,36		897542,4
Пресс-гранулятор	22	2	44			38,72		268652,1
Сушилка барабанная	12,5	4	50			44		305286,5
Печь карбонизации	10,5	2	21			18,48		128220,3
Охладительный барабан	17	2	34			29,92		207594,8
Пульсационная колонна	3	5	15			13,2		91585,96
Екость	6	6	36			31,68		219806,3
Печь активации	5,5	2	11			9,68		67163,03
Вентилятор	1,5	9	13,5			11,88		82427,36
Всего:			497,5			411,4		2854429

Расчет удельного расхода электроэнергии на единицу продукции.

Расчет себестоимости электроэнергии по двухставочному тарифу производится следующим образом. Сначала определяется плата за всю электроэнергию (З_эл), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства:

З_эл = (W ∙ Ц₂) ∙ К_эх = 2854429*0,65*1,1=2040923,9 (21)

где N_з - суммарная заявленная мощность электрооборудования, кВт;- годовой расход электроэнергии, кВт. ч;

Ц₁ - основная плата за каждый кВт заявленной мощности, руб (Ц₁=1400 руб);

Ц₂ - дополнительная плата за каждый кВт. ч потребленной энергии, руб (Ц₂=0,65 руб);

К_{э. х. -} коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (К_{э. х.} =1,1).

Затем рассчитывается себестоимость 1кВт. ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (С_эл):

С_эл=2040923,9/ 2854429=0,72руб/Квт*ч (22)

где W - годовой расход электроэнергии, кВт. ч

Для расчета годовой суммы затрат по статье "Общепроизводственные расходы" составим таблицу 14.

В этой таблице отчисления на социальные нужды для служащих и вспомогательных рабочих рассчитываются как 34% от их заработной платы.

Затраты на содержание зданий и сооружений принимаются в размере 2%, а затраты на их ремонт 3% к полной сметной стоимости зданий и сооружений.

Расходы на содержание производственного оборудования принимаются в размере 5%, а затраты на их ремонт в размере 10% от его полной сметной стоимости.

Расходы на охрану труда и технику безопасности исчисляются в процентах от суммы основной и дополнительной заработной платы всего персонала в размере 20% при вредных условиях труда.

Прочие производственные расходы принимаются в размере 20% от суммы затрат по предыдущим статьям общепроизводственных расходов.

Затраты по статье "Общехозяйственные расходы" рассчитываются в размере 30% к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сума затрат по статьям "Электроэнергия", "Заработная плата", "Отчисления на социальные нужды" и "Общепроизводственные расходы"), а коммерческие - 1,5% к производственной себестоимости.

Таблица 14

Смета общепроизводственных расходов

Наименование статей расходов	Исходные данные для расчета	Сумма, тыс. руб.
1. Содержание цехового персонала: осн. и доп. заработная плата служащих осн. и доп. заработная плата вспомогат. рабочих	Из таблицы 12 Из таблицы 12	7830,24 18983,92
Итого:		26814,16
2. Отчисления на социальные нужды	34% от суммы заработной платы по ст.1	9116,81
3. Содержание зданий и сооружений	2% от сметной стоимости зданий и сооружений	1784,1
4. Содержание оборудования	5% от сметной стоимости оборудования	1633,85
5. Текущий ремонт зданий и сооружений	3% от сметной стоимости зданий и сооружений	2676,14
6. Текущий ремонт оборудования	10% от сметной стоимости оборудования	3267,7
7. Амортизация зданий и сооружений	Из таблицы 5	3568, 19
8. Амортизация оборудования	Из таблицы 5	5049,7
9. Расходы по охране труда	20% ФЗП всего персонала	8926,17
Итого:		62836,82
10. Прочие общепроизводственные расходы	20% от суммы расходов по предыдущим статьям	12567,36
Всего:		75404,18

Таблица 15

Проектная калькуляция себестоимости металлического титана. Проектируемый годовой выпуск 3000 тонн. Калькуляционная единица: 1 тонна

№ п/п	Наименование статей затрат	Единица измерения	Планово-заготовительная цена единицы, руб.	Затраты на годовой выпуск продукции		Затраты на калькуляционную единицу
				Кол-во	Сумма, тыс. руб.	Кол-во	Сумма, тыс. руб.
1	Сырье и материалы:
	-Торф	т	6000	21843	131058	7,281	43,686
	-Н3РО4	т	4000	5610	22440	1,87	7,48
	Итого:		-	-	153498	-	51,166
2	Топливо и энергия на технологические цели:
	-пар	Гкал	215	13500	2902,5	4,5	0,97
	-природный газ	м3	0,39	9000000	3510	3000	1,17
	-вода	м3	9,6	225000	2160	75	0,72
	-электроэнергия	кВт*ч	0,94	2854429	2674,47	951,48	0,89
	Итого:		-	-	11246,97	-	3,75
3	Заработная плата основных производственных рабочих	руб	-	-	17816,69	-	5,94
4	Отчисления на социальные нужды	руб	-	-	6057,67	-	2,02
5	Общепроизводственные расходы	руб	-	-	75404,18	-	25,13
	Итого цеховая себестоимость: в том числе расходы на передел:	руб руб	-	-	264023,51 110525,51	-	88 36,84
6	Общехозяйственные расходы (30%от затрат на передел)	руб	-	-	33157,65	-	11,05
	Итого себестоимость производства:	руб	-	-	297181,16	-	99,05
7	Коммерческие расходы (1,5% от себестоимости)	руб	-	-	4457,72	-	1,49
	Полная себестоимость продукции:	руб	-	-	301638,88	-	100,54
	Оптовая цена предприятия:	руб	-	-	361966,66	-	120,66

Технико-экономические показатели и определения экономической эффективности проектируемого производства

Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта составим таблицу технико-экономических показателей производства активированного гранулированного угля марки СКТ. При составлении сводной таблицы часть показателей переносится в неё из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсового проекта, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы. К последним относятся:

.        Годовой выпуск продукции в оптовых ценах (А):

А = Q ∙ Ц= (23)

где Q - годовой выпуск продукции, натуральные единицы;

Ц - оптовая цена единицы продукции, тыс. руб.

.        Нормируемые оборотные средства (О_н):

О_н = Ф_ос ∙ б / а = 121881,6*0,1/0,9 (24)

где Ф_ос - основные производственные фонды, руб;

а - доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, 90%;

б - то же, нормируемых оборотных средств, 10 %.

.        Прибыль (годовая) от реализации продукции (П)

П = ∑ Q ∙ Ц − ∑ Q ∙ С=60360 (25)

где С - полная себестоимость единицы продукции, руб.

.        Чистая прибыль (годовая) (П_ч):

П_ч = П ∙ (1 - Н_п / 100) = 60360*0,8 = 48288 (26)

где Н_п - централизованно установленная ставка налога на прибыль, 20%.

. Рентабельность:

А) производственных фондов:

Р_ф = П / (Ф_ос + О_н) ∙ 100 - по чистой прибыли (27) Р_ф = 44,57

Б) продукции (Р_п):

Р_п = Рп = ( (Ц - С) / С) 100 = 20,01 (28)

. Срок окупаемости капиталовложений (Т_ок) по чистой прибыли:

Т_ок=К/П= 2,8 (29)

где К - общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К=Ф_ос+О_н), руб.

.        Фондоотдача основных фондов (Ф_о):

Фо = А/Фос

Ф_о = 0,025 (30)

Таблица 16

Сводная таблица основных технико-экономических показателей

Наименование показателей	Значение показателей по проекту
Годовой выпуск продукции: В натуральном выражении, т. В оптовых ценах, тыс. руб. По себестоимости, тыс. руб.	3000 361980 301620
Количество единиц ведущего оборудования, шт.	2
Производительность единицы ведущего оборудования, т/час	0,432
Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год	6938,33
Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. - всего В объекты основного производственного назначения здания и сооружения оборудование	121881,63 89204,63 32677
Нормируемые оборотные средства, тыс. руб.	13542,4
Удельные капиталовложения, руб/т	40,63
Численность персонала, чел. - всего В том числе: Рабочих Из них - основных Служащих	160 140 64 20
Производительность труда: Выработка на одного работающего, т/год Выработка на одного рабочего, руб.	18,75 21,4
Средняя годовая заработная плата: Одного работающего, тыс. руб. Одного основного рабочего, т/год	278,94 278,39
Полная себестоимость единицы продукции, тыс. руб.	100,54
Оптовая цена единицы продукции, тыс. руб.	120,66
Прибыль (годовая) от реализации, тыс. руб.	60360	48288
Рентабельность: Производственных фондов, % Продукции, %	44,57 (35,66) 20,01
Срок окупаемости капиталовложений, годы	2,8
Фодноотдача, руб. /руб.	0,025

На ряду с указанными выше динамическими показателями экономическая эффективность проекта может быть оценена путем расчета точки безубыточности, характеризующей минимальный объем реализации продукции Q_min, при котором выручка от реализации совпадает с затратами на производство и реализацию этой продукции. Этот расчет выполняется двумя методами: аналитическим и методом построения графика.

1.      Аналитический метод:

 Q_min=361980 тыс. Руб; (31)

Q_max=301620 тыс. руб

где Q_{max -} максимальный объем производства продукции, соответствующий принятой производственной мощности проектируемого объекта, тонн;

C_{уп -} расходы, слабозависящие от объема выпуска производства, исчисляется как сумма общепроизводственных, общехозяйственных, коммерческих расходов, тыс. руб.;

С_пер - сумма затрат по статьям: сырье и материалы, расходы на топливо и энергию, заработная плата, отчисления на социальные нужды, тыс. руб.;

Ц - оптовая цена единицы продукции.

С_уп = 25,13+11,05+1,49=37,67 тыс. руб. (32)

С_пер = 51,166+3,75+5,94+2,02=62,88 тыс. руб. (33)

2.      Графический метод:

На горизонтальной оси откладывается шаг равный 20% Q_{max (}так при Q_max =3000 т. шаг примем 600 т.), на вертикальной оси - 13.8% Q_{max (}так при Q_max =361980 тыс. руб. шаг принят 50000 тыс. руб.)

УПР = 75404,18+33157,65+4457,72=113019,55 тыс. руб. /т. (34)

- сектор убытка 2 - сектор прибыли

 

Выводы по проекту

На основании анализа основных технико-экономических показателей проектируемого объекта можно сделать вывод о том, что открытие цеха по производству активированного гранулированного угля марки СКТ целесообразно. Так, удельные капиталовложения в проектируемый объект составляют 40,63 руб/т; производительность труда - 18,75 т/год; годовая себестоимость продукции - 301638,88 тыс. руб.; рентабельность производственных фондов равна 44,57%, а продукции - 20,01%; срок окупаемости капиталовложений составляют 2,8 лет; а фондоотдача - 0,025 руб/руб.

Список литературы

1.      Кочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: Метод. указания. - СПб.: ГОУ ВПО СПбГТИ (ТУ), 2009.

2.      Экономика предприятия: Учебник для ВУЗов // под ред.П. П. Табурчака и В.М. Тумина. - М.: Феникс, 2002.