Технико-экономические расчеты к проекту цеха по плавке нормального электрокорунда мощностью 300000 т/год

Технико-экономические расчеты к проекту цеха по плавке нормального электрокорунда мощностью 300000 т/год

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение  высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный технологический институт

(технический университет)»(СПбГТИ(ТУ))

Факультет экономики и менеджмента

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по экономике, организации и планированию производств

на тему

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ РАСЧЕТЫ К ПРОЕКТУ

ЦЕХА ПО ПЛАВКЕ НОРМАЛЬНОГО ЭЛЕКТРОКОРУНДА МОЩНОСТЬЮ 300000Т/ГОД

Студент

Факультет 2 Группа 2497

Руководитель проекта Какаева Ю.С.

Санкт - Петербург 2013

СОДЕРЖАНИЕ

Задание по курсовому проекту

Введение

.Организация производства

.1.Организация производственного процесса

.2.Режим работы проектируемого объекта

.3.Расчет фонда времени работы оборудования в году

.Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

.2 Расчет сметной стоимости оборудования

. Расчет численности работающих

.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

.2 Расчет численности основных производственных рабочих

.3 Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

.4 Расчет численности служащих

.Расчет фонда заработной платы работающих

.1.Расчет фонда заработной платы рабочих

.2.Расчет фонда заработной платы служащих

.3.Сводные показатели по труду и заработной плате

.Расчет проектной себестоимости продукции

.Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Выводы по проекту

Список используемых источников

сметная стоимость оборудование рабочее время

Задание по курсовому проекту

Провести технико-экономические расчеты к проекту цеха разложения 4,4-диметилдиоксана-1,3 мощностью 100 тыс. т/год.

Режим работы - непрерывный

Количество смен-3

Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте (в часах)

Наименование оборудования	Нормы пробегов оборудования, час		Нормы простоев оборудования в ремонте, час
	Тт (t)	Ткап (Тр.ц.)	Рт	Рк

 

Объем зданий в м³: Вспомогательные помещения (кирпичные) 1712 м³

Служебно-бытовые помещения 1069 м³

Производственные помещения (железобетонные) 25661 м³

Наименование оборудования	Количество (шт)	Ориентировочная цена за единицу в руб.

Численность основных производственных рабочих

Вид рабочего	Количество аппаратов	Норма обслуживания	Явочный состав в смену

Численность вспомогательных рабочих

Вид рабочего

Явочный состав в смену

Расчет численности руководящих специалистов и других служащих цеха

Наименование профессии	Число единиц/смену	Количество смен	Подмена на выходные
1. Начальник цеха	1	1	-
2. Зам. Начальника по технологии	1	1	-
3. Зам. Начальника по оборудованию	1	1	-
4. Сменный мастер	3	1	1
5. Мастер службы КИП	1	1	-

Данные для расчета электроэнергии

Электрооборудование	Номинальная мощность, кВт	Кол-во, шт

Данные для расчета затрат на производство

Наименование статей затрат	Расход на 1 т	Цена за ед/руб
I.Сырье и материалы
II.Топливо и энергия на технологические цели

Введение

Тема данного курсового проекта - технико-экономический расчет цеха по плавке нормального электрокорунда. Эта тема стала очень актуальна в связи с плохим экономическим положением последних лет в России. Интенсивный рост производства резино-технических изделий, в особенности изделий шинной промышленности, требуют создания прочной и непрерывно расширяющейся сырьевой базы для производства синтетического изопренового каучука. Цены на синтетический полиизопрен, как правило, равны ценам на натуральный каучук или несколько выше. Таким образом, для того, чтобы производство синтетического полиизопрена не было убыточным при низких ценах на натуральный каучук, следует значительно снизить себестоимость каучука. Доля себестоимости мономера составляет около 70 % от общей себестоимости СКИ, следовательно уменьшить затраты на производство каучука можно только значительно сократив и себестоимость изопрена.  В связи с непрерывным ростом цен на энергоносители и нефтехимическое сырье необходимость оптимизации существующей технологии производства ДМД, направленная на более полное извлечение исходных реагентов, прежде всего изобутилена, и повышение селективности процесса приобретает особую актуальность.

Цель курсового проекта - спроектировать цех наиболее рациональным и эффективным образом.

Для достижения поставленной цели мы решим следующие задачи:

.   Рассчитаем сметную документацию.

2.      Найдем численность всех работников.

.        Рассчитаем производительность труда.

.        Рассчитаем фонд заработной платы.

.        Определим себестоимость продукции.

.        Определим технико-экономические показатели.

1. Организация производства

В данном разделе рассматривается организация производственного процесса на проектируемом объекте, описывается режим работы этого объекта и рассчитывается эффективный фонд времени работы ведущего оборудования в году.

1.1 Организация производственного процесса

Организация любого производственного процесса базируется на использовании общих принципов (специализация, пропорциональность, параллельность, прямоточность, непрерывность, ритмичность) и предусматривает определение рационального состава производственных операций, их взаимосвязи, последовательности выполнения и целесообразного сочетания во времени.

Основой организации производственного процесса является технологический процесс (его описание см. задание к курсовому проекту).

1.2 Режим работы проектируемого объекта

Режим работы проектируемого объекта (т.е. установленный порядок и продолжительность производственной деятельности проектируемого объекта во времени) - непрерывный. Непрерывный режим работы проектируемого объекта предусматривает круглосуточную работу оборудования без перерывов между сменами и без остановок в выходные и праздничные дни. Такой режим работы характерен для аппаратурных процессов, которые не могут быть прерваны в любое время без ущерба для производства продукции. Он применяется и в тех случаях, когда по условиям эксплуатации технически и экономически нецелесообразно останавливать оборудование.

1.3 Расчет фонда времени работы оборудования в году

Годовой фонд времени работы рассчитывается для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта. Этот расчет проводится путем составления баланса времени работы оборудования в году (таблица 1), в котором последовательно определяют номинальный (режимный) и эффективный фонды времени работа оборудования.

Календарный фонд времени Т_к принимается в проектных расчетах равным 365 дней или 8760 часов.

Номинальный фонд времени работы оборудования Т_н определяется путем исключения из календарного фонда времени остановок оборудования, предусматриваемых принятым в проекте режимом работы. В производствах с непрерывным режимом работы, работающих без остановок на выходные и праздничные дни, номинальный фонд времени работы оборудования равен календарному, за вычетом остановок на ремонт коммуникаций.

На основании "Норм межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте" (см. задание к курсовому проекту) определяется количество всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Т_р.ц=Т_кап) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год

Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:

а) общее количество ремонтов (n_рем):

n_рем=Т_кап/Т_т

n_рем=25920/1440=18

Из общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным, тогда:

б)количество текущих ремонтов (n_т):

n_т=n_рем - 1

n_т=18 - 1=17

Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год определяется следующим образом:

а)в капитальном ремонте (П_к):

П_к=n_к∙Р_к∙Т_к.у/Т_кап

П_к=1∙540∙8640/25920=180

б)в текущем (П_т):

П_т=Р_т ∙n_т∙Т_к.у/Т_кап

П_т=16∙17∙8640/25920=91 Т_к.у=Т_{усл.год}=8640 часов

Т_к.у - условный (максимальный) календарный годовой фонд времени. Эффективный фонд времени работы оборудования в году Т_эф определяется путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта и по технологическим причинам, которое рассчитывается исходя из норм продолжительности межремонтных пробегов по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта:

Т_эф=8640 - (П_к+П_т)

Т_эф=8640 -556=8084

Определение коэффициента экстенсивного использования оборудования (К_э) рассчитывается по формуле:

К_э=Т_эф.ч/Т_к.ч

 

К_э=8084/8760=0,92

Результаты расчетов сведем в таблицу 1.

Таблица 1. Баланс времени работы оборудования в году.

Элементы времени	Производство с непрерывным режимом работы, 3 смены по 8 часов
1. Календарный фонд времени, Тк: · в днях, Тк [дн.] · в часах, Тк [ч]	365 8760
2. Нерабочие дни по режиму - всего в том числе: · праздничные · выходные · остановки на ремонт коммуникаций	5
3. Количество · дней работы в году по режиму · часов работы в году по режиму	360 8640
4. Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни)	-
5. Номинальный (режимный) фонд Тн [ч]	8520
6. Планируемые остановки оборудования в раб. дни, [ч]: · на капитальный ремонт, Пк · на текущий ремонт, Пт · по технологическим причинам	540 16
7. Эффективный фонд времени работы Тэф [ч]	8084
8. Коэффициент экстенсивного использования оборудования, Кэ	0,92

2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Из задания известно, что объем производственных помещений (железобетонное) - 17568 м³ ,вспомогательных помещений (железобетонное) - 3801 м³, служебно-бытовые - 1088 м³.

Капитальные вложения на строительство зданий и сооружений (их полная сметная стоимость) складываются из затрат на общестроительные работы (укладка фундаментов, возведение стен, перекрытий и т.п.), на санитарно-технические и прочие строительные работы (устройство отопления, водопровода, т.п.) и, так называемых, внеобъемные затрат (подготовка и благоустройство территории, проектно-изыскательные работы, и т.д.).

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (на 1 м³).

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ (20%).

Внеобъемные затраты принимаются в размере 30%.

Нормы амортизационных отчислений составляют 4%.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений приведен в таблице 2.

Таблица 2. Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений.

Наименование зданий и сооружений	Тип строительных конструкций	Строительный объем	Укрупненная стоимость	Стоимость общестроительных работ	Санитарно-технические и прочие работы 20 %	Итого	Внеобъемные затраты 30 %	Полная сметная стоимость	Годовая сумма амортизационных отчислений
									%	Руб.
Производственные помещения	Железобетонное	17568	3500	61488000	12297600	73785600	22135680	95921280	4	3836851
Вспомогательные помещения	Железобетонное	3801	3500	13303500	2660700	15964200	4789260	20753460	4	830138
Служебно-бытовые	Кирпичное 2 этажа	1088	3500	3808000	761600	4569600	1370880	5940480	4	237619
Итого		22457		78599500	15719900	94319400	28295820	122615220		4904608

2.2 Расчет сметной стоимости оборудования

Общая величина капитальных затрат на оборудование определяется как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, внутрицеховые трубопроводы, производственный инвентарь и электрооборудование. Затраты на доставку технологического оборудования и его монтаж - 40% к затратам на приобретение оборудования.

Поскольку в спецификации оборудования указывается только основное технологическое оборудование, то к его сметной стоимости необходимо сделать надбавку за неучтенное технологическое и транспортное оборудование в размере 25%. Капитальные затраты на приобретение и монтаж КИП и средств автоматизации(15%), технологических трубопроводов(20%), инструмента, приспособлений и производственного инвентаря(2%), силовое оборудование(5%) рассчитываются по укрупненным нормативам, установленным в процентах к сметной стоимости всего технологического и транспортного оборудования (учтенного и неучтенного в спецификации). Для технологического оборудования (учтенного в спецификации) амортизационные отчисления исчисляются от его сметной стоимости. Затем путем деления суммы амортизации по учтенному технологическому оборудованию на его общую сметную стоимость, определяется средняя норма амортизации технологического оборудования (10%), по которой рассчитывается сумма амортизационных отчислений для неучтенного оборудования. Нормы амортизации для КИП - 13%, для технологических трубопроводов - 6%, для инструмента и инвентаря - 8%, для электрооборудования - 6%. Расчет сметной стоимости оборудования приведен в таблице 3.

Таблица 3. Расчет капитальных затрат на оборудование.

Наименование оборудования	Количество единиц оборудования		Оптовая цена единицы оборудования		Сумма затрат на приобретение	Дополнительные затраты на доставку и монтаж				Сметная стоимость	Годовая сумма амортиз. отчислений		Примечание
						%		Руб.			%	Руб.
1.1. Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование:
Печь Трансформатор Дробилка: Щековая Молотковая Зубчатая Кран грейферный Кран электромостовой Грохот Трансформатор- ная лента Электропрожиг Тележка Изложница  Итого		10 10  2 10 2 18  10 10  26 10 16 90		105840 2880  4200 2880 3120 10560  6480 2880  6480 3240 2160 3720	1058400 28800  8400 28800 6240 190080  64800 28800  168480 32400 34560 334800  1984560	40 40  40 40 40 40  40 40  40 40 40 40  40	423360 11520  3360 11520 2496 76032  25620 11520  67392 12960 13824 133920  793824		1481760 40320  11760 40320 8736 266112  90720 40320  235872 45360 48384 468720  2778384		10 10  10 10 10 10  10 10  10 10 10 10  10	148176 4032  1176 4032 873,6 26611,2  9072 4032  23587,2 4536 4838,4 46872  277838,4
1.2. Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование									694596		10	69459,6	25% от сметной стоимости основного оборудования
Итого технологическое и подъемно-транспортное оборудование									3472980
2. КИП и средства автоматизации									520947		13	67723	15% от сметной стоимости всего технолог. и подъемно-транспорт. оборудования
3. Технологические внутрицеховые трубопроводы									694596		6	41675,8	20% -//-
4. Инструменты, приспособления, производственный инвентарь									69459,6		8	5556,8	2% -//-
5. Силовое оборудование									173649		6	10418,9	5 % -//-
Всего капитальных затрат на оборудование									4931632			472671

На основании приведенных выше расчетов составляется сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект и определяется укрупненная структура основных фондов (таблица 4). Здесь же указывается годовая сумма амортизационных отчислений, а также рассчитываются удельные капиталовложения на единицу продукции, путем деления полной сметной стоимости основных фондов на проектируемый годовой выпуск продукции.

Таблица 4. Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Элементы основных фондов	Сметная стоимость основных фондов		Удельные капиталовложения, руб/т	Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс.руб
	Руб.	%
Здания и сооружения	122615220	96,1		4904,608
Оборудование	4931631	3,9		472,671
Итого:	127546851	100	425,156	5377,279

3. Расчет численности персонала

Численность трудящихся проектируемого объема рассчитывается по категориям и группам работников: основные рабочие, вспомогательные рабочие, служащие и руководители. Численность трудящихся определяется также по профессиям и специальностям, а рабочих - по тарифным разрядам.

При расчете численности рабочих определяется явочный, штатный и списочный состав. Для служащих и руководителей определяется только их штатный состав. Резерв на подмену работников всех категорий, работающих в одну смену, не рассчитывается. Для этих работников списочный состав принимается равным явочному.

Основными исходными данными для расчёта численности трудящихся проектируемого объекта являются:

• проектируемый годовой объём производства продукции;

• среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

• нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени;

• производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется на основе баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих, имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

При составлении баланса рабочего времени последовательно определяем номинальный и эффективный фонды времени.

Номинальный фонд рабочего времени в днях в производствах с непрерывным режимом работы определяется путем вычитания из календарного времени года выходных дней

Эффективный фонд рабочего времени в днях (В_эф.дн)представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу (в днях) в связи с очередными и дополнительными отпусками для учащихся, декретными отпусками и болезнями.

Средняя продолжительность рабочей смены определяется делением эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективный фонд в днях.

Таблица 5. Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени	Производство с непрерывным режимом 7 часовой рабочий день, 8 часов смена ( 4 бригады)
Календарный фонд времени Т, дни	365
Нерабочие дни - всего в том числе: праздничные выходные	92   92
Номинальный фонд рабочего времени, Вн в днях, Вн, [дн.] в часах, Вн, [ч]	274 2192
Целодневные невыходы на работу Дц, [дн.] - очередные и дополнит. отпуска - отпуска учащимся - декретные отпуска - больничные отпуска	33 20 2 1 10
Эффективный фонд рабочего времени Вэф , [дн.]	241
Максимальное количество рабочих часов	1928
Внутрисменные потери рабочего времени (сокращенные часы рабочих смен)	10
Эффективный фонд рабочего времени Вэф , [ч]	1918
Средняя продолжительность рабочей смены, [ч]	7,96

3.2 Расчет численности основных производственных и вспомогательных рабочих

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции. В отдельных производствах (сернокислотном, содовом, минеральных удобрений, керамическом, стекольном и некоторых других) к основным относятся также рабочие, выполняющие транспортные операции в цехах основного производства.

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции. В отдельных производствах к основным относятся также рабочие, выполняющие транспортные операции в цехах основного производства. К вспомогательным рабочим относятся рабочие складов и кладовых, рабочие по приемке продукции, транспортировщики, а также дежурный и односменный ремонтный персонал. Численность вспомогательных рабочих определяется по типовым штатным нормативам. Под штатным нормативом понимается число рабочих соответствующей профессии или специальности, необходимых для обеспечения правильного ведения процесса и обслуживания оборудования в течении смены. Методика расчёта численности основных рабочих зависит от принятого в курсовом проекте производственного процесса, особенностей организации труда и его нормирования и проводится по таблице 7. Методика расчета численности вспомогательных рабочих по нормам обслуживания проводится так же, как и основных рабочих и заносится в ту же таблицу 7.

Определяем явочный состав рабочих в смену:

где m - число однотипных аппаратов на участке цеха.

Определяем явочный состав рабочих в сутки:

,

где n_смен - число смен в сутки.

Списочный состав рабочих по каждой профессии и специальности, рассчитанный путём умножения Л_яв или Л_шт на К_сп, округляется до целого числа.

3.3 Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

К вспомогательным рабочим основных цехов относятся рабочие цеховых складов и кладовых (кладовщики, весовщики), рабочие по приемке продукции (счетчики, контролеры), рабочие, занятые перемещением грузов внутри цеха, а также дежурный и односменный ремонтный персонал.

Расчет численности рабочих проводится так же, как и основных рабочих. Расчет приведен в Таблице 8.

Таблица 6. Расчет численности рабочих по нормам обслуживания

Наименование профессий и специальностей	Условия труда	Норма обслуживания	Аппараты	Явочный состав в смену	Смен в сутки	Явочный состав в сутки	Коэф.списочного состава	Списочный состав
О С Н О В Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
Дозировщик	-	4,74	10	3	3	9	1,14	14
Дробильщик				17	3	51	1,14	78
Электродник				2	3	6	1,14	10
Плавильщик				5	3	15	1,14	23
Итого:				27		81		125
В С П О М О Г А Т Е Л Ь Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
Электросварщик	-			1	3	3	1,14	5
Крановщик				1	3	3	1,14	5
Слесарь				1	3	3	1,14	5
Электродник				1	3	3	1,14	5
Итого:				4		12		20
Всего рабочих:								145

Таблица 7.Расчет численности руководящих специалистов и других служащих цеха

Наименование должностей	Категория	Число штатных единиц в смену	Количество смен	Подмена в вых. дни, чел	Штатная чис-ть, чел
Начальник цеха	ИТР	1	1		1
Технолог	ИТР	1	1		1
Механик	ИТР	1	1		1
Мастер смены	ИТР	1	3	1	4
Начальник лаборатории	ИТР	1	1		1
Итого:					8

4. Расчёт производительности труда

Производительность труда обычно рассчитывается в натуральном выражении как выработка на одного рабочего (ПТ_р), на одного основного рабочего (ПТ_о.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).

Производительность труда определяется по проектируемому объекту:

,

где Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении, шт.;

Л - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всех работающих), чел.

. Производительность труда основных рабочих, т./чел:

2. Производительность труда всех рабочих, т./чел:

3. Производительность труда всех работающих, т./чел:

5. Расчет фонда заработной платы работающих

Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих. Расчет производится в таблице 10.

Доплата за работу в вечернее и ночное время предусматривается при двух и более сменной работе. Она рассчитывается следующим образом:

Д_{в веч.и ночн.вр.}=⅔(З_{1 раб.мес}+Д_вред)∙0,3

где З_{1 раб.мес}-з/п одного рабочего за мес. по тарифу в руб.

Д_вред - доплата за вредность одному рабочему в руб.

,3, т.к. рабочим в этой отрасли-20% в вечернее время, 40% в ночное время; в среднем - 30%.

Форма 8. Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессий	Тарифный разряд, условия труда	Заработная плата одного рабочего за месяц по тарифу, руб.	Доплаты за условия труда, руб.	Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.	Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб.	Заработная плата одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.	Списочная численность рабочих, чел.	Доплаты за работу в праздничные дни, руб.	Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.	Премии		Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.	Среднегодовая заработная плата, тыс. руб.
										% к годовому фонду оплаты труда	Сумма, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Основные рабочие
Дозировщик	6	25000		5000	2520,5	32520,5	14	218750	5682,2	25	1420,551	7102,75
Дробильщик	5	22000		4400	2218,1	28618,1	78	1072500	27859,02		6964,756	34823,8
Электродник	5	22000		4400	2218,1	28618,1	10	137500	3571,67		892,92	4464,6
Плавильщик	5	22000		4400	2218,1	28618,1	23	316250	8214,841		2053,71	10268,6
Итого:							125					56659,7	453,3
Вспомогательные рабочие
Электросварщик	6	25000		5000	2520,5	32520,6	5	78125	2029,4	25	507,4	2536,7
Крановщик	6	25000		5000	2520,5	32520,6	5	78125	2029,4		507,4	2536,7
Слесарь - ремонтник	5	22000		4400	2218,1	28618,1	5	68750	1785,8		446,5	2232,3
Электромонтаж-ник	5	22000		4400	2218,1	28618,1	5	68750	1785,8		446,5	2232,3
Итого:							20					9538	476,9
Всего:							145					66197,65	456,5

5.2 Расчет фонда заработной платы служащих

Фонд заработной платы служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работником проводится в таблице 10.

Таблица 9. Расчет фонда заработной платы служащих

Должность	Категория	Месячный оклад, руб	Доплата за вредность, руб.	Штат, чел	Фонд з/п по окладам, тыс.р.	Доплата за празд. дни, тыс.р.	Премии из фонда з/п, тыс.р.	Полный годовой фонд з/п, тыс.руб.
Начальник цеха	ИТР	30000	-	1	360	-	90	450
Технолог	ИТР	25000	-	1	300	-	75	375
Механик	ИТР	25000	-	1	300	-	75	375
Мастер смены	ИТР	25000	-	4	1200	62,5	315,625	1578,125
Начальник лаборатории	ИТР	30000	-	1	360	-	90	450
Итого:								3228,125

Перечень должностей, категорий и численности работников указывают в соответствии с расчетом их численности.

Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников на 12 месяцев.

Доплаты за работу в праздничные дни (З_пр) предусматриваются только для работников, занятых посменно в производствах с непрерывным режимом работы.

 

З_пр=((З_м+З_вред)/22,4)∙Д_пр∙Л_ш

 

где З_м - месячный должностной оклад, руб;

З_вред - доплата за вредность, руб;

Д_пр - число праздничных дней в году;

,4 - среднее число дней работы в месяц одного работника;

Л_шт - штатная численность, чел.

Премии служащим и выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в % к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работы в праздничные дни. Принимается в размере от 15 до 30% (25%). Полный годовой фонд определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и работу в праздничные дни и премий.

5.3 Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершение расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате. Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта. Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.

Таблица 10. Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников		Списочная численность		Производительность труда, т/чел	Полный годовой фонд зар.платы, тыс.руб.	Среднегодовая зар.плата, тыс.руб.
		Чел
Рабочие	Всего	145	94,771	2069	66197,7
	основные	125	81,699	2400	56659,7
	вспомогательные	20	13,072		9538
Служащие		8	5,229		3228,125
Итого:		153	100	1961	69425,78	453,76

5. Расчет проектной себестоимости продукции

В курсовом проекте в зависимости от характера продукции, выпускаемой проектируемым объектом, рассчитывается ее полная или производственная себестоимость, или внутрицеховые затраты по данному переделу. Если выпускаемая продукция является товарной, то рассчитывается ее полная себестоимость; для полуфабрикатов, предназначенных для дальнейшей переработки на данном предприятии, определяется их производственная себестоимость. При переработке полуфабриката, выпускаемого другим отделением этого же цеха, установить себестоимость которого не представляется возможным, рассчитываются внутрицеховые затраты по данному переделу, которые включают все статьи цеховой себестоимости, кроме затрат на перерабатываемый полуфабрикат.

Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция в таблице 13, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.

Таблица 11. Проектная калькуляция себестоимости 4,4-диметилдиоксана-1,3. Проектируемый годовой выпуск - 100000 т. Калькуляционная единица - 1 тонна

Наименование статей затрат	Единица измерения	Цена единицы Т, руб.	Затраты на годовой выпуск			Затраты на калькуляционную единицу
			Кол-во Т	Сумма, тыс.руб.		Кол-во Т		Сумма, руб.
Сырье и материалы:
Агломерат	Т	525	1523000	799575		3,046		1599,15
Антрацит	Т	490	119500	58555		0,239		117,11
Электродная масса	Т	700	13000	9100		0,026		18,2
Итого				867230				1734,46
Топливо и энергия на технологические цели:
- Электроэнегрия	кВт	2,364			2460466,9				8,2
Итого:	-				2460466,9				8,2
Заработная плата основных производственных рабочих	руб.		56659,7				188,86
Отчисления на социальные нужды	руб.		16997,91				56,66
Общепроизводственные расходы	руб.		48681,65				162,27
Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел	руб.  руб.		3450036 2582806				2150,45 415,99
Общехозяйственные расходы 20% от суммы затрат на передел	руб.		516561,2				83,198
Итого себестоимость производства	руб.		3966597				2233,648
Коммерческие расходы (1,5%)	руб.		59498,96				33,5
Полная себестоимость продукции	руб.		4026096				2267,148
Оптовая цена предприятия	руб.		4080866				13602,89

Некоторые особенности имеет расчет затрат на электроэнергию. В курсовом проекте необходимо определить годовой расход электроэнергии на технологические и двигательные (силовые) цели, ее расход на калькуляционную единицу продукции и рассчитать по двухставочному тарифу себестоимость единицы электроэнергии, по которой она учитывается в себестоимости проектируемой продукции.

Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

перечень и количество электрооборудования, используемого в цехе;

номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;

коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (0,8);

коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (1,1).

Расчет годового расхода энергии производится в Таблице 14.

Затем рассчитывается удельный расход электроэнергии на единицу продукции.

Если заявленная мощность электрооборудования (N_заявл)≥50кВт, то расчет себестоимости электроэнергии проводится по двухставочному тарифу следующим образом.

Сначала определяется плата за всю электроэнергию (З_эл), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства:

З_эл=(N_заявл∙Ц₁+W* Ц₂ )∙ К_э.х=(128728,6∙5250+1040642002*1,5)∙1.1= 2460466968

где N_заявл - суммарная заявленная мощность электрооборудования, кВт;

W - годовой расход электроэнергии, кВт∙ч;

Ц₁ - основная плата за каждый кВт заявленной мощности, руб.

Ц₁ - дополнительная плата за каждый кВт потребленной мощности

К_э.х. - коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (К_э.х=1,1).

Затем рассчитывается себестоимость 1 кВт∙ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (С_эл):

С_эл=З_эл/W=2460466968/1040642002=2,364 [руб/кВт∙ч].

Таблица 12. Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического оборудования	Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт	Количество единиц электрооборудования, шт.	Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса	Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях	Заявленная мощность электрооборудования, кВт	Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час	Годовой расход электроэнергии, кВт∙ч
Электродвигатель щековой дробилки	30	2	60	0,7	1,1	46,2	8084	373480,8
Электродвигатель молотковой дробилки	55	10	550	0,7	1,1	423,5	8084	3423574
Зубчатые дробилки	55	2	110	0,7	1,1	84,7	8084	684714,8
Грохота	3	10	30	0,7	1,1	23,1	8084	186740,4
Лента транспортерная	55	26	1430	0,7	1,1	1101,1	8084	8901292,4
Печь	16500	10	165000	0,7	1,1	127050		1027072200
Итого:						128728,6		1040642002

В статью «Заработная плата основных производственных рабочих»

включается основная и дополнительная заработная плата этих рабочих, рассчитанная в соответствующем разделе курсового проекта.

Отчисления на социальные нужды рассчитываются в процентах к заработной плате основных производственных рабочих (30%).

Статья «Общепроизводственные расходы» состоит из 2-х частей: «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования» и «Общецеховые расходы». Для определения годовой величины затрат по каждой из этих частей составляются специальные сметы, имеющие те же наименования.

Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования» - Таблица 15. Для определения годовой величины «Общецеховых расходов» составляется смета в Таблице 16.

Таблица 13. Смета общецеховых расходов

Наименование статей расходов	Исходные данные для расчета	Сумма, тыс.руб.
1.Содержание цехового персонала: - осн. и доп. заработная плата служащих - осн. и доп. заработная плата всп. рабочих		3228,125 9538
Итого		12766,125
2. Отчисления на социальные нужды	30% от суммы зарплаты по ст.1	3829,838
3.Содержание зданий и сооружений	2% от сметной стоимости здания	2452,4
4.Содержание оборудования	2% от сметной стоимости оборудования	98,63
5.Текущий ремонт зданий и сооружений	6% от сметной стоимости зднаия	7356,9
6.Текущий ремонт оборудования	6% от сметной стоимости оборудования	295,9
7.Амортизация зданий и сооружений		4904,608
8.Амортизация оборудования		472,671
9.Расходы по охране труда	20% ФЗП всего персонала	13239,53
Итого		32650,48
10.Прочие общепроизводственные расходы	10% от суммы расходов по предыдущим статьям	3265,05
Всего		48681,65

Суммируя расходы по двум указанным сметам, определяют годовую сумму «Общепроизводственных расходов» цеха.

Затраты по статье «Общехозяйственные расходы» рассчитываются в размере 30% к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям «Топливо и энергия», «Заработная плата», «Отчисления на социальные нужды» и «Общепроизводственные расходы»).

«Прочие производственные расходы» рассчитываются в размере 2% к сумме затрат по всем предыдущим статьям расходов. Абсолютный размер «Коммерческих расходов» на единицу данной продукции принимается 3%.

6. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Сводная таблица технико-экономических показателей для выпускающего цеха составляется в Таблице 16. При её составлении часть показателей переносится из расчетов, выполненных в предыдущих разделах, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы.

К последним относятся:

1. Годовой выпуск в оптовых ценах (А):

А=Q∙Ц=300000∙13602,89=4080866000,

где Q - годовой выпуск продукции, натуральные единицы; Ц - оптовая цена единицы продукции, руб.

2. Нормируемые оборотные средства (О_н):

О_н=Ф_ос∙б/а=4026096/12=335508

где Ф_ос - основные производственные фонды, руб.; а - доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, %; б - то же, нормируемых оборотных средств.

3.     Прибыль от реализации продукции, руб:

П=∑Q∙Ц−∑Q∙С=4080866-4026096=54770 тыс. руб.

где С - полная себестоимость единицы продукции, руб.

4.     Рентабельность:

а)производственных фондов по среднегодовой прибыли(Р_ф):

Р_ф=П/(Ф_ос+О_н)∙100=54770/(127546,85+ 335508)*100= 11,81%

б)продукции (Р_п)

Р_п=(Ц-С)/С*100= 54770/4026096= 1,36%

5. Срок окупаемости капиталовложений по прибыли от реализации (Т_ок):

Т_ок=К/П,= 127546+335508/54770=8,45

где К - общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К=Ф_ос+О_н), руб.

6. Фондоотдача основных фондов (Ф_о):

Ф_о=Q/Ф_о=300000/127546=2,352

Таблица 14. Сводная таблица основных технико-экономических показателей

№ п/п	Наименование показателей	Значение показателей
1	Годовой выпуск продукции: а)в натуральном выражении, кг. б)в оптовых ценах, тыс.руб. в)по себестоимости, тыс.руб.	300000 4080866 4026096
2	Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год	8084
3	Капитальные затраты на основные фонды, тыс.руб. - всего в том числе: а)здания и сооружения б)оборудование	127546851  122615220 4931631
4	Нормируемые оборотные средства, тыс.руб.	335508
5	Удельные капиталовложения, руб./т	425,156
6	Численность работающих, чел. - всего в том числе: а)рабочих из них - основных б)служащих	153  145 125 8
7	Производительность труда: а)выработка на одного работающего, т/год б)выработка на одного рабочего, т/год	1961 2069
8	Средняя годовая заработная плата: а)одного работающего, руб. б)одного основного рабочего, руб.	453760 453278
9	Полная себестоимость единицы продукции, руб.	2267,148
10	Оптовая цена единицы продукции, руб.	13602,89
11	Прибыль (годовая сумма), тыс.руб.	54770
12	Чистая прибыль
13	Рентабельность: а)производственных фондов,% б)продукции, %	11,81 1,36
14	Срок окупаемости капиталовложений, годы	8,45
15	Фондоотдача, кг/тыс.руб.	2,352

Выводы по проекту

Эффективный фонд времени работы оборудования составил 8084 ч./год.

Капитальные затраты на здания и оборудование составляют 127546,8 тыс. руб.

Средняя годовая заработная плата одного основного рабочего составила 453,76 тыс. руб.

Производительность труда одного рабочего составляет 1961 т/чел.

Полная себестоимость одной тонны продукта составила 2267,148 руб.

Список используемых источников

Кочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: Метод. указания. - СПб.: ГОУ ВПО СПбГТИ(ТУ), 2009. - 45 с.