Методы анализа проектных рисков
Введение
Причиной возникновения рисков являются неопределенности, существующие в каждом проекте. Риски могут быть «известные» - те, которые определены, оценены, для которых возможно планирование. Риски «неизвестные» - те, которые не идентифицированы и не могут быть спрогнозированы. Хотя специфические риски и условия их возникновения не определены, менеджеры проекта знают, исходя из прошлого опыта, что большую часть рисков можно предвидеть.
Реализуя проекты, имеющие высокую степень неопределенности в таких элементах, как цели и технологии их достижения многие компании уделяют внимание разработке и применению корпоративных методов управления рисками. Данные методы учитывают как специфику проектов, так и корпоративных методов управления.
Цель контрольной работы: изучить риски в проекте и методы управления ими.
Задачи контрольной работы:
определить сущность рисков;
изучить классификацию рисков и решений управления рисками;
рассмотреть методы снижения рисков;
выяснить какие виды существуют рисков при долевом строительстве, и предложить методы их снижения.
1. Основные понятия и структура управления рисками
Управление проектными рисками включает анализ и оценку рисков, основанные на использовании современных научных подходов и передовых технологий, а также снижение рисков в процессе реализации проектов.
Риск - потенциальная численно измеримая возможность неблагоприятных ситуаций и связанных с ними последствий в виде ущерба, убытков, потерь в связи с неопределенностью, т.е. со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными, в том числе форс мажорными обстоятельствами, общим падение цен на рынке; возможность получения непредсказуемого результата от принятого хозяйственного решения, действия.
Измерение рисков - определение вероятности наступления рискового события. Оценивая риски, которые в состоянии принять на себя команда и инвестор проекта при его реализации, исходят, прежде всего, из специфики и важности проекта, из наличия необходимых ресурсов и возможностей финансирования вероятных последствий рисков. Степень допустимых рисков, как правило, определяется с учетом таких параметров, как размер и надежность инвестиций в проект, запланированный уровень рентабельности и др.
В количественном отношении неопределенность подразумевает возможность отклонения результата от ожидаемого значения, как в меньшую, так и в большую сторону. Соответственно можно уточнить понятие риска - это вероятность потери части ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов или обратное - возможность получения значительной выгоды в результате осуществления определенной целенаправленной деятельности. Эти две возможности, влияющие на реализацию инвестиционного проекта, должны анализироваться и оцениваться совместно.
Таким образом, риск представляет собой событие, которое может произойти в условиях неопределенности с некоторой вероятностью, при этом возможны три экономических результата:
) отрицательный, т.е. ущерб, убыток, проигрыш;
) положительный, т.е. выгода, прибыль, выигрыш;
) нулевой (ни ущерба, ни выгоды).
Основная задача управления рисками заключается в оптимизации стоимости нейтрализации неблагоприятного воздействия риск - факторов, обеспечивающей успешную реализацию проекта. На рис. 1.1 показано, какие виды рисков существуют в проекте.
ntттеооррррр
Процесс управления рисками проекта обычно включает выполнение следующих процедур:
) планирование управления рисками - выбор подходов и планирование деятельности по управлению рисками проекта;
) идентификация рисков - определение рисков, способных повлиять на проект, и документирование их характеристик;
) качественная оценка рисков и условий их возникновения с целью определения их влияния на успех проекта;
) количественная оценка вероятности возникновения и влияния последствий рисков на проект;
) планирование реагирования на риски - определение процедур и методов по ослаблению отрицательных последствий рисковых событий и использованию возможных преимуществ;
) мониторинг и контроль рисков, определение остающихся рисков, выполнение плана управления ими и оценка эффективности действий по минимизации рисков.
. Методы анализа проектных рисков
Анализ проектных рисков начинается с их классификации и идентификации, т.е. с их качественного описания и определения того, какие виды рисков угрожают конкретному проекту в данном окружении при существующих экономических, политических, правовых условиях. Алгоритм анализа рисков приведен на рис. 2.1.
Первый шаг идентификации рисков - их классификация применительно к разрабатываемому проекту.
В теории рисков различают понятия фактора, вида рисков и потерь от наступления рисковых событий.
Под факторами рисков понимают такие незапланированные события, которые могут потенциально осуществиться и оказать отклоняющее воздействие на намеченный ход реализации проекта, или условия, вызывающее неопределенность исхода ситуации. При этом некоторые из указанных событий можно было предвидеть, а другие не представлялось возможным предугадать.
Основные результаты качественного анализа рисков:
выявление конкретных рисков проекта и порождающих их причин;
анализ и стоимостной эквивалент гипотетических последствий возможной реализации отмеченных рисков;
предложение мероприятий по минимизации ущерба, их стоимостная оценка.
Кроме того на этом этапе определяются граничные значения возможного изменения всех факторов проекта, проверяемых на риски.
Математический аппарат при анализе рисков опирается на методы теории вероятностей, что обусловлено вероятностным характером неопределенности и рисков. Задачи количественного анализа рисков разделяются на три типа:
) прямые, в которых оценка уровня рисков происходит на основании известной вероятностной информации;
) обратные, когда задается приемлемый уровень рисков и определяются значения исходных параметров с учетом устанавливаемых ограничений на один или несколько варьируемых исходных параметров;
Количественный анализ проектных рисков производится на основе математических моделей принятия решений и поведения проекта, основные из которых:
стохастические (вероятностные);
лингвистические (описательные);
нестохастические (игровые, поведенческие).
Рис. 2.1 Алгоритм анализа рисков инвестиционно - строительного проекта
В таблице 2.2 приведена характеристика наиболее часто используемых методов анализа рисков.
Таблица 2.2 Методы анализа рисков проекта
МетодХарактеристика методаВероятностный анализПредполагают, что построение и расчеты по модели осуществляются в соответствии с принципами теории вероятностей, тогда как в случае выборочных методов это делается путем расчетов по выборкам Вероятность возникновения потерь определяется на основе статистических данных предшествовавшего периода с установлением области рисков, достаточности инвестиций, коэффициента рисковЭкспертный анализ рисковМетод применяется в случае отсутствия или недостаточного объема исходной информации и состоит в привлечении экспертов для оценки рисков. Отобранная группа экспертов оценивает проект и его отдельные процессы по степени рисковМетод аналоговИспользование базы данных осуществленных аналогичных проектов для переноса их результативности на разрабатываемый проект. Такой метод используется, если внутренняя и внешняя среда проекта и его аналогов имеют достаточно схожие основные параметрыАнализ показателей предельного уровняОпределение степени устойчивости проекта по отношению к возможным изменениям условий его реализацииАнализ чувствительности проектаМетод позволяет оценить, как изменяются результирующие показатели реализации проекта при различных значениях заданных переменных, необходимых для расчетаАнализ сценариев развития проектаМетод предполагает разработку нескольких вариантов развития проекта и их сравнительную оценку. Рассчитываются пессимистический вариант возможного изменения переменных, оптимистический и наиболее вероятный вариантМетод построения деревьев решений проектаПредполагает пошаговое разветвление процесса реализации проекта с оценкой рисков, затрат, ущерба и выгодИмитационные методыБазируется на пошаговом нахождении значения результирующего показателя за счет многократных опытов с моделью. Основные преимущества - прозрачность всех расчетов, простота восприятия и оценки результатов анализа проекта всеми участниками процесса планирования. В качестве одного из серьезных недостатков этого способа необходимо указать на существенные затраты на расчеты, связанные с большим объемом выходной информации
. Методы снижения рисков
Все методы, позволяющие минимизировать проектные риски можно разделить на следующие три группы.
Диверсификация, или распределение рисков, позволяющая распределить риски между участниками проекта. Распределение проектных рисков между его участниками является эффективным способом его снижения Теория надежности показывает, что с увеличением количества параллельных звеньев в системе вероятность отказа в ней снижается пропорционально количеству таких звеньев. Поэтому распределение рисков между участниками повышает надежность достижения результата. Логичнее всего при этом сделать ответственным за конкретный вид риска того из его участников, который обладает возможностью точнее и качественнее рассчитывать и контролировать данный риск. Распределение рисков оформляется при разработке финансового плана проекта и контрактных документов.
Резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов представляет собой способ борьбы с риском, предусматривающий установление соотношения между потенциальными рисками, влияющими на стоимость проекта, и размером расходов, необходимых для преодоления сбоев в выполнении проекта.
В случае если участники проекта не в состоянии обеспечить реализацию проекта при наступлении того или иного рискового события собственными силами, необходимо осуществить страхование рисков. Страхование рисков есть, по существу, передача определенных рисков страховой компании.
Эффективность методов снижения рисков определяется с помощью следующего алгоритма: рассматривается риск, имеющий наибольшую важность для проекта; определяется перерасход средств с учетом вероятности наступления неблагоприятного события; определяется перечень возможных мероприятий, направленных на уменьшение вероятности и опасности рискового события; определяются дополнительные затраты на реализацию предложенных мероприятий; сравниваются требуемые затраты на реализацию предложенных мероприятий с возможным перерасходом средств вследствие наступления рискового события; принимается решение об осуществлении или об отказе от противорисковых мероприятий; процесс сопоставления вероятности и последствий рисковых событий с затратами на мероприятия по их снижению повторяется для следующего по важности риска.
. Организация работ по управлению рисками
Комплексное исследование разнообразных рисков на стадии разработки проекта с помощью системы подходов и методов, представленных в предыдущих разделах, предпринимается не только в целях анализа проектных рисков в начале жизненного цикла проекта. Выводы, сделанные на основе такого исследования, оказывают существенную помощь менеджеру проекта на стадии его реализации, поскольку, анализ проектных рисков не должен ограничиваться лишь констатацией факта их наличия и расчетно-рекомендательным заключением на стадии разработки бизнес-плана проекта. Обязательным продолжением и развитием анализа проектных рисков является управление ими на стадии реализации и эксплуатации проекта.
Процесс управления рисками предполагает проведение определенных шагов, в том числе: выявление предполагаемых рисков; анализ и оценки проектных рисков; выбор выборов управления рисками; применение выбранных методов; оценку результатов управления рисками.
Анализ рисков инвестиционного проекта предполагает подход к риску не как к статическому, неизменному, а как к управляемому параметру, на уровень которого возможно и нужно оказывать воздействие. Отсюда следует вывод о необходимости влияния на выявленные риски с целью их минимизации или компенсации. На изучение этих возможностей и связанной с этим методологии направлена так называемая концепция приемлемого риска.
Управление рисками - специфическая область менеджмента, требующая знаний в области теории фирмы, страхового дела, анализа хозяйственной деятельности предприятия, математических методов оптимизации экономических задач и т. д.
Система управления рисками - это особый вид деятельности, направленный на смягчение воздействия рисков на конечные результаты реализации проекта. Управление риском - новое для российской экономики явление, которое появилось при переходе экономики к рыночной системе хозяйствования.
Указанные работы организуются и осуществляются проект - менеджером в тесном взаимодействии со всеми участниками проекта.
Анализ рисков инвестиционного проекта предполагает подход к риску не как к статическому, неизменному, а как к управляемому параметру, на уровень которого возможно и нужно оказывать воздействие. Отсюда следует вывод о необходимости влияния на выявленные риски с целью их минимизации или компенсации. На изучение этих возможностей и связанной с этим методологии направлена так называемая концепция приемлемого риска.
В основе концепции приемлемого риска лежит утверждение о невозможности полного устранения потенциальных причин, которые могут привести к нежелательному развитию событий и в результате - к отклонению от выбранной цели. Однако процесс достижения выбранной цели может происходить на базе принятия таких решений, которые обеспечивают некоторый компромиссный уровень риска, называемый приемлемым. Этот уровень соответствует определенному балансу между ожидаемой выгодой и угрозой потерь и основан на серьезной аналитической работе, включая и специальные расчеты.
В применении к инвестиционному проектированию реализация концепции приемлемого риска происходит через интеграцию комплекса процедур - оценки рисков проекта и управления проектными рисками.
Характеризуя в целом весь арсенал методов управления рисками проекта, необходимо подчеркнуть их конкретную практическую направленность, позволяющую не только отобрать и проранжировать факторы рисков, но и смоделировать процесс реализации проекта, оценить с определенной вероятностью последствия возникновения неблагоприятных ситуаций, подобрать методы минимизации их воздействия или предложить компенсирующие риски мероприятия, проследить за динамикой поведения фактических параметров проекта в ходе его осуществления и, наконец, скорректировать их изменение в нужном направлении. Цель управления проектными рисками не только способствует углублению анализа проектов, но и повышает эффективность инвестиционных решений. Роль главного исполнителя всех процедур, связанных с управлением риском, ложится на плечи менеджера проекта или команды с его участием.
Методы управления проектными рисками могут и должны стать средством эффективной реализации самих проектов на всех уровнях управления - федеральном, региональном и местном.
. Управление рисками на примере долевого строительства жилого дома
Стать участником долевого строительства и приобрести отдельное жилье в новом доме, к тому же с хорошей экономией, хотели бы многие. Тем не менее, многие избегают этой возможности, боясь оказаться и без жилья, и без денег, ведь долевое строительство - дело рисковое.
Долевое строительство - форма инвестиционной деятельности в строительстве, которая подразумевает привлечение денежных средств физических и юридических лиц для строительства объектов недвижимости. Участник долевого строительства заключает с застройщиком, которому он предоставляет средства на часть возводимого объекта, договор долевого участия (ДДУ). В договоре обязательно прописывается, что после того, как застройщик получит разрешение на ввод дома в эксплуатацию, он обязан передать объект долевого строительства дольщикам.
Долевое строительство привлекает потребителей, в первую очередь, тем, что оно является эффективным способом вложения средств, т.к. за время строительства (от начала стройки до ее завершения) цены на жилье значительно вырастают. Дело в том, что от стадии котлована до момента сдачи дома в эксплуатацию проходит весьма значительный период времени. Ожидание - дело нелегкое, сопряженное и с рисками, и с бытовыми трудностями (вкладывая большую сумму денег, дольщик несколько лет вынужден жить в другом жилье, часто съемном, что тоже обозначает немалые расходы). В итоге застройщик значительно снижает стоимость объекта недвижимости, чтобы привлечь потенциального дольщика к участию в долевом строительстве. Следовательно, низкая цена - это не признак обмана или недостаточного качества, а своего рода компенсация рисков.
Наиболее распространенные причины, по которым дольщик может так и не получить свою квартиру, - это во-первых, дефолт застройщика, а следовательно, «заморозка» строительства; а во-вторых, отказ госкомиссии в разрешении на ввод в эксплуатацию готового дома. Последнее может произойти в том случае, если одна или несколько из многочисленных инстанций, проверяющих соответствие здания принятым стандартам, находит серьезные дефекты и несоответствия нормам.
Пути решения проблемы предлагают самые разные: от усиления контроля над застройщиками до создания системы компенсаций инвесторам строительства жилья.
Ужесточить контроль над тем, как строительные фирмы расходуют полученные от инвесторов средства, предлагает Министерство финансов. В проекте закона, размещенном на сайте министерства, предлагается обязать застройщиков заводить отдельный счет на каждый строящийся объект. Сегодня, если застройщик одновременно ведет строительство нескольких домов, проконтролировать, использовались ли полученные от инвесторов деньги на строительство именно того дома, на возведение которого их вносил покупатель, или на возведение другого объекта того же застройщика, непросто.
Однако вступление в силу этих нововведений может работу строителей усложнить. Никто из застройщиков сегодня не закупает строительные материалы для одного объекта. Как правило, они покупаются на несколько новостроек, и, если нововведение окажется принято в его нынешнем виде, эти расходы между объектами придется как-то делить. А как, например, поделить затраты на такой вид расходов застройщика, как реклама жилого комплекса, состоящего из нескольких домов?
Помимо создания отдельного счета на каждый объект Министерство финансов предлагает обеспечить надзорным органам возможность в любое время получать доступ к бухгалтерии и документации застройщиков. Между тем, доступ к этой информации третьих лиц может привести к тому, что она попадет в руки конкурентов.
Другой предлагаемый механизм усиления контроля над строительством жилья - увеличить количество проверок. Вместо существующей сегодня практики инспекций на строящихся объектах один раз в течение трех лет проверки надзорных органов предлагается сделать ежегодными.
Третий предлагаемый способ защиты дольщиков - страхование объекта. Механизмы при этом могут быть разные, от привлечения коммерческих страховых компаний до создания общества взаимного страхования.
Если нововведения окажутся, приняты, застройщики в обязательном порядке должны будут создавать общества взаимного страхования (ОВС), участники которых сами станут вырабатывать правила страхования, самостоятельно определять тарифную ставку и так же совместно отвечать за действие коллег по ОВС. Если одна из компаний - участников ОВС не выполнит своих обязательств перед инвесторами, отвечать придется всем, средства для компенсации дольщикам будут выделяться из общего фонда.
Размер выплаты, которую получит дольщик в таком случае, будет установлен в соответствии с законом «О несостоятельности (банкротстве)».
При этом, как заявляют авторы проекта, у создания ОВС существуют свои преимущества. В отличие от коммерческих страховых компаний, которые не возвращают средства, если к моменту завершения страхового договора страховой случай не наступил, средства из общего фонда могут быть переведены на другие договоры.
Кроме этих мер в настоящее время разрабатывается новая система компенсаций для участников долевого строительства.
Из всех предлагаемых на сегодняшний день нововведений увеличение количества проверок вряд ли может считаться эффективным механизмом решения вопроса обманутых дольщиков. Рост числа административных барьеров не способен изменить ситуацию.
Практика страхования строящихся объектов существует на рынке и у нас. Применяется она при проектном финансировании объектов, когда при строительстве дома используются кредитные средства банка. Выдавая компаниям деньги на проект, банки обязывают риски застраховать.
В перечне рисков, от которых в таких случаях страхуется новостройка, различные факторы, которые могут привести к остановке строительно-монтажных работ: от риска воздействия природных стихий (просадки грунта, наводнения), риска обрушения, случившегося по причине нарушения прочности конструкций, до риска материального ущерба, причиненного в результате заводских дефектов материалов, нарушения прочности конструкций, действий третьих лиц.
Заключение
Управление рисками - новое для российской экономики явление, которое возникло при переходе к рыночной системе хозяйствования. Качественное управление риском повышает шансы добиться успеха в управлении проекта в долгосрочной перспективе, значительно уменьшает опасность его неэффективной реализации.
Важно не только выявить потенциальные риски проекта, но и оценить их влияние на результаты, своевременно принять решения о снижении рисков, причем осуществлять управление ими на всех стадиях реализации проекта и адекватно задокументировать эти процессы для последующего применения полученных знаний в дальнейшей практике осуществления подобных проектов.
идентификация долевый минимизация риск
Список использованных источников
1 Заренков В. А. Управление проектами / В. А. Заренков. - Спб.: 2010. - 187 с.
Лапыгин Ю. Н. Управление проектами: от планирования до оценки эффективности / Ю. Н. Лапыгин. - Омега-Л «Москва», 2008. - 252 с.
3 --Товб А. С. Управление проектами: стандарты, методы, опыт А. С. Товб, Г. Л. Ципес. М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2008. 240 с. <http://vse-uchebniki.com/proektami-upravlenie/upravlenie-proektami-standartyi-metodyi-opyit.html>
Ярошенко Ф. А. <https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%AF%D1%80%D0%BE%D1%88%D0%B5%D0%BD%D0%BA%D0%BE,_%D0%A4%D1%91%D0%B4%D0%BE%D1%80_%D0%90%D0%BB%D0%B5%D0%BA%D1%81%D0%B5%D0%B5%D0%B2%D0%B8%D1%87> Управление инновационными проектами и программами на основе системы знаний Р2М / Ф. А. Ярошенко, С. Д. Бушуев, Х. Танака. - К.: 2011. - 268 с.