|
Breakpoint
|
Витязь
|
Уровень
подготовки площадки:
|
Высокий
|
Низкий
|
Уровень
обслуживающего персонала:
|
Высокий
|
Средний
|
Качество
оборудование:
|
Средний
|
Низкий
|
Цена:
|
Средняя
|
Высокая
|
Из таблице видно, что данная идея бизнеса имеет значительные
преимущества, и в случае удачной реализации будет пользоваться спросом, быстро
окупиться, в будущем планируется расширение площади, обновление и расширение
ассортимента пейнтбольного оборудования.
Управление и
процесс принятия решений
Организационная форма клуба - ИП. Отчётный период - 1 год.
Налогообложение
Налогообложение будет осуществляться по упрощённой схеме -
УСН, с уплатой 7% налога от суммы доходов. Эта схема удобнее для частного
предпринимателя, её проще рассчитывать, и она позволяет освободиться от уплаты
подоходного налога и налога на добавленную стоимость.
Однако, помимо 7% с суммы доходов, предприниматель,
нанимающий сотрудников, должен также платить отчисления в фонд обязательного
медицинского страхования (ФФОМС), пенсионный фонд (ПФР) и, наконец, в фонд
социального страхования (ФСС). В 2013 году налоговые ставки составляют: для
ФФОМС - 5,1%, для ПФР - 22%, для ФСС - 2,9%.
бизнес план финансовый организационный
Организационный
план
Структура предприятия:
Для реализации данного проекта предлагается следующая
организационная структура:
Данная структура управления персоналом является линейной. Она
отличается своей простотой, отлично подходит для маленьких организаций,
директор имеет возможность оперативно управлять работой пейнтбольного клуба и
находится в курсе всех событий.
Руководителем данного клуба является директор, он же и
главный бухгалтер. К обслуживающему персоналу можно отнести организаторов игр.
Далее рассмотрим должностную инструкцию каждого из них:
. Директор.
Является самостоятельной единицей фирмы. Так же и главным
бухгалтером пейнтбольного клуба, в связи с небольшим объемом работ.
Он:
организует снабжение пейнтбольного клуба;
несет полную ответственность за его состояние и состояние
трудового коллектива;
представляет организацию во всех государственных инстанциях и
вышестоящих учреждениях;
распоряжается имуществом пейнтбольного клуба;
издает приказы по организации в соответствии с трудовым
законодательством;
принимает и увольняет работников;
ведет налоговый учет;
осуществляет экономическое планирование;
Рабочий день директора составляет 9 часов без перерыва и 8
часов с перерывом (с 12: 00 до 13: 00ч). Рабочий график - среда - воскресение.
Возможна работа в праздничные дни, в зависимости от объема финансовой работы в
пейнтбольном клубе.
Заработная плата директору фирмы будет начисляться по
повременной системе оплаты труда (сдельно простой системе), в основе которой
оклад за фактическое отработанное время.
Стоимость часа работы директора - 150 руб.
В среднем в месяце (рабочих дней) - 22 дней
Средняя заработная плата в месяц составит - 140*9*22= 29 700
руб.
В зависимости от количества рабочих дней, заработная плата
директора будет меняться.
2. Организатор игр.
Находится в подчинении директора.
Возраст от 22 до 50 лет (муж. пол). Обязательно наличие
водительских прав. Принимается на работу по личному собеседованию.
В его функции входит:
проведение пейнтбольных игр
доставка игроков на площадку
содержать оборудование в надлежащем состоянии
организация и проведение турниров ипраздничных мероприятий;
Рабочий день организатора игр: ненормированный.
Рабочий график среда - воскресенье. Предусматривается премия
за хорошую работу, размер которой не разглашается.
Заработная плата организатора игр начисляется по повременной
системе оплаты труда (повременно премиальная система), в основе которой
количество отработанных часов + возможная премия.
Стоимость часа работы - 100 руб
Количество рабочих дней в месяце - 22 дней
Средняя заработная плата в месяц без премии составит -
90*11*22=21 780 руб.
В зависимости от дополнительных рабочих дней и премий
заработная плата организатора игр будет меняться.
Издержки на заработную плату:
Должность
|
Количество
человек
|
Размер
заработной платы (рублей/месяц)
|
Директор
|
1
|
29700
|
Организатор игр
|
2
|
21780
|
ИТОГО:
|
73260
|
Фонд оплаты
труда
Реклама:
Для того чтобы быть конкурентоспособными, востребованными и
популярными немаловажна реклама.
В рекламе планируется использовать наши сильные стороны,
такие как: новизна предлагаемых услуг, отличающихся от услуг конкурентов и
высокое качество предоставляемых услуг, получаемое за счет качественной
организации деятельности и высокопрофессиональных кадров.
Главным конкурентным преимуществом является гибкий подход к
формированию цен на данную услугу.
Планируется в основном использовать следующие виды рекламы:
· реклама в интернете;
· реклама в общественном транспорте и на
местном телевиденье
· реклама в местных печатных изданиях;
· расклейка объявлений
Издержки на текущее продвижение услуг
Расходы
предприятия
Помимо расходов на ФОТ необходимо оценить другие и другие
расходы. Для удобства отдельно выделим первоначальные расходы. Это средства,
потраченные на закупку основных средств. Здесь же учтём расходы на регистрацию
ИП. Иными словами, это единовременные расходы на организацию клуба. Их
стоимостное выражение будет зависеть прежде всего от необходимого нам
оборудования, описанного в нижеприведённой таблице:
Таблица 1. "Единовременные расходы"
Наименование
|
Цена, руб.
|
Количесво
|
Итог, руб.
|
Маркер
пейнтбольныйTippmann 98 PS
|
5300
|
20
|
106000
|
Прокатная маска
VFORCE ARMOR
|
900
|
20
|
18000
|
Костюм защитный
"БАРС"
|
2160
|
20
|
43200
|
Компрессор
высокого давления AtlanticP100 Shoot
|
98000
|
1
|
98000
|
Заправочная
станция ЛЮКС
|
2800
|
1
|
2800
|
7500
|
1
|
7500
|
Сетка защитная,
материал - монофиламентная нить HDPE 4x180
|
|
|
22680
|
Организация
площадки
|
|
|
40000
|
Регистрация ИП
|
|
|
3000
|
Общая сумма
|
|
338180
|
|
Отдельно рассмотрим амортизацию. Её удобнее начислять
линейным методом, в течение двух лет. Таким образом, величина амортизационных
выплат за год, будет равна:
Здесь:
· Общ - общая сумма единовременных расходов;
· Рег - затраты на регистрацию ИП;
· N - общий срок выплаты;
· А - величина амортизационных отчислений за
год.
Отдельно сгруппируем все прочие расходы. Они будут носить
постоянный характер и определяться, в основном, арендной платой. Арендоваться
будет земля и ГАЗ-322132. Арендуемая площадь - 200 кв. м.
Прочие расходы:
Наименование
|
За месяц, руб.
|
За год, руб.
|
Аренда земли
|
30000
|
360000
|
Аренда Газели
|
16000
|
192000
|
Итого
|
46000
|
552000
|
Издержки на сырье и материалы:
Текущие издержки
Доходы
предприятия
Приблизительные доходы можно рассчитать, исходя из следующих
соображений:
· Общее количество маркеров - 20;
· Оплата за 100 шариков - 250 рублей;
· Плата завходу с одной группы - 500 рублей
· Максимальное число игроков 20;
· Работа клуба определяется в основном
забронированными играми.
Размер прибыли будет сильно зависеть от кол-ва игроков, можно
предположить, что в первое время число игроков на площадке будет около 10
человек. Практика показывает, что среднее кол-во потраченных за игру шаров
одним игроком составляет порядка 100 штук. Вначале деятельности, до расширения,
наш клуб сможет стабильно обеспечивать 22 игры на неделе. Исходя из этих цифр
можно примерно представить доходы клуба:
Финансовый
план
Объем первоначального финансирования составляет - 380000 рублей.
Из них:
· Собственные средства - 380000 рублей;
· Заемные средства - 0,00 рублей.
План движения денежных средств:
Оценка риска
Риск в предпринимательстве - это вероятность того, что
предприятие понесет убытки и потери в том случае, если намеченное мероприятие
(управленческое решение) не осуществится, а также, если были допущены просчеты
или ошибки при принятии управленческих решений.
Возможные риски и непредвиденные затраты:
· Риск отсутствия сбыта, т.е. маленький
спрос, но это маловероятно;
· Появление новых конкурентов, из-за чего
придется снижать цену на предлагаемые услуги;
· Риск потери арендуемой площади;
· Рост налогов;
· Рост цен на сырье, материалы;
· Снижение платежеспособности потребителей;
· Непредвиденные затраты, в том числе из-за
инфляции;
· Отношение местных властей (возможность
введение ими дополнительных ограничений, осложняющих реализацию проекта).
· Нестабильный спрос на услуги, в
зависимости от дня недели и времени суток;
Заключение
Был рассчитан бизнес план по открытию пейнтбольного
клубаИП"Breakpoint" в городе Полевском. Учитывая все особенности данной сферы деятельности,
местоположения и другое были сделаны соответствующие расчеты, по которым можно
посмотреть, на сколько выгоден данный бизнес и сроки его окупаемости.