Банковская система
Содержание
Введение
1 Банковская
система
1.1 Понятие и
структура банковской системы
1.2 Сущность
банковской системы
1.3 Основные
факторы и современные тенденции развития банковской системы
2
Коммерческий банк в системе субъектов монетарной политики
.1 Сущность
коммерческого банка и принципы его деятельности
.2 Виды
коммерческих банков
.3 Основные
операции коммерческого банка
3 Основные
проблемы эффективного становления российской банковской системы
3.1. Проблемы
становления российской банковской системы
.2
Перспективы развития российской банковской системы
Заключение
Список
использованных источников
Приложения
Введение
В настоящее время современный экономический мир сильно отличается от
того, что был несколько десятков лет назад. Экономика многих развивающихся
стран построена уже не на производственной сфере, а на сфере финансов, где
основными являются операции с валютой, ценными бумагами, иными долговыми
обязательствами. Такая деятельность происходит непосредственно на финансовом
рынке, главным ключевым элементом которого является банковская система. В
современном мире банковская система является важной частью национальной
экономики большинства стран. С помощью нее осуществляются коммерческие сделки
разного типа, аккумулируя и трансформируя денежные средства, контролируя их
потоки, выполняет важнейшие функции в любом государстве. В Российской Федерации
в начале 90-х годов XX века начала
формироваться банковская система нового типа, произошёл отход от монобанковской
системы, присущей советским странам. Являясь молодой и слабой, она пережила
множество трудностей и кризисов, ошибок и просчётов руководителей государства,
которые могли свести на нет все усилия по её созданию и развитию.
Данная тема курсовой работы актуальна, так как в настоящее время
функционирование банковской системы приобретает огромное значение, поскольку от
их эффективного функционирования и правильно выбранных методов, зависит
стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных
секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.
Целью данной курсовой работы является определение места и роли банковской
системы в эффективном функционировании хозяйственного механизма в рыночной
экономике.
Для достижения цели необходимо решение следующих задач:
- определить
сущность, виды банковских систем, а также принципы их построения;
- рассмотреть
двухуровневую банковскую систему, как систему, присущую нашей стране, основу её
построения и функционирование её звеньев: Центрального и коммерческих банков;
- провести
анализ функционирования коммерческого банка, как основного элемента монетарной
системы страны, выполняемые им операции;
- дать
оценку развития банковской системы Российской Федерации, выявить ее проблемные
стороны;
- предоставить
эффективные пути их решения и перспективы развития всей системы.
- на
основании проведенного анализа сделать выводы, касающиеся банковской системы и
её места в нашей стране, дать субъективный прогноз её дальнейшему развитию
Объектом исследования курсовой работы является банковская система (в
частности банковская система России) как часть кредитной системы.
Предмет исследования служит функционирование банковской системы в
рыночной экономике страны.
Метод исследования. В процессе написания данной курсовой работы были
использованы методы статистического анализа, анализ литературных и
периодических источников касающихся темы.
Теоретическую базу курсовой работы составили классические и современные
труды ведущих отечественных ученых-экономистов, посвященные проблемам
совершенствования банковской системы таких как Бакулина Т.С., Гурнакова Л.Н.,
Коробова Г.Г., Мурычева А.В, Роговицкого А.А., Хандруева А.А. а также
результаты научных исследований, освещающих основные аспекты рассматриваемых
проблем.
Логика исследования обусловила структуру работы, которая состоит из
ведения, трёх глав, заключения, списка литературы и приложения. В ведении
определяется актуальность проблемы, намечается цель и задачи, определяется
теоретическая и практическая значимость курсовой работы.
В первой главе рассмотрены теоретические основы банковской системы в
современной рыночной экономике.
Вторая глава посвящена оценки роли коммерческого банк в системе субъектов
монетарной политики. В третьей главе рассмотрены основные проблемы и
перспективы развития банковской системы в современной рыночной экономике
России. В заключении подводяться итоги данной курсовой работы. В приложении,
раскрываются и уточняются основные положения курсовой работы.
1 Банковская система
1.1 Понятие и структура банковской системы
В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» № 86-ФЗ от 10 июля 2002 года (в редакции от 21 июля 2014 года)
отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные
организации и их ассоциации. Данное определение не случайно, поскольку с
греческого «система» systeme
означает целое, составленное из частей, соединение.
Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется
Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской
деятельности» №395-1 от 02 декабря 1990 года (в редакции от 21 июля 2014 года),
Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) №
86-ФЗ от 10 июля 2002 года (в редакции от 21 июля 2014 года)», другими
федеральными законами, нормативными актами Банка России. Стабильность
банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления
денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через
который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике страны.
Банковская система - это такое целостное образование, совокупность элементов ее
можно представить в виде следующих блоков и их элементов:
1. Фундаментальный блок:
- банк как
денежно-кредитный институт;
- правила
банковской деятельности.
2. Организационный блок:
- виды
банков и небанковских кредитных организаций;
- основы
банковской деятельности;
- организационная
основа банковской деятельности;
- банковская
инфраструктура.
3. Регулирующий блок
- государственное
регулирование банковской деятельности;
- банковское
законодательство;
- нормативные
положения Центрального банка Российской Федерации;
- инструктивные
материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их
деятельности.
Представленные блоки и элементы банковской системы образуют единство,
отражая специфику целого, и выступают носителями его свойств. Банковская
система обладает рядом признаков: включает элементы, подчиненные определенному
единству, отвечающие единым целям; имеет специфические свойства; действует как
единое целое; является динамичной; выступает как система «закрытого» типа;
обладает характером саморегулирующейся системы; является управляемой системой.
Банковская система разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения
Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его
задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за
деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых
банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций,
населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты,
кассовые, депозитные, валютные операции)
.2 Сущность банковской системы
Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и
размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.
Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от
кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.
Банковская система представляет собой совокупность различных видов
национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего
денежно-кредитного механизма. Она включает Центральный банк, сеть коммерческих
банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит
государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной
системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.
В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые
банковские системы (приложение 1):
1. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным)
банком.
2. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся
на:
- универсальные;
- специализированные
банки (инвестиционные, сберегательные, ипотечные, банки потребительского
кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки);
- небанковские
кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды,
страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании).
Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит
государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (это
такие страны как США, Италия, Швейцария) или владеет частично (например Бельгия
или Япония), центральный банк выполняет функции государственного органа.
Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию)
банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные
золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя
кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в
управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание
бюджета государства.
По своему положению в кредитной системе центральный банк играет ведущую
роль - роль «банка банков», поскольку хранит обязательные резервы и свободные
средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды,
выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную
систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои
отделения, либо через специальные расчетные палаты.
1.3 Основные
факторы и современные тенденции развития банковской системы
На ход развития банковской системы оказывает влияние ряд
макроэкономических и политических факторов страны. Например, степень развитости
товарно-денежных отношений, торговли, денежного обращения определяют масштабы
банковской деятельности. На развитие банков оказывает влияние развитие
национальных рынков международной торговли.
Общественный и экономический порядок затрагивает и характер деятельности
банковской системы. Если в обществе не поощряются сбережения, если отдается
приоритет распределению продукции, а не обмену, если вводится обязательное
изъятие продуктов, то банки не получают импульсов для развития. Заметное
влияние оказывает законодательная база страны с рыночной экономикой. В ряде
стран банкам запрещены определенные операции с ценными бумагами и вкладывание
своих капиталы в капиталы предприятий. Недостаток квалифицированных кадров,
сильный налоговый пресс, нехватка ресурсов для активного ведения банковских
операции могут сдерживать развитие всей системы. Самый важный политический
фактор - это политика государства в области экономики. Если его цель - развитие
частной собственности и рыночных отношений, то это содействует привлечению
частного банковского капитала и созданию множества кредитных учреждений.
Неопределенность политики в этой области сдерживает развитие банковской
системы. В этой ситуации влиять может и смена лидера страны. Если его политика
идёт в разрез с увеличением банковского капитала, то они будут сдерживать и
свои инвестиции в народное хозяйство.
В последние несколько десятков лет в странах с рыночной экономикой в
банковской системе наметились некоторые новые тенденции развития, которые можно
выразить в следующих положениях:
1) увеличивается число кредитных учреждений, которые расширяют круг
банковских операций, что говорит об универсализации функций, выполняемых
банками и другими кредитными учреждениями;
2) практически в каждом коммерческом банке стали создаваться
трастовые отделы, которые направлены на управление имуществом и осуществление
других услуг по поручению клиента и в его интересах;
) широкое распространение получил финансовый лизинг, который
призван обеспечить финансами, то есть прокредитировать, сдачу оборудования в
долгосрочную аренду;
) финансово - кредитные учреждения формируют крупные
многоступенчатые структуры банковской системы во главе с холдинговыми
компаниями, при этом происходит процесс сосредоточения управления движением
активов всех форм в центральной конторе.
2. Коммерческий банк в системе субъектов монетарной политики
.1 Сущность коммерческого банка и принципы его деятельности
Современные коммерческие банки - банки, которые обслуживают юридических
лиц (организации) и физических лиц (индивидуальные предприниматели и
население). Коммерческие банки являются важнейшим звеном банковской системы и
независимо от формы собственности самостоятельным субъектом экономики. Согласно
банковскому законодательству банк - кредитная организация, которая имеет право
привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от
своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности и
проводить расчётные операции по поручению клиентов. Поэтому, коммерческий банк
проводит работу по комплексному обслуживанию клиентов в отличие от иных
небанковских кредитных организации, проводящих ограниченный круг операций.
Коммерческие банки имеют главные принципы, которые составляют основы их
деятельности. Одним из главных принципов работы банка является работа в
пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк должен не только
обеспечивать количественное соотношение между своими ресурсами и кредитными
вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике
мобилизованных ресурсов.
Вторым немаловажным признаком является то, что коммерческий банк должен
быть экономически самостоятельным и ответственным за результаты своей
деятельности, которую он осуществляет. То есть банк самостоятельно
распоряжается своими собственными средствами и средствами вкладчиков. По своим
обязательствам банк отвечает принадлежащими ему средствами и имуществом.
Третий принцип заключается во взаимоотношениях банка и клиентов, они
должны быть рыночными. Например, предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит
из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.
Четвертым немаловажным принципом является регулирование деятельности
банка косвенными экономическими методами. Государство в данном случает только
определяет «правила игры», но не отдает им приказов.
Пятым принципом, коммерческих банков должна быть их стабильность,
надежностью и устойчивостью. Под устойчивостью банка, выступает такое его
состояние, которое обеспечивает необходимую степень защиты от неблагоприятных
воздействий. Коммерческие банки должны обладать хорошей ликвидностью (то есть
продать ликвидные активы, приобретать денежные средства в Центральном банке и
эмитировать облигации, акции, сертификаты и другие ценные бумаги). Ликвидность
коммерческих банков является основой платежеспособности. Платежеспособность -
способность выполнять все свои обязательства, возникающие в результате
торговых, кредитных и иных операций.
В процессе банковской деятельности, всегда существуют риски, которые
могут быть непосредственно банковскими или носить общий характер. Причинами
банковских рисков могут выступать: увеличение расходов банка; инфляционные
процессы; экономические кризисы; рост внешней задолженности. Банковские риски
классифицируются на внешние и внутренние. Внешние риски - это риски ликвидности
(риски пролонгации, когда вклады раньше отзываются; риски срока, когда кредиты
вовремя не возвращаются) и риски успеха (отраслевой, процентный, страновой и
валютный риски). В настоящее время основным видом риска является кредитный риск
срока. Согласно статистическим данным в России за первый квартал 2014 года (по
сравнению с первым кварталом 2013 года) уровень просроченной задолженности
возрос на 10,2 % при увеличении уровня кредитования на 5,4% (приложение 2), это
свидетельствует об огромных кредитных рисках российских банков. Поскольку в
настоящее время растет уровень операций с ценными бумагами огромное значение
принимает рыночный риск. К внутренним рискам относятся риски связанные с
технико-организационной структурой банков, и непосредственно с кадровым составом,
с состоянием материально - технической базой, и отношениями между кадровым
составом и материально - технической базой.
Главной целью любого коммерческого банка является снижение рисков, банки
должны стремиться достигать необходимого равновесия между рисками и
доходностью. Поэтому они должны способствовать соотнесению ликвидности и
прибыли (чем выше ликвидность тем меньше рисков и прибыли, чем ниже ликвидность
тем больше рисков и прибыли).
2.2 Виды коммерческих банков
На сегодняшний день в странах с рыночной экономикой существует множество
видов банков, которые играют важную роль в экономике любой страны. Коммерческие
банки характеризуются следующим образом:
1. По характеру экономической деятельности:
- инвестиционные
банки - специализированные кредитные институты, мобилизующие долгосрочный
ссудный капитал и предоставляющие его заемщикам посредством выпуска и
размещения облигаций и других видов заемных обязательств;
- сберегательные
учреждения - кредитные учреждения, основная функция которых состоит в
привлечении сбережений и временно свободных средств населения.
- ипотечные
банки - кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд
под залог недвижимого имущества.
- внешнеторговые
банки обеспечивают кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов.
2. По форме собственности:
- государственные
банки, когда капитал банка принадлежит государству, они обслуживают главные
отрасли хозяйствования, которые в свою очередь определяют положение страны в
системе международных экономических отношений, в настоящее время таких банков
существует очень малое количество;
- акционерные
банки - банки, капитал которых формируется за счет продажи акций. Они делятся
на отрытые (акции продаются всем желающим) и закрытое (акции распределяются
только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц).
- кооперативные
банки - капитал формируется за счет реализации паев.
- муниципальные
банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или
находящиеся в управлении города. Их основная задача-обслуживание города
банковскими услугами;
- смешанные
банки - собственный капитал банка объединяет разные формы собственности,
например, акционерные банки с участием государственной собственности;
- совместные
банки, или банки с участием иностранного капитала, уставный капитал их
принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.
3. По срокам выдаваемых кредитов:
- банки
краткосрочного кредита выдают - кредиты выдаются на срок до 3 лет;
- банки
долгосрочного кредитования - кредиты выдаются на срок свыше 5 лет (ипотечные).
4. По хозяйственному признаку:
- промышленные
банки (обслуживают промышленность);
- торговые
банки (обслуживают торговлю);
- сельскохозяйственные
банки (обслуживают сельское хозяйство).
5. По территории:
- местные
(или региональные) банки;
- федеральные
банки;
- республиканские;
- международные
банки.
6. По объему и разнообразию операций:
- универсальные,
которые осуществляют все виды операции и могут обслуживать различных клиентов;
- специализированные,
осуществляют только несколько операций и клиенты их определенные.
7. По размеру выделяют:
- мелкие;
- средние;
- крупные.
8. По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без них.
Из всего
вышеизложенного, следует, что коммерческие банки имеет достаточно широкую
классификацию, что также позволяет им расширять виды своей деятельности.
2.3 Основные
операции коммерческого банка
Коммерческий банк, как субъект экономики, осуществляет ряд операций,
которые и определяют его место в современной банковской системе любой страны.
Все виды операций коммерческого банка условно делят на три основные группы:
пассивные, активные и активно-пассивные операции. Банк может размещать
имеющиеся у него средства, проводить активные операции, приносящие доходы, лишь
в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Формируются и пополняются
банковские ресурсы за счет проведения пассивных операций, которые играют
первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и
фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.
Существуют четыре формы пассивных операций
коммерческих банков:
- первичная эмиссия ценных бумаг;
- отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение
фондов;
- кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;
- депозитные операции
<#"786558.files/image001.gif">
Уровень кредитования
