Рынок межбанковского кредитования России и его специфика

№

Банки:

04.2012 (тыс.руб)

Отклонение %

04.2013 (тыс. руб)

Доля рынка, %

1

ВСЕ БАНКИ

3 887 170 557

23.47%

4 799 413 104

-

2

ВТБ <#"783256.files/image002.gif">

Рисунок 2

Самым крупным заемщиком в сфере межбанковского кредитования является ВТБ 19,75%, за ним идет Сбербанк России 12,18%; Газпромбанк -8.90%. Так же за период с 04.2012 до 04.2013. Доля ссудного капитала Банка Росси увеличилась на за три про анализируемых периода ссудный капитал Банка Росси увеличился на 29,09%, что позволило некоторым банкам увеличить свою ликвидность. Ярким примером такого банка является Сбербанк России.

2. Организация межбанковского кредитования Западно-Уральского банка ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

.1 Характеристика Западно-Уральского банка ОАО «Сбербанка России»

Западно-Уральский банк ОАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской Федерации и стран СНГ. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, владеющий 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы. Обыкновенные и привилегированные акции Банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года.

Западно-Уральский банк ОАО «Сбербанк России» сегодня - лидер российского банковского сектора по общему объему активов. Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. По состоянию на 1 января 2013 года на долю Сбербанка приходится 28,9% совокупных банковских активов, 45,7% депозитов физических лиц, 33,6% корпоративных кредитов и 32,7% розничных кредитов. Капитал Сбербанка составляет 1,7 трлн. рублей, что соответствует 27,4% совокупного капитала российской банковской системы.

Западно-Уральский банк ОАО «Сбербанк России» удовлетворяет потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк России обслуживает физических и юридических лиц, в том числе крупные корпорации, предприятия малого и среднего бизнеса, а также государственные предприятия, субъекты РФ и муниципалитеты. Услугами Сбербанка пользуются более 100 млн. физических лиц (более 70% населения России) и около 1 млн. предприятий (из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России).

Западно-Уральский банк ОАО «Сбербанк России» предоставляет розничным клиентам широкий спектр банковских услуг, включая депозиты, различные виды кредитования (потребительские кредиты, автокредиты и ипотеку), а также банковские карты, денежные переводы, банковское страхование и брокерские услуги. Все розничные кредиты выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля. Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования».

2.2 Анализ межбанковского кредитования Западно-Уральского банка ОАО «Сбербанк России»

Межбанковский кредит - кредит, предоставляемый одним банком другому, или депозиты банка, размещаемые в других банках. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают эти ресурсы на рынке межбанковских кредитов - денежном рынке. С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.

Я хочу доказать, что коммерческие банки занимающиеся выдачей межбанковских кредитов повышают свою ликвидность, а соответственно финансовое положение, доходы от размещения денежных средств в других кредитных организациях.

Путем анализа баланса Западного Уральского Банка ОАО «Сбербанк России». Данная статья в балансе банка называется «Средства в кредитных организациях». Для этого я возьму Бухгалтерский баланс Западного Уральского банка ОАО «Сбербанк России» (публикуемая форма) на 1 января 2013 года, 2012 года, 2011 года. И так же. А так же чтобы узнать доходы от размещенных денежных средств, в других кредитных организациях я взяла отчет «О прибыли и убытках» за эти года.

Рисунок 3

Исходя из данных Бухгалтерского баланса на 1 января 2013 г. Сбербанк России 81 464 392 тыс. руб. разместил в других кредитных организациях.

Из данных Бухгалтерского баланса на 1 января 2012 г. Сбербанк России 38 448 527 тыс. руб. разместил в других кредитных организациях.

Из данных Бухгалтерского баланса на 1 января 2011 г. Сбербанк России 61 888 479 тыс. руб. разместил в других кредитных организациях.

Рисунок 4

Исходя из отчета о прибыли и убытка Западного Уральского банка «Сбербанка России» на 1 января 2013 года доходы от размещения денежных средств, в других кредитных организациях составляет 9 643 007 тыс. руб., что на 1 757 198 руб., больше чем в 2011 и на 1 923 206 больше чем в 2012.

Из отчета о прибыли и убытка Западного Уральского банка «Сбербанка России» на 1 января 2012 доходы от размещения денежных средств, в других кредитных организациях составляет 7 719 601 тыс. руб., что меньше на 166 208 тыс. руб.

Из отчета о прибыли и убытка Западного Уральского банка «Сбербанка России» на 1 января 2011 доходы от размещения денежных средств, в других кредитных организациях составляет 7 885 809 тыс. руб.

.3 Проблемы и перспективы развития межбанковского кредитования

Как часть финансового рынка России, рынок межбанковского кредитования (МБК) подвергается воздействию различных рисков. Динамично развиваясь, рынок МБК перенес несколько серьёзных кризисов. Эти риски привели к следующему:

.        резкому падению объемов предоставляемых межбанковских кредитов и количества его участников,

.        утрате доверия банков друг другу,

.        сокращению сроков кредитования,

.        росту процентных ставок и потерь от просроченной задолженности.

Всё это составляет большую проблему межбанковского кредитования в России.

Основные риски банка можно вполне четко разделить на три типа, в которых кредитный риск имеет наибольший вес (Рисунок №3.1).

Рисунок 5

Одно из основных требований - это соответствие капитала банка его рискам, которые необходимо уметь определять, чтобы формулировать требования к капиталу, обеспечивающие банку надежность. При этом такой факт как невозврат единичных кредитов не принесет ощутимого урона банку, если сможет быть компенсирован резервами, отчисляемыми под ожидаемые потери по кредитным операциям.

Основными проблемами взаимодействия банков на межбанковском кредитном рынке являются риск не возврата средств и недоверие банков друг к другу. Для решения этой проблемы необходимо, что бы банки перестраховывались и держали на своих корреспондентских счетах излишние средства. Об осторожной позиции банков к размещению свободных денежных средств на межбанковском кредитном рынке говорит стабильный интерес кредитных организаций к их размещению в депозиты Банка России, в то время как процентные ставки по ним ниже ставок межбанковского кредитования. В результате при общей достаточной банковской ликвидности одни банки страдают от ее недостатка, а другие - не могут или по какой-то причине не хотят размещать свободные денежные средства в доходные активы. Центр российского рынка межбанковского кредитовая (МБК) - в Москве, т.е. региональные банки в большинстве случаев заключают сделки с московскими кредитными организациями, нежели друг с другом. Региональные рынки МБК еще только формируются, межрегиональных связей у банков практически нет. В результате в некоторых регионах возникает странная ситуация: на одни и те же сроки процентные ставки по привлеченным межбанковским кредитам выше, чем по размещенным.

Для предотвращения кризисных ситуаций и значительных колебаний процентных ставок на межбанковском рынке необходимо создание действенного механизма для снижения банковских рисков. Необходимо так же пользоваться следующими принципами: бесспорность списания денежных средств с корсчета банка-заемщика в случае неисполнения им обязательств по финансовой сделке; доступность информации о финансовом состоянии банков-контрагентов; оперативность согласования спроса и предложения на межбанковском кредитном рынке, получения информации о сложившихся параметрах сделок на рынке.

К проблемам межбанковского кредитования можно также отнести неспособность банков гибко, быстро и творчески реагировать на изменения условий на рынке.

Еще одной проблемой отсутствие единых правил, технологий и процедур, разорванность используемых на этом рынке активов и соответственно платежных средств банков. Сейчас в России создается открытый, цивилизованный межбанковский рынок.

Рынок межбанковского кредитования России весьма узок. На долю наиболее активных 30 банков приходится около 60% рынка межбанковского кредитования (МБК). Невысокая активность на МБК и рост доли рынка среди банков свидетельствует о невысоком уровне доверия на межбанковском рынке в целом.

2.4 Оценка кредитоспособности заемщика

1. Кредитоспособность заемщика и рейтинг в баллах на каждую отчетную дату;

Оценка кредитоспособности заемщика банка на основе финансовых коэффициентов.

Таблица 3. Ликвидные активы первого класса

Таблица 4. Ликвидные активы второго класса

Таблица 5. Ликвидные активы третьего класса

Таблица 6. Объем и структура долговых обязательств

Расчет финансовых коэффициентов:

Коэффициент абсолютной ликвидности:

Коэффициент текущей ликвидности

Коэффициент покрытия

Коэффициент автономия

Условные обозначения:

ДС - Денежные средства

КФВ - Краткосрочные финансовые вложения

КО - Краткосрочные обязательства

ДЗ - Дебиторская Задолженность

ЗЗ - Запасы и затраты

СК - Собственные затраты

ВБ - Валюта баланса

Таблица 7. Распределение показателей по классам

Распределение на классы по сумме баллов:

-й кл. =100-150 баллов

-й кл.=151-250 баллов

-й кл.=251-300 баллов

Расчет рейтинга заемщика:

На 01.10.2013=3*30+20*3+30*2+3*30=300 (3-й кл.)

На 01.01.2014=3*30+20*3+3*30+1*20=260 (3-й кл.)

Вывод: В первом отчетном периоде ООО «Регионспецсервис» является ссудозаемщиком второго класса. Кредитование ссудозаемщиков 2-го класса осуществляется банками в обычном порядке, т.е. при наличии соответствующих форм обеспечительных обязательств. Процентная ставка соответственно зависит от вида обеспечения.

Анализ ликвидности заключается в сравнении средств по активу, с обязательствами по пассиву.

Таблица 8

В абсолютно ликвидном балансе выполняются четыре неравенства:

А1>П1;А2>П2;А3>П3;А4<П4;

>1928                  2550<10239

<3274                  1202<3542

<1478                  9875>9870

Как в первом, так и во втором отчетном периоде баланс клиента является, абсолютно не ликвидным.

Анализ финансовой устойчивости

1.   Наличие собственных оборотных средств:

СОС=СК-ОА

ОА - Оборотные активы;

.10.2013 СОС=46617-12864=33753

.01.2014 СОС=50073-11427=38646

.        Наличие собственных и долгосрочных заемных источников формирования функционального капитала. (ФК)

ФК= (СК-+ДО)-ОА

ДО - долговые обязательства

.10.2013 ФК=(46617+1928)-12864=35681

.01.2014 ФК=(50073+10239)-11427=48885

. Общая величина основных источников формирования запасов (ОЧ)

ОЧ=(СК+ДО+ДЗиК)-ОА

ДЗиК - Долгосрочные обязательства заемные средства

.10.2013 ОЧ=(46617+1928+1478)-12864=37159

.01.2014 ОЧ=(50073+10239+9870)-11427=58755

Трем данным показателям соответствуют показатели обеспеченности запасов:

.        Излишек (Недостаток) собственных оборотных средств.

±ΔСОС=СОС-З

01.10.2013 ±ΔСОС=33753-11478= +22275

01.01.2014 ±ΔСОС=38646-9875= +28771

. Излишек (недостаток) собственных и долгосрочных источников для формирования запасов:

±ΔФК=ФК-3

01.10.2013 ±ΔФК=35681-11478=24203

01.01.2014 ±ΔФК=48885-9875=39010

. Излишек (недостаток) общей величины основных источников:

±ΔОЧ=ОЧ-3

01.10.2013 ±ΔОЧ=37159-11478=25681

01.01.2014 ±ΔОЧ=58755-9875=48880

В ходе, анализа я выяснила, что у данного предприятия в обоих отчетных периодов имеет абсолютно устойчивое положение.

Для характеристики структуры используют:

.        Коэффициент прочного финансового рынка

.10.2013 =(1928+14770)/46617=0.36

.01.2015 =(10239+18822)/50073=0.58

Данный коэффициент имеет значение в рамках нормы в обоих отчетных периодов

.01.2014 =50073/79134=0.63

Данные значения коэффициентов имеют показания, которые соответствуют норме.

Данный клиент по уровню кредитоспособности относиться к 3 группе ссудозаемщиков, соответственно ему может быть выдан кредит на усмотрения банком. Изучив финансовую устойчивость данного ссудозаемщика банк принял решение. Выдать кредит данному юридическому лицу на сумму не выше величины уставного капитала. Во втором отчетном периоде является ссудозаемщиком 3-го класса Предоставление кредита данному клиенту связано для банка с серьезным риском. В большинстве случаях клиентам стараются не выдавать кредит. Поэтому процентная ставка за кредит устанавливается на высоком уровне.

В целях повышения эффективности деятельности я предлагаю комплекс мероприятий по оздоровлению финансового состояния:

•        улучшение воспроизводственной структуры капиталовложений, повышение удельного веса затрат на техническое перевооружение и реконструкцию действующих предприятий за счет уменьшения удельного веса нового строительства в производственной сфере;

•        усовершенствование технологической структуры капитальных вложений, увеличение в их составе удельного веса оборудования и сокращение, соответственно, строительно-монтажных работ;

•        приоритетное обеспечение капитальными вложениями прогрессивных направлений научно-технического прогресса, которые способствуют снижению ресурсоемкости производства и повышению качества продукции.

В заключение следует отметить, что в условиях рыночной экономики с увеличением опасности неплатежеспособности и последующего банкротства предприятий все большее значение приобретает проблема разработки методов определения кредитоспособности предприятий. Одной из которых, является методика, разработанная Сберегательным банком, учитывающая влияние основных факторов окружающей среды бизнеса и базирующейся на обработке официальной бухгалтерской отчетности предприятий. Задачи коренного улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают на первый план необходимость использования экономических методов управления кредитом. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд.

Заключение

В ходе своей курсовой работы я рассмотрела сущность и специфику межбанковского кредитования.

Под межбанковским кредитом понимают (МБК) понимается кредит, предоставляемый одним банком другому, или депозиты банка, размещаемые в других банках.

Субъектами кредитных отношений в данном случае являются банки - коммерческие и центральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают ресурсы на рынке межбанковских кредитов - денежном рынке.

Межбанковскому кредитованию принадлежит важная роль в повышении уровня ликвидности и платежеспособности коммерческих банков, в обеспечении стабильности функционирования всей банковской системы.

С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.

Предметом курсовой работы являлась рынок межбанковского кредитования РФ и его специфика.

Объектом исследования являлся межбанковский кредит.

Целью данной курсовой работы являлось подробное раскрытие темы межбанковского кредита как одной из основополагающих операций на Российском межбанковском рынке. А так же рассмотрела межбанковские кредитование на основание Западно-Уральского банка ОАО «Сбербанк России»

Для достижения данной цели я выполнила для себя следующие задачи:

·        Изучение теоретических аспектов межбанковского кредитования.                     

·   Рынок межбанковского кредитования Банка России. Анализ предоставления кредитов, коммерческим банком.

·        Раскрыть межбанковского кредитования Западно-Уральского банка ОАО « Сбербанк России».

·        Рассмотреть проблемы и перспективы развития межбанковского кредитования.

В теоретической части курсовой раскрыла аспекты межбанковского кредитования, а также проанализирую межбанковское кредитование Банка России.

В практической части я рассмотрела рынок межбанковского кредитования Западно-Уральского банка ОАО «Сбербанк России», проанализирую перспективы и проблему развития рынка межбанковского кредитования.

кредит банк ликвидность платежеспособность

Библиографический список

1.      Банковские операции / Под. ред. Кробова Ю.И., Коробова Г.Г., Болотин А.В. и др. - М.: МАГИСТР, 2007. - 448 с.

2.      Аксаков А.Г., Разрешить проблемы рынка МБК можно и за неделю [Текст] / А.Г. Аксаков // Профиль - 2008 - №38 (593);

.        Масленичков Ю.С., Асламбеков-Федоров А.А., Технология межбанковского кредитования в российских условиях [Текст] / Масленичков Ю.С., Арсламбеков-Федоров А.А., изд. БДС-пресс, 2010 г. - 192 с.;

.        Лаврушин О.И., Основы банковского дела: учебное пособие [Текст] / кол. Авторов под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2011 - 384с.;

.        Курсов В.Н., Яковлев Г.А., Бухгалтерский учет в коммерческом банке: Новые типовые бухгалтерские проводки операций банка: учебное пособие [Текст] / 13-е изд., испр и доп - М.: ИНФРА - М, 2010 - 216с.;

.        Герасимова Е.Б., Тишина Л.С., Унанян И.Р., Учет в банках: учебное пособие [Текст]/ Е.Б. Герасимова, Л.С. Тишина, И.Р. Унанян. - М.: ФОРУМ, 2009. - 336 с.;

.        Белоглазова Г.Г., Банковское дело: учебник [Текст] / для вузов 2-е изд/ под ред. Г.Г. Белоглазовой, А.А. Кроливецкой. - СПб: Питер, 2011. - 400с.;

.        Гераисимова О.И., Банковские операции: учебное пособие [Текст] / под редакцией О.И. Герасимовой - М.: ИНФРА - М, 2011 - 208 с.

.        Тавасиев А.М., Банковское кредитование: учебное пособие [Текст] / под редакцией А.М. Тавасиева - М.: ИНФРА - М, 2010 - 208 с.

.        .Россия в цифрах: Краткий статистический сборник: офиц. изд. М.: Госкомстат России, 2013. 555с.

© 2003 - 2022 «Библиофонд»

Обратная связь

Пользовательское соглашение

Политика конфиденциальности

Полная версия

Помощь по учебным работам

Консультация по курсовой работе

Консультация по дипломной работе ВКР

Консультация по реферату

Консультация по отчетам о практике