Проект детского досугового центра ООО 'Детский сад 'Солнышко'

ПРОЕКТ ДЕТСКОГО ДОСУГОВОГО ЦЕНТРА ООО «ДЕТСКИЙ САД СОЛНЫШКО »

Выполнили студенты

курса факультета менеджмента

Опалева Надежда 326 группа

Якиревич Алина 326 группа

Александров Роман 325 группа

Харитонов Дмитрий 325 группа

Торяник Михаил 325 группа

СОДЕРЖАНИЕ

1. ОБОСНОВАНИЕ      3

2. ПОМЕЩЕНИЕ И НАЧАЛО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ      4

3. ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ       6

4. АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ      9

5. ВЫВОД 11

ИСПОЛЬЗОВАННАЯ ЛИТЕРАТУРА     12

1. ОБОСНОВАНИЕ

бизнес план финансовый

На сегодняшний день сфера дошкольного образования в нашей стране развита недостаточно. Об этом свидетельствует наличие очередей в детские дошкольные учреждения длиной иногда в несколько лет. Несмотря на введение электронных очередей и открытие, по словам властей, новых детских садов проблема остается не решенной. Актуальность этого вопроса подтверждает и то, что 7 мая 2012 года, то есть одним из первых указов Владимира Путина, вступившего в должность президента страны, стал "О мерах по реализации госполитики в области образования и науки". Как пишет «Российская газета»: «К 2016 году доступность дошкольного образования для детей 3-7 лет должна быть стопроцентной - таков еще один пункт указа.

На сегодняшний день, несмотря на систему электронной записи, очереди в детские сады никуда не исчезли, а порой, напротив, увеличились. В России 46 тысяч детских садов, но их на всех все равно не хватает. В садики ходят 5,5 миллионов детей, почти два миллиона - в очередниках». Таким образом, дефицит государственных детских садов и наличие высокого спроса на такие учреждения может стать благоприятной средой для развития бизнеса. Более того, при успешном развитии Банк Москвы и правительство Москвы оказывают субсидирование образовательных учреждений в рамках программы поддержки малого бизнеса в приоритетных направлениях.

Учитывая все эти факторы, наша группа решила рассмотреть проект организации детского дошкольного учреждения в форме детского досугового центра ООО « детского сада Солнышко», основными целями которого будут оказание социальных услуг населению:

оказание услуг по социализации детей;

психологическая поддержка ребенка;

обучения навыкам поведения в обществе со сверстниками.

2. ПОМЕЩЕНИЕ И НАЧАЛО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Ввиду того, что деятельность связана с детьми и предполагает высокий уровень ответственности, государство предъявляет к данному бизнесу серьезные требования, которые касаются в первую очередь здания и его оснащения. Наибольшие сложности вызывает получение заключения СЭС и пожарных о пригодности помещения для досуговой или образовательной деятельности.

Для экономии средств и времени выполнения проекта возможна аренда уже готового, «сданного» детского сада. Нами найден оптимальный вариант. Это специализированное помещения под детское дошкольное учреждение, находящееся по адресу город Москва, улица Крупской, дом 1, Жилой комплекс «Надежда». Жилой комплекс представляет собой новостройку бизнес - класса. Нами сделано предположение, что ввиду того, что здание новое и на данный момент только заселяется жильцами, существует значительная емкость рынка детских дошкольных услуг, а учитывая высокую стоимость квартир, стоимость посещения нашего детского сада может быть несколько выше средней.

Нами также были проанализированы предстоящие расходы и предполагаемая прибыль, которые приведены в таблице ниже:

Стартовые расходы

Как видно из расчета основную часть первоначального капитала предполагается потратить на аренду. Однако стоит учесть, что ввиду хорошего состояния здания расходы на его оснащение и ремонт предполагаются существенно ниже, чем если бы мы попытались бы переоборудовать не специализированное помещение или здание старой постройки. Некоторые численные ориентиры были взяты с сайта «Современный предприниматель». Но учитывая, что жилой объект относится к бизнес - классу, возможно требования жильцов и к детскому саду будут выше средних, поэтому мы повысили расходы на оснащение приблизительно на 30%.

Также повысили и плату в месяц за ребенка, она составит 30 000 рублей в месяц. (средняя стоимость услуг детского сада по Москве составляет 22500, 22500*1.3 = 29250). Также предусмотрены стартовые платежи родителей, сборы на различные дополнительные услуги и прочее. Арендованное нами помещение рассчитано на 50 детей. В расчете мы предполагали 80% загрузку.

Арендный платеж за год будет осуществляться сразу же, а в последующие годы будет включен в сумму расходов в месяц. Поэтому прибыль 1 года отличается от остальных.

Расходы «материально-технической базы», «медицинское обслуживание и медикаменты» фактически представляют собой расходы на амортизацию. Данные этих статей взяты из «бизнес- плана детского сада».

Сроки реализации проекты определены как 8 лет (средний период нахождения ребенка в детском саду составляет 4 года, с 3 лет до 7)

Из учета площади, создадим 3 группы 3-4 года, 4-5 и 6-7 соответственно, также группы могут переформировываться в зависимости от спроса.

3. ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Внутренняя норма доходности проекта составляет 42,84%, что является хорошим показателем рентабельности.

Ввиду больших затрат на первоначальном этапе нами предусмотрено взятие кредита в размере 11 000 000 рублей сроком на год под 15% годовых. Этими деньгами мы выплатим аренду 1 года, а остальные арендные платежи будут аккумулироваться ежемесячно. Из-за кредита прибыль 1 года уменьшится, и для расчета NPV и других показателей будет учитываться и погашение кредита.

Данные по платежам за кредит приведены в таблице:

График индивидуальный

Сумма к возврату: 11897328.77

Предполагается, что проект будет приносить стабильную ежемесячную прибыль.

Возможна индексация размера ежемесячного взноса родителей раз в 3-4 года с использованием коэффициента инфляции.

Так как частные детские сады не распространенное явление российской действительности, и как показали наши исследования, заведений реально соответствующих нормам и законодательству очень мало, более того учреждения для детей дошкольного возраста включены в список, поддерживаемых Правительством Москвы, в качестве ставки дисконтирования была выбрана ставка рефинансирования. В последние годы ее рост не наблюдался, и по прогнозам экспертов, ожидается дальнейшее снижение. 

По выше представленным данным, NPV равно 293776,32, а PI 1,022.

Эти данные говорят о том, что проект не принесет сверхприбыли, и его доходность не большая. Однако учитывая специфику проекта и его социальную ориентацию, это не плохие показатели.

Период окупаемости с учетом дисконтированных денежных потоков составил 3,63 года. (DPB).

4. АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ

На графике ниже приведены значения NPV при разных уровнях ставки дисконтирования.

Из чего можно сделать вывод, что проект не слишком чувствителен к изменению ставки дисконтирования. Наибольшая чувствительность NPV к выручке, то есть соответственно к месячной прибыли. При снижении платы за 1 ребенка на 1 тысячу в месяц, показатель NPV становится отрицательным, то есть проект - не выгодным. Этот факт отвечает на вопрос, почему на сегодняшний день существует так мало частных детский садов.

Чтобы не быть голословными, приведем расчет основных параметров, в зависимости от наполняемости детского сада:

Таким образом, только при средней наполняемости детский сад способен приносить прибыль и быть рентабельным. Поэтому выгодное расположение играет решающую роль.

Значительную часть расходов составляет арендный платеж, поэтому его небольшое изменение может привести к летальным последствиям для бизнеса.

Первоначальные инвестиции также оказывают огромное значение особенно на коэффициент IRR. Именно поэтому в проекте мы несколько завысили расходы, о чем и говорилось в 1 части.

В таблице приведены изменения внутренней доходности в зависимости от изменения ставки арендного платежа:

ВЫВОД

На наш взгляд, основной идеей данного проекта было показать, что детский сад может быть рентабельным и приносить прибыль. Безусловно, его доходность не так высока, как в некоторых других сферах, показатель NPV весьма скромен.

Еще один важный вывод - это понимание того, что коммерческий детский сад в сегодняшних экономических условиях требует значительных средств, прежде всего виде ежемесячных платежей. Для ее снижения государству необходимы значительные средства на субсидирование ( для снижения цены в месяц на 1000 с ребенка

Важно понимать, что при такой чувствительности проекта к любым изменениям расходов, огромное значение имеет предварительное планирование и прогнозирование. Возможно, для этого понадобится значительно более глубокий анализ, как рыночной ситуации, так и финансовых возможностей.

ИСПОЛЬЗОВАННАЯ ЛИТЕРАТУРА

1.     Авгур Эстейт http://avgur.ru/objects/offers.php?id=4 (Проверено 12.05.12)

2.       Агранович М. Очереди в детсады ликвидируют к 2016 году// Российская газета 07.05.2012, 18:37. [электронный документ] http://www.rg.ru/2012/05/07/obrazovanie-site.html (проверено 12.05.12)

.        Бизнес-план частного детского сада. http://jobstm.ru

.        Инвестторгбанк/ Кредит «Стратег»/ Расчет стоимости кредита [электронный документ] http://www.itb.ru/small_business/strategist/calc.php (Проверено 12.05.12)

.        Официальный сайт Банка Москвы http://www.bm.ru/ru/business/kredity/podderzhka-pravitelstvom-moskvy/ (проверено 12.05.2012)

.        ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ установил следующую процентную ставку рефинансирования (учетная ставка сегодня)// ЦЕНТР Экономического Анализа и Экспертизы [электронный документ] http://www.assessor.ru/forum/index.php?t=1599 (Проверено 12.05.12)

.        Шестопал О. Незолотой бизнес. Как создать частный детский сад СП № 5 / 2011 / свой бизнес// Журнал «Современный предприниматель» [электронный документ] http://www.spmag.ru/article/2011/5/nezolotoy-biznes-kak-sozdat-chastnyy-detskiy-sad (проверено 12.05.12)