Комплексное страхование кредитных операций банков

Комплексное страхование кредитных операций банков

Министерство образования и науки РФ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Российская экономический университет имени Г.В. Плеханова»

Финансовый факультет

Кафедра банковского дела

Кафедра страхования

КОМПЛЕКСНАЯ МЕЖДИСЦИПЛИНАРНАЯ КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплинам «Кредитный рынок» и «Страхование»

На тему «Комплексное страхование кредитных операций банков»

Выполнили

студенты группы 2307

очной формы обучения

финансового факультета

Божич Милош

Гусейнов Самир Агамуса оглы

Научный руководитель

ассистент кафедры банковского дела

Абдюкова Э.И.

Научный руководитель

к.э.н., доцент кафедры страхования

Бакланова Л.Д.

Москва - 2013г.

Содержание

Введение

Глава 1. Особенности комплексного кредитного страхования в РФ

.1 Взаимодействие кредитных и страховых организаций в РФ

.2 Страхование финансовых рисков кредитора

.3 Страхование жизни и здоровья заемщика

Глава 2. Страхование залога как наиболее распространенный вид кредитного страхования

.1 Необходимость страхования имущества, передаваемого заемщиком в залог при кредитовании

.2 Структура залоговых портфелей по видам страхуемого имущества

.3 Перспективы развития сегмента страхования залогового имущества в РФ

Заключение

Список литературы

Введение

На сегодняшний день как банковская, так и страховая системы Российской Федерации находятся в процессе непрерывного развития и совершенствования. Исторически сложилось так, что банковская система имела более высокую ступень для начала своего развития, нежели страховая отрасль. К примеру, активы банковских учреждений в несколько раз превышают величину страховых активов (51,587 трлн. рублей против 1,035 трлн. рублей). Еще несколько лет назад объемы банковского страхования были настолько незначительны, что разделы страхования кредитных операций банков, а так же рисков самих клиентов, связанных с банковскими услугами, практически не находился в поле зрения экспертов и аналитиков страховой и банковской отраслей.

Однако с недавнего времени данный сегмент стал показывать значительный рост и начал привлекать внимание, как самих участников, так и исследователей финансовых рынков. Данный рост обусловлен тем, что банки стараются расширить состав инструментов, по которым они могут обезопасить свою кредитную деятельность, а страховые компании, в свою очередь, стремятся наладить устойчивый канал притока финансово устойчивых и надежных клиентов банка.

Можно с уверенностью сказать, что рынок страхования кредитных операций будет и дальше стремительно развиваться, учитывая тот факт, что сами заемщики кредитов стали более лояльно относиться к страхованию как защите их собственного бизнеса.

Исследуемая тема является крайне актуальной, так как процесс интеграции банков и страховых компаний в последние годы получил дополнительный импульс. Связано это как со значительным объемом невозвращенных кредитов, так и с усилением конкуренции в финансовом секторе, вследствие прихода на российский рынок иностранных компаний, обусловленного вступлением Российской Федерации во Всемирную торговую организацию. Это вынуждает отечественных финансовых институтов активно искать новые инвестиционные возможности, эффективно использовать имеющиеся ресурсы, определять стратегию противодействия конкурентам путем организации совместной деятельности.

Специфика любого финансового сотрудничества состоит в том, что сулит обеим сторонам как определенные выгоды, так и некоторые существенные ограничения. В этой связи взаимодействие банков и страховщиков не является исключением, но в целом, функциональные связи рассматриваемых финансовых институтов способствуют возникновению между ними взаимовыгодных отношений и, как следствие, позволяют более эффективно администрировать финансовыми потоками, что способствует развитию всей экономики страны.

Целью исследования является рассмотрение особенностей и перспектив развития взаимоотношений банковских учреждений со страховыми организациями в разрезе комплексного кредитного страхования.

Предметом исследования являются отдельные составляющие комплексного страхования кредитных операций банков.

В первой главе рассмотрены неимущественные виды страхования, необходимые для снижения рисков невозврата кредита, а именно: страхование финансовых рисков кредитора и страхование жизни и здоровья заемщика. Также дается характеристика особенностям ипотечного кредитования на российском финансовом рынке.

Во второй главе исследуется важнейшая часть комплексного страхования кредитных операций банков - страхование залогового имущества. Рассмотрены основные виды имущества, передаваемые заемщиком в залог при кредитовании. Также дается прогноз развития сегмента страхования залогового имущества в Российской Федерации.

Глава 1. Особенности комплексного кредитного страхования в РФ

.1 Взаимодействие кредитных и страховых организаций в РФ

Коммерческим банк <#"697632.files/image001.gif">

Рис. 1. Основы функциональных взаимоотношений банковских учреждений и страховых организаций

Из этого следует, что экономическая основа взаимоотношения между банками и страховыми организациями является крайне прочной, что может свидетельствовать об их успешном развитии в будущем.

Один из рычагов вышерассмотренного взаимодействия банковского сектора со страховым сектором представлен комплексным страхованием кредитных операций, включающим в себя: страхование финансовых рисков кредиторов; страхование жизни и здоровья самих заемщиков; страхование имущества, передаваемого заемщиком в залог при кредитовании.

1.2 Страхование финансовых рисков кредитора

Основой страхования кредитных рисков является уменьшение или устранение финансовых рисков кредиторов. К объекту такого страхования относится коммерческий кредит, банковская ссуда, поручительство по кредиту и др.

Посредством страхования кредитного риска защищается интерес банка-кредитора, в случае если должник неплатежеспособен или не может оплатить долг по другим причинам. Среди разновидностей этого страхования особенно выделяют: страхование риска непогашения кредитов; страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов.

В первом случае страхователем выступают банки, а во втором - предприятия или организации, являющиеся заемщиками кредитных средств.

Объектом страхования в случае страхования риска непогашения кредита выступает ответственность заемщика (физического или юридического лица) перед банками в случае несвоевременного или неполного погашения кредита и процента за его использование.

На страховщика возлагается ответственность в случае, если сумма, обусловленная кредитным договором, не была получена страхователем в течение определенного времени после истечения платежного срока, который предусмотрен данным договором (в среднем от 10 до 30 дней), или периода определяемого банком при том, что заемщик не выполнил условия, предусмотренные кредитным договором.

Диапазон ответственности страховщика определяется в страховом договоре (в среднем составляет 50% - 90% от суммы кредита непогашенной заемщиком и процентов по этому кредиту).

Период страхования может варьироваться от месяца до более одного года. Срок страхования определяет тарифную ставку, используемую для определения страховой суммы. В обязанности страховщика входит выплата возмещения в течение периода времени, указанного в договоре страхования.

Страховая сумма рассчитывается в соответствии с процентным значением, определяемым в договоре страхования, учитывая всю суммы задолженности (в.т.ч. процент за использование кредита).

После получения банком страхового возмещения он делегирует право требования к возмещению убытков, вызванных должником в пределах выплаченного ему страхового возмещения, страховщику.

Страховщик освобожден от обязательств выплаты возмещения в случае, если данное право страховщиком не может быть реализовано по вине самого страхователя, если, к примеру, истек срок претенциозного заявления.

В страховании ответственности за непогашение кредита объектом страхования выступает уже ответственность заемщиков перед банком, выдавшим кредит. Базовые условия данного типа страхования схожи с условиями страхования риска непогашения кредита.

Нужно учитывать, что по приведенным видам страхования страховщики должны учитывать финансовое состояние и репутацию заемщиков.

Кредитоспособность предполагает наличие у хозяйствующего субъекта предпосылок, обязательных для получения кредита, и возможность вернуть полученный кредит в определяемый договором срок.

Уровень кредитоспособности определяется на основании текущего финансового состояния, своевременного возврата ранее полученных кредитов, учитывая способность мобилизации необходимых денежных средств из разных источников, т.е. рассматривается уровень ликвидности.

При принятии решения о выдаче кредита банк рассчитывает уровень риска, который он готов на себя взять, и сумму кредита, которую готов предоставить.

1.3 Страхование жизни и здоровья заемщика

Под кредитным страхованием жизни и здоровья заемщика понимается страхование рисков, связанных с возможной смертью заемщика или возможностью причинения вреда его здоровью в течение периода, определяемого страховым договором.

Подробнее хотелось бы остановиться на рассмотрении страхования жизни заемщика, по которому риск, связанный со смертью заемщика, передается страховщику полностью. Отличительной чертой данного страхового продукта является то, что страхование происходит на случай смерти на протяжении всего срока действия страхового договора, независимо от причин, по которым наступила смерть.

В данном контексте отдельно стоит отметить активно развивающуюся в России сферу ипотечного страхования. Это комплексное страхование, включающее в себя страхование приобретаемой в кредит квартиры, титульное страхование (страхование риска утраты права собственности на приобретенное имущество), страхование гражданской ответственности залогодателя, а также страхование жизни и здоровья заемщика. Страхователем при ипотечном <#"697632.files/image002.gif">

Рис. 2. Объем застрахованных залогов по объектам страхования

В таблице 3 представлены банки, имеющие активы более 250 млрд. рублей в части кредитования предприятий и организаций:

Таблица 2. Рейтинг банков по размеру активов нетто в части кредитования предприятий и организаций

Примерная структура залогового портфеля в рамках программ кредитования предприятий среднего и малого бизнеса в среднем выглядит следующим образом (см. рис. 3).

Рис. 3. Структура залогового портфеля по среднему и малому бизнесу

При оценке отраслевой структуры компаний, страхующих залоги, необходимо учитывать не только политику страховщика и банка, но и региональные особенности. Так, среди предприятий малого и среднего бизнеса подавляющее число клиентов представляют предприятия, относящиеся к торговой сфере, что объясняется тем, что в целом в российской экономике их доля превышает 50% - аналогичная ситуация наблюдается и в кредитных портфелях большинства российских банков. Но также следует отметить, что в последнее время отмечается тенденция роста доли производственных предприятий и компаний сферы услуг. Например, в «Русь-Банке» их доля за 2012 год увеличилась с 32 до 49%.

.3 Перспективы развития сегмента страхования залогового имущества в РФ

Специфика залогового страхования предусматривает тесное сотрудничество между банковскими учреждениями и страховыми компаниями, что сулит обеим сторонам как определенные выгоды, так и некоторые существенные ограничения.

Банки при помощи страхования залога перераспределяют свои риски, не желая принимать на себя дополнительный и специфический для них риск физической гибели предмета залога. Таким образом, часть рисков передается страховщику, при этом страховой взнос оплачивает заемщик.

Еще одним весомым аргументом для сотрудничества банков и страховых компаний является привлечение банком депозитов от страховой компании, то есть размещение на банковских счетах резервов страховой компании, которые у некоторых игроков оцениваются в миллионы рублей. Кроме того, выгоду банку сулит получение вознаграждения по агентским договорам, заключенным со страховой компанией, а также привлечение новых клиентов из числа таковых страховой компании.

Несмотря на вышеперечисленные выгоды банков, экономические выгоды для страховщиков от привлечения нового бизнеса выше, чем дивиденды банков от размещения страховых депозитов и выплат комиссионных по заключенным договорам страхования. Именно поэтому в отношениях страховых компаний и банков, последние являются доминирующим партнером, и, как правило, диктуют свои условия страховщикам.

Специфика залогового страхования такова, что оно изначально является банковским и обусловлено требованием банка к заемщику. Именно поэтому для страховщика сотрудничество с банком является устойчивым каналом притока клиентов с уже сформированным платежеспособным спросом. К примеру, в общем портфеле компании «АльфаСтрахование», размер сборов, приходящихся на залоговое страхование, благодаря сотрудничеству с банками составляет около 13%, что является довольно значительным показателем.

Традиционно в страховании клиентов банков - юридических лиц страхование залогового имущества (в т. ч. страхование товаров на складе и в обороте) является наиболее распространенным и классическим видом. По оценкам «Русского банка развития», на него по итогам 2012 года пришлось около 65,3% от всего банковского страхования юридических лиц, что в части взносов составляет около 11,5 млрд. рублей. По прогнозам рейтингового агентства «Эксперт РА», в 2013 году произойдет снижение в данном сегменте страхования вследствие, во-первых, снижения темпов прироста кредитования крупного бизнеса на 10%, а во-вторых, роста доли беззалогового кредитования.

Также страховщика привлекает тот факт, что заемщики банковских кредитов обычно являются финансово устойчивыми предприятиями, а это дополнительный позитивный фактор для страховщика, обуславливающий снижение собственных рисков. В итоге страховщику обеспечивается привлечение бизнеса без значительных капитальных вложений в развитие агентской инфраструктуры и рекламу.

Но, как и в любых финансовых отношениях, в сотрудничестве банковских учреждений со страховщиками существуют не только положительные стороны, но и множество подводных камней.

Крайне актуальной является проблема недостаточности квалификации сотрудников банков в вопросах страхования. Зачастую банки требуют вставить в договоры пункты, противоречащие не только законодательству, но и здравому смыслу, так как некоторые вещи не могут быть застрахованы. В результате это может приводить к признанию договоров страхования недействительными.

Страховщики жалуются на жесткие и часто невыгодные для компании требования банков при страховании залогового имущества, в том числе: включение дополнительных рисков, навязывание более низких тарифов для страхования залогового имущества, и прочие ограничения. Также страховщикам не нравится система возмещения убытков по системе «первого риска», при которой ущерб меньше страховой суммы покрывается полностью, а превышающий ее - только в размере страховой суммы.

В последнее время распространена тенденция к страхованию имущества по балансовой, а не по рыночной стоимости. При этом балансовая и восстановительная стоимости часто кардинально не совпадают, при наступлении же страхового случая на возмещение утраченного имущества выплаты не хватает.

Часто страховщики вынуждены принимать на страхование заведомо убыточные объекты для того, чтобы поддержать партнерские отношения с банком. Важным трендом является продолжающееся снижение средних тарифных ставок. С целью заполучить клиента компании идут на крайние меры, предлагая, например, страхование от всех рисков по необоснованно низким тарифам, как считают некоторые эксперты. Также растет убыточность по причине значительной изношенности основных фондов предприятий. По данным Росстата, процент износа в среднем в стране составляет 48,8%. Особенно высок уровень износа в электроэнергетике и машиностроении. В российской практике принимается на страхование оборудование 30-40 летнего возраста. Тенденция к снижению тарифов является весьма опасной, так как ситуацию на рынке сложнее чувствовать и контролировать, в отличие от сегментов с большим количеством относительно некрупных и однородных рисков.

Усугубляет эту тенденцию желание банков срочно обрабатывать поступающие страховщику запросы по их клиентам, даже при отсутствии минимальной информации о степени принимаемого на страхование риска. У банков достаточно короткий промежуток времени между принятием решения о выдаче кредита и выдачей самих денежных средств, поэтому к моменту выдачи кредита залог был уже должен быть застрахован. Страховщикам на принятие решения чаще всего отводится лишь несколько часов. Из-за этого некоторые страховые компании начали рассматривать возможность автоматизации андеррайтинга и принятия решения по условиям страхования залогового имущества прямо на территории банка в момент обращения клиента.

Кроме того, у многих банков нет внутренней региональной дисциплины в области страхования, что выражается в противоречивых требованиях к страховщикам со стороны штаб-квартиры и филиалов банков. Проблемой также является личная заинтересованность некоторых сотрудников в сотрудничестве с определенными страховыми компаниями, что значительно ограничивает права заемщиков и препятствует конкурентной борьбе между страховщиками.

В течение последних лет происходит консолидация страхового рынка, последствия которой напрямую влияют на отношения между банком и страховщиком. Консолидация страхового рынка позволяет упростить регулирование рынка, помогает определить общие "правила игры" и создает предпосылки для универсализации подходов к страхованию (см. рис. 4).

Рис. 4. Динамика количества страховых компаний в РФ, ед.

Кроме страховых компаний, в Российской Федерации на данный момент существует также 11 обществ взаимного страхования (ОВС). Согласно прогнозам экспертов в области страхового дела, количество страховых компаний продолжит сокращаться, в 2013 году ожидается снижение их числа на 10-15%.

С другой стороны, крупные страховые компании уже давно заняли свою нишу на рынке и имеют большую клиентскую базу, поэтому не столь активны в борьбе за клиента в части кредитования залога. Страховые компании среднего размера более мотивированы, они проводят постоянный мониторинг рынка, борются за клиентов, используют гибкую тарифную систему при страховании залогов, выделяют специальных менеджеров, которые связываются с кредитными подразделениями и предлагают интересные условия страхования.

Вопрос о процедуре аккредитации банками страховых компаний также является существенным, так как банк должен проверять состоятельность страховых компаний, с которыми работает, и предъявлять требования к достаточности страхового покрытия по договорам. Иначе в случае несостоятельности страховой компании риски будут переложены на банк через неспособность или нежелание страхователя-заемщика платить по кредиту, выданному под залог утраченного имущества.

В случае невозврата кредита заемщиком при наличии страхования залогового имущества, страховщик может профинансировать взносы по кредиту только из средств страхового возмещения по страховому случаю. Факт отказа заемщика платить по кредиту по любым причинам в рамках страхования предмета залога страховым случаем не признается.

Уровень проникновения страхования имущества среди компаний, работающих в России, все еще относительно мал по сравнению, например, с европейскими показателями. Потребители развитых рынков страхования уже убедились на собственном опыте - страхование действительно позволяет нивелировать риски, сопутствующие любому бизнесу, и существенно сокращает расходы на восстановление оборудования или помещений в случае поломки, пожара и других неприятностей.

В целом, подводя итог сотрудничеству между банками и страховщиками, хочется отметить перспективность развития программ страхования залогов. Российский рынок страхования кредитных операций банков сейчас активно восстанавливается, заметна региональная экспансия банков и страховщиков, хотя до финансово-экономического кризиса 2008 года данный сегмент страхования развивался гораздо динамичнее. Также намечается тенденция к увеличению объемов страховых портфелей по залоговому имуществу малого и среднего бизнеса, что обусловлено активностью банков в отношении кредитования малого и среднего бизнеса.

По данным Центрального банка РФ, общий объем предоставленных кредитов субъектам малого и среднего предпринимательства (в т.ч. индивидуальных предпринимателей) за 2012 год составил 41,2 млрд. рублей (рост по сравнению с 2011 годом составил 19,1%).

Это объясняется тем, что рынок крупного бизнеса уже поделен, конкуренция крайне высока и переманить крупных корпоративных клиентов становится все сложнее. Напротив, за рынок страхования малого и среднего бизнеса разворачивается упорная борьба, и занять доминирующее положение на одном из самых перспективных на данный момент сегментов страхования смогут те страховые компании, которые вовремя и правильно оценят потенциал рынка и разработают специальные программы. Также довольно перспективным выглядит рынок страхования имущества по лизинговым сделкам.

Нельзя также не отметить более лояльное отношение к страхованию со стороны страхователей, все большее количество заемщиков понимает, что страхование является защитой их бизнеса. В целом, можно с уверенностью сказать, что рынок страхования залогов будет и дальше стремительно развиваться при благоприятной конъюнктуре рынка.

Заключение

В настоящее время страхование кредитных операций в Российской Федерации переживает этап становления и нуждается в более тесном сотрудничестве банков и страховых компаний, а также в совместной разработке различных программ данного вида финансовых услуг. В условиях значительных экономических рисков в выигрыше оказывается субъект, способный верно распознать и предвидеть риск, а также его минимизировать.

Вышеописанная стратегия представляет собой главный залог успеха работы банка при кредитовании, в чем он во многом полагается на страховщика, у которого возникают значительные экономические выгоды при сотрудничестве с банками. Однако отношение банков к страховым компаниям не должно быть пренебрежительным, банковские учреждения также должны проверять кредитоспособность клиентов, не перекладывая весь риск возмещения убытков на страховые компании.

Важнейшим инструментом современного финансового рынка, без преувеличений, является комплексное страхование кредитных операций банков, включающее в себя такие важнейшие составляющие, как: страхование финансовых рисков кредитора, страхование жизни и здоровья заемщика, а также страхование залогового имущества. Данный инструмент во многом способствует мобилизации внутреннего инвестиционного ресурса, а также является залогом защищённости банковской и страховой деятельности и всей финансовой системы общества в целом, то есть обеспечивает сохранение национального капитала.

В целом, у кредитной и страховой систем в Российской Федерации есть огромный потенциал для развития, который постепенно реализуется. Таким образом, необходимо объединять усилия государства и финансовых институтов в целях модернизации и укрепления как кредитной, так и страховой систем, которые являются одними из важнейших условий экономического роста и благосостояния страны.

Список литературы

1) Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ (принят 21.10.1994), Часть 1, Ст. 343. С изменениями и дополнениями от 01.03.2013.

) Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности», Ст. 5. С изменениями и дополнениями от 19.05.2013.

) Закон РФ от 29.05.92 № 2872-1 «О залоге». С изменениями и дополнениями от 01.01.2013.

) Приказ Минфина от 02.07.2012 N 100н «Об утверждении порядка размещения страховщиками средств страховых резервов» (в ред. Приказа Минфина России от 29.10.2012 N 140н).

) Банковское дело: Учебное пособие для студентов вузов. // М.: КноРус, 2009. - 232 с.

) Гражданское право: Учебник для студентов и аспирантов. / Под ред. М.Л. Петрушиной. - М.: «Эксмо», 2010. - 513 с.

) Дюжиков Е.Ф., Сплетухов Ю.А. Финансовая система: Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 312с.

8) Казанцев С.К. Личное страхование: Учебно-практическое пособие <http://www.pravo.vuzlib.net/book_z517_page_32.html>. - Екатеринбург: ИПК УГТУ, 2011. - 101с.

) Макейкина С.М. Исследование страховой составляющей в совместном бизнесе страховых компаний и банков в современных условиях. // Вопросы экономики. - 2011. - №3. - С. 45-49.

) Николенко Н.П. Банк и страховая компания - реалии и перспективы сотрудничества. // Банковское дело. - 2007. - №2. - С. 21-27.

) Рябикин В.И., Тихомиров С.Н., Баскаков <http://www.ozon.ru/context/detail/id/2899644/> В.Н. Страхование кредитов: Учебник. - М: Экономистъ <http://www.ozon.ru/context/detail/id/1408018/>, 2007. - 464с.

) Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Кредитная система: Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 312с.

) Страхование залогового имущества: Учебник. / Под ред. Г.В. Черновой, В.Н. Соколова, А.Н. Базанова и др. - М.: Проспект, 2009. - 425 с.

) Страхование: Учебник. / Под ред. Т. А. Фёдоровой. - 3-е изд. - М.: Магистр, 2009. - 1006 с.

) Страхование обязательств и имущества с целью минимизации рисков. / Под ред. Т.В. Шведова. - М.: Налоговый вестник, 2006. - 256 с.

) Федосов Е.А. Формирование клиентоориентированной модели интеграции банков и страховых компаний // Управление экономическими системами (электронный научный журнал). - 2012. - №3 (39). - 71 п.л.

) Черногузова Т.Н. Страхование: Учебное пособие. - Калининград: Изд-во ФГОУ ВПО «КГТУ», 2008. - 119с.