Управление рисками и страхование
Министерство
образования Российской Федерации
Государственное
образовательное учреждение
высшего
профессионального образования
«Нижегородский
государственный архитектурно-строительный университет»
Институт
экономики, управления и права
Реферат
тема:
«Управление рисками и страхование»
Выполнил
студент группы ПМ 134/1
М.
Ю. Лебедева
Проверил
П. А. Овчинников
Нижний
Новгород - 2013 год
План
Введение
Глава 1. История управления рисками
Глава 2. Управление рисками - методы и этапы
Глава 3. Классификация и виды рисков
Глава 4. Методы финансирования рисков
Заключение
Литература
Введение
Успех в мире бизнеса решающим
образом зависит от правильности и обоснованности выбранной стратегии
предпринимательской деятельности. При этом должны учитываться вероятности
критических ситуаций. Было бы в высшей степени наивным считать возможной
предпринимательскую деятельность без риска.
Угроза может исходить от конкурентов,
от собственных просчетов в области маркетинга и производственной политики,
ошибок в подборе руководящих кадров. Опасность может представлять также
технический процесс, который способен мгновенно "состарить" любую
новинку.
Для любого бизнеса важным является
не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня.
Для снижения потерь от
возможных просчетов предусматриваются специальные процедуры, помогающие учесть
неопределенности и риски на всех этапах реализации проекта.
Зная виды и значимость рисков
можно на них воздействовать снижая их влияние на эффективность проекта. Иными
словами перед экспертом стоят следующие задачи: выявление рисков; оценка
рисков; определение способа снижения риска на каждом этапе осуществления проекта;
организация работы по управлению рисками.
Проблема управления риском
очень актуальна. Деятельность любой организации связана с опасностью
возникновения непредвиденных потерь. Именно поэтому для каждой компании важно
предусмотреть изменение факторов и условий, способных оказать существенное
влияние на ее функционирование.
Глава 1. История
управления рисками
Управление рисками, риск-менеджмент
(англ.
<#"666673.files/image001.gif">
Рис. 2. Классификация методов
финансирования рисков
Покрытие убытка из текущего
дохода (Current expensing of losses). Суть этого метода сводится к тому, что
покрытие ущерба осуществляется за счет текущих денежных потоков компании.
Никакие фонды не создаются. Как правило, этот метод финансирования риска
используется, если величина убытков невелика и существенно не искажает денежные
потоки.
Покрытие убытка из резервов
(Reserving). При использовании данного метода предполагается, что на
предприятии создаются резервные фонды, специально предназначенные для покрытия
убытков от реализации рисков.
Покрытие убытка за счет
использования займа (Borrowing). Данный метод используется, если фирма может рассчитывать
на получение кредита. Хотя этот источник и является внешним, но вся
ответственность за покрытие ущерба лежит на организации. Особенность этого
источника в том, что им не всегда можно воспользоваться. При крупных размерах
убытка кредитная организация может отказать в предоставлении средств.
Покрытие убытка на основе
самострахования (SelfInsurance). В данном случае под самострахованием
понимается форма страхования, реализуемая в рамках собственной фирмы либо
группы компаний. Суть здесь заключается в том, что организация создает
страховые фонды, предназначенные для покрытия убытков. От предыдущих методов
самострахование отличается тем, что работает с большим числом однородных
рисков. Как и в классическом страховании, предусматривается концентрация этих
рисков для точного предсказания совокупного ущерба (на основе расчетов
вероятностей реализации рисков и сумм убытков). Однако, в отличие от других
форм страхования, резервы здесь создаются в рамках одной деловой единицы. Как
правило, это промышленная или финансово-промышленная группа.
Покрытие убытка на основе
страхования (Insurance). Страхование как метод финансирования риска
используется достаточно часто. Здесь ответственность за возмещение возможного
ущерба передается (за определенную плату) специализированной организации -
страховой компании. Причем возмещение ущерба может быть переложено как
частично, так и полностью. В практике к этому методу прибегают в следующих
случаях:
) если вероятность реализации
риска невелика, а ущерб достаточно высок;
) если риски неоднородны; как
уже указывалось, при наличии большого числа однородных рисков, оправдано
применение самострахования;
) если существуют большие
совокупности рисков, вероятность реализации которых велика, а суммы
предполагаемого ущерба небольшие;
) если существуют
катастрофические риски;
) если страхование
предусмотрено законодательно (обязательное страхование).
Покрытие убытка на основе
нестрахового пула (Noninsurance pooling). Данный метод подразумевает передачу
финансирования риска другому лицу - нестраховому пулу.
Покрытие убытка на основе
поддержки государственных либо муниципальных органов (Budget support). Здесь
часть возмещения ущерба от реализации риска ложится на государственные или
муниципальные органы. Покрытие убытка на основе спонсорства (Sponsorship).
Данный метод предполагает снижение риска за счет привлечения спонсора. На
использование этого инструмента сложно рассчитывать до возникновения ущерба.
Обычно это происходит только тогда, когда риск реализован и совершенно
очевидно, что размер убытков непосилен для носителя риска. Кроме того, степень участия
спонсора в софинансировании всецело зависит от его щедрости.
Заключение
Человек постоянно сталкивается с риском. Часто,
не имея полной информации, нам приходится делать выбор, который, к сожалению,
не всегда является правильным. Любой предприниматель всегда действует на свой
страх и риск, дальнейшая деятельность организации будет зависеть именно от
этого человека, от его дальновидности и знаний.
Управление рисками - это одна из составляющих
общеорганизационного процесса производства, поэтому оно должно быть
интегрировано в этот процесс, должно иметь свою стратегию, тактику, оперативную
реализацию. При этом важно не только осуществлять управление рисками, но и
периодически пересматривать мероприятия и средства такого управления.
При выборе конкретного средства разрешения риска
следует исходить из следующих принципов: нельзя рисковать больше, чем это может
позволить собственный капитал; нельзя рисковать многим ради малого; следует
предугадывать последствия риска. Применение на практике этих принципов означает,
что необходимо рассчитать максимально возможный убыток по данному виду риска,
сопоставить его с объемом капитала предприятия, подвергаемого данному риску, а
затем сопоставить весь возможный убыток с общим объемом собственных финансовых
ресурсов. И только сделав последний шаг, возможно, определить: не приведет ли
данный риск к банкротству предприятия. Таким образом, в управлении финансовыми
рисками и рисками вообще участвуют все функции цикла финансового менеджмента:
от планирования до контроля.
Литература
1.
Акимов В.А., Порфирьев Б.Н., Радаев Н.Н. Методический аппарат оценки и прогноза
стратегических рисков // Управление риском. 2007.
.
Балабанов И. Т. Риск-менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2008.
.
Бартон Комплексный подход к риск-менеджменту: стоит ли этим заниматься.: Пер. с
англ. - М.: Издательский дом «Вильямс», 2003.
.
Владимиров B.A., Воробьев ЮЛ., Малинецкий Г.Г. и др. Управление риском. Риск,
устойчивое развитие, синергетика. М., 2010.
.
Люкшинов А.Н. Стратегический менеджмент. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.
6.
<http://www.risknet.de/Risk_Management/risk_management.html>