Соглашение о предмете договора перевода долга следует считать достигнутым, когда указаны основания возникновения обязательств первоначального должника перед кредитором и объем передаваемого долга по каждому обязательству. В том случае, когда договор не позволяет точно определить, какой именно долг подлежит переводу, в том числе не содержит сведений о сделке, послужившей основанием возникновения этого долга, такой договор не считается заключенным.
Банковская гарантия, как и поручительство, является способом обеспечения исполнения обязательства. Оба этих способа имеют общие черты, например в обоих случаях третье лицо принимает на себя обязанность платить за должника. Однако различия между этими способами весьма существенны и проявляются не только в различном субъектном составе правоотношений, но и в юридической квалификации сделки по выдаче банковской гарантии, оснований для привлечения гаранта к исполнению обязанности по платежу, последствий исполнения гарантом своих обязательств и т.д.
Правовому регулированию банковской гарантии посвящены ст. ст. 368 379 ГК РФ. В соответствии со ст. 368 ГК РФ "в силу банковской гарантии, банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате".
Гражданским законодательством предусмотрен специальный состав для лиц, которые имеют право выдавать банковскую гарантию, это:
а) банки;
б) иные кредитные учреждения;
в) страховые организации.
В силу своей специфической деятельности данные организации имеют специальную правоспособность и действуют на основании лицензий.
В силу ст. 368 ГК РФ банковская гарантия является односторонней сделкой, для возникновения обязательства гаранта не требуется извещение последнего о принятии бенефициаром банковской гарантии (см. информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15.01.1998 N 27 "Обзор практики разрешения споров, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации о банковской гарантии").
Гарантийное обязательство возникает между гарантом и бенефициаром на основании одностороннего письменного обязательства гаранта, действительность которого не зависит от наличия письменного соглашения между гарантом и принципалом.
В судебной практике сформировался подход, согласно которому недействительность соглашения о выдаче гарантии не влияет на юридическую силу самой гарантии (см. Постановление ФАС ВСО от 30.04.1997 N А19-3535/96-5-Ф02-334/97-С2).
В соответствии со ст. 370 ГК РФ предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром не зависит в отношениях между ними от основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обязательство. Данное правило называется принципом независимости банковской гарантии от обеспечиваемого обязательства. На практике этот принцип раскрывается через следующие аспекты:
а) при прекращении основного обязательства или даже при его недействительности обязательство гаранта сохраняет свою силу (см. Постановление Президиума ВАС РФ от 17.11.1998 N 6429/98);
б) бенефициар имеет право требовать от гаранта уплаты денежной суммы, предусмотренной гарантией, без предварительного обращения к должнику (принципалу) (п. 5 информационного письма Президиума ВАС РФ N 27).
По общему правилу по банковской гарантии не допускается уступка прав. Исключение составляют лишь случаи, когда таковое допускается условиями банковской гарантии.
Законодательство предусматривает следующие основания для прекращения банковской гарантии:
а) уплата суммы, на которую выдана гарантия;
б) окончание определенного в гарантии срока, на который она выдана;
г) отказ бенефициара от своих прав по гарантии путем письменного заявления об освобождении гаранта от его обязательств.
Дополнительные взносы в уставный капитал могут делать как прежние, так и новые участники банка. Подпункт 6 п. 1 предоставляет такую возможность учредителям (участникам) и иным лицам. Пункт 2 посвящен вопросу увеличения уставного капитала кредитной организации за счет средств ее кредиторов, размещенных на банковских счетах и во вкладах.
Этот источник привлекателен тем, что не связан с необходимостью платить дополнительные налоги (в отличие от способа увеличения уставного капитала за счет прибыли). С другой стороны, использование рассматриваемого источника увеличения уставного капитала банка сопряжено с необходимостью выплаты дивидендов лицам, вложившим свои средства в пополнение капитала. Эта цена может оказаться тяжелым бременем для банка. Следует также отметить, что увеличение уставного капитала банка за счет дополнительных взносов может повлечь изменение долей участников в собственности банка, что может иметь как положительные, так и отрицательные последствия как для развития банка в целом, так и для отдельных групп его участников.
Увеличение уставного капитала кредитной организации за счет дополнительных взносов сопряжено с многочисленными ограничениями, установленными в законодательстве РФ и нормативных актах ЦБ РФ, затратами на эмиссию новых акций, с потерями, связанными с тем, что средства, идущие на пополнение уставного капитала акционерного банка, временно замораживаются на накопительном счете в ЦБ РФ. Кроме того, необходимо соблюсти процедуру регистрации увеличения уставного капитала, а также внести соответствующие изменения и дополнения в учредительные документы кредитной организации.
Привлечение кредитной организацией для увеличения уставного капитала денежных средств кредиторов, находящихся на банковских счетах и во вкладах, осуществляется в порядке, установленном Банком России.
Прощение долга является одним из оснований прекращения обязательства, регулируется ст. 415 ГК РФ. Обязательство прекращается освобождением кредитором должника от лежащих на нем обязанностей, если это не нарушает прав других лиц в отношении имущества должника. Следует учитывать, что закон определяет единственное ограничение, исключающее возможность прощения долга: если прощение долга может повлечь за собой нарушение прав третьих лиц. В литературе отмечается, что "суды весьма активно применяют эту норму при признании недействительными прощений долга, сделанных кредиторами, находящимися в состоянии, близком банкротству, и уж тем более - лицами, в отношении которых было возбуждено производство по делу о несостоятельности.
Суды вполне справедливо указывают, что прощение долга в этом случае влечет за собой уменьшение конкурсной массы несостоятельного лица, за счет стоимости которой его кредиторы должны получить удовлетворение своих требований (ср. Постановления ФАС ВСО от 09.06.1998 N А74-786/97-С1-Ф02-503/98-С2; ФАС ДО от 09.10.2001 N Ф03-А73/01-1/2036). В данном случае ситуация обратная, в качестве финансовой помощи кредитной организации, которая находится в кризисном состоянии, рассматривается прощение ее долга перед контрагентом.
В силу ст. 414 ГК РФ новация представляет собой соглашение сторон о замене первоначального обязательства, существовавшего между ними, другим обязательством между теми же лицами, предусматривающим иной предмет или способ исполнения. Консенсуальная природа соглашения о новации влечет за собой следующие последствия: в случае если лицо, являющееся должником по соглашению о новации долга, не исполнит условий соглашения о новации, то кредитор не имеет права требовать исполнения первоначального обязательства, так как оно уже прекратилось в связи с заключением соглашения о новации.
Приведенный в п. 1 комментируемой статьи перечень является открытым, что говорит о диспозитивном подходе законодателя к регулированию данного вопроса. При возникновении финансовой нестабильности у кредитной организации ее учредители (участники) и иные лица могут использовать и иные формы финансовой помощи, способствующие устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.
. В соответствии с ч. 1 ст. 2 Закона N 175-ФЗ меры по предупреждению банкротства банков, участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, могут осуществляться Агентством путем:
) оказания финансовой помощи лицам, приобретающим в соответствии с согласованным (утвержденным) планом участия Агентства в предупреждении банкротства банка акции (доли в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его учредителей (участников) (инвесторы);
) оказания финансовой помощи банкам, приобретающим в соответствии с согласованным (утвержденным) планом участия Агентства в предупреждении банкротства банка имущество и обязательства банка или их часть (приобретатели);
) приобретения в соответствии с согласованным (утвержденным) планом участия Агентства в предупреждении банкротства банка акций (долей в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его учредителей (участников);
) оказания финансовой помощи банку при условии приобретения Агентством и (или) инвесторами в соответствии с согласованным (утвержденным) планом участия Агентства в предупреждении банкротства банка акций (долей в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его учредителей (участников);
) организации торгов по продаже имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств банка, в том числе перед Банком России.
Эти меры осуществляются Агентством на основании соглашений (договоров). Следует также отметить, что, если в период с 15 сентября 2008 г. до дня вступления в силу Закона N 175-ФЗ в отношении банков, являющихся участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ без участия Агентства по страхованию вкладов была начата реализация мер, аналогичных по содержанию мерам, установленным п. п. 1 - 4 ч. 1 ст. 2 Закона N 175-ФЗ, Банк России вправе принять в отношении этих банков решения, аналогичные решениям, предусмотренным п. п. 1 - 4 ч. 3 ст.3 Закона N 175-ФЗ, при условии, что указанные меры соответствуют плану мер по предупреждению банкротства указанных банков в случае утверждения впоследствии такого плана Комитетом банковского надзора Банка России. Данное положение было внесено в Закон N 175-ФЗ на основании Федерального закона от 19.07.2009 N 193-ФЗ.
. Порядку изменения размера уставного капитала кредитной организации посвящена глава 17 Инструкции ЦБ РФ N 109-И. В соответствии с п. 17.7 увеличение уставного капитала кредитной организации может осуществляться за счет:
денежных средств юридических и (или) физических лиц в валюте Российской Федерации и (или) иностранной валюте, а также за счет имущества в неденежной форме;
имущества кредитной организации в соответствии с требованиями, установленными федеральными законами и нормативными актами Банка России.
Денежные средства на банковских счетах и во вкладах в кредитной организации могут быть использованы ее кредиторами для увеличения уставного капитала кредитной организации в порядке, установленном Банком России.
Особенности увеличения уставного капитала кредитных организаций в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью установлены статьей 19 Закона об ООО, регламентирующей порядок увеличения уставного капитала общества за счет дополнительных вкладов его участников и вкладов третьих лиц, принимаемых в общество, а также Инструкцией ЦБ РФ N 109-И.
В качестве вклада участников или третьих лиц с целью увеличения уставного капитала общества могут быть использованы как деньги (денежные средства), так и иное имущество, включая права, имеющие денежную оценку. При этом необходимо отметить, что вклады участников общества в его уставный капитал увеличивают номинальную стоимость их долей и могут изменить размер долей внесших их участников. Такие вклады отличаются от взносов в иное имущество общества, которые влекут увеличение действительной стоимости долей участников, но не затрагивают их номинала и размера.
Особенности увеличения уставного капитала кредитных организаций в форме акционерного общества регламентируются Законом о банках, Законом о Банке России, Законом об АО, Законом о рынке ценных бумаг, Законом о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, Законом об ипотечных ценных бумагах, а также нормативными актами Банка России, устанавливающими специальный правовой режим эмиссии ценных бумаг кредитных организаций (например, Инструкцией ЦБ РФ N 128-И, Положением ЦБ РФ от 23.04.1997 N 437 "Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями").
В соответствии со ст. 28 Закона об АО уставный капитал общества может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций.
Решение об увеличении уставного капитала общества путем увеличения номинальной стоимости акции принимается общим собранием акционеров. Увеличение уставного капитала общества путем увеличения номинальной стоимости акций осуществляется только за счет имущества общества.
Содержание процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций составляют следующие этапы:
) принятие решения о размещении ценных бумаг;
) утверждение решения о выпуске ценных бумаг;
) государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг и проспекта эмиссии ценных бумаг в случаях, если регистрация выпуска сопровождается регистрацией их проспекта;
) размещение ценных бумаг;
) государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных.
Решение об увеличении уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций принимается общим собранием акционеров или советом директоров (наблюдательным советом) общества, если в соответствии с уставом общества ему предоставлено право, принимать такое решение.
Таким решением должны быть определены количество размещаемых дополнительных обыкновенных акций и привилегированных акций каждого типа в пределах количества объявленных акций этой категории (типа), способ размещения, цена размещения дополнительных акций, размещаемых посредством подписки, или порядок ее определения, в том числе цена размещения или порядок определения цены размещения дополнительных акций лицам, имеющим преимущественное право приобретения размещаемых акций, форма оплаты дополнительных акций, размещаемых посредством подписки, а также могут быть определены иные условия размещения. Увеличение уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций может осуществляться за счет имущества общества. Сумма, на которую увеличивается уставный капитал общества за счет имущества общества, не должна превышать разницу между стоимостью чистых активов общества и суммой уставного капитала и резервного фонда общества.
. Решение о формах и об условиях оказания финансовой помощи кредитной организации принимается самостоятельно и на добровольных началах самой кредитной организацией и лицом, оказывающим ей финансовую помощь.
Заключение
поручительство кредитный вклад денежный
К числу основных глобальных международных кредитных организаций относят Международный валютный фонд, Банк международных расчетов, а также группу организаций всемирного Банка. Основная миссия МВФ - регулирование валютно-кредитных отношений государств-членов и оказание им финансовой помощи при валютных затруднениях путем предоставления кредитов в иностранной валюте. Ключевые задачи БМР заключаются в содействии кооперации центральных банков и создании условий для развития международных финансовых операций. Одной из основных целей кооперации центральных банков всегда было поддержание международной финансовой стабильности.
Можно сказать, что в каждом регионе существуют собственные банки развития. Основными региональными банками являются: Межамериканский банк развития (МаБР); Африканский банк развития (АфБР); Азиатский банк развития (АзБР), европейские банки. Несмотря на определенные различия стран-участниц, входящих в данные банки, они имеют определенное сходство, поскольку преследуют единые цели; у них аналогичные порядки формирования пассивов и близкая по направлениям кредитная политика.
С началом мирового финансового кризиса развитыми странами была осознана необходимость реформирования международных кредитных организаций. Необходимо пересмотреть структуру правления таких организаций, а также пересмотреть кредитную политику. Немаловажное значение занимает процедура оценки стран, от чего зависит в дальнейшем размер выдаваемого кредита.
Проводить реформы нужно изменяя структуру всего глобального финансового рынка. В современных условиях проводить реформы - это бесперспективное занятие, т. к. международные организации являются инструментами однополярного мира, управляемого США. Без создания многополярной структуры любое их реформирование будет неэффективным.
Таким образом, можно сказать, что реформы, задумываемые различными странами, должны быть проводимы в условиях многополярности мира.
В рамках такой политики в различных регионах создаются собственные банки развития. Эти организации призваны стать одним из ключевых элементов финансовой инфраструктуры на экономическом пространстве, эффективным инвестиционным механизмом стран-участниц в целях углубления интеграционных процессов.
Сегодня странам следует срочно активизировать проводимую экономическую политику и более жестко отстаивать свои национальные интересы, проводя либерализацию национальных валютных рынков, выступив инициаторами нового мирового валютного порядка, объединив вокруг потенциального блока заинтересованные развивающиеся страны. Нынешняя экономическая и политическая ситуация в мире предоставляет хороший шанс для глобальных перемен.
Список использованной литературы
1.Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки. - М.: КНОРУС, 2006. - 288 с.
2.Грушевцев П.Р. Финансовая политика государства в условиях мирового финансового кризиса.//Деньги и кредит, 2008. - №8. - С.32-39.
.Звонова Е.А. Международной внешнее финансирование в современной экономике. - М.: Экономика, 2006. - 326 с.
.Ишханов А.В. Проблемы и пути реформирования международных финансовых институтов // Финансы и кредит, 2009. - №13. - С.14-18.
.Нешитой А.С. Финансы и кредит Ростов на Дону: Феникс, 2006. - 572 с.
.Павлов А.В. Россия и международные банки развития Финансы, 2005. - № 3. - С.10-11.
.Суэтин А.А. Рынок кредитных капиталов и глобализация // Финансы и кредит, 2005. - №38, с.1-6, № 39, с.4-8, № 40, с.3-8.
.Финансы / Под ред. В.В.Ковалева. - М.: ТК Велби, 2006. - 640 с.
.Финансы: Учебник / Под ред. А.Г.Грязновой, Е.В.Маркиной. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 504 с.
.Хмыз О.В. Проблемы реформирования МВФ // Финансовый бизнес, 2009. - № 6. - С.47-52.