Страхование имущества и ответственности предприятий

Страхование имущества и ответственности предприятий

Министерство образования и науки Российской Федерации

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Владимирский государственный университет имени Александра Григорьевича и Николая Григорьевича Столетовых»

Кафедра экономики и управления инвестициями и инновациями

Контрольная работа

по дисциплине Страхование

Выполнила:

ст.гр. ЗЭКс-211

Шадчина Е.А.

Проверила: ГавриченкоЕ.В.

Владимир-2013

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Страхование имущества предприятия

. Страхование ответственности предприятий - источников повышенной опасности

. Причины, по которым страховая сумма данного вида страхования может быть не выплачена

Заключение

Список используемой литературы

ВВЕДЕНИЕ

Страхование - это одна из древнейших категорий общественных отношений.

Оно зародилось в период разложения первобытнообщинного строя и стало непременным спутником общественного производства.

Первоначальный смысл понятия связан со словом «страх». Владельцы имущества испытывали страх за его сохранность, вступая в какие-либо хозяйственные отношения.

В процессе своей деятельности любое предприятие сталкивается с тем, что его имущество может погибнуть или быть поврежденным в результате внешнего и внутреннего воздействия различных факторов. К сожалению, эти факторы могут привести не только к уничтожению (повреждению) имущества и приостановке производственной деятельности, но и к ликвидации и банкротству организации.

Поэтому любой хозяйствующий объект заинтересован в том, чтобы существовали источники компенсации понесенного им ущерба. Это позволяет говорить о наличии специфического страхового интереса, связанного с имущественным интересом собственника, возникающим тогда, когда ему может быть нанесен имущественный ущерб. Принято говорить, что такой субъект заинтересован в организации и предоставлении ему страховой защиты при наступлении неблагоприятных обстоятельств.

В настоящее время страховой рынок развивается все динамичнее. Множество предприятий обращается к участникам страхового рынка, для того чтобы при ведении хозяйственной деятельности посредством страховой защиты минимизировать потери от неизбежных имущественных рисков. Грамотно организованное страховое и перестраховочное покрытие позволяет компании снизить финансовые потери при наступлении непредвиденных и внезапных событий (страховых случаев).

Было замечено, что число заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей. Чем большее количество хозяйств участвуют в раскладке, тем меньшая доля средств приходится на одного. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная, замкнутая раскладка ущерба.

В условиях современного общества, страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов предприятий и организаций.

Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд.

Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений включает их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

Все эти обстоятельства и обуславливают актуальность рассмотрения вопросов страхования имущества предприятий.

1. СТРАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВА ПРЕДПРИЯТИЯ

Основной формой организации страховой защиты предприятий является страхование имущества.

В наше время страхование имущества предприятия является одним из механизмов, позволяющих минимизировать убытки. Как правило, страхованием имущества предприятия покрываются убытки, вызванные уничтожением, повреждением, пропажей имущества в результате пожара, взрыва, противоправных действий третьих лиц, стихийных бедствий, аварии водопроводных, канализационных, отопительных и противопожарных систем и т.д. Чтобы эффективно использовать договор страхования в хозяйственной практике, следует иметь в виду особенности его заключения и действия.

По договору имущественного страхования страховая компания берет на себя обязательство в пределах определенной договором суммы (страховой суммы) возместить юридическому лицу-страхователю (или иному выгодоприобретателю) убытки от повреждения или утраты имущества, наступившие в результате страхового случая (событие, при наступлении которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхового возмещения).

Страхование имущества как особый вид экономической деятельности связано с:

перераспределением среди участников страхования (страхователей) риска нанесения ущерба имущественным интересам;

опосредованным участием специализированных организаций (страховщиков), обеспечивающих аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.

При этом под перераспределением рисков среди страхователей следует понимать особый процесс, при осуществлении которого потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого из страхователей «раскладывается» на всех, вследствие чего в компенсации фактически наступившего ущерба участвует каждый из страхователей. Ключевым моментом в таких отношениях является уплата страхового взноса (страховой премии) страховщику, обеспечивающему организацию перераспределительного процесса.

Использовать метод страхования возможно в случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена и существуют определенные финансовые гарантии компенсации ущерба со стороны страховщиков.

Страховая деятельность связана с обеспечением страховой защиты носителей имущественных интересов, т.е. страхователей, посредством организации перераспределения связанных с их работой страховых рисков. Такое перераспределение возможно только в отношении рисков - случайных событий.

Случайность наступления страхового случая требует исключить из числа рисков, которые могут быть приняты на страхование, достоверные события. Вместе с тем потенциальный риск должен быть охарактеризован некоторой вероятностью его наступления, основанной на фактических данных предшествующего опыта. Отсутствие таких сведений может затруднить или сделать невозможной оценку вероятности наступления подобного случая в будущем и его потенциальных финансовых последствий (ущерба от него). Это, в свою очередь, будет препятствовать определению доли каждого из страхователей в формировании совокупного страхового фонда, созданного для реализации целей возмещения ущерба.

Особенность операций по страхованию имущества, связанная с перераспределением рисков и раскладкой потенциального ущерба во времени, делает необходимым формирование страховых резервов компанией, осуществляющей такие операции. Сущность страховых резервов означает, что поступающие от страхователей страховые взносы не могут рассматриваться страховщиком как доход или прибыль, поскольку текущие страховые взносы должны быть использованы в будущем для осуществления страховых выплат.

Образование страховых резервов, являясь необходимым условием деятельности страхового предприятия, позволяет рассмотреть и другую социальную функцию страхования имущества. Аккумулируемые на достаточно продолжительный период времени страховые резервы - это важный кредитный ресурс экономики, поскольку потребность в них как в источнике, обеспечивающем наличие средств для страховых выплат, возникнет в будущем. Действительно, практика деятельности зарубежных страховых компаний свидетельствует о том, что размеры их инвестиций в различные сектора экономики уступают только размерам вложений, которые осуществляют банки.

Функции имущественного страхования в системе экономических отношений в условиях рыночной экономики можно связывать с обеспечением перераспределения риска и раскладки ущерба между участниками страховых отношений, с формированием крупных инвестиционных ресурсов за счет образования страховых резервов.

Рассмотрим страхование имущества на примере конкретного предприятия.. СУБЪЕКТЫ СТРАХОВАНИЯ

.1. Субъектами страхования имущества признаются страховщик, страхователь, выгодоприобретатель.

.2. В качестве Страховщика выступает ООО «Предприятие «Велент», имеющее лицензию на осуществление страхования.

.3. Страхователем является юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившее (ий) со Страховщиком договор страхования.

.4. Выгодоприобретатель: физическое или юридическое лицо, имеющее основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении застрахованного имущества, в пользу которого заключен договор страхования.

.5. Имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (Страхователя или Выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества.

Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у Страхователя или Выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, недействителен.

Страхователь вправе в течение действия договора заменить Выгодоприобретателя, названного в договоре страхования, другим лицом, письменно уведомив об этом Страховщика.

Выгодоприобретатель не может быть заменен другим лицом после того, как он выполнил какую-либо из обязанностей по договору страхования или предъявил Страховщику требование о страховой выплате .. ОБЪКТЫ СТРАХОВАНИЯ

.1. Объектом страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы Страхователя (Выгодоприобретателя), связанные с владением, пользованием и распоряжением застрахованным имуществом.

.2. Может быть застраховано следующее движимое и недвижимое имущество:

а) здания (производственные, административные и т.п.);

б) оборудование (насосы, станки, прессы, иные машины, механизмы и приспособления);

в) электронное оборудование (электронная вычислительная, копировальная, множительная техника; пожарно-охранные системы и т.п.);

г) отдельные помещения (цех, кабинет и т.п.);

д) объекты незавершенного строительства;

е) мебель, инвентарь, технологическая оснастка;

ж) товарно-материальные ценности (сырье, материалы, готовая продукция, товары для реализации и т.п.);

з) другое имущество, указанное в договоре страхования, кроме перечисленного в пункте 2.4.

.3. Только если предусмотрено договором страхования, с составлением перечня имущества и страховых сумм, может быть застраховано следующее имущество:

а) наличные деньги в российской и иностранной валюте;

б) акции, облигации и другие ценные бумаги;

в) модели, макеты, образцы, формы, и т.п.;

г) технические носители информации (магнитные ленты, кассеты, дискеты и т.п.) компьютерных и аналогичных систем;

д) земельные участки, включая плодородный слой, переходы, дороги, асфальтированные участки;

е) закрепленные с наружной стороны зданий и сооружений такие предметы, как мачты, антенны, кондиционеры, открытые электропровода, рекламные установки, плакатные щиты и т.п.;

з) линии связи и электропередачи, подземные коммуникации

.4. Во всех случаях не подлежат страхованию:

а) рукописи, планы, схемы, чертежи, бухгалтерские и деловые книги;

б) информация на технических носителях компьютерных и аналогичных систем;

в) ядовитые, едкие и взрывчатые вещества;

г) имущество, которым Страхователь не распоряжается на правах собственности или иных законных основаниях;

з) здания, сооружения и коммуникации, находящиеся в аварийном и ветхом состоянии, а также находящееся в них имущество;

и) имущество, находящееся в зоне, которой угрожают обвалы, оползни, наводнения, а также в зоне военных действий или стихийных бедствий с момента объявления в установленном порядке о такой угрозе, если такое объявление было произведено до заключения договора страхования;

к) средства транспорта, передвижные строительные или иные машины;

л) имущество в процессе ремонта и строительства;

м) имущество во время перевозки.

н) иное имущество, изъятое из оборота или ограниченное в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации.

.5. В договоре страхования указываются данные, позволяющие точно определить (индивидуализировать) застрахованное имущество, как то:

данные, определяющие расположение объектов недвижимости или их частей на соответствующем земельном участке (адрес и т. п.) или в составе другого недвижимого имущества (этаж, номера помещений и т. п.);

описание оборудования, машин и т.д. (тип, изготовитель, заводской номер и т. п.).

.6. Движимое имущество считается застрахованным только в пределах тех помещений (территорий страхования), которые указаны в договоре страхования. Если застрахованное имущество изымается с территории страхования, страховая защита в отношении такого имущества прекращается до момента возврата застрахованного имущества на территорию страхования, за исключением случаев согласования Страхователя со Страховщиком изменения территории страхования.. СТРАХОВЫЕ РИСКИ

Могут быть застрахованы имущественные интересы Страхователя (Выгодоприобретателя), связанные с утратой, гибелью или повреждением застрахованного имущества от наступления страховых случаев по следующим рискам:

-пожар, удар молнии;

-повреждение водой из водопроводных, отопительных, канализационных и противопожарных систем;

-стихийные бедствия;

-кража со взломом, грабеж;

-противоправные действия третьих лиц;

-взрыв;

-столкновение, удар;

-бой стекол;

-авария электронного оборудования и т.д.. ТЕРРИТОРИЯ СТРАХОВАНИЯ

.1. Имущество считается застрахованным только на той территории (в помещениях, зданиях, сооружениях или на земельном участке), которая определена в договоре страхования (территория страхования).

.2. При страховании наличных денег, акций, облигаций, других ценных бумаг, это ценное имущество считается застрахованным, только если оно находится в специальных хранилищах (бронированных помещениях, несгораемых шкафах, сейфах, кассовых аппаратах), расположенных на определенной территории, указанной в договоре страхования (территория страхования). Страховщик на основании представленных Страхователем документов вправе указать в договоре страхования (страховом полисе) тип и степень безопасности таких хранилищ.

.3. При страховании имущества от кражи со взломом или грабежа территорией страхования считается:

а) по страхованию от кражи со взломом - помещения зданий, указанных в договоре страхования (страховом полисе), если иное не предусмотрено договором страхования;

б) по страхованию от грабежа - помимо помещений, также считается территория указанных в договоре страхования земельных участков или участков, на которых возведены застрахованные здания, если эти участки огорожены таким образом, что исключает их использование посторонними лицами.

Договор страхования может быть заключен на любой срок по соглашению сторон. В подтверждение заключения данного договора страховщик выдает страхователю страховой полис. Данный договор (при условии урегулирования всех расчетов по страховой премии) вступает в силу с ноля часов по местному времени и оканчивается в 24 часа чисел, указанных в страховом полисе.

2. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ - ИСТОЧНИКОВ ПОВЫШЕННОЙ ОПАСНОСТИ

страхование имущество ответственность риск

Страхование ответственности предприятий, эксплуатирующих источники повышенной опасности (ИПО), относится к одному из видов экологического страхования. Специфика гражданской ответственности владельцев ИПО, т.е. граждан и юридических лиц, чья деятельность связана с повышенной опасностью для окружающих (использование транспортных средств, механизмов, электрической энергии высокого напряжения, атомной энергии, взрывчатых веществ, сильнодействующих ядов, осуществление строительной деятельности и т.д.), заключается в том, что владелец ИПО всегда несет ответственность за причиненный таким источником вред, кроме случаев, если он докажет, что вред причинен в результате умысла потерпевшего либо действия обстоятельств непреодолимой для причинителя вреда силы (когда он не мог ни предвидеть, ни предотвратить действие таких обстоятельств), в то время как лицо, не являющееся владельцем ИПО, в большинстве случаев не несет гражданской ответственности, если докажет, что вред причинен не по его вине.

В России страхование ответственности предприятий, эксплуатирующих ИПО, является обязательным видом страхования в соответствии с Федеральным Законом от 21.07.1997 г. №116-ФЗ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» (с изменениями и дополнениями) и выступает необходимым условием для получения предприятием лицензии Госгортехнадзора на осуществление своей деятельности. Настоящее страхование осуществляется на основании Правил страхования (стандартных) гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц и окружающей природной среде в результате аварии на опасном производственном объекте, утвержденных Минфином РФ и согласованных Госгортехнадзором РФ.

Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с его обязанностью в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный жизни, здоровью или имуществу третьих лиц или окружающей природной среде в результате аварии, произошедшей на эксплуатируемом страхователем опасном производственном объекте (ОПО).

Перечень опасных производственных объектов, которые эксплуатирует предприятие, определяется по результатам экспертизы промышленной безопасности в соответствии с требованиями названного Закона. К ОПО, в отношении которых должно осуществляться страхование, в соответствии со статьей 15 указанного Федерального закона относятся:

. Объекты, на которых получаются, используются, перерабатываются, образуются, хранятся, транспортируются, уничтожаются следующие опасные вещества:

-воспламеняющие вещества - газы;

-окисляющиеся вещества - вещества, поддерживающие горение, вызывающие воспламенение и (или) способствующие воспламенению других веществ;

-горючие вещества - жидкости, газы, пыли, способные самовозгораться, а также возгораться от источника зажигания и самостоятельно гореть после его удаления;

-взрывчатые вещества - вещества, которые при определенных видах внешнего воздействия способны на очень быстрое самораспространяющееся химическое превращение с выделением тепла и образованием газов;

-токсичные (высокотоксичные) вещества - вещества, способные при воздействии на живые организмы приводить к их гибели.

. Объекты, на которых используется оборудование, работающее под давлением более 0,07 МПа или при температуре нагрева воды более 115 градусов Цельсия.

. Объекты, на которых используются стационарно установленные грузоподъемные механизмы, эскалаторы, канатные дороги, фуникулеры.

. Объекты, на которых получаются расплавы черных и цветных металлов и сплавы на основе этих расплавов.

. Шахты, карьеры, рудники, разрезы, рассолопромыслы, солепромыслы, при-иски, горные выработки, объекты горного строительства, горно-обогатительные объекты.

3. ПРИЧИНЫ, ПО КОТОРЫМ СТРАХОВАЯ СУММА ДАННОГО ВИДА СТРАХОВАНИЯ МОЖЕТ БЫТЬ НЕ ВЫПЛАЧЕНА

Страховым случаем является авария, произошедшая на эксплуатируемом страхователем и указанном в договоре страхования опасного производственного объекта (ОПО), и подтвержденная решением суда.

Тарифные ставки устанавливаются страховщиком на основании базисных тарифных ставок , с учетом условий получения, использования, переработки и хранения на объекте опасных веществ в определенных объемах, местонахождения ОПО и иных факторов его эксплуатации.

При заключении договора страхования страховщик вправе провести экспертизу объекта страхования в целях определения степени страхового риска, в частности ознакомиться с состоянием и условиями эксплуатации ОПО, соответствующей документацией.

Договор страхования вступает в силу с момента страховой премии, размер которой зависит от величины страховой суммы и заключается сроком на один год.

Страховая выплата производится на основании вступившего в законную силу решения суда, принятого по искам третьих лиц, предъявленным в течение трех лет с момента аварии на ОПО. Размер страховой выплаты (страхового возмещения) определяется страховщиком на основании акта технического расследования причин аварии, судебных решений и других материалов, содержащих данные о размере причиненного вреда. Страховая выплата осуществляется в пределах установленных страховых сумм, указанных в договоре (полисе) страхования.

В зависимости от последствий аварии в сумму возмещаемого ущерба включается:

ущерб, причиненный уничтожением или повреждением имущества потерпевшего;

возмещение причиненного вреда жизни и здоровью:

заработок, которого потерпевшее лицо лишилось вследствие потери трудоспособности;

дополнительные расходы, необходимые для восстановления здоровья потерпевшего;

часть заработка, которого в случае смерти потерпевшего лишились лица, состоящие на его иждивении или имеющее право на получение от него содержания;

расходы на погребение потерпевшего в случае его смерти;

возмещение причиненного вреда окружающей природной среде (загрязнение земли, ее недр, поверхностных и подземных вод).

Выплаты страхового возмещения производятся непосредственно выгодоприобретателю - потерпевшему третьему лицу (лицам). Страховая выплата осуществляется в течение 10 рабочих дней с даты получения страховщиком заявления страхователя (выгодоприобретателя) с приложением:

. решения суда, установившего обязанность страхователя возместить вред, причиненный в результате аварии на ОПО;

2. акта технического расследования аварии;

. страхового акта, составленного страховщиком;

других документов соответствующих компетентных органов, подтверждающих факт наступления страхового случая и размера ущерба.

К страховщику, выплатившему страховое возмещение, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое страхователь (выгодоприобретатель) имеет по отношению к лицу, ответственному за причиненный вред, возмещенный по договору страхования.

По одному или нескольким страховым случаям выплата не может превышать размера страховой суммы, поэтому, если размер удовлетворенного судом иска превышает страховую сумму по договору страхования, разница компенсируется пострадавшему застрахованным лицом.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Уже несколько лет можно наблюдать рост популярности среди предприятий и организаций страхования имущества. Растет и конкуренция за каждого страхователя, что делает все более целесообразной ориентацию на клиента для страховых компаний, желающих устойчиво развиваться.

Страхование имущества - прежде всего ответственность предприятия. Несмотря на то, что все расходы по страхованию оно относит на себестоимость, как правило, руководители не прочь сэкономить на глобальной защите своего имущества. Разумная экономия необходима, но в идеале она должна сводиться к учету наиболее актуальных рисков и выявлению баланса взаимных интересов сторон, то есть взвешенного соотношения цены и качества при заключении договора страхования.

По действующему законодательству РФ объектом в страховании ответственности являются имущественные интересы страхователя, связанные с возмещением причиненного им (или другим лицом, на которое такая ответственность может быть возложена) вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Обязанность возмещения вреда - задача гражданской ответственности, которая возникает на основании законодательства (договора) вследствие какой-либо деятельности (хозяйственной, общественной и др.) или бездеятельности страхователя либо в результате нарушения им договорных обязательств.

Страхование ответственности предприятий, эксплуатирующих источники повышенной опасности (ИПО), относится к одному из видов экологического страхования и в России является обязательным в соответствии с Федеральным законом от 21.07.1997 г. № 116-ФЗ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов», выступая необходимым условием для получения предприятием лицензии Госгортехнадзора на осуществление деятельности. Типовыми (стандартными) правилами страхования ответственности предприятий, эксплуатирующих опасные производственные объекты, предусмотрены: критерии отнесения предприятий к категории опасных производственных объектов, перечень страховых случаев, страховые тарифы, сроки действия договоров и другие условия страхования.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.Гражданский кодекс Российской Федерации.

2.Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

.Федеральный закон от 21 июля 1997 г. № 116-ФЗ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» (с изменениями и дополнениями).

.Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. - СПб.: Питер, 2008.

.Никитенков Л.К. Страхование: Учебник под ред. В.В. Шахов. М.: АНКИЛ. 2010.

.Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование ответственности. - М: ИНФРА-М, 2009.